Под национальной финансовой безопасностью понимается стабильное развитие и функционирование финансовой системы страны, а также состояние экономики, гарантирующее защиту национальных интересов в финансовой сфере.

Основными показателями, характеризующими степень развития финансовой системы и определяющими уровень финансовой безопасности государства, являются

1) дефицит (профицит) федерального бюджета;

2) ставка рефинансирования ЦБ РФ;

3) международные резервы РФ;

4) объем и динамика денежной массы (агрегат М2);

5) соотношение денежной массы (М2) и ВВП;

6) курс рубля по отношению к доллару США и евро;

7) индекс потребительских цен (инфляция);

8) объем и динамика обслуживания внешнего долга;

9) объем и динамика обслуживания внутреннего долга;

10) формирование и использование средств стабилизационного фонда;

11) внешняя торговля (экспорт/импорт товаров, торговый баланс);

12) платежный баланс (объемы ввоза/вывоза капитала частными и физическими лицами);

13) количество организаций кредитно-банковской сферы;

14) объем предоставленных кредитов и задолженность по предоставленным кредитам (в том числе просроченная задолженность);

15) основные индексы Московской биржи (индекс ММВБ и индекс РТС).

Рассмотрим более подробно основные показатели, характеризующие состояние развития финансовой системы государства.

Показатели, характеризующие бюджетную сферу

Доходы бюджета - денежные средства, полученные в соответствии с законодательством Российской Федерации в безвозмездном и безвозвратном порядке, поступающие в распоряжение органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Расходы бюджета - денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления.

Дефицит/профицит бюджета - превышение расходов бюджета над доходами/превышение доходов бюджета над расходами.

Важнейшим показателем здесь является бюджетный дефицит (профицит) и его отношение к ВВП. Как правило, дефицит или профицит федерального бюджета не является благоприятным признаком для финансового управления государством: согласно требованиям стран ЕС, отношение дефицита государственного бюджета к ВВП не должно превышать 3%.[9]

На рисунке 1 показан дефицит (профицит) государственного бюджета в процентах от ВВП.

Рисунок 1. Отношение профицита (дефицита) консолидированного бюджета Российской Федерации (годовое значение) к ВВП, в процентах

финансовый безопасность бюджетный экономика

Ставка рефинансирования представляет собой процентную ставку, под которую Центральный банк РФ предоставляет кредиты коммерческим банкам. Также данный показатель используется в целях налогообложения и расчёта штрафов, пеней и неустоек.[8]

Понятие «учетная ставка» в российской практике применяется в том же значении, что и ставка рефинансирования. Ставка рефинансирования ЦБ регулярно изменяется в связи с различными факторами. Данные о рефинансировании ЦБ РФ представлены в таблице 1.

Международные резервы РФ

Резервы в 2023 году составили 34,853 млрд долл. в 2021 году, 41,415 млрд долл. в 2020 году, 85,864 млрд долл. в 2019 году, 35,753 млрд долл. в 2018 году и 55,010 млрд долл. в 2017 году, после снижения на 48,638 млрд долл. в 2022 году увеличится на 16,603 млрд долларов США (2,9%) с 581,989 млрд долларов США на 1 января 2023 года.

Стоимость золота в золотовалютных резервах увеличилась на 3,98 миллиарда долларов (2,6%) до 155,858 миллиарда долларов в декабре, а доля золота в золотовалютных резервах выросла с 25,6% до рекордно высокого уровня в 26%.

Центральный банк России ограничен в управлении значительной частью своих золотовалютных резервов после введения санкций со стороны западных стран в 2022 году. На часть золотовалютных резервов, состоящую из золота и активов, номинированных в юанях, ограничений нет. Основными источниками колебаний валютных резервов являются изменения стоимости резервных активов в результате переоценки по отношению к доллару США и операций в соответствии с бюджетными правилами.

Международные резервы представляют собой ликвидные внешние активы, находящиеся в распоряжении Банка России и Правительства Российской Федерации. Они включают в себя активы в иностранной валюте, золото, специальные права заимствования (СДР, специальные права заимствования, единица счета, используемая Международным валютным фондом (МВФ)), резервные позиции МВФ и прочие резервные активы. [2]

Данные о международных резервах показаны в таблице 2.

Таблица 2. Международные резервы РФ

Объем и динамика денежной массы (агрегат м2)

Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных денег, находящихся на руках у жителей Российской Федерации. Денежная масса контролируется Центральным банком Российской Федерации совместно с Правительством Российской Федерации путем разработки и проведения единой денежно-кредитной политики.

Валютные агрегаты

Структуру денежной массы определяют агрегаты денежной массы. Они различаются по степени ликвидности, то есть по скорости превращения в наличные деньги. Состав и количество валютных агрегатов определяется в зависимости от денежно-кредитной политики каждой страны. В России Центральный банк рассчитывает четыре валютных агрегата, которые формируются нарастающим итогом

- М0 (общая сумма наличных денег в обращении). Это наиболее ликвидная часть денежной массы, включающая банкноты и монеты в обращении без учета объемов наличных денег в кассах Банка России и кредитных организациях.

- Итого М1 = М0 + оборотные депозиты в рублях, представляющие собой средства на расчетных счетах, текущих счетах и прочих счетах до востребования резидентов Российской Федерации (финансовых организаций, нефинансовых организаций и физических лиц).

- Итого М2 = М1 + прочие рублевые депозиты. Включает средства на срочных депозитных счетах, прочие средства, привлеченные в течение периода, счета в драгоценных металлах и начисленные проценты по депозитным операциям резидентов Российской Федерации.

- Широкая денежная масса = М2 + прочие депозиты в иностранной валюте + облигации. Включает остатки на срочных депозитных счетах, прочие привлеченные за период средства в иностранной валюте, начисленные проценты по депозитным операциям резидентов Российской Федерации в иностранной валюте, оборотные депозиты и сбережения, выпущенные кредитными организациями.

Регулирование предложения валюты == Регулирование предложения валюты.

Информация о величине общей величины денежной массы, темпах ее прироста за год и за месяц, вкладе сектора денежного обращения в годовой темп прироста широкой денежной массы и другие аналитические данные о денежной массе публикуются Банком России на его официальном сайте и используются, например, в процессе регулирования внутреннего денежного обращения.

Наряду с объемом денежной массы регулятор анализирует скорость обращения и объем денег в обращении для расчета коэффициента монетизации (финансовой толщины).

Количество и скорость денег в обращении обычно определяются с помощью уравнения Фишера

mV = PQ

m - денежная масса;

V - скорость оборота денег;

P - цена товара;

Q - количество товаров.

Cоотношение денежной массы (М2) и ВВП

Коэффициент монетизации - это отношение m2 к ВВП (%).

Основными целями регулирования денежной массы являются:

- Оптимизация количества денег в обращении;

- Устранение денежных суррогатов (альтернативных официальной валюте страны форм денег);

- Снижение уровня инфляции.

В зависимости от экономической ситуации в стране и внешних макроэкономических реалий регулятор может применять стимулирующие или ограничительные элементы денежно-кредитной политики.

Первую политику еще называют политикой "дешевых денег", поскольку при ее реализации в экономике увеличивается объем денег в обращении и скорость их оборота за счет снижения ключевой ставки, резервных требований и покупки ОФЗ.

Напротив, рестриктивная политика, или политика "дорогих денег", направлена на сокращение денежной массы в обращении и снижение инфляции в экономике. Как правило, в рамках такой политики регулятор повышает базовую ставку и норму резервирования, а также продает государственные облигации.[4]

Курс рубля по отношению к доллару США..

В таблице даны средние значения курса доллара за месяц к рублю, максимальное и минимальное значение курса доллара за данный месяц, в отдельной колонке приведена динамика изменения курса в% к предыдущему месяцу.

Максимальный курс доллара к рублю за весь период - 121,21 ?

Минимальный курс доллара к рублю за весь период - 3,09 ?[7]

Таблица 3. Отношение курса доллара к рублю

Индекс потребительских цен (инфляция)

Объем и динамика обслуживания внешнего внутреннего долгов

Государственный долг -- это объем долга страны перед физическими и юридическими лицами, другими государствами, международными корпорациями, банками и другими субъектами международного права. Сюда же входят обязательства по государственным гарантиям. Простыми словами -- это средства, которые государство взяло в долг, чтобы оплатить свои расходы.

Когда говорят о государственном долге, чаще подразумевают чистый госдолг. То есть задолженность, которая бы осталась за государством, если все кредиторы страны в один момент потребовали погасить долг. Если у страны есть возможность -- это сделать и остаться в плюсе, госдолг считается отрицательным. Если нет -- положительным. Сумма долга, которая осталась бы после того, как государство отдало весь свой резерв, -- и есть чистый долг.

Виды государственных долгов

В первую очередь государственный долг делят на внутренний и внешний.

Внутренний долг -- это обязательства страны перед своими гражданами, а также перед отечественными корпорациями и фондами.

Внешний долг -- это обязательства перед другими странами, а также зарубежными инвесторами и компаниями.

Внутренний долг включает в себя также долги перед муниципалитетами, инвесторами и социальные обязательства перед своими гражданами.

Правительство любого государства стремится свести долг к отрицательным значениям, но отрицательный чистый госдолг -- редкое явление, особенно в странах с развивающейся экономикой. Если говорить о России, в наследство от СССР и «лихих 1990-х» ей достались большие долги. Их большую часть удалось погасить к середине 2000-х, и к 2019 году госдолг страны стал отрицательным -- тогда правительство сознательно накопило резервы и поддерживало долговую дисциплину. Однако уже к середине 2020-го государственный долг РФ снова начал расти из-за пандемии и падения цен на нефть.[5] Его значение снова стало положительным. Данные можно посмотреть на рисунке 2.

Рисунок 2. объем и динамика обслуживания внешнего внутреннего долгов РФ.

Формирование средств стабилизационного фонда

Формируется Фонд следующим образом: исходя из средней цены на нефть за последние пять лет рассчитываются базовые доходы бюджетов правительств и компании и все поступления свыше базовой величины направляются в Фонд. Его средства управляются Центробанком и инвестируются в иностранные финансовые активы. Решение о расходовании средств Фонда принимает Парламент.[12]

Использование средств стабилизационного фонда

Стабилизационный фонд нужен для регуляции наличных денег в экономике. Это резервуар, где находятся ненужные (резервные) для экономики деньги. Также он является гарантом сохранения уровня жизни в стране на несколько лет, в случае падения мировых цен на нефть. А нефть падает при снижении потребления -- мировой кризис и при массовом переходе крупных потребителей на альтернативные энергетические источники.[3]

Внешняя торговля (экспорт/импорт товаров, торговый баланс)

Внешняя торговля - торговля между странами, состоящая из вывоза (экспорта) и ввоза (импорта) товаров и услуг. Информация по внешней торговле товарами представлена по методологии платежного баланса. Она включает:

- данные ФТС России, полученные на основе грузовых таможенных деклараций, заполняемых участниками внешнеэкономической деятельности, с учетом данных о взаимной торговле с государствами-членами Евразийского экономического союза (ЕАЭС) (Республикой Беларусь, Республикой Казахстан, Республикой Армения, Киргизской Республикой), полученные на основе статистической формы учета перемещения товаров, заполняемых участниками внешнеэкономической деятельности;

- данные Росстата об объемах экспорта (импорта) товаров, не пересекающих таможенную границу Российской Федерации, полученные на основе форм федерального статистического наблюдения (рыбы и морепродуктов, выловленных (добытых) и проданных вне зоны действия таможенного контроля, топлива и товаров, приобретенных российскими транспортными средствами в иностранных (российских) портах);

- досчеты Банка России к данным статистики внешней торговли, которые производятся в соответствии с методологией шестого издания «Руководства МВФ по платежному балансу и международной инвестиционной позиции» (РПБ6) и включают оценку стоимости товаров, ввезенных (вывезенных) физическими лицами в пределах установленной беспошлинной квоты и в упрощенном (льготном) порядке, и другие элементы досчетов.

В таможенной статистике внешней торговли и статистике взаимной торговли учитываются все товары (в том числе ценности, за исключением валютных ценностей, находящихся в обращении), которые добавляются к запасам материальных ресурсов государства-члена Евразийского экономического союза и (или) вычитаются из них в результате их ввоза в пределы или их вывоза за пределы территории государства-члена Евразийского экономического союза.

Транзитные товары, товары, временно допущенные на территорию государства-члена Евразийского экономического союза или временно вывезенные с территории государства-члена Таможенного союза (за исключением товаров, предназначенных для внутренней или внешней переработки и ввезенных (вывезенных) на срок более одного года), не пополняют и не сокращают запасы материальных ресурсов государствачлена Евразийского экономического союза и не подлежат включению в таможенную статистику внешней торговли и статистику взаимной торговли. К странам СНГ относятся: Азербайджан, Армения, Республика Беларусь, Грузия, Республика Казахстан, Киргизия, Республика Молдова, Россия, Таджикистан, Туркмения, Узбекистан, Украина; с 18 августа 2009 г. Грузия вышла из состава СНГ.

К странам Евразийского экономического союза (ЕАЭС) относятся: Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Россия, Киргизия. В группу стран Организации экономического содействия и развития (ОЭСР) входят: Австралия, Австрия, Бельгия, Венгрия, Германия, Греция, Дания, Израиль, Ирландия, Исландия, Испания, Италия, Канада, Латвия, Литва, Люксембург, Мексика, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Польша, Португалия, Республика Корея, Словакия, Словения, Соединенное Королевство (Великобритания), США, Турция, Финляндия, Франция, Чили, Чехия, Швейцария, Швеция, Эстония и Япония. Страны Европейского союза (EC-28): Австрия, Бельгия, Болгария, Венгрия, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Кипр, Латвия, Литва, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Польша, Португалия, Румыния, Словакия, Словения, Соединенное Королевство (Великобритания), Финляндия, Франция, Хорватия, Чешская Республика, Швеция, Эстония. К странам Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества (АТЭС) относятся: Австралия, Бруней-Даруссалам, Вьетнам, Индонезия, Китай, Канада, Малайзия, Мексика, Новая Зеландия, Папуа-Новая Гвинея, Гонконг, Перу, Республика Корея, Россия, Сингапур, США, Таиланд, Тайвань (Китай), Филиппины, Чили, Япония. К странам БРИКС (аббревиатура ассоциации пяти основных развивающихся национальных экономик) относятся: Бразилии, России, Индии, Китая и ЮАР. В организацию стран-экспортеров нефти (ОПЕК) входят: Алжир, Ангола, Венесуэла, Габон, Ирак, Исламская Республика Иран, Конго, Кувейт, Ливия, Нигерия, Объединенные Арабские Эмираты, Саудовская Аравия, Эквадор, Экваториальная Гвинея. В 1 декабря 2016 года свое членство в картеле приостановила Индонезия, а 1 января 2019 года Катар вышел из ОПЕК.

Взаимная торговля товарами - импорт и экспорт товаров между государствами-членами ЕАЭС; Внешнеторговый оборот - сумма экспорта и импорта товаров. Экспорт товаров - вывоз товаров с территории Российской Федерации без обязательства об обратном ввозе.

Экспорт включает вывоз из страны товаров отечественного производства, а также реэкспорт товаров. К товарам отечественного производства относятся также товары иностранного происхождения, ввезенные в страну и подвергшиеся существенной переработке, изменяющей основные качественные или технические характеристики товаров. К реэкспортным товарам относятся товары, ранее ввезенные на территорию Российской Федерации, а затем вывезенные с этой территории без уплаты таможенных пошлин, налогов и без применения к товарам запретов и ограничений экономического характера. Учет экспорта товаров производится по ценам франко-граница страныэкспортера (ФОБ), т.е. в цену товара включаются расходы по его доставке до сухопутной границы или до порта отгрузки страны-экспортера. Импорт товаров - ввоз товаров на территорию Российской Федерации без обязательства об обратном вывозе. В импорт включаются ввезенные товары, предназначенные для потребления в экономике страны, и товары, ввозимые на территорию государства в соответствии с режимом реимпорта. К реимпортным товарам относятся товары, вывезенные с территории Российской Федерации, а затем ввезенные на эту территорию без уплаты таможенных пошлин, налогов и без применения к товарам запретов и ограничений экономического характера. Учет импорта товаров производится по ценам франко-граница страныимпортера (СИФ), т.е. в цену товара включаются расходы по страхованию и транспортировке товара до границы страны-импортера.

Сальдо - разница между экспортом и импортом товаров.

Положительное сальдо - экспорт превышает импорт, отрицательное сальдо (ставится знак "минус") - импорт превышает экспорт. Средние фактические экспортные (импортные) цены представляют собой отношение общей стоимости экспортируемого (импортируемого) товара к его количеству.[1]

Платежный баланс Российской Федерации

Положительное сальдо счета текущих операций в 2023/1?9 сократилось с 1,963 млрд до 395 млрд в аналогичном периоде предыдущего года из?за ухудшения торгового баланса, а в 2022/1-9 сократилось с 2,527 млрд до 903 млрд в аналогичном периоде предыдущего года. В то же время общий дефицит других компонентов текущего счета сократился до 550,8 млрд йен в 2022 году (с 1 млрд йен за 9 месяцев до 56,4 млрд йен).

Март-сентябрь 2015-2023 годов, соотношение основных составляющих текущего счета в миллиард долларов.

Соотношение основных компонентов счета текущих операций в январе - сентябре 2015-2023 годов, млрд долларов США, можно обратиться к рисунку 3.

Рисунок 3. Соотношение основных компонентов счета текущих операций 2015-2023 годов, млрд долларов США.

Экспорт товаров сократился на 29,1% до 317,6 млрд долларов США преимущественно в результате ухудшения международной ценовой конъюнктуры основных товаров российского экспорта.

Импорт товаров продолжил восстановление за счет наращивания поставок из дружественных стран, составив 227,3 млрд долларов США, что выше аналогичного показателя января-сентября 2022 года на 16,4% и на 4,0% соответствующего показателя сопоставимого периода 2021 года, рисунок 4.[10]

Рисунок 4. Торговый баланс Российской Федерации в январе - сентябре 2015-2023 годов, млрд долларов США.

Количество организаций кредитно-банковской сферы

В Российской Федерации на сентябрь 2023 года насчитывается 376 кредитных организаций. Это не только крупные банки, но и небольшие локальные кредитные учреждения.

Самым крупным по объему активов и количеству клиентов на данный момент является ПАО «Сбербанк», также в ТОП-5 российских банков входят «ВТБ», «Газпромбанк», «Национальный клиринговый центр» и «Альфа-банк».

По данным Банка России, на начало октября 2023 года в стране действовало 360 кредитных организаций (324 банка и 36 небанковских КО), -- на 95 меньше, чем в октябре 2019-го. С 2001 же года количество банков в стране уменьшилось вчетверо.[11]

Объем предоставленных кредитов и задолженность по предоставленным кредитам (в том числе просроченная задолженность

Задолженность, в том числе просроченная, по кредитам, предоставленным юридическим лицам -- резидентам и индивидуальным предпринимателям, по видам экономической деятельности и отдельным направлениям использования средств.

16.02.2024. Задолженность, в том числе просроченная, кредиты, предоставленным юридическим лицам -- резидентам и индивидуальным предпринимателям, по классам ОКВЭД2.

Кредиты, предоставленные юридическим лицам - резидентам и индивидуальным предпринимателям (региональный разрез). Информация о кредитах, предоставленных юридическим лицам -- резидентам и индивидуальным предпринимателям.

Настоящее Соглашение определяет права и обязанности пользователей Интернет-сайта https://www.moex.com (далее по тексту -- "Сайт"), возникающие в ходе его использования для получения доступа к информационным сервисам Публичного акционерного общества "Московская Биржа ММВБ-РТС" и информационным материалам, размещенным на Сайте.

Настоящий документ представляет собой публичною оферту в смысле ст. 437 Гражданского кодекса Российской Федерации. Пользователь, приступивший к использованию Сайта, считается подтвердившим свое согласие с условиями настоящего Соглашения в порядке, предусмотренном ч. 3 ст. 434 Гражданского кодекса Российской Федерации.Рисунок 5.[6 ]

финансовый безопасность бюджетный экономика

Рисунок 5. Индекс МосБиржи

Список использованной литературы

1. ВНЕШНЯЯ ТОРГОВЛЯ (ЭКСПОРТ/ИМПОРТ ТОВАРОВ, ТОРГОВЫЙ БАЛАНС) - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://rosstat.gov.ru/storage/mediabank/Методология_внешторг.pdf

2. Интерфакс Международные резервы РФ. - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.interfax.ru/business/940275

3. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СРЕДСТВ СТАБИЛИЗАЦИОННОГО ФОНДА. - [Электронный ресурс] - Режим доступа:chelmagaz.ru

4. ОБЪЕМ И ДИНАМИКА ДЕНЕЖНОЙ МАССЫ -[Электронный ресурс]. - Режим https://www.banki.ru/wikibank/denejnaya_massa/

5. ОБЪЕМ И ДИНАМИКА ОБСЛУЖИВАНИЯ ВНЕШНЕГО ВНУТРЕННЕГО ДОЛГОВ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа https://finuslugi.ru/navigator/

6. ОСНОВНЫЕ ИНДЕКСЫ МОСКОВСКОЙ БИРЖИ - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.moex.com/ru/index/IMOEX

7. Отношение курса рубля к доллару [Электронный ресурс]. - Режим доступаhttps://myfin.by/currency/cb-rf-archive/usd

8. Спроси дом.РФ. Ставка рефинансирования. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа:https://спроси.дом.рф

9. СтудМи. Дифицит, профицит государственного бюджета в процентах ВВП. - 2020. - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://studme.org

10. Торговый баланс Российской Федерации - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/macro_itm/svs/p_balance

11. Торговый баланс Российской Федерации - [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.rbc.ru/industries/news/

12. ФОРМИРОВАНИЕ СРЕДСТВ СТАБИЛИЗАЦИОННОГО ФОНДА - [Электронный ресурс]. - Режим доступа wiseeconomist.ru

Размещено на Allbest.ru