Бизнес-план создания сервисной компании по электромагнитной диагностике состояния трубопроводов

The explanatory note is a report on the implementation of the course work. The purpose of the implementation of this work - creation of a business plan of a service company for electromagnetic diagnostics of the condition of pipelines. As you work, calculations and conclusions about the effectiveness of the project were carried out.

Оглавление

Введение

Резюме

1. Характеристика компании

1.1 Основные сведения о предприятии

1.2 Выбор организационно-правовой формы предприятия

1.3 Организационный план

2. Маркетинговая часть

2.1 Рынок сбыта

2.2 Установление уровня цен

2.3 План сбыта

3. План произоводства и финансовая часть бизнес-плана

3.1 Капитальные затраты

3.2 Эксплуатационные затраты

3.3 Расчет показателей эффективности проекта

4. Оценка рисков проекта

Заключение

• Список использованной литературы

Введение

• В данном курсовом проекте представляется создание бизнес-плана компании, выполняющей работы по электромагнитной диагностике состояния трубопроводов. Бизнес-план - план, программа осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности. В настоящее время проблема контроля состояния трубопроводов является одной из важнейших в части обеспечения на них эффективной безопасности. Главное в этом вопросе оценивать качество материалов, в частности металла, используемого в трубах. Надзор и контроль этой сферы проводится с применением новейших технологий и методик. К ним относятся следующие виды контроля:

· Рентгеновский.

· Оптический.

· Ультразвуковой.

· Электромагнитный.

· Тепловой.

Напряжения, возникающие в трубопроводе, становятся причинами растрескивания с ярко выраженными коррозионными процессами. Для того, чтобы продиагностировать подобные проблемы необходимо использовать один их имеющихся в наличие методов. Но, например, тот же ультразвуковой способ диагностирования металлической поверхности в настоящее время не очень популярен среди специалистов из-за своей дороговизны и необходимости прямого контакта с трубопроводом. Не всегда возможно получить доступ к трубопроводу для контактной диагностики, особенно уложенному в траншею. Поэтому в последнее время наибольшее распространение получил другой метод - электромагнитный.

Эти технологии достаточно эффективны и что немаловажно они отечественного производства.

Резюме

Сети трубопроводов сейчас есть везде и имеют огромное значение, поэтому компании, владеющие трубопроводными системами, нуждаются в их диагностике, как можно более достоверной и наименее затратной.

С развитием систем трубопроводного транспорта существует потребность в современных средствах диагностических работ трубопроводов, в том числе без прямого контакта с ним.

Сервисная компания ООО «ЛинТрубДиагност» предоставляет услуги по диагностическим работам на трубопроводах. Данная услуга нацелена на компанию ПАО «Газпром», которая является монополистом в России по перекачке газа, и обладает огромной сетью трубопроводного транспорта.

Компания ООО «ЛинТрубДиагност» обладает высокотехнологичным оборудованием, работает по современной технологии диагностических работ на трубопроводах. Благодаря этому увеличивается срок эксплуатации трубопроводов и время бесперебойной работы, что выгодно отличает компанию среди конкурентов.

Проект рассчитан на 5 лет (с возможностью последующего существования). Сумма капитальных затрат на реализацию проекта составляет 2 527 800 рублей. Источниками финансирования проекта являются личные средства учредителя общества и кредит в банке.

Срок окупаемости проекта - 3,56 лет. Внутренняя норма доходности IRR - 23%. Индекс доходности PI - 4 руб/руб. Чистый приведенный доход NPV составляет 7 597 328 рублей.

Проект представляет собой предложение по электромагнитной диагностике трубопроводов.

1. Характеристика компании

1.1 Основные сведения о предприятии

1. Сервисная компания по электромагнитной диагностике состояния трубопроводов - ООО «ЛинТрубДиагност» начинает свою деятельность с начала 2022 года в г. Санкт - Петербург. Юридический адрес компании ООО «ЛинТрубДиагност»: г. Санкт - Петербург, Малый пр-т В.О., 38-40/73.

2. Миссия организации заключается в оперативном обнаружении повреждений, несущих угрозу экологической безопасности природных комплексов и значительные экономические риски, связанные с необходимостью бесперебойной поставки углеводородного сырья потребителю. Цель проекта - завоевать лидирующую позицию рынка (более 50%) диагностических работ на трубопроводах с помощью наиболее современного электромагнитного метода к 2027 году. Виды деятельности: основная (по коду ОКВЭД ред.2): 71.20 Технические испытания, анализ и сертификация. Дополнительные виды деятельности по ОКВЭД:

62.09 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая.

63.11 Деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность.

63.11.1 Деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов.

71.12.41 Деятельность топографо-геодезическая.

71.12.53 Деятельность по мониторингу загрязнения окружающей среды для физических и юридических лиц.

71.12.62 Деятельность в области метрологии.

71.12 Деятельность в области инженерных изысканий, инженерно-технического проектирования, управления проектами строительства, выполнения строительного контроля и авторского надзора, предоставление технических консультаций в этих областях.

3. Целью диагностики является дистанционное электромагнитное определение пространственного местоположения, состояния и участков напряженного состояния трубопроводов. Технология позволяет выполнять измерения и запись в запоминающее устройство одновременно нескольких параметров.

Цель по SMART - критериям:

* Specific (Конкретный) - необходимо добиться прибыльности компании (NPV - 5 000 000 руб.);

* Measurable (Измеримый) - результат измеряется в прибыли, которая должна составлять около 2-х млн. рублей на первый год. А качество оказываемых услуг должно быть на уровне (или на уровень выше) аналогичных компаний.

* Attainable, Achievable (Достижимый) - достигаемость цели за счет современных средств диагностики, новейших технологий и относительно небольшой затратности, а так же налаживания деловых отношений с потребителями и постоянным совершенствованием компетенции работников.

* Relevant (realistic) (Актуальный) - на данный момент электромагнитная диагностика состояния трубопроводов является актуальной, так как реализуется таким способом, который не доступен для других видов диагностики.

* Time-bound (Ограниченный во времени) - цель должна быть достигнута за 5 лет.

4. Для определения сильных и слабых сторон, возможностей и угроз ООО «ЛинТрубДиагност» составим SWOT-анализ, представленный ниже в таблице 1.

5. Стейкхолдеры (англ. stakeholders) - лица, группы или организации, которые могут влиять, на которые могут повлиять или которые могут воспринимать себя подверженными влиянию решения, операции или результата деятельности компании. Определение стейкхолдеров - процесс выявления людей, групп и организаций, на которых может оказывать воздействие решение, операция или результат проекта или деятельности организации или которые могут оказывать обратное воздействие, а также анализа и документирования значимой информации относительно их интересов, вовлеченности, взаимозависимостей, влияния и потенциального воздействия.

Таблица 1 - SWOT-анализ ООО «ЛинТрубДиагност»

Основные стейкхолдеры и их характеристики, их основные интересы, способы и ресурсы влияния на компанию и инструменты взаимодействия приведены в таблице 2.

Таблица 2 - Стейкхолдеры ООО «ЛинТрубДиагност»

1.2 Выбор организационно-правовой формы предприятия

Для предприятия «ЛинТрубДиагност» выбрана организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью (ООО), так как данная форма обладает следующими преимуществами:

· ООО может заниматься любой деятельностью, которая разрешена на территории России, в том числе лицензируемой - если получит соответствующую лицензию. В ходе своей деятельности оно может иметь свое имущество и распоряжаться им, открывать банковские счета, осуществлять сделки, защищать свои интересы в суде;

· ответственность участников в пределах уставного капитала (пропорционально долям учредителей);

· общество действует на основании устава, который утверждают его учредители;

· закрытость общества от других участников рынка и общества (приватность);

· общество не обязано публиковать сведения о своей деятельности (бухгалтерские балансы, счета прибылей и убытков и др.);

· каждый учредитель вправе в любой момент заявить о своем выходе из общества и осуществить задуманное, а в течение четырех месяцев с момента оглашения решения получить свою долю в полном объеме;

· процедура продажи и переоформления предприятия, как правило, не вызывает сложностей;

· ООО более привлекательно для вкладчиков, поскольку путем вложения средств инвестор может стать учредителем.

Минимальный размер уставного капитала в ООО - 10000 рублей.

Порядок регистрации общества с ограниченной ответственностью заключается в следующем:

1. выбор названия для фирмы;

2. оформление юридического адреса;

3. выбор кодов общероссийского классификатора видов экономической деятельности (для данной организации ОКВЭД 71.20);

4. определение размера уставного капитала ООО;

5. подготовка необходимых документов для создания ООО:

· решение единственного учредителя или протокол общего собрания учредителей;

· устав ООО;

· договор об учреждении (если учредителей двое и более);

6. заполнение заявления Р11001 на регистрацию ООО;

7. оплата государственной пошлины за государственную регистрацию создания юридического лица (18210807010011000110) - 4000 рублей (при регистрации онлайн госпошлина не уплачивается);

8. выбор системы налогообложения;

9. сбор пакета документов и подача его в регистрирующий орган:

· заявление по форму Р11001 - 1 экземпляр;

· решение единственного учредителя или протокол общего собрания учредителей - 1 экземпляр;

· устав ООО - 2 экземпляра;

· квитанция об оплате госпошлины - 1 экземпляр (если требуется);

· документы, подтверждающие наличие юридического адреса - 1 экземпляр;

· уведомление о переходе на УСН - налог в СПб на доходы минус расходы - 7% (общие ограничения: число работников -- не более 130 человек; годовой доход -- не более 200 миллионов рублей; компания не производит подакцизные товары и не добывает полезные ископаемые. Для ООО добавляется несколько условий, которым нужно соответствовать: доля участия юрлиц в уставном капитале -- менее 25%; отсутствие филиалов) - 2 экземпляра:

ь простой и понятный налоговый учет;

ь нет отчислений по налогу на прибыль, НДС, имущество;

ь объект обложения можно выбрать самостоятельно -- 6% или 15%;

ь декларация может подаваться не ежеквартально, а 1 раз в год;

ь на некоторые виды деятельности установлены льготы по страховым взносам;

10. получение готовых документов на четвертый рабочий день на электронный адрес, указанный при регистрации:

· лист записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме № Р50007;

· свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе;

· устав с отметкой регистрирующего органа.

Для осуществления диагностических работ необходимо получить следующую документацию:

· лицензия на диагностику магистральных газо-, нефтепродуктопроводов, сосудов и трубопроводов, работающих под давлением;

· лицензия на осуществление деятельности по проведению экспертизы промышленной безопасности;

· свидетельство об аттестации на выполнение подрядных работ по неразрушающему контролю различными методами;

· свидетельство об аттестации лаборатории неразрушающего контроля;

На регистрационные мероприятия будут затрачены средства. Расходы фирмы для регистрации и подготовки к ней представлены в таблице 3.

Таблица 3 - Регистрационные мероприятия и затраты на них

1.3 Организационный план

Организационная структура ООО «ЛинТрубДиагност» представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Организационная структура ООО «ПодводСПБсервис»

Учредитель компании является ее же инвестором с долей 79,9% капитала.

Штат компании - 15 человек (генеральный директор, 3 начальника отделов, 1 бухгалтер, 1 менеджер отдела маркетинга, 2 водителя, 7 мастеров - дефектоскопистов). Обязанности и требования к квалификации сведены в таблицу 4.

Таблица 4 - Обязанности и требования к квалификации

В проекте реализуется линейная организационная структура. Решения спускаются сверху вниз. Выбираем данную структуру, так как она подходит для небольших компаний и имеет следующие преимущества:

· простота реализации на практике; четкие и логичные управленческие связи;

· ясное разграничение сфер полномочий и ответственности;

· оперативность и экономичность принятия решений; простота контроля выполнения распоряжений;

· быстрота реакции исполнителей на прямые приказы; согласованность действий работников;

· персонифицированная (личная) ответственность менеджера за его решения (так как всегда ясно, кто из руководителей отдал конкретное распоряжение).

Во главе компании находится генеральный директор (он же учредитель компании), который выполняет следующие функции:

· обеспечение соблюдения законности в деятельности Общества;

· осуществление руководства финансовой и хозяйственной деятельностью Общества в соответствии с Уставом Общества;

· организация работы Общества с целью достижения эффективного взаимодействия всех структурных подразделений Общества;

· выполнение поручений общего собрания акционеров, Совета Директоров Общества.

Генеральному директору подчиняются начальники производственного, экономического и коммерческого отдела. Каждый руководитель осуществляет весь спектр управленческих функций в отношении подчиненного ему звена: анализирует ситуацию, принимает необходимые решения, планирует и организует работу, контролирует ход ее выполнения и вносит необходимые коррективы.

Производственный процесс, в частности, приемку оборудования, разработку технологического процесса диагностирования осуществляет бригада дефектоскопистов. Контроль за текущей работой ведет мастер. Также в рабочей бригаде состоит водитель транспортного средства.

2. Маркетинговая часть

2.1 Рынок сбыта

Компания ООО «ЛинТрубДиагност» будет располагаться в г. Санкт - Петербург. Местоположение компании благоприятствует совершению заказов, так как на небольшом расстоянии расположено большое количество трубопроводных сетей. Услуги компании будут главным образом направлены на диагностические работы на трубопроводах компаний ПАО «Газпром».

Услуги, предоставляемые компанией, полностью соответствуют стандартам потенциальных клиентов, а также выгодно выделяются на фоне конкурентов, благодаря особой технологии производства, что позволяет спрогнозировать увеличение спроса на предоставляемые услуги.

Основными конкурентами в диагностике трубопроводов являются:

· ООО «Примсервис»;

· ООО «ИНТРАЛАЙН»;

· ООО «Север».

Основная характеристика конкурентов сведена в таблицу 5.

Таблица 5 - Преимущества и недостатки конкурентов

Конкурентные преимущества компании:

- достаточно низкие цены относительно конкурентов из-за применения современной технологии проведения диагностирования, которая снижает трудозатраты на операцию;

- новое качественное оборудование;

- применяемые технологии значительно эффективнее, чем у отечественных компаний;

- близкое расположение к потребителю;

- система спроектирована для удовлетворения спроса на диагностику ПАО «Газпром»;

- новизна технологии диагностирования трубопроводов.

Предприятие планирует в условиях свободного рынка совершенствовать производственный процесс, внедрять прогрессивные технологии, повышать конкурентоспособность сервиса, это позволит предприятию занимать все большую долю рынка в отрасли.

2.2 Установление уровня цен

Цена услуги производственно-технического назначения формируется как в соответствии с общими закономерностями, так и с учетом ряда особенностей. Выбор цен на услуги компании ООО «ЛинТрубДиагност» производился в зависимости от цен конкурентов, оценки издержек и соотношения спроса и предложения.

Спрос, как правило, определяет максимальную цену, которую фирма может запросить за свой товар или услугу. Минимальная цена определяется издержками фирмы. Цены на товар или услуги должны полностью покрыть все издержки по его производству, распределению и сбыту, включая справедливую норму прибыли за приложенные усилия и риск.

Сравнительный анализ по ценам ООО «ЛинТрубДиагност» и компаний-конкурентов представлены в таблице 6.

Одна операция подразумевает диагностику 2-х км трубопровода.

Составим прогноз производства на каждый период (год) на весь срок реализации проекта. Срок реализации проекта равен 5 лет.

Таблица 6 - Установление цен

Прогноз составляется с учетом возможного количества операций в год, а также временных затрат на диагностические работы.

В таблице 7 представлен прогноз продаж оказываемой услуги.

Таблица 7 - Прогноз производства

В первое время компания не имеет опыта работы в нефтегазовой сфере, поэтому количество заказов по выполнению диагностических работ будут минимальны. В следующие года темп работ будет наращиваться.

На первом этапе важно провести грамотную рекламную компанию, продемонстрировав потенциальным покупателем преимущества технологии, по которой работает компания. Со временем, приобретая опыт и укрепляясь на рынке, компания ООО «ЛинТрубДиагност» будет наращивать производственный потенциал.

2.3 План сбыта

Прием заказов на оказание услуг будет осуществляться при помощи телефонной связи и выездов к заказчикам.

Для заказа, расчета стоимости или ознакомления с услугами существует несколько способов:

· позвонить в офис по телефону 8-928-100-08-00

· прислать запрос на электронную почту lintrybdiagnost@vk.com.

Компания будет ориентироваться на подписание долгосрочных контрактов с ПАО «Газпром», но также будут налаживаться связи с новыми клиентами. Предполагается, что учредитель будет выступать с докладами на различных конференциях с целью популяризации услуг компании. План сбыта компании представлен в таблице 8.

Таблица 8 - План сбыта

3. План произоводства и финансовая часть бизнес-плана

3.1 Капитальные затраты

Капитальные затраты - расходы на приобретение внеоборотных активов, а также на их модификацию (достройку, дооборудование, реконструкцию) и модернизацию.

К данному виду затрат можно отнести расходы на приобретение основных средств и нематериальных активов, расходы на строительно-монтажные работы, затраты, связанные с регистрацией предприятия.

Для удобства представим капитальные затраты на реализацию проекта в таблице 9.

Финансирование проекта будет происходить из личных средств и путем кредитования.

Таблица 9 - Капитальные затраты

После определения необходимого объема инвестиций необходимо определить инвесторов и выбрать банк кредитования. Проект разрабатывается на 5 лет (с возможным продлением срока существования организации).

Учредитель компании инвестирует 79,9% капитала, то есть 2 027 800 рублей, в кредит необходимо взять 510 000 рублей. Расчет по условиям кредита для ООО в банке «Тинькофф» и выплатам представлен в таблице 10.

Таблица 10 - Условия кредита

3.2 Эксплуатационные затраты

Эксплуатационные затраты - это текущие расходы на обеспечение работоспособности основных средств на протяжении всего срока их эксплуатации.

Определим, какие эксплуатационные затраты понесет наша компания.

1. Сырье и материалы

Основное топливо для проведения диагностических работ - бензин для автомобиля. На 1000 м диагностирования расходуется 0,15 л бензина АИ-92 при цене 48 руб/л. Занесем затраты на топливо в таблицу 11.

Таблица 11 - Затраты на топливо

2. Аренда и коммунальные услуги

Компанией принято решение не покупать, а брать в аренду офис по адресу г. Санкт - Петербург, Малый пр-т В.О., 38-40/73, чтобы в разы не увеличивать капитальные затраты, а следовательно, кредиты. Траты на аренду помещения и коммунальные услуги сведены в таблицу 12.

Таблица 12 - Затраты на аренду и коммунальные услуги

3. Заработная плата

Для начисления заработной платы работникам компании будет использоваться повременно - премиальная форма оплаты труда. Внесем затраты на заработную плату в таблицу 13.

Таблица 13 - Зарплатная ведомость предприятия

3. Начисления на заработную плату

Так как страховые взносы составляют 30% от фонда оплаты труда, а работники предприятия относятся к разному классу риска, поэтому процент страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний будет варьироваться. Для понимания, какая сумма будет составлять начисления на заработную плату, составим таблицу 14.

4. Амортизационные отчисления

Срок полезного использования конкретного основного средства организация может определить самостоятельно с учетом положений НК РФ и классификатора, утвержденного Правительством РФ. Данные о сроках полезного использования оборудования, а также сумма амортизационных отчислений в год приведены в таблице 15.

Таблица 14 - Начисления на заработную плату

Таблица 15 - Сроки полезного использования оборудования и амортизация

5. Непредвиденные, коммерческие и управленческие расходы

Непредвиденные расходы примем 5% от производственной себестоимости:

Коммерческие расходы - это расходы, связанные с отгрузкой и реализацией товаров.

Коммерческие расходы составят 7% от производственной себестоимости:

Управленческие расходы приняты в размере 5% от производственной себестоимости и равны

6. Итог

Подсчитаем итог и внесем данные об эксплуатационных затратах в таблицу 16.

Таблица 16 - Эксплуатационные затраты

Составим план финансовых результатов деятельности на весь срок реализации проекта. Учтем, что выручка от реализации услуг будет равна произведению плана продаж на установленный уровень цен. Также учтем, что ООО на УСН не облагаются НДС, а налог в СПб на «доходы-расходы» равен 7% Данные занесем в таблицу 17.

Таблица 17 - План прибылей и убытков

3.3 Расчет показателей эффективности проекта

Рассчитаем следующие показатели эффективности проекта:

· чистый дисконтированный доход (net present value) - ЧДД (NPV);

· внутренняя норма доходности (internal rate of return) - ВНД (IRR);

· индекс доходности (profitability index) - ИД (PI);

· срок окупаемости (payback period) - PP.

Ниже представлен пример расчета для нулевого года.

Инвестиции составляют 2 537 800руб., амортизация - 436 100 руб. Ставку дисконтирования примем 10,5%.

1. Под чистым дисконтированным доходом понимается разница между приведенной к настоящей стоимости суммой чистого денежного потока за период эксплуатации инвестиционного проекта и суммой инвестиционных затрат на его реализацию. NPV вычисляется по формуле 1:

(1)

где CF_i - чистый денежный поток; IC₀ - первоначальная сумма вложения в инвестиционный проект, r - ставка дисконтирования.

2. Показатель внутренней нормы доходности - это ставка дисконтирования, приравнивающая сумму приведенных доходов от инвестирования к величине инвестиций, т.е. когда вложения окупаются, но не приносят прибыль. Внутренняя норма доходности определяет максимально приемлемую ставку дисконтирования, при которой можно инвестировать средства без каких-либо потерь для собственника. Величина этой ставки полностью обусловлена внутренними условиями, характеризующими инвестиционный проект. IRR вычисляется по формуле 2:

(2)

где r_i - значения ставки дисконтирования, при которых функция NPV меняет свой знак.

Для расчета IRR данного проекта воспользуемся функцией ВСД от денежного потока в MS Excel. Функция ВСД в Excel используется для расчета внутренней ставки доходности на основе имеющихся числовых данных о финансовых потоках, принимаемых в качестве первого аргумента, и возвращает соответствующее приближенное значение. Получим: IRR=23%.

График внутренней нормы доходности (IRR) представлен на рисунке 2.

3. Индекс доходности позволяет соотнести объем инвестиционных затрат с предстоящим чистым денежным потоком по проекту. Индекс доходности определяется по формуле 3:

, (3)

где IC - инвестиционные затраты на реализацию проекта.

Рисунок 2 - График внутренней нормы доходности

4. Срок окупаемости - это продолжительность времени, в течение которого дисконтированные на момент завершения инвестиций прогнозируемые денежные поступления равны сумме инвестиций. Период окупаемости вычисляется по формуле 4:

, (4)

где n - последний год, когда NPV по расчетам отрицательный; NPV_n, NPV_n+1 - NPV за n-ый год и последующий год соответственно (т.е. за год, в котором NPV последний раз принял отрицательное значение и за год, когда его значение перешло в положительное соответственно).

График срока окупаемости изображен на рисунке 3.

Показатели экономической эффективности проекта сведены в табл. 18.

Рисунок 3 - График срока окупаемости

Таблица 18 - Показатели экономической эффективности проекта

Данный проект со сроком реализации 5 лет является рентабельным, потому что NPV положительный (NPV = 7 597 328руб.); значение внутренней нормы доходности превышает ставку дисконта (23%>10,5%); индекс доходности больше единицы (PI = 3,98); срок окупаемости (3,56 лет) меньше срока реализации (5 лет).

С помощью функции «Поиск решения» найдем точку безубыточности проекта (прибыль равна нулю), получим ТБ = 46 операций/год. В денежном эквиваленте это 24 356 621 руб./год.

конкурент цена затраты прибыль

4. Оценка рисков проекта

При анализе рисков было выявлено, что на эффективность работы влияют множество факторов. Все основные риски перечислены в таблице 19.

Таблица 19 - Возможные риски

Анализ чувствительности - метод оценки рисков, который определяет чувствительность NPV к основным параметрам проекта.

Рассмотрим изменение данных факторов в пределах -15%ч15% с шагом 5%, для чего пересчитаем NPV при минимальном и максимальном значении каждого фактора. Рассчитаем данные и внесем их в таблицу 20.

Проект является малочувствительным к изменению капитальных затрат, но является крайне чувствительным к изменению объема продаж, изменению цен и эксплуатационным затратам.

Таблица 20 - Изменение NPV в зависимости от основных параметров проекта

Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод о том, что снижение объема продаж или цены, а также увеличение эксплуатационных затрат достаточно негативно отразится на экономической эффективности компании. При уменьшении объема и цены на 5% или увеличении эксплуатационных затрат на тот же процент NPV резко снижается в отрицательную зону, что делает проект экономически нецелесообразным.

Данная «высокая чувствительность» проекта к негативному развитию событий в первую очередь связана с ориентацией компании на определённого потребителя.

Однако стоит обратить внимание на то, что уменьшение данных показателей маловероятно, т.к. цена является минимальной по сравнению с ценами конкурентов, а объем продаж был спрогнозирован при худшем сценарии развития компании.

Изобразим графически полученную зависимость от факторов риска (рисунок 4).

Рисунок 4 - Анализ чувствительности проекта

Заключение

В курсовом проекте был разработан бизнес-план создания сервисной компании ООО «ЛинТрубДиагност» по диагностированию состояния трубопроводов с помощью электромагнитного метода.

Бизнес-план по содержанию является полным и точным описанием предприятия, начиная от предоставляемой услуги и заканчивая процессами управления, а также финансовыми потребностями.

В ходе работы был выполнен анализ показателей эффективности предприятия (NPV, IRR, PI, PP,), а также проведен анализ чувствительности проекта.

Проект рассчитан на 5 лет (с возможностью последующего существования). Сумма капитальных затрат на реализацию проекта составляет 2 527 800 рублей. Источниками финансирования проекта являются личные средства учредителя общества и кредит в банке.

Срок окупаемости проекта - 3,56 лет. Внутренняя норма доходности IRR - 23%. Индекс доходности PI - 4 руб/руб. Чистый приведенный доход NPV составляет 7 597 328 рублей.

Проект представляет собой рентабельное предложение по электромагнитной диагностике состояния трубопроводов.

Итогом создания бизнес-плана компании в рамках курсового проекта, стало моделирование рентабельной компании, что подтверждено расчетами.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" от 08.08.2001 N 129-ФЗ (последняя редакция) // СПС КонсультантПлюс.

2. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 31.07.2020, с изм. от 24.02.2022) "Об акционерных обществах" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) // СПС КонсультантПлюс.

3. Постановление Правительства РФ от 01.01.2002 N 1 (ред. от 01.01.2017) "О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы" (ред. от 31.07.2020, с изм. от 27.12.2019). // СПС КонсультантПлюс.

4. Антонов Г.Д. Управление рисками организации: Учебное пособие / Г.Д. Антонов, О.П. Иванова, В.М. Тумин. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 153 с.

5. Методические указания к курсовой работе. Сост.: А.А. Ильинова, Т.А. Чвилева, Г.А. Стройков. СПб, 2021, 27 с.

6. Расшифровка кодов ОКВЭД и их классификация на 2022 год.

7. Федеральная налоговая служба. Официальный сайт. // Упрощенная система налогообложения.

Размещено на Allbest.ru