Особенности устройства современной экономики, способствующие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма

Abstract. In the modern world, the economy is becoming increasingly complex and interconnected, which affects not only its development, but also the increasing threats associated with criminal activity and terrorist financing. One of the main problems faced by the world community is the legalization (laundering) of proceeds from crime, as well as the financing of terrorism. These phenomena pose serious threats to the economic stability and security of countries. The features of the structure of the modern economy play a key role in facilitating the processes of money laundering and financing of terrorist organizations. The globalization of the economy, the development of financial technologies, as well as the increase in the volume of international financial transactions create a favorable environment for the hidden movement of funds and their use for illegal purposes. The article analyzes the features of the modern economy that contribute to the processes of legalization (laundering) of proceeds from crime, as well as the financing of terrorism. Financial instruments, digital technologies and mechanisms of international financial transactions, which provide criminal organizations with ample opportunities to legalize illegal funds, are studied in detail. Various methods are discussed, such as the creation of fictitious companies, investing in real estate and the use of cryptocurrencies, which are used to conceal the origin of funds. The regulatory framework and international initiatives to counter money laundering and terrorist financing are also being considered. Special attention is paid to the role of digital technologies, such as cryptocurrencies, in the process of legalizing illegal income. The features of the use of cryptocurrencies in the modern economy and their impact on the processes of legalization and financing of terrorism are discussed.

Keywords: economics; legalization of criminal proceeds; money laundering; financial flows; cryptocurrencies; FATF; globalization

Введение

Технологический прогресс способствует развитию новых методов для сокрытия происхождения средств, таких как криптовалюты и онлайн-платежные системы, что усложняет задачу борьбы с легализацией преступных доходов. Кроме того, использование различных финансовых инструментов, таких как ценные бумаги и деривативы, может облегчать процесс финансирования террористических организаций, делая его менее прозрачным и трудноразличимым.

В свете этих вызовов необходимо более тесное сотрудничество между государствами, а также разработка и реализация эффективных международных механизмов контроля и регулирования финансовых потоков. Только реализация перечисленных мер поможет осуществить эффективное противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, что необходимо для защиты экономики от существенных угроз.

Цель данной работы заключается в анализе особенностей устройства современной экономики, которые способствуют процессам легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, а также финансированию терроризма.

Объектом исследования данной статьи является современная экономика с её основными структурными элементами и механизмами функционирования. В частности, в фокусе внимания находятся финансовые инструменты, финансовые рынки, системы расчетов, международные финансовые потоки, а также законодательные и нормативные основы, регулирующие финансовые операции.

Предметом исследования данной статьи являются конкретные механизмы и процессы, которые присутствуют в современной экономике и способствуют легализации преступных доходов, а также финансированию терроризма.

1. Методы и методология

В работе используются следующие методы:

1. Анализ законодательства и нормативных актов.

2. Эмпирическое исследование.

3. Анализ открытых источников данных.

Поставленная цель требует реализации следующего числа задач:

1. Изучить основные механизмы легализации преступных доходов.

2. Исследовать законодательные и нормативные механизмы регулирования данной проблемы.

3. Изучить влияние использования криптовалют на процесс легализации.

4. Оценить влияние глобализации на легализацию доходов.

В основу исследования легли научные труды В.И. Глотов, И. Кржечковскис [1], А.У. Альбеков [2], Н.А. Чувилкин [3], А.А. Мандрик [4], M.G. Albekova [5] и других.

2. Результаты и обсуждение

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путём, представляет собой процесс превращения денежных средств, полученных в результате преступной деятельности, в видимые и легальные активы. Этот процесс включает в себя использование различных методов и схем, направленных на сокрытие происхождения незаконных доходов, чтобы сделать их сложными для выявления и пресечения правоохранительными органами.

Финансирование терроризма, с другой стороны, означает предоставление финансовых средств или других ресурсов для подготовки и осуществления террористических актов. Этот процесс может включать в себя сбор денежных средств от спонсоров и сторонников террористических организаций, а также их перемещение через различные каналы для использования в террористических операциях [6].

Эволюция термина «легализация доходов, полученных преступным путём» отражает изменения в финансовых схемах и стратегиях преступников, а также в реакции правоохранительных органов и законодателей на эти изменения. Исторически этот термин начал активно использоваться в конце XX века в связи с распространением организованной преступности и ростом международных финансовых операций. В то время, как преступные группировки начали использовать сложные финансовые схемы для легализации своих доходов, правительства стремились создать законы и меры, чтобы противодействовать этим практикам.

Этот процесс эволюции термина был отмечен многими авторами и исследователями. Однако, сегодня нет общего подхода к формулировке понятия «отмывание денег». Отмывание денег, как объясняет К.Л. Карчмер, -- это маскировка незаконно полученных средств путем их перевода в альтернативную форму платежа. Данный сложный процесс позволяет скрыть происхождение денег и тем самым узаконить незаконно нажитый капитал. Представляя процесс легализации как сложный и многогранный, И.В. Козлов классифицировал его на основе хорошо известных моделей обналичивания и отмывания. В современной экономической и юридической науке консенсус в отношении определения изучаемого предмета остается труднодостижимым. Эта трудность обусловлена сложным и многоаспектным характером темы, что делает ее комплексное исследование сложным и трудным [7].

Нормативно-правовая база по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма включает широкий спектр законов, международных конвенций, нормативных актов и регулирующих органов, направленных на предотвращение и борьбу с этими преступлениями.

Прежде всего, международное сообщество приняло ряд конвенций и соглашений, целью которых является укрепление международного сотрудничества и разработка общих стандартов в области борьбы с легализацией доходов и финансированием терроризма. Ключевыми международными документами являются Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности, Конвенция ООН против коррупции и международные рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) [8].

В Российской Федерации, основным законодательным актом в этой сфере является Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», принятый в 2001 году и впоследствии неоднократно изменяемый и дополняемый. По своей сути это законодательство устанавливает важнейшие принципы и механизмы для эффективной борьбы с вышеупомянутыми нарушениями. В нем также четко прописаны обязанности, возлагаемые на организации, осуществляющие финансовые операции, по активному противодействию незаконной практике отмывания денег и финансированию терроризма.

Другим важным законодательным актом является Уголовный кодекс Российской Федерации, в котором содержатся статьи, касающиеся преступлений в области легализации доходов и финансирования терроризма. Например, статья 174 Уголовного кодекса устанавливает ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, а статья 205.1 -- за финансирование терроризма.

Кроме того, существует ряд подзаконных нормативных актов, разрабатываемых Центральным банком Российской Федерации и другими регулирующими органами, устанавливающих конкретные требования к финансовым учреждениям и другим субъектам финансовых отношений по предотвращению легализации доходов и финансированию терроризма.

Основные механизмы легализации преступных доходов представляют собой разнообразные способы и схемы, используемые преступниками для сокрытия происхождения незаконных доходов и превращения их в легальные активы. Один из распространенных методов -- это создание фиктивных бизнесов или компаний, которые на первый взгляд ведут легальную деятельность, но на самом деле служат лишь для перевода и легализации денежных средств, полученных преступным путем.

Другим часто используемым способом является инвестирование в недвижимость. Преступные организации могут приобретать недвижимость, используя незаконные доходы, а затем продавать ее или сдавать в аренду, тем самым придавая своим доходам легальный вид.

Также преступники могут использовать различные финансовые инструменты, такие как акции, облигации или деривативы, для легализации денег. Сложные схемы сделок, а также использование анонимных счетов и компаний, помогают им сокрыть происхождение денег и обойти законодательство.

С развитием цифровых технологий и онлайн-систем платежей преступные организации находят новые способы легализации денег. Они могут использовать криптовалюты, электронные кошельки и другие цифровые платежные системы для сокрытия происхождения денег и проведения анонимных транзакций [9].

3. Особенности устройства экономики, способствующие развитию отмывания денег

Особенности современной экономики создают ряд благоприятных условий для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Одной из таких особенностей является высокий уровень глобализации и связанная с ней свободная мобильность капитала. Глобальные финансовые рынки и международные банковские системы предоставляют преступным организациям широкий доступ к различным юрисдикциям и финансовым инструментам для легализации денег. Такие организации могут легко перемещать деньги через различные страны и юрисдикции, используя сложные схемы и структуры счетов, чтобы затруднить их отслеживание и обнаружение.

Острый переход между социально-экономическими системами также поспособствовал развитию рассматриваемого направления в определённых странах, ведь буквально тридцати лет назад, указ о либерализации торговли чуть не преобразовал нашу столицу в базар, где финансовые махинации переходили все рамки, и, в итоге, приводили к более тяжким преступлениям. Конечно же, данную инициативу пришлось отменить в срочном порядке.

Также следует учитывать разнообразие финансовых инструментов и схем, доступных в современной экономике. Преступные организации могут использовать акции, облигации, деривативы и другие ценные бумаги для легализации денег. Они могут создавать фиктивные компании и организации, а также использовать схемы налогового уклонения и корпоративных структур для сокрытия происхождения средств и обеспечения легальности операций.

Еще одной важной особенностью современной экономики является широкое использование цифровых технологий и онлайн-платежных систем, например криптовалют. Криптовалюта представляет собой цифровую или виртуальную форму денег, которая использует криптографию для обеспечения безопасности и анонимности транзакций. Одной из особенностей современной экономики является широкое распространение криптовалют и их активное использование в финансовых операциях.

Криптовалюты, такие как Биткоин, Эфириум и другие, обладают рядом характеристик, которые делают их привлекательными для использования преступниками. Во-первых, криптовалюты позволяют совершать анонимные и псевдоанонимные транзакции, что делает сложным отслеживание и идентификацию участников сделок. Это создает возможность для преступных элементов легализовать свои доходы, перемещая их через различные криптовалютные кошельки и биржи, а также использовать криптовалютные миксеры для сокрытия следов [10].

Во-вторых, криптовалюты обладают высокой степенью мобильности и глобальной доступности. Транзакции с использованием криптовалют могут осуществляться в любой точке мира с доступом к интернету, что обеспечивает преступникам возможность быстро перемещать деньги через границы и между различными юрисдикциями, обходя ограничения и контроль со стороны государственных органов.

Третья особенность криптовалют заключается в их высокой степени автономности и децентрализации. Транзакции с криптовалютами осуществляются напрямую между участниками без участия посредников, таких как банки или правительственные организации. Это создает дополнительные сложности для правоохранительных органов при выявлении и пресечении незаконных операций с криптовалютами.

В соответствии с данными Chainalysis, количество отмываемых денег с помощью криптовалюты растёт с каждым годом и измеряется в десятках миллиардов долларов (рис. 1).

Рисунок 1. Объём отмытых средств посредством криптоотрасли, млрд $1

Таким образом, особенности современной экономики, такие как высокая глобализация, широкое использование цифровых технологий и доступность криптовалют, создают благоприятную среду для преступных организаций для легализации незаконных доходов и финансирования терроризма. Гибкость финансовых рынков, мобильность капитала также способствуют использованию различных схем и инструментов для скрытия происхождения средств и их перемещения через различные юрисдикции.