Организация производства пластиковой гранулы ABS, PS, PP в г. Пермь

Сущность предлагаемого проекта - организация производства пластиковой гранулы. Состояние отраслевой и рыночной среды в РФ. Общие сведения о предприятии. Производственный план. Кадровое обеспечение. Общие затраты на проект. Оценка рисков проекта.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Подобные документы

Главная Коллекция "Otherreferats" Экономика и экономическая теория Организация производства пластиковой гранулы ABS, PS, PP в г. Пермь

Рубрика	Экономика и экономическая теория
Вид	бизнес-план
Язык	русский
Дата добавления	02.04.2022
Размер файла	450,3 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. МЕМОРАНДУМ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ

Этот бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения по финансированию данного проекта. Данный бизнес-план не может быть использован для копирования или каких-либо иных целей, а также передаваться третьим лицам.

Принимая на рассмотрение этот бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за сохранность информации и гарантирует возврат данной копии автору, если он не намерен инвестировать капитал в начало проекта.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данному проекту, касающиеся его потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов, нормы прибыли и будущего ее уровня, основывается наилучшим образом согласованных мнениях всего коллектива участников разработки проекта.

Информация, содержащаяся в данном бизнес-плане, получена из источников, заслуживающих доверия.

2. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Организация: ООО «Грайф Пермь»

Юридический адрес: Россия г. Пермь,

Ф.И.О директора Савинов Константин Юрьевич

Сущность предлагаемого проекта

1. Организация производства пластиковой гранулы ABS, PS, PP в г. Пермь

2. Создание рабочих мест 8 чел.

3. Организация получения стабильной прибыли

4. удовлетворение потребительского рынка по предоставлению продукции

В результате реализации проекта будет создано

Производство вторичной пластиковой гранулы ABS, PS, PP из смешанных корпусных пластиков от электротехники в г. Пермь

Состояние отраслевой и рыночной среды в РФ

На территории РФ перерабатываются только 4% от всего объёма пластиковых отходов в составе ТКО (60 мл. т/год). Объём неперерабатываемых отходов пластика составляет 4 620 000 т/год. В России есть несколько заводов по производству пластиковой гранулы ABS, PS, PP в Москве.

Учитывая тенденции к развитию зеленой экономики, экологии и переработке пластиковых отходов производств будет очень востребованным.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта составляют 18,0 млн. руб.

Источник финансирования получение коммерческого кредита в банке Райффайзенбанк тариф «Инвестиционный".

Ожидаемая среднегодовая прибыль 23 %

Срок окупаемости проекта 5 лет

Желательная максимальная процентная ставка под кредит

8,5 %

Предполагаемый срок кредитовая 5 лет

Гарантия по возврату кредита

Ликвидные активы предприятия (основные средства)

3. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ БИЗНЕСА

3.1 Общие сведения о предприятии

ООО Грайф Пермь входит в состав международной корпорации Greif Inc., специализирующейся в области производства промышленной тары. Greif присутствует на рынке промышленной тары с 1877 года и к настоящему времени занимает лидирующие позиции в области производства жесткой и гибкой упаковки из стали, пластика, бумаги и комбинированных материалов. В состав корпорации Greif Inc. входит около 300 производственных площадок в 50 странах мира, каждая из которых предоставляет клиентам компетентные решения в области упаковки продукции химической, нефтехимической, пищевой, строительной, сельскохозяйственной и ряда смежных отраслей

Деятельность Грайф в России и СНГ осуществляется более 20 лет - с 1993 года. В настоящее время компания представлена 11 заводами и представительствами на территории России, Украины и Казахстана. Благодаря обширной сети представительств Грайф, оптовые поставки промышленной тары могут быть организованы в кратчайшие сроки в любую точку РФ и СНГ удобным для клиента видом транспорта (авто, ж/д, море). Грайф предлагает следующие типы упаковки.

Ключевые города присутствия Greif в РФ и СНГ: Москва, Санкт-Петербург, Вологда, Ярославль, Казань, Волгоград, Пермь, Екатеринбург, Омск, Ангарск, Киев, Алматы; планируется дальнейшее расширение производственно-коммерческой сети компании

Таблица 3.1 Финансово-экономические показатели

Показатели	1 год	3 год	5 год
Объем производства , тн	7 500	8 112	8 774
Объем продаж, тыс. руб.	276 360	298 911	323 302
Доля рынка,%	4	6	8
Увеличение маржи	20%	23%	28%
Увеличение чистой прибыли , тыс. руб.	55 883	61 410	74 611
Рентабельность продаж	20%	23%	28%
Рентабельность собственного капитала, %	312%	343%	416%
Собственный капитал, тыс. руб.	17 928	17 928	17 928

3.2 Структура управления и кадровый состав

Среднесписочная численность компании 81 человек,

3.3 Направления деятельности

Компания Greif Inc. Занимается производством жесткой и гибкой упаковки из стали, пластика, бумаги и комбинированных материалов

3.4 Продукция:

Цилиндрические стальные бочки, Еврокубы Конические стальные бочки Кловертейнеры

3.5 Партнерские связи и социальная активность

Основным заказчиком является ПАО Нижнекамскнефтехим.

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

5.1 Формирование производственной базы предприятия и планирования его производственной деятельности

5.1.1 Географическое местоположение бизнеса

В целях открытия производства следует подобрать помещение и оборудовать его соответственно всем стандартам и нормам. Для размещения производства предлагается использовать производственное помещение компании, расположенное по адресу: г. Пермь, Свердловский район, улица Героев Хасана, 74. Помещение расположено рядом с администрацией компании.

Таблица 5.1 Основные факторы влияющие на выбор месторасположения бизнеса

Основные факторы влияющие на выбор месторасположения бизнеса	Характеристика фактора с точки зрения преимуществ и недостатков для создаваемого предприятия
1	2
Близость к потребителям	ООО Пластмасса-Пермь, ул. Профессора Дедюкина, 27, и другие потребители
Близость к поставщикам	Рядом расположены промышленные предприятия, у которых есть ПЭТ отходы
Близость к конкурентам	Удаленность от конкурентам ООО Экотехнология, г. Пермь Дзержинского,59
Транспортная и логистическая инфраструктура	Удобная транспортная развязка
Наличие инженерных сетей Возможность присоединения к водопроводу, энергосетям , теплосетям к канализации	Есть инженерные сети, подключение к водопроводу, энергосетям, теплосетям
Правовое зонирование объекта	Помещение находится в собственности компании
Средства связи, обеспечивающие управленческие коммуникации, особенно в случае географической распределенности предприятия	интернет
Возможность расширения бизнеса	Ограничена территорией офиса

Обеспеченность земельным участком

Есть земельный участок прилегающей территории к офису в размере 0.0078 га

Анализ полей силы

Сдерживающие силы:

1. Невозможность планирования производства из-за нерегулярного поступления сырья на производство переработки в компанию

2. Недостаточная квалификация персонала

3. Негативное отношение части персонала к модернизации

Движущие силы:

1. Реальная возможность открытия производства переработки отходов из пластика продукции для производства изделий из пластика.

2. Конкуренция.

3. Совершенствование производственных технологий

4. Наличие финансовых средств

5. Поддержка руководства

Основой проблемой является непрерывный приток сырья, поэтому необходимо наладить не один, а несколько каналов его поступления:

· приобретение у населения;

· организация экологических мероприятий по очистке территорий;

· использование контейнеров для раздельного сбора мусора;

· забор ненужной пластиковой тары в кафе и ресторанах.

Отсутствие квалифицированных кадров в этом направлении, но в этом положении почти все сферы бизнеса в России. Падение квалификации персонала необходимо компенсировать грамотным планированием и обучением руководителей.

Таблица 5.2 Анализ интересов групп влияния по проекту

Группа влияния	Интересы	Силы влияния
Население	Возможность трудоустройства - Возможность сдачи отходов ПЭТ по приемлемым ценам	2 3
Инвесторы	Ожидание получения прибыли	2
Представители государственной и муниципальной власти	Обеспечение занятости - Увеличение государственного бюджета (выплата налогов) - Вклад в экономический рост региона	3 3 3
Общественные организации	Поддержка общественной деятельности Требования прислушаться к группа влияния	3 3

5.1.2 Технология производства

Технологии, применяемые на рынке проекта

Существуют несколько способов переработки пластика.

Методом механической обработки. Пластик проходит сортировку в зависимости от цвета, измельчается, промывается, сушится. Полученные фрагменты -- флекс -- используют как сырьё в дальнейшем производстве или плавят на месте, разливая по формам

С помощью пиролиза. Под воздействием высоких температур пластик обрабатывается в специальных камерах без доступа кислорода, на выходе давая газ, тепло и мазут.

Методом использования гидролиза или метанолиза. В первом случае пластик расщепляется под воздействием воды, растворов кислот и высокой температуры, во втором -- при помощи метанола. Два этих способа объединяют высокие затраты, способные позволить выйти на окупаемость только при крупных масштабах производства.

С помощью двухатомных спиртов. Данный способ, при котором используется этиленгликоль и высокие температуры, не требователен к исходному вторсырью, но на выходе даёт низкокачественный пластик, непригодный для применения в пищевой промышленности.

Метод механической переработки или технология регенерации заключается в очистке вторсырья от сторонних загрязнений, измельчении и термической грануляции.

Технологические инновации в производственном процессе

По мнению исследователей из университета Кентукки, полиэтилен может служить сырьем для производства трансмиссионной жидкости и моторного масла. Изготовление этих продуктов в настоящее время требует применения нефтяного сырья, а использование дешевого пластика в данном случае может стать выгодным методом. Технические масла предполагается производить на основе воска, изготовленного из полиэтилена под действием повышенной температуры. Отличные качественные характеристики продукта, изготовленного на основе полиэтилена, в сочетании с экономической эффективностью метода позволяют в комплексе решать сразу две проблемы: экономичного производства технических масел и переработки пластиковых отходов.

Описание основных бизнес процессов как стандартов, обеспечивающих качество товаров

Технология переработки включает следующие этапы

Рисунок 5.1 Схема бизнес процессов

5.1.3 Производственные площади и помещения. Затраты на их создание

Таблица 5.3 Затраты на оборудование

Наименование	Стоимость	Тип , модель	Завод изготовитель	Количество	Поставщик	Сроки поставки
Погрузчик	3 570 000,00	JCB 4CX	JCB	1	МЕТАТЭКС-МАРКЕТ"	1 мес
Дробилка универсальная	790 000,00	Модель - CRL-500	Перерабатывающее оборудование NURMAN	1	NURMAN	30 (тридцать) рабочих дней
Мойка фрикционная	1 500 000,00	функцией перегрузки включая опции	Перерабатывающее оборудование NURMAN	1	NURMAN	30 (тридцать) рабочих дней
Ванна флотации	760 000,00	FL-PE/PP500 «Компактная»	Перерабатывающее оборудование NURMAN	1	NURMAN	30 (тридцать) рабочих дней
Отжим фрикицонный высокоскоростной	475 000,00	Модель FDM-500	Перерабатывающее оборудование NURMAN	1	NURMAN	30 (тридцать) рабочих дней
Сушка воздушная	595 000,00	Модель С-ТТ-500	Перерабатывающее оборудование NURMAN	1	NURMAN	30 (тридцать) рабочих дней
Выгрузной блок	95 000,00		Перерабатывающее оборудование NURMAN	1	NURMAN	30 (тридцать) рабочих дней
Гранулятор стренговый	6 643 000,00		Китай	1		2 месяца
Мебель	3 500 000,00
Итого	17 928 000,00

5.2 Планирование текущей производственной деятельности.

Планирование сырья и материалы

5.2.2 Ключевые поставщики

Предполагается, что основным поставщиком сырья организация экологических мероприятий и мусор с городской свалки. Более подробная характеристика поставщиков представлена в таблице 5.4.

Таблица 5.4 Ключевые поставщики

№	Наименование	Тип	Количество	Цена, за 1 кг	Стоимость	Распределение	Условия заказа	Условия поставки
1	Городская свалкой	ПЭТ	850 тн	7	5 950 000	83%	Расчет по факту вывезенного мусора	Самовывоз
2	Население	ПЭТ	1тн	10	10 000	0%		По факту
3	Организация экологических мероприятий	ПЭТ	100 тн	10	100 000	10%		Самовывоз
4	использование контейнеров	ПЭТ, пластик	10тн	10	100 000	1%		Самовывоз
5	Забор у ресторанов, магазинов	ПЭТ, пластик	10 тн	12	150 000	1%		Самовывоз
6	Промышленные предприятия	ПЭТ, пластик	50,5 тн	13	9 960 500	5%	Аванс 15%	Доставка на место

5.2.3 Затраты на эксплуатацию инженерных коммуникаций

Таблица 5.5 Затраты на эксплуатацию инженерных коммуникаций

№	Наименование ресурса	Готовность поставок	Стоимость тыс. руб./год
1	Эл. энергия	Заключен договор	567,9
2	Вода оборотная	Заключен договор	118,7
3	Услуги интернета	Заключен договор	84

5.2.4 Кадровое обеспечение

В первую очередь следует отметить, что трудовое законодательство не требует обязательного составления должностных инструкций для всех категорий работников (служащих). Однако, в соответствии с действующим законодательством работодатель наделен правом принимать локальные нормативные акты, содержащие нормы трудового права (ст. 8 ТК РФ), одним из видов таких актов и является должностная инструкция, которые предлагается составить в целях разграничения обязанностей работников.

Таблица 5.6 Кадровое обеспечение

№	Должность	Количество	Источник набора	Форма обучения	Оклад	занятость	Выплаты по ЗП
1	Директор	1	Интернет сайт hh.ru	нет	100 000,00	100%	По Трудовому договору
2	Менеджер по закупу	1	Интернет сайт hh.ru	нет	70 000,00	100%	По Трудовому договору
3	Менеджер по сбыту	1	Интернет сайт hh.ru	нет	70 000,00	100%	По Трудовому договору
4	Механик	1	Интернет сайт hh.ru	нет	45 000,00	100%	По Трудовому договору
5	Водитель погрузчика	1	Интернет сайт hh.ru	нет	40 000,00	100%	По Трудовому договору
6	Сортировщик	4	Сайт авито	инструктаж	40 000,00	100%	По Трудовому договору
7	Бухгалтер	1	Интернет сайт hh.ru	нет	60 000,00	100%	По Трудовому договору
8	Юрист	1	Интернет сайт hh.ru	нет	50 000,00	50%	По Трудовому договору
9	Уборщица	1	Сайт авито	нет	20 000,00	100%	По Трудовому договору

Директор осуществляет руководство в соответствии с уставом и законодательством Российской Федерации; обеспечивает системную административно-хозяйственную работу учреждения; определяет стратегию, цели и задачи развития компании, принимает решения о программном планировании его работы; определяет структуру управления, штатное расписание. Также в его обязанности входит планирование и координация, так же контроль работы структурных подразделений и работников учреждения; осуществляет прием на работу, подбор и расстановку педагогических кадров; определяет должностные обязанности работников путем разработки и утверждения должностных инструкций, создает условия для повышения их профессионального мастерства; поощряет и стимулирует работников.

Менеджер по закупкам напрямую подчиняется директору и обеспечивает наличие сырья в оптимальном количестве и ассортименте; ведет поиск поставщиков, изучает новые предложения от поставщиков, готовит для руководства обоснованные предложения о привлечении новых поставщиков; проводит переговоры с поставщиками и согласовывает условия поставки с непосредственным руководителем; составляет заказы поставщикам; отслеживает выполнение заказа; контролирует исполнение обязательств перед поставщиками; обеспечивает документальное оформление сделок; определяет складской остаток сырья.

5.2.5 Затраты на информационные технологии управления процессом производства, снабжения и сбыта

В целях продвижения проекта помимо сотрудничества с партнерами и создания сайта предлагается создание аккаунтов в социальных сетях «Instagram» и «ВКонтакте». Необходимо регулярно загружать фото по анонсированию экологических мероприятий. Каждый, кто листает ленту, должен чувствовать, какой вклад в экологию города он может принести для будущего поколения.

Таблица 5.7 Затраты на информационные технологии

№п/п	Наименование информационной системы	Поставщик	Условия и сроки поставки	Стоимость Тыс. руб.
1	Сайт и продвижение его в интернете, ведение аккаунтов в «Instagram», «ВКонтакте»	ООО «Wix»	Аванс 10%, поставка не менее чем 5 рабочих дней	50
2	Баннер	ООО «Неон»	Аванс 15 %	15
3	Программа	ООО «Спарк»	Онлайн расчёт, поставка не менее 3 рабочих дней	60

5.2.6 Обеспечение технической и экологической безопасности производства

Технические средства безопасности - это разнообразные аппараты, устройства и приспособления (механические, электронные, оптические), предназначенные для выявления угроз охраняемым объектам, передачи информации о них и создания преград на пути их распространения.

Они позволяют обнаружить опасность в темноте, далеко от места нахождения работников или сотрудников охраны, способны заменить сторожей, в т. ч. в неуютных, сырых и холодных местах, могут быстро передавать сигнал опасности. Все это способствует успешному решению задач по охране объектов.

Технические средства и системы охранно-пожарной сигнализации предназначены для автоматической регистрации возможных изменений состояния объектов и формирования сигнала тревоги в случае, если отмеченное изменение соответствует параметрам нарушения режима безопасности.

Таблица 5.8 Затраты на обеспечение технической и экологической безопасности

Обеспечение технической безопасности
№ п/п	Технический объект	Партнеры	Стоимость услуг, тыс. руб.
		Наименование	Срок действия
1	Установка охранных систем	ООО Гарант СБ, допсоглашение об установке	2 мес	169
2	Установка пожарной сигнализации			18,9

5.3 Стратегия продаж

В компании стратегические шаги дальнейшего развития известны ключевым сотрудникам -- руководителю и менеджеру по сбыту.

Для увеличения объема сбыта готовой продукции используются следующие стратегии.

Агрессивная стратегия развития продаж. Используется интернет-продвижение сайт и ведение аккаунтов в «Instagram», «ВКонтакте». Эффективность такой стратегии обусловлена ценовой политикой.

Партнерская стратегия развития продаж. Нацелена на индивидуальную работу с заказчиком, который выступает скорее не как клиент, а как бизнес-партнер. Такой подход позволяет быстро реагировать на потребности клиентов, отрабатывать сомнения и продавать, основываясь на доверительных партнерских отношениях. Основная задача -- результативная коммуникация, которая обеспечит долгосрочное партнерство с покупателями.

5.4 Общие затраты на проект

Таблица 5.9 Общие затраты на проект

Виды затрат	Сумма по годам реализации
	1-й год	2-й год	3-й год
Условно-переменные затраты
Стоимость основных материалов используемых в производстве	191 250 000,00	206 856 000,00	223 735 449,60
Расход энергоносителей	686 344,84	720 662,08	726 876,80
Заработная плата	3 420 000,00	3 556 800,00	3 699 072,00
Налоги, исчисленные с заработной платы	2 283 120,00	2 374 444,80	2 469 422,59
Транспортные расходы	360 000,00	374 400,00	389 376,00
Упаковка	130 000,00	249 600,00	259 584,00
Налоги с доходов
Итого условно-переменные затраты	198 129 464,84	214 131 906,88	231 279 780,99
Условно-постоянные затраты
Затраты на регистрацию предприятия	11 500,00
Амортизация	2 345 800,00	2 345 800,00	2 345 800,00
Затраты на ремонт основных средств	100 000,00	100 000,00	100 000,00
Затраты на отопление	50 779,17	53 318,13	76 168,76
Заработная плата администрации	4 140 000,00	4 305 600,00	4 477 824,00
Услуги банка, услуги связи, интернета	108 000,00	108 000,00	108 000,00
Итого условно-постоянные затраты	6 756 079,17	6 912 718,13	7 107 792,76
Всего общие затраты на проект	204 885 544,01	221 044 625,01	238 387 573,75

Калькуляция себестоимости продукции

Расчет калькуляции себестоимости продукции представлен в таблице 5.10

Таблица 5.10 Калькуляция себестоимости 1 тн пластика

№	Статья	Ед. изм	Кол-во	Цена	источник определяющий расходв
1	Сырье и материалы	тн	1	10 000,00
2	Амортизация	руб		267,79
3	Электроэнергия и вода	кВт		79,44
4	Основная заработная плата	руб		3 075,40
5	Начисления на заработную плату	руб		928,77
6	Транспортные расходы	тн	1	440,00
7	Общепроизводственные расходы	руб		1 702,80
	Итого			16 494,19

6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для данного проекта была выбрана организационная форма «Общество с ограниченной ответственностью». Такая организационная форма находится в минимальном финансовом риске для участников, так как сфера деятельности ООО практически не имеет ограничений, экономические обязательства учредителей ограничиваются рамками уставного капитала, обязательства участников ООО заканчиваются с прекращением деятельности организации, общество с ограниченной ответственностью имеет право на создание товарных и фирменных знаков, так же в случае банкротства или невозможности выполнения обязательств по долгам, у ООО остается возможность сохранения бизнеса путем реорганизации.

При регистрации ООО необходимо выбрать вид деятельности: 37.20 Обработка неметаллических отходов и лома.

6.1 Законодательно-правовые условия работы бизнеса

Таблица 6.1 Законодательно-правовые условия работы бизнеса

№	Документ и его реквизиты	Суть и значение для реализации проекта
1	Разрешение Роспотребнадзора	Осуществление деятельности
2	Разрешение пожарной инспекции	Осуществление деятельности
3	Лицензия на осуществление деятельности по сбору, транспортированию, обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов I -- IV классов опасности. Министерство природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Пермского края	Осуществление деятельности

6.2 Основные участники проекта, их роль и порядок взаимодействия

Организационная структура компании предлагается как линейная и представлена на рисунке 6.1. Такая структура позволяет осуществлять несложное производство и подходит для небольшого предприятия. В такой системе четко выражен принцип единоначалия - высокая степень централизации в управлении.

Рисунок 6.1 - Организационная структура ООО

Все сотрудники устроены, согласно трудовому договору, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику работу по обусловленной трудовой функции, обеспечить условия труда, предусмотренные трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами и данным соглашением, своевременно и в полном размере выплачивать работнику заработную плату, а работник обязуется лично выполнять определенную этим соглашением трудовую функцию в интересах, под управлением и контролем работодателя, соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, действующие у данного работодателя

6.3 Философия управления бизнесом и организационная структура проектируемого предприятия

Соблюдение философии организации гарантирует успех и благополучие во взаимоотношениях персонала и ее эффективное развитие. Несоблюдение философии приводит к развитию конфликтов между администрацией и работниками, между заказчиками и потребителями продукции или услуг, к снижению имиджа предприятия.

Основные элементы философии предприятия -- это декларация прав членов трудового коллектива, качество работника, условия труда, оплата труда, социальные блага и гарантии, поощрения и запреты.

Миссия компании - минимизация загрязнения планеты пластиковыми отходами.

6.4 Ключевой управленческий персонал

Таблица 6.2 Ключевой управленческий персонал

Ф.И.О. Руководителя, должность в проекте	Вопросы характеризующие квалификацию
	Опыт работы, история карьеры	достижения	Деловая репутация	Роль в проектируемом бизнесе	Настрой на результат
Кадырова Р.Р.	3 года	Положительный финансовый результат	положительная	Директор	Достижение плановых показателей
Кобзев А.М.	1-3 года	увеличение продажи на 10 % и выше	положительная	Менеджер по сбыту	Мотивация в оплате труда
Пушкарев В.В.	1-3 года	увеличение продажи на 10 % и выше	положительная	Менеджер по закупу	Мотивация в оплате труда

6.5 Кадровая политика фирмы

Кадровая политика - главное направление в работе с кадрами, набор основополагающих принципов, которые реализуются кадровой службой предприятия. В этом отношении кадровая политика представляет собой стратегическую линию поведения в работе с персоналом. Кадровая политика - это целенаправленная деятельность по созданию трудового коллектива, который наилучшим образом способствовал бы совмещению целей и приоритетов предприятия и его работников

Цель кадровой политики -- обеспечение оптимального баланса процессов обновления и сохранения численности и качественного состава персонала в соответствии с потребностями самой организации, требованиями действующего законодательства и состоянием рынка труд.

Таблица 6.3 Направления кадровой политики

Принципы	Характеристика	Характеристика
1. Управление персоналом организации	Принцип одинаковой необходимости достижения индивидуальных и организационных целей	Необходимость искать честные компромиссы между администрацией и работниками, а не отдавать предпочтение интересам организации
2. Подбор и расстановка персонала	Принцип: 1. соответствия 2. профессиональной компетенции 3. практических достижений 4. индивидуальности	1. Соответствие объема заданий, полномочий и ответственности возможностям человека 2. Уровень знаний, соответствующий требованиям должности 3. Требуемый опыт, руководящие способности (организация собственной работы и подчиненных) 4. Облик, интеллектуальные черты, характер, намерения, стиль руководства
3. Формирование и подготовка резерва для выдвижения на руководящие должности	Принцип: 1. конкурсности 2. ротации 3. индивидуальной подготовки 4. проверки делом 5. соответствия должности 6. регулярности оценки индивидуальных качеств и возможностей	1. Отбор кандидатов на конкурсной основе 2. Планомерная смена должностей по вертикали и горизонтали Подготовка резерва на конкретную должность по индивидуальной программе 3. Эффективная стажировка на руководящих должностях 4. Степень соответствии кандидата на должность в настоящий момент 5. Оценка результатов деятельности, собеседования, выявление склонностей и т.п.
4. Оценка и аттестация персонала	Принцип: 1. отбора показателей оценки 2. оценки квалификации 3. оценки выполнения заданий	1. Система показателей, учитывающих цель оценок, критерии оценок, частоту оценок 2. Пригодность, определение знаний, необходимых для выполнения данного вида деятельности 3. Оценка результатов деятельности
5. Развитие персонала	Принцип: 1. повышения квалификации 2. самовыражения 3. саморазвития	1. Необходимость периодичного пересмотра должностных инструкций для постоянного развития персонала 2. Самостоятельность, самоконтроль, влияние на формирование методов исполнения 3. Способность и возможность саморазвития
6. Мотивация и стимулирование персонала, оплата труда.	Принцип соответствия оплаты труда объему и сложности выполняемой работы	Эффективная система оплаты труда
	1. Принцип равномерного сочетания стимулов и санкций 2. Принцип мотивации	1. Конкретность описания задач, обязанностей и показателей 2. Побудительные факторы, влияющие на повышение эффективности труда

6.6 Календарный план работ по проекту бизнес-плана

Основные этапы создания компании состоят из следующий пунктов: регистрация организации, получение кредита в банке, покупка материалов и оборудования, поиск сотрудников, создание собственного сайта, проведение рекламной кампании и открытие. Подробно информация приведена в таблице 6.3.

Таблица 6.3 Календарный план работ по проекту

Этапы создания проекта	Начало	Длительность	Задержка	Конец
Регистрация предприятия	10.01.2022	39	0	19.02.2022
Получение кредита в коммерческом банке	19.02.2020	7	1	26.02.2022
Покупка оборудования	26.02.2022	30	1	26.03.2022
Поиск сотрудников	26.03.2020	6	0	01.04.2022
Создание собственного сайта	01.04.2022	7	1	08.04.2022
Проведение рекламной кампании	09.04.2022	15	1	24.05.2022
Открытие	25.05.2022	10	3	04.06.2022

проект предприятие производственный план затраты риск

7 ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ

Риски проекта всегда связаны с неопределенностью. И в этой связи необходимо определить два момента: степень неопределенности и ее причины. Под неопределенностью предлагается понимать состояние объективных условий, в которых проект принимается к исполнению, не позволяющее предвидеть последствия решений в силу неточности и неполноты доступной информации. Степень неопределенности имеет существенное значение, потому что мы способны управлять только теми рисками, по которым имеется хоть какая-либо значимая информация.

Отмечается, что прямых внешних угроз со стороны рынка или государственных органов для компании нет. Государство лояльно относится к развитию малого бизнеса, технологии стремительно развиваются и общий инвестиционный климат в регионе достаточно стабильный. Основной угрозой является отсутствие сырья для переработки пластика.

Основные этапы процесса управления рисками и методы идентификации, оценки и отслеживания рисков представлена в таблице 7.1.

Таблица 7.1.

Категория риска	Описание риска	Триггеры риска	Возможные последствия реализации риска угозы и возможности	Ущерб/Дополнительные возможности	Вероятность	Уровень риска	Мероприятия по снижение риска	Время необходимое для реагрования на риск	Владелец риска
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Технологические
1	Неработоспособность техники	Перепад напряжения	Неработоспособность техники	невыполнения плана по производству продукции.	0,3	Минимальный	Стабилизатор напряжение, дизельный генератор	5 час	Директор
2	Ошибки управления и исполнения	Человеческий фактор	Неработоспособность техники	невыполнения плана по производству продукции	0,3	Минимальный	Обучение, инструктаж	2 часа	Директор
2. Риски, связанные с созданием производственной базы
3	Ошибки взаимодействия с поставщиками	Человеческий фактор	Неравномерность поставки сырья	невыполнения плана по производству продукции	0,5	Средний	Поиск каналов поступления сырья, реклама, маркетинг	3 дня	Менеджер по закупу
4	Несчастные случаи по вине сотрудников	Человеческий фактор	Неработоспособность техники	Остановка производства	0,1	Минимальный	Страхование от НС		Директор
3. Кадровые риски
4	Риск утечки кадров	Степень удовлетворенности сотрудников уровнем заработной платы, системой поощрительных выплат, мотивации, корпоративная культура организации	Увольнение сотрудников	Приостановка производства	0,5	Средний	Кадровый резерв	1 мес	Директор
4. Риски, связанные со снабжением и сбытом
5	Изменения на рынках ресурсов и услуг	инфляция	Повышение ст-ти сырья	Повышение ст-ти сырья	0,5	Средний	Заключение договоров	1 мес	Менеджер по закупу
6	Изменения нормативов, договорных обязательств	Загрязненность, уровень экологии	Повышение себестоимости продукции	Повышение ст-ти сырья	0,5	Средний	Заключение договоров	1 мес	Директор
7	Риск потери доли рынка	Монопольность	Снижения объема сырья	Снижения объема сырья	0,5	Средний	Заключение договоров поставок	1 мес	Директор
5. Организационно-правовые риски
8	Нарушение компанией законодательства	Производство с нарушением	Штрафы, риски	Повышение ст-ти сырья, снижение маржи	0,5	Средний	Поиск альтернативных источников предпринимательства	1 мес	Директор
6. Финансовые риски
9	Неблагоприятная изменения законодательства в области переработки	Загрязненность, уровень экологии	Повышение налогов, штрафов	Повышение ст-ти сырья, снижение маржи	0,8	Критический	Поиск альтернативных источников предпринимательства	1 мес	Директор
10	Нестабильность валют	Нестабильность экономической ситуации	Повышение себестоимости продукции	Повышение ст-ти сырья, снижение маржи	0,8	Критический	Поиск альтернативных поставщиков оборудования	1 мес	Директор
	Итого				4.7

Из таблицы 7.1 видно, что при небольших вложениях и довольно короткого срока окупаемости, описанные риски не считаются серьезным основанием для отказа от ведения данного вида бизнеса. Однако, представленные риски необходимо снижать и именно снижение выбирается как метод управления данными рисками

8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

8.1 Нормативы для проведения экономических расчетов

При проведении расчетов использовался прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2024 года, опубликованный на сайте Минэкономразвития России. Влияние внешних факторов сказался на замедлении темпов роста ВВП до 1,1 % в 2021 году. В дальнейшем по мере реализации структурных мер ожидается ускорение роста, однако оно будет более умеренным. Инфляция ожидается на уровне 4% на 2022-2024 годы.

8.2 Расчет точки безубыточности

Точка безубыточности - минимальный объем производства и реализации продукции, при котором затраты будут компенсированы доходом, и компания начинает получать прибыль от производства и продажи каждой последующей единицы продукции. Точка безубыточности может быть определена в единицах производства, в денежном выражении или с учетом ожидаемой прибыли

Для выхода «в ноль» необходимо продать 767 тн. гранул пластика на 28 215,31 тыс. руб.

8.3 Финансово-экономические результаты детальности предприятия

В целях наиболее наглядного представления о прогнозируемых результатах реализации проекта приводится информация о планируемых финансовых показателях по годам реализации в таблице 8.1

8.3.1 Прогноз финансовых результатов

Тыс. руб.

№ п/п		1-й год (по месяцам)	1-й год всего	2-й год по кварталам	2-й год всего	3-й год всего
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Выручка от реализации продукции
1	Валовый объем продукции	2 230	4 460	8 115	13 730	20 680	22 560	24 440	26 320	29 730	31 610	32 310	35 240	251 425	67 985	67 985	67 985	67 985	271 941	294 132
2	Потери	45	89	162	275	414	451	489	526	595	632	646	705	5 029	1 360	1 360	1 360	1 360	5 439	5 883
3	Чистый объем продаж реализации продукции	2 185	4 371	7 953	13 455	20 266	22 109	23 951	25 794	29 135	30 978	31 664	34 535	246 397	66 626	66 626	66 626	66 626	266 502	288 249
4	Расходы, всего	2 676,84	4 195,34	6 745,34	10 570,34	15 160,34	16 435,34	17 710,34	18 985,34	21 280,34	22 555,34	23 065,34	25 105,34	184 485,54	49 711,23	49 711,23	49 711,23	49 711,23	198 844,90	206 798,70
В том числе
4.1	Производственные расходы	2 676,84	4 195,34	6 745,34	10 570,34	15 160,34	16 435,34	17 710,34	18 985,34	21 280,34	22 555,34	23 065,34	25 105,34	184 486	49 711,23	49 711,23	49 711,23	49 711,23	198 844,90	206 798,70
4.1.1	Переменные производственные расходы	1 999,10	3 529,10	6 079,10	9 904,10	14 494,10	15 769,10	17 044,10	18 319,10	20 614,10	21 889,10	22 399,10	24 439,10	176 479	47 656,53	47 656,53	47 656,53	47 656,53	190 626	198 251,16
4.1.2	Постоянные производственные расходы	677,74	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	666,24	8 006	2 054,70	2 054,70	2 054,70	2 054,70	8 219	8 547,54
4.2	Коммерческие расходы	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	600	156,00	156,00	156,00	156,00	624	648,96
4.3	Валовая прибыль	- 541,44	125,46	1 157,36	2 835,06	5 056,06	5 623,46	6 190,86	6 758,26	7 805,06	8 372,46	8 548,46	9 379,86	61 311	16 758,39	16 758,39	16 758,39	16 758,39	67 033,55	80 801,40
5	Прочие расходы	429,95	417,37	429,95	425,75	429,95	425,75	429,95	429,95	425,75	429,95	425,75	429,95	5 130	1 282,50	1 282,50	1 282,50	1 282,50	5 130,00	5 130,00
6	Прибыль от реализации	- 971,38	- 291,91	727,42	2 409,31	4 626,12	5 197,71	5 760,92	6 328,32	7 379,31	7 942,52	8 122,71	8 949,92	56 180,96	15 475,89	15 475,89	15 475,89	15 475,89	61 903,55	75 671,40
6	Маржинальная прибыль	186,30	841,70	1 873,60	3 551,30	5 772,30	6 339,70	6 907,10	7 474,50	8 521,30	9 088,70	9 264,70	10 096,10	69 917	18 969,09	18 969,09	18 969,09	18 969,09	75 876,34	89 997,90
7	Финансовый результат	- 971,38	- 291,91	727,42	2 409,31	4 626,12	5 197,71	5 760,92	6 328,32	7 379,31	7 942,52	8 122,71	8 949,92	56 180,96	15 475,89	15 475,89	15 475,89	15 475,89	61 903,55	75 671,40
8	Налог на прибыль	- 145,71	- 43,79	109,11	361,40	693,92	779,66	864,14	949,25	1 106,90	1 191,38	1 218,41	1 342,49	8 427	2 321,38	2 321,38	2 321,38	2 321,38	9 285,53	11 350,71
9	Чистая прибыль	- 825,67	- 248,12	618,31	2 047,91	3 932,20	4 418,05	4 896,78	5 379,07	6 272,41	6 751,14	6 904,30	7 607,43	47 754	13 154,50	13 154,50	13 154,50	13 154,50	52 618,02	64 320,69
10	Рентабельность продаж	-38%	-6%	8%	15%	19%	20%	20%	21%	22%	22%	22%	22%	19%	20%	20%	20%	20%	20%	22%
11	Доля постоянных расходов в чистом доходе	- 0,82	- 2,69	1,08	0,33	0,17	0,15	0,14	0,12	0,11	0,10	0,10	0,09	0,17	0,16	0,16	0,16	0,16	0,16	0,13
12	Использование прибыли
13	Нераспределенная прибыль	- 825,67	- 248,12	618,31	2 047,91	3 932,20	4 418,05	4 896,78	5 379,07	6 272,41	6 751,14	6 904,30	7 607,43	47 753,81	13 154,50	13 154,50	13 154,50	13 154,50	52 618,02	64 320,69

Таким образом, прогнозируется что с каждым годом существования проекта выручка будет увеличиваться более быстрыми темпами, чем себестоимость.

8.3.2 Прогноз реального денежного потока

№ п/п		1-й год (по месяцам)	1-й год всего	2-й год по кварталам	2-й год всего	3-й год всего
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1	Остаток денежных средств на начало периода (баланс наличности на начало перида)	-	- 0,98	291,44	1 615,76	4 617,78	9 840,80	15 631,22	21 989,04	28 914,26	36 886,27	8 539,42	8 715,42	9 546,82	146 587,23	17 315,24	17 315,24	17 315,24	17 315,24	69 260,96
Основная деятельость
2	Поступлени от основной деятельности ( выручка от продаж/ сбыта)	2 185,40	4 370,80	7 952,70	13 455,40	20 266,40	22 108,80	23 951,20	25 793,60	29 135,40	30 977,80	31 663,80	34 535,20	246 396,50	66 625,61	66 625,61	66 625,61	66 625,61	266 502,45	288 249,05
3	Выплаты основной дятельности, всего	2 280,66	3 600,66	6 150,66	9 975,66	14 565,66	15 840,66	17 115,66	18 390,66	20 685,66	21 960,66	22 470,66	24 510,66	177 547,96	47 877,22	47 877,22	47 877,22	47 877,22	191 508,89	206 856,57
В том числе													-
3.1	Затраты на сырьё, материалы, комплектущие	1 530,00	3 060,00	5 610,00	9 435,00	14 025,00	15 300,00	16 575,00	17 850,00	20 145,00	21 420,00	21 930,00	23 970,00	170 850,00	46 197,84	46 197,84	46 197,84	46 197,84	184 791,36	199 870,33
3.2	Электроэнергия и вода	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	57,20	686,34	178,45	178,45	178,45	178,45	713,80	742,35
3.3	Транспортные расходы	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	30,00	360,00	90,00	90,00	90,00	90,00	360,00	374,40
3.4	ФОТ	495,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	285,00	3 630,00	889,20	889,20	889,20	889,20	3 556,80	3 699,07
3.5	Оплата налогов	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	86,07	1 032,84	268,54	268,54	268,54	268,54	1 074,15	1 117,12
3.6	Расходы на маркетинг	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	50,00	600,00	156,00	156,00	156,00	156,00	624,00	648,96
3.7	Упаковка	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	10,83	130,00	32,50	32,50	32,50	32,50	130,00	135,20
3.8	Услуги банка, услуги связи, интернета	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	108,00	27,00	27,00	27,00	27,00	108,00	112,32
3.9	Затраты на ремонт основных средств	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	8,33	100,00	25,00	25,00	25,00	25,00	100,00	104,00
3.10	Затраты на отопление	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	4,23	50,78	12,69	12,69	12,69	12,69	50,78	52,81
4	Финансовый поток по основной деятельности	- 95,26	770,14	1 802,04	3 479,74	5 700,74	6 268,14	6 835,54	7 402,94	8 449,74	9 017,14	9 193,14	10 024,54	68 848,54	18 748,39	18 748,39	18 748,39	18 748,39	74 993,56	81 392,49
5	Инвестиционная деятельность
6	Выплаты по инвестиционной деятельности	17 928,00
6.1	Приобретение ОС	17 928,00
7	Финансовый поток по инвестиционной деятельности	- 17 928,00	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Получение кредитов и займов	18 500,00
9	Выплаты по финансовой деятельности	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	477,72	5 732,60	1 433,15	1 433,15	1 433,15	1 433,15	5 732,60	5 732,60
10	Финансовый поток по финансовой деятельности	18 022,28	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	- 477,72	12 767,40	- 1 433,15	- 1 433,15	- 1 433,15	- 1 433,15	- 5 732,60	- 5 732,60
11	Суммарный финансовый поток	- 0,98	292,42	1 324,32	3 002,02	5 223,02	5 790,42	6 357,82	6 925,22	7 972,02	8 539,42	8 715,42	9 546,82	63 687,93	17 315,24	17 315,24	17 315,24	17 315,24	69 260,96	75 659,88
12	Остаток денежных средств на конец периода (баланс наличности на начало перида)	- 0,98	291,44	1 615,76	4 617,78	9 840,80	15 631,22	21 989,04	28 914,26	36 886,27	8 539,42	8 715,42	9 546,82	146 587,23	17 315,24	17 315,24	17 315,24	17 315,24	69 260,96	75 659,88

8.3.3 Прогнозный баланс

	Строка	1 год	1-й год
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	Денежные средства	63	292	1 324	3 002	5 223	5 790	6 358	6 925	7 972	8 539	8 715	9 547	63 752	69 330	75 734
2	Счета к получению
3	Сырье, материалы
4	Незавершенное производство
5	Запасы готовой продукции
6	Банковские вклады
7	Кратсрочные предоплаченные расходы
8	Суммарные текущие активы	63	292	1 324	3 002	5 223	5 790	6 358	6 925	7 972	8 539	8 715	9 547	63 752	69 330	75 734
9	Основные средства	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928	17 928
10	Накопленная амортизаци	195	195	195	195	195	195	195	195	195	195	195	195	195	195	195
11	Остаточная стоимость основных средств	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733
12	Земля
13	здания и сооружения
14	оборудование	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733	17 733
15	предоплаченные расходы
16	другие активы
17	инвестиции в основные фонды
18	инвестиции в ценные бумаги
19	Имущество в лизинге
20	Суммарные активы	17 795	18 025	19 057	20 735	22 956	23 523	24 090	24 658	25 705	26 272	26 448	27 279	81 484	87 062	93 467
21	Отсроченные налоговые платежи
22	Счета к оплате
23	Кратсрочные кредиты
24	Полученные авансы
25	Суммарные краткосрочные обязательства
26	Долгосрочные займы	18 000	17 570	17 153	16 723	16 297	15 867	15 441	15 011	14 581	14 156	13 726	13 300	13 300	8 170	3 040
27	Акционерный капитал
28	Обыкновенные акции
29	Привелигированные акции
30	Нераспределенная прибыль	- 205	455	1 904	4 012	6 659	7 656	8 649	9 646	11 123	12 116	12 722	13 979	68 184	78 892	90 427
31	Суммарный собственный капитал
32	Суммарные пассивы	17 795	18 025	19 057	20 735	22 956	23 523	24 090	24 658	25 705	26 272	26 448	27 279	81 484	87 062	93 467

8.4 Инвестиционный план

8.4.1 Оценка финансовой сбалансированности проектируемого предприятия

После прогнозирования финансовых результатов проекта и расчета требуемого объема инвестирования, производится расчет эффективности проекта, т.е. рассчитать основные показатели, характеризующие экономическую целесообразность проекта, учитывающие затраты и результаты внедрения инвестиционного проекта.

В первую очередь, рассчитана ставка дисконтирования. Данный показатель применяется при расчете дисконтированной стоимости будущих денежных потоков NPV. Результаты расчета ставки представлены в таблице 8.4. Исходя из приведенных расчетов, делается вывод о том, что проект эффективен, т.к. значение чистой приведенной стоимости проекта составило 235 281,81 тыс. руб., что выше нуля.

Таблица 8.4

	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Инвестиции в проект	18 000
Операционные доходы	246 397	266 502	288 249	311 770	337 211
Операционные расходы	190 216	204 599	212 578	220 876	229 505
Чистый денежный поток	38 181	61 904	75 671	90 895	107 705
Годовая ставка дисконтирования	1,15	1,15	1,15	1,15	1,15
Коэффициент дисконтирования	0,87	0,76	0,66	0,57	0,50
Дисконтированный денежный поток	33 201	46 808	49 755	51 969	53 549
NPV	235 281,81

8.4.2 Источники финансирования проекта

Финансирование проекта осуществляется путем получения коммерческого кредита в банке Райффайзенбанк тариф «Инвестиционный".

Процентная ставка 8,5%. Выплаты процентов по кредитам начинаются с первого месяца реализации данного проекта (с первого квартала первого года).

Расчет процентов представлен в таблице 8.5.

Таблица 8.5 Расчет процентов по кредиту

Период	Сумма кредита	Кол-во календарных дней	Процентная ставка	Начислено процентов	Сумма основного долга	сумма платежа
январь	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
февраль	18 000 000	28	8,50%	117 369,86	300 000	417 370
март	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
апрель	18 000 000	30	8,50%	125 753,42	300 000	425 753
май	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
июнь	18 000 000	30	8,50%	125 753,42	300 000	425 753
июль	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
август	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
сентябрь	18 000 000	30	8,50%	125 753,42	300 000	425 753
октябрь	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
ноябрь	18 000 000	30	8,50%	125 753,42	300 000	425 753
декабрь	18 000 000	31	8,50%	129 945,21	300 000	429 945
Итого						5 130 000

	1 год	1-й год	2-й год	3-й год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Операционные показатели. Коэффициенты рентабельности продукции
Рост валовой продукции	2 425	4 460	8 115	13 730	20 680	22 560	24 440	26 320	29 730	31 610	32 310	35 240	251 620	272 152	294 360
Рост выручки	2 377	4 371	7 953	13 455	20 266	22 109	23 951	25 794	29 135	30 978	31 664	34 535	246 588	266 709	288 473
Удельный вес затрат в выручке,%	118%	96%	85%	79%	75%	74%	74%	74%	73%	73%	73%	73%	75%	73%	70%
Рост расходов	2 804	4 195	6 745	10 570	15 160	16 435	17 710	18 985	21 280	22 555	23 065	25 105	184 613	198 983	206 942
Операционная маржа	-32%	-6%	8%	15%	19%	20%	20%	21%	22%	22%	22%	22%	19%	20%	22%
Рост операционной прибыли	-478	125	1 157	2 835	5 056	5 623	6 191	6 758	7 805	8 372	8 548	9 380	61 375	67 102	80 882
Маржа (рентабельность)	11%	19%	24%	26%	28%	29%	29%	29%	29%	29%	29%	29%	28%	28%	31%
Рост прибыли	-908	-292	727	2 409	4 626	5 198	5 761	6 328	7 379	7 943	8 123	8 950	56 245	61 972	75 752
Маржа чистой прибыли	-772	-248	618	2 048	3 932	4 418	4 897	5 379	6 272	6 751	6 904	7 607	47 808	52 676	64 389
Фактическая ставка налогообложения	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%	15%
Коэффициент нормы прибыльности	-4%	-1%	3%	10%	17%	19%	20%	22%	24%	26%	26%	28%	59%	61%	69%
Рентабельность продаж	-38%	-7%	9%	18%	23%	24%	24%	25%	25%	26%	26%	26%	23%	23%	26%
Рентабельность собственных средств	377%	-55%	32%	51%	59%	58%	57%	56%	56%	56%	54%	54%	70%	67%	71%
Коэффициент ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности	0,99	1,03	1,11	1,24	1,41	1,48	1,56	1,64	1,76	1,86	1,93	2,05	6,13	10,66	30,75
Коэффициент оборачиваемости активов
Оборачиваемость дебиторской задолженности
Оборачиваемость кредиторской задолженности
Оборачиваемость запасов, дней
Коэффициент финансовой устойчивости
Долг/Активы	1,01	0,97	0,90	0,81	0,71	0,67	0,64	0,61	0,57	0,54	0,52	0,49	0,16	0,09	0,03
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
Банковские коэффициенты
Коэффициент покрытия процента по кредитам	-2,11	-0,70	1,69	5,66	10,76	12,21	13,40	14,72	17,33	18,47	19,08	20,82	10,96	12,08	12,08
Коэффициент покрытия фиксированных платежей	0,58	2,02	4,36	8,34	13,43	14,89	16,07	17,38	20,01	21,14	21,76	23,48	13,64	14,80	14,80
Коэффициент денежного покрытия текущей части долгосрочного кредита	0,00	0,02	0,08	0,18	0,32	0,36	0,41	0,46	0,55	0,60	0,63	0,72	4,79	2,12	5,70

Размещено на Allbest.ru

бизнес-план "Организация производства пластиковой гранулы ABS, PS, PP в г. Пермь" скачать

Менеджер по закупу

Менеджер по сбыту

Оператор пресса

Проект создания производства пластиковой тары и столовых принадлежностей
Проведение анализа конкурентной среды и рынка сбыта пластиковой посуды. Составление маркетингового и производственного планов развития предприятия. Оценка коммерческой и бюджетной эффективности проекта. Определение возможных экономических рисков.

бизнес-план [193,5 K], добавлен 30.06.2010
Оценка эффективности предлагаемого инвестиционного проекта
Сущность и технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта. Затраты, необходимые для начала производства. Оценка эффективности предлагаемого инвестиционного проекта. Расчет точки безубыточности. Дисконтированный срок окупаемости инвестиций.

курсовая работа [220,9 K], добавлен 24.11.2014
Кузнечно-штамповочный цех № 29 (ООО "МЗ "Камасталь")
Инвестиционный проект производства штамповок, поковок. Оценка рисков проекта. Основные ключевые факторы успеха. Финансово-экономическое состояние предприятия. План доходов и расходов. Основной выпуск продукции. Производственный и организационный план.

бизнес-план [38,2 K], добавлен 18.05.2014
Медицинская организация по лечению пищевой зависимости ООО "Лайт"
Резюме и досье компании. Производственная деятельность, сырье и вспомогательные материалы. Организационная структура медицинской организации. Производственный и финансовый план. Оценка эффективности проекта. Сущность страховых и коммерческих рисков.

бизнес-план [158,2 K], добавлен 20.11.2014
Экономические основы инвестиционного проекта на строительство "Аквапарка"
Основные характеристики инвестиционного проекта. Анализ рынка (спроса и предложения), возможных рисков, средств продвижения, используемых конкурентами. Производственный, маркетинговый и финансовый планы. Экономическая оценка эффективности проекта.

курсовая работа [486,7 K], добавлен 28.10.2014
Бизнес-план создания СВХ "Ником"
Определение цели создания СВХ "Ником". План производства и ресурсного обеспечения предприятия. Организация продвижения (сбыта) продукта. Расчет точки безубыточности и показателей экономической эффективности бизнес-проекта, оценка возможных рисков.

курсовая работа [1,5 M], добавлен 06.04.2016
Замена оборудования как фактор повышения эффективности производства на ОАО "НефАЗ"
Разработка инвестиционного проекта по реконструкции окрасочного оборудования ОАО "НефАЗ". Анализ внутренней и внешней среды предприятия. Номенклатура и ассортимент продукции. Оценка управленческих возможностей реализации проекта и оценка рисков.

дипломная работа [211,1 K], добавлен 19.12.2012
Организация производства на предприятии ООО "Строительный бетон"
Правовое обеспечение организации предприятия на примере ООО "Строительный бетон". Исследование рынка, план продвижения продукции. Производственный, организационный и финансовый планы. Анализ проекта плана о прибылях и убытках. Движение денежных средств.

курсовая работа [64,6 K], добавлен 19.12.2014
Разработка бизнес-плана проекта туристского комплекса "Приозерский Кремль"
Понятие и содержание бизнес-плана. Особенности разработки бизнес-плана при многоэтапной реализации проекта. Анализ внешней среды проекта. Маркетинговый план и рекламный бюджет проекта. Оценка эффективности инвестиционного проекта и его основных рисков.

дипломная работа [2,4 M], добавлен 17.11.2012
Оценка рисков инвестиционного проекта: качественный и количественный подходы
Понятие и характеристика основных методик оценки рисков инвестиционного проекта, анализ ее влияния на доходность проекта. Качественная и количественная оценка рисков инвестиционного проекта выведению новой продукции ювелирного завода – золотых цепочек.

курсовая работа [1,1 M], добавлен 30.06.2010

Другие документы, подобные "Организация производства пластиковой гранулы ABS, PS, PP в г. Пермь"

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.