Формы безналичных расчётов

2.8 Расчеты с пластиковыми карточками

Пластиковая карточка представляет собой персонифицированное платежное средство, выпущенное банком, удостоверяющее наличие в соответствующем банке счета владельца карточки и дающее право на приобретение товаров, работ или услуг без уплаты наличными деньгами. На пластиковой карточке должны быть обязательно отмечены наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.

Пластиковые карточки применяются при безналичных расчетах между физическими лицами, юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, с одной стороны, и юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, реализующими продукцию, выполняющими работу или оказывающие услуги (далее по тексту - предприятия торговли или сервиса), с другой стороны, а также для получения наличных денежных средств в пунктах выдачи наличных (ПВН) и банкоматах.

Уполномоченные банки могут выпускать и обслуживать международные пластиковые карточки, при этом они должны руководствоваться правилами совершения операций в соответствии с договорами, заключенными с международными платежными системами и настоящим Положением. Договор на обслуживание пластиковых карточек должен обязательно содержать:

а) наименование сторон;

б) предмет договора;

в) права и обязанности сторон;

г) ответственность сторон;

д) условия проведения расчетов;

е) срок действия договора и условия его расторжения;

ж) порядок разрешения споров;

з) юридические адреса сторон.

По принадлежности пластиковые карточки делятся на личные, семейные и корпоративные:

а) Личная карточка - это пластиковая карточка, выданная физическому лицу;

б) Семейная карточка - это пластиковая карточка, выданная пользователю на основании доверенности держателя личной карточки;

в) Корпоративная карточка - это пластиковая карточка, предназначенная для обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица. Запрещается использование корпоративных карточек для выплаты заработной платы и других выплат социального характера, а также для выплаты наличных денежных средств.

По режиму функционирования пластиковые карточки делятся на следующие типы:

а) дебетная - карточка, использование которой позволяет ее держателю, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его карточном счете для оплаты товаров, работ, услуг или получения наличных денежных средств (за исключением корпоративных карточек);

б) кредитная - карточка, использование которой позволяет ее держателю, согласно условиям договора с эмитентом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии по оплате товаров, работ, услуг и получения наличных денежных средств (за исключением корпоративных карточек);

в) электронный кошелек - карточка физического лица, использование которой позволяет ее держателю осуществлять оплату товаров, работ, услуг и получение наличных денежных средств в пределах остатка средств на пластиковой карточке.

На одной карточке может находиться несколько "электронных кошельков".

При персонализации на пластиковую карточку должны быть записаны следующие обязательные реквизиты:

а) идентификационные данные (номер и серия карты и др.);

б) код банка-эмитента (банка, выпускающего пластиковые карточки);

в) номер счета и Ф.И.О. держателя карточки (наименование организации);

г) срок действия карточки ПОЛОЖЕНИЕ о безналичных расчетах в Республике Узбекистан (УТВЕРЖДЕНО Постановлением правления ЦБ от 12.01.2002 г. N 60 (N1/4), зарегистрированным МЮ 15.04.2002 г. N 1122)..

Однако и пластиковых денег есть свои недостатки. Во-первых, за удобства, предоставляемые расчетами с помощью карточки, приходится платить. Обычно банк взимает определенный процент за каждую трансакцию, совершаемую по карточке (покупка, обналичивание). Но, с другой стороны, борясь за клиента, банк сегодня снижает взимаемые им комиссии. И клиент получает возможность выбрать карточку такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее.

3. Особенности безналичных расчетов в Узбекистане

Не допускается осуществление платежей по поручению клиента третьим лицам, минуя депозитный счет до востребования получателя средств, независимо от наличия согласия на это получателя средств, кроме случаев, предусмотренных законодательством. Зачисление средств на счет получателя осуществляется лишь после списания этих средств со счета плательщика, за исключением тех случаев, когда расчеты производятся расчетными чеками, а также пластиковыми карточками. При недостаточности денежных средств на счете клиента для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств производится в порядке очередности в соответствии с Инструкцией "О порядке списания денежных средств с банковских счетов хозяйствующих субъектов". Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств рассматриваются сторонами в порядке, установленном законодательством. Банки не несут ответственность за начисление и взыскание пени, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору. Претензии к банку, связанные с выполнением расчетных операций, направляются клиентом в обслуживающий банк для выяснения причин. Споры между банком и его клиентами решаются взаимно, в соответствии с заключенными договорами банковского счета. При невозможности решения возникших споров путем взаимного согласия они решаются в суде.

Банки при расчетах с клиентами и проведении своих операций могут использовать мемориальные ордера и платежные поручения.

Расчеты между банками на территории Республики Узбекистан осуществляются через их корреспондентские счета, открытые в Центре расчетов Центрального банка, по системе электронных платежей в национальной валюте.

3.1 Требования безопасности во время работы

1. Помещения, предназначенные для размещения рабочих мест, оснащенных персональными компьютерами, следует оснащать солнцезащитными устройствами (жалюзи, шторы и пр.).

2.Все помещения с персональными компьютерами должны иметь естественное и искусственное освещение.

3. Запрещается применение открытых ламп (без арматуры) в установках общего и местного освещения.

4. Искусственное освещение на рабочих местах в помещениях с персональными компьютерами следует осуществлять в виде комбинированной системы общего и местного освещения.

5. Местное освещение обеспечивается светильниками, установленными непосредственно на столешнице.

6. Для борьбы с запыленностью воздуха необходимо проводить влажную ежедневную уборку и регулярное проветривание помещения.

7. Рабочее место должно включать: рабочий стол, стул (кресло) с регулируемой высотой сиденья.

8. Необходимо в течение всего рабочего дня содержать в порядке и чистоте рабочее место. В течение рабочей смены экран дисплея должен быть не менее одного раза очищен от пыли.

Во время работы запрещается:

* прикасаться к задней панели системного блока (процессора) при включенном питании;

* производить переключение разъемов интерфейсных кабелей периферийных устройств при включенном питании;

* загромождать верхние панели устройств бумагами и посторонними предметами;

* допускать захламленность рабочего места;

* производить отключение питания во время выполнения активной задачи;

* допускать попадание влаги на поверхность системного блока (процессора), монитора, рабочую поверхность клавиатуры, дисководов, принтеров и др. устройств;

* включать сильно охлажденное (принесенное с улицы в зимнее время) оборудование;

* производить самостоятельно вскрытие и ремонт оборудования (персональные компьютеры, принтеры, сканеры, копировальные аппараты, факсы, бытовые электроприборы, приборы освещения):

* пользоваться неисправными электроприборами и электропроводкой;

* очищать от загрязнения и пыли включенные осветительные аппараты и электрические лампы;

* ремонтировать электроприборы самостоятельно;

* подвешивать электропровода на гвоздях, металлических и деревянных предметах, перекручивать провод, закладывать провод и шнуры на водопроводные трубы и батареи отопления, вешать что-либо на провода, вытягивать за шнур вилку из розетки;

* прикасаться одновременно к персональному компьютеру и к устройствам, имеющим соединение с землей (радиаторы отопления, водопроводные краны, трубы и т.п.), а также прикасаться к электрическим проводам, неизолированным и неогражденным токоведущим частям электрических устройств, аппаратов и приборов (розеток, патронов, переключателей, предохранителей);

* применять на открытом воздухе бытовые электроприборы и переносные светильники, предназначенные для работы в помещениях труда по окончании работы.

1. Привести в порядок рабочее место.
2. Отключить и обесточить оборудование.

3. При выходе из здания сотрудник Компании обязан:

* убедиться в отсутствии движущегося транспорта;

* ходить по тротуарам и пешеходным дорожкам.;

* пользоваться самодельными электронагревательными приборами и электроприборами с открытой спиралью;

* наступать на переносимые электрические провода, лежащие на полу.

Заключение

В настоящее время деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Денежные расчёты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег намного удобнее платежей наличными деньгами, потому что в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

В последние годы в безналичном обороте наибольший удельный вес занимают расчеты платежными поручениями и платёжными требованиями. Изменения в структуре безналичного денежного оборота обусловлены преимуществами или недостатками той или иной формы расчетов, а также политикой Центрального банка в сфере расчетов.

Следует отметить, что существуют перспективы развития безналичных расчётов в нашей стране посредством обновления законодательной базы в этой области.

Анализ безналичного денежного оборота сферы материального производства показывает, что в тех случаях, когда денежные платежи субъектов хозяйствования приобретают преимущественно авансовый характер - нарушается их зависимость от поступлений средств по результатам деятельности. Отсутствие зависимости расходов от поступлений приводит к тому, что обеспечение воспроизводственного процесса осуществляется не за счет собственных накоплений, а при постоянном использовании кредитного и финансово-перераспределительного механизма. Тем самым функционирование предприятий производится в условиях непрерывного долга, их реальная платежеспособность неуклонно падает. Повышение эффективности деятельности субъектов хозяйствования требует, прежде всего обеспечения соответствия производимых расходов получаемым доходам каждым отдельным звеном экономического оборота.

Список использованной литературы:

1. НСБУ №21 План счетов.

2. Деньги, кредит, банки. Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000.- 464 с.

3. Деньги, Кредит, Банки. Учебник для вузов. Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 600с.

4. Журнал - Рынок, Деньги и Кредит (2007-05-22).

5. Моисеев С.Р. Международные валютно-кредитные отношения: Учебное пособие. - М.: Издательство «Дело и сервис», 2003. - 576 с.

6. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2002. - 608 с.

Размещено на Allbest.ru