Теоретические и методологические основы бизнес-планирования
Теоретические и методологические основы бизнес-планирования. Характеристика проекта развития сетей телекоммуникаций в г. Омске Омской области. Разработка основных разделов бизнес-плана: анализ положения дел в отрасли, производственный и финансовый план.
Рубрика | Экономика и экономическая теория |
Вид | дипломная работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 28.05.2018 |
Размер файла | 567,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Стратегическое планирование опирается на четко сформулированное программное заявление предприятия, изложение конкретных целей и задач, достаточный хозяйственный портфель и надежную стратегию роста.
Традиционные объекты стратегического планирования -- это бизнес-планы и коммерческие проекты. Некоторые приемы стратегического планирования, формализованные в бизнес-планировании, широко применяются на практике, однако не всеми.
В России большинство малых, да даже и крупных предприятий, официальных программных заявлений в письменном виде не имеют. Поэтому нельзя получить четкого ответа на вопросы: что представляет собой предприятие? Кто его клиенты? Что ценно для этих клиентов? Каким будет наше предприятие? Каким оно должно быть?
Между тем хорошо проработанное программное заявление позволяет сотрудникам фирмы почувствовать себя участниками общего дела, осваивать новые возможности, дает им цель, ощущение свой нужности.
В программном заявлении должна быть четко указана сфера (или сферы) деятельности фирмы. Границы сферы деятельности могут определять товары, технологии, услуги, группы клиентов, их нужды или сочетание нескольких подобных факторов. При этом характеристика предприятия со стороны рыночной деятельности оказывается точнее, полнее и перспективнее, чем его характеристика с товарной или технологической точек зрения.
При разработке программного заявления рыночной ориентации необходимо стремиться, чтобы программа получилась не слишком узкой и не слишком широкой.
Программу необходимо развернуть в подробный перечень вспомогательных целей и задач для каждого подразделения фирмы. Перед каждым управляющим должны быть поставлены задачи, за решение которых он несет ответственность. Система эта известна под названием "управление методом решения задач".[10]
Основной задачей часто ставится увеличение роста прибыли. Для этого обычно требуется увеличить рост товарооборота, снизить издержки или сделать и то и другое. Товарооборот можно увеличить путем завоевания большей доли рынка за счет расширения масштабов деятельности, диверсификации, интенсификации торговли. Именно это и становится текущими задачами фирмы.
Для решения этих задач фирме необходимо разработать соответствующие стратегии. Например, интенсифицировать продажи можно за счет повышения уровня концентрации и специализации торговли, более эффективной рекламы, расширения самообслуживания, увеличения загрузки складских и торговых площадей, рационального распределения товарных запасов между магазинами, складами, базами и др. Одновременно это обеспечивает и существенное снижение издержек обращения.
В общественном питании, помимо названных, очень важным является переход на работу с полуфабрикатами высокой степени готовности и готовыми блюдами.
Каждую избранную стратегию необходимо затем максимально конкретизировать. Например, для усиления стимулирования продаж -- увеличить численность продавцов, пересмотреть форму их оплаты, улучшить рекламу, выкладку товаров и т.п., и каждое из таких мероприятий должно быть детализировано. Таким образом программа трансформируется в перечень конкретных задач на текущий период.
Сами же задачи, конкретно поставленные, обязательно должны быть измеримыми (по величине и времени). Превращение задач в цели облегчает последующее планирование и контроль.
Основным в стратегическом планировании является анализ хозяйственного портфеля фирмы, оценка его состояния с точки зрения обеспечения максимальной прибыли. Для этого анализируется работа каждого подразделения и каждого товара в отдельности.
Ясно, что наиболее рентабельные подразделения и товары надо расширять, менее рентабельные иили убыточные - сокращать или заменять на перспективные. Это приводит к необходимости разработки стратегии роста фирмы.
Таким образом, анализ существующего хозяйственного портфеля позволяет принять решение относительно дальнейшего развития фирмы.
Стратегию роста можно разработать на основе анализа, проведенного на трех уровнях.
На первом уровне выявляются возможности фирмы при нынешних масштабах и направлениях деятельности (возможности интенсивного роста).
На втором уровне выявляются возможности интеграции с другими фирмами (Iвозможности интеграционного роста).
На третьем уровне выявляются возможности диверсификационного роста.
Использование возможностей роста за счет интенсификации оправдано тогда, когда фирма не до конца использовала имеющиеся возможности. В этом случае можно пойти тремя путями.
Глубокое внедрение на рынок, то есть совершенствование торговой деятельности, увеличивающей объемы реализации (ускорение обслуживания, применение самообслуживания, более удобная и привлекательная выкладка товаров и т.п.).
Расширение границ рынка, то есть поиск новых рынков, скажем, доставка товаров на дом, организация продажи в учреждениях, развозной торговли и т.п.
Интенсификация спроса путем улучшения и расширения рекламы, варьирования цен и т.д.
Возможности интеграционного роста используются, когда фирма может получить дополнительные выгоды за счет выкупа фирмы-поставщика или контрольного пакета ее акций.
Кроме того, фирма может выкупить или поставить под свой контроль входящие в систему распределения данных товаров (купить фирму развозной или посылочной торговли и т.п.) и фирмы, реализующие данные товары.
Рост за счет диверсификации оправдан в тех случаях, когда отрасль не дает фирме возможности для дальнейшего роста или когда возможности роста за пределами отрасли значительно привлекательнее. Тогда следует тщательно выбрать направление такого роста, где нашел бы применение накопленный опыт. Например, реализация изделий, похожих на существующие товары фирмы. Если специализацией фирмы были продовольственные товары, то возможным направлением ее диверсификации может быть предприятие общественного питания, производство хлебобулочных и кондитерских изделий и т.п. Если фирма специализировалась на торговле непродовольственными товарами, то возможным направлением ее диверсификации могло бы быть ателье по пошиву одежды или белья, продажа медикаментов и т.п. Все эти случаи относятся к концентрической диверсификации.
Горизонтальная диверсификация состоит в организации таких видов деятельности, которые не связаны с нынешней ее специализацией, но могли бы вызвать интерес ее клиентов. Это, например, открытие курсов, клубов по вопросам рационального питания, освоение новых видов бытовой техники, применения косметических средств и т.п.
Наконец, конгломератная диверсификация включает организацию новых видов деятельности, совершенно не связанных с торговлей. Это участие в гостиничном, строительном, транспортном бизнесе, предоставление населению различных услуг и т.п.
Определив, какими именно видами деятельности намеревается заниматься фирма, изложив их задачи, ее стратегический план должен завершиться разработкой детализированных планов по каждому намеченному направлению.
2. Характеристика проекта развития сетей телекоммуникаций в г. Омске Омской области
2.1 Краткая характеристика предприятия Омский филиал ПАО «Ростелеком»
Публичное акционерное общество «Ростелеком» - одна из крупнейших телекоммуникационных компаний Российской Федерации, имеет статус национальной телекоммуникационной компании - крупнейшего универсального оператора связи. Главный офис расположен в городе Москва.
ПАО «Ростелеком» - одна из крупнейших в России и Европе телекоммуникационных компаний национального масштаба, присутствующая во всех сегментах рынка услуг связи и охватывающая более 34 млн домохозяйств в России.
Компания занимает лидирующее положение на российском рынке услуг широкополостного доступа к услуге интернет и платного телевидения: количество абонентов услуг ШПД превышает 11,0 млн. а платного ТВ «Ростелекома» - более 7,8 млн пользователей, из которых свыше 2,5 миллиона смотрит уникальный федеральный продукт «Интерактивное ТВ».[11]
Консолидированная выручка Группы компаний за 3 кв. 2015 г. составила 75,5 млрд. руб., OIBDA достигла 26,1 млрд. руб. (34,6% от выручки), чистая прибыль - 24,5 млрд. руб.
Выручка за 2014 год составила 325,7 млрд. рублей, OIBDA достигла 113,3 млрд. рублей (34,8% от выручки), чистая прибыль - 24,1 млрд. рублей
ПАО «Ростелеком» является безусловным лидером рынка телекоммуникационных услуг для российских органов государственной власти и корпоративных пользователей всех уровней.
Компания - признанный технологический лидер в инновационных решениях в области электронного правительства, облачных вычислений, здравоохранения, образования, безопасности, жилищно-коммунальных услуг.
Стабильное финансовое положение Компании подтверждается кредитными рейтингами: агентства Fitch Ratings на уровне «BBB-», а также агентства Standard&Poor's на уровне «BB+».[11]
В настоящее время ПАО «Ростелеком» охватывает все основные целевые рынки потребителей инфокоммуникационных услуг. Компания предоставляет услуги телефонии (в том числе ISDN), сетей передачи данных, доступа в Интернет, интерактивного цифрового телевидения IPTV, хостинга, SIP-телефонии, видео-совещаний TelePresence, телеграфа, интеллектуальной связи. ПАО «Ростелеком» тесно сотрудничает и взаимодействует с более чем 40 операторами дальнего и ближнего зарубежья.
Распоряжением Правительства РФ №437-р от 26.03.2014 года обязанности по оказанию универсальных услуг связи на всей территории Российской Федерации возложены на ПАО «Ростелеком». Федеральное агентство связи (Россвязь) и ПАО «Ростелеком» подписали 10-летний договор об условиях оказания универсальных услуг связи. Для устранения цифрового неравенства компания обеспечит точками доступа в интернет со скоростью передачи данных не менее 10 Мбит/с более 13,6 тыс. населенных пунктов по всей стране (с численностью населения от 250 до 500 человек). Планируется построить около 200 тыс. км новых волоконно-оптических линий связи.
В структуре ПАО "Ростелеком" существуют Макрорегиональные филиалы (МРФ) [12]:
1 "Дальний Восток"
2 "Сибирь"
3 "Урал"
4 "Волга"
5 "Юг"
6 "Северо-Запад"
7 "Центр"
8 "Москва"
Омский филиал ПАО «Ростелеком» входит в Макрорегиональный филиал «Сибирь».
Макрорегиональный филиал «Сибирь» ПАО «Ростелеком» создан на базе ОАО «Сибирьтелеком», прошедшего процедуру реорганизации вместе с другими Межрегиональными компаниями связи ОАО «Связьинвест» и компанией ОАО «Дагсвязьинформ» путем присоединения к ПАО «Ростелеком».
Макрорегиональный филиал «Сибирь» второй по площади макрорегион после «Дальнего Востока». Его территория присутствия совпадает с границами Сибирского федерального округа, в который входят 12 субъектов РФ. Общая площадь СФО составляет 5,1 млн км2 - это 30% всей территории России. В СФО проживает 19,2 млн. человек (13,5% населения страны). Общая протяженность магистральных и внутризоновых линий связи в Сибири составляет почти 33 700 км, из них около 23 тысяч километров внутризоновых ВОЛП.[12]
Доля компании на рынке телекоммуникационных услуг составляет более 20%. Доля на рынке фиксированной связи - 84%, на рынке услуг доступа к сети Интернет и передачи данных - 33%.
В Макрорегиональный филиал «Сибирь» входит 8 региональных филиалов:
- Алтайский филиал;
- Бурятский филиал;
- Иркутский филиал;
- Кемеровский филиал;
- Красноярский филиал;
- Новосибирский филиал;
- Омский филиал;
- Томский филиал.
Макрорегион ставит перед собой цель способствовать развитию научного, делового, творческого и личностного потенциала Сибири, обеспечивая жителей региона телекоммуникациями для бизнеса, образования и досуга.
2.2 Стратегия и цели Компании
Больше возможностей для всех!
ПАО «Ростелеком» создаёт больше возможностей для людей - как через свои услуги, так и через реализацию проектов и инициатив, затрагивающих важные для общества темы.
Телекоммуникации способны изменять и улучшать жизнь людей, и именно к этому стремится ПАО «Ростелеком» в отношениях со всеми, кто соприкасается с деятельностью данной компании.
Ответственный подход к бизнесу в понимании ПАО «Ростелекома» - это открытость и честность перед клиентами, партнёрами и инвесторами, активная благотворительная и волонтёрская деятельность, построение позитивных и взаимовыгодных отношений между компанией и её сотрудниками. Это забота о будущем общества, которая проявляется во всём, что делает компания. В этом ПАО «Ростелеком» видит свою социальную роль.
1 Географический охват: подход ПАО «Ростелеком» к реализации своей социальной роли единый для всех регионов, где компания осуществляет свою деятельность. Это единство позволяет реализовывать проекты с большим масштабом и поэтому максимизировать их эффект;
2 Технологичность: компания считает технологию своим ключевым активом, который лежит в основе ее социальной деятельности. Благодаря своим разработкам и инновациям ПАО «Ростелеком» может оказать максимально эффективную помощь обществу и способствовать информационной открытости;
3 Комплексность: компания полагает, что конкретная социальная или экологическая проблема представляет собой сложный механизм взаимосвязанных между собой элементов. Решение проблемы возможно только при учете всех аспектов, поэтому она старается прорабатывать и реализовывать каждый проект в сфере устойчивого развития на высоком профессиональном уровне;
4 Долгосрочность: компания уверена, что положительная социальная роль может целиком раскрыться только путем планомерной долгосрочной работы, поэтому все ее программы рассчитаны на многолетнюю перспективу.
Основными функциями Омского филиала ПАО «Ростелеком являются:
- предоставление всех видов услуг телекоммуникаций на территории Омской области;
- предоставление в приоритетном порядке средств телекоммуникаций и каналов связи в интересах обороны, государственного управления, безопасности и правопорядка, в том числе и при чрезвычайных ситуациях;
- обеспечение функционирования всех технологических служб, оказывающих услуги;
- обеспечение бесперебойного и эффективного использования сетей телекоммуникаций;
- анализ качества и надежности сетей телекоммуникаций;
- внедрение инновационных технологий;
- организация работ по строительству, реконструкции, развитию и капитальному ремонту сетей телекоммуникаций;
- разработка краткосрочных и долгосрочных проектов;
- совершенствование организационной структуры управления;
- внедрение новых видов услуг связи;
- организация пунктов сервисного обслуживания;
-проведение маркетинговых исследований по изучению рынка телекоммуникационных услуг;
- осуществление рекламной и PR-деятельности для привлечение широкого круга потребителей услуг связи;
- обеспечение функционирования всех элементов производственного процесса с соблюдением установленных норм и правил по охране труда, технике безопасности и производственной санитарии;
- разработка и проведение мероприятий, обеспечивающих безопасные условия труда на производстве.
Финансово-хозяйственная деятельность Компании осуществляется за счет доходов Компании, полученных за услуги связи.
Техническое перевооружение, реконструкция и новое строительство объектов связи осуществляется по отдельному плану, утверждаемому Правлением Компании, в котором определяются источники финансирования.
Компания обеспечивает социальное развитие и улучшение условий труда, социальную защищенность работников на основе коллективного договора. Компания несет ответственность в установленном законодательном порядке за ущерб, причиненный здоровью работников и их работоспособности.
Организационная структура Омского филиала ПАО «Ростелеком» следующая:
1 Руководство деятельностью Компании осуществляет директор, назначаемый Вице-Президентом - Директором макрорегионального филиала "Сибирь" по представлению Президента ПАО «Ростелеком».
Директор осуществляет свои полномочия на основании генеральной доверенности Компании и выполняет следующие функции:
- является представителем Компании в местных органах власти и управления;
- несет персональную ответственность за выполнение решений органов управления Компании, также за сохранение сведений, составляющих коммерческую тайну общества и государственную тайну;
- решает вопросы технической деятельности;
- имеет право вносить предложения на рассмотрение Правления Компании;
- поощряет и налагает в установленном порядке дисциплинарные взыскания в соответствии с действующим законодательством РФ;
- издает, в пределах своих полномочий, приказы, распоряжения, указания, обязательные для персонала аппарата управления Компании и ее структурных подразделений;
- обеспечивает гарантированный законом минимальный размер оплаты труда.
2 Все подразделения Компании разделены на 4 блока:
- технический;
- коммерческий;
- финансовый;
- эксплуатационно-хозяйственный.
Указанные блоки возглавляют заместители Директора по направлениям. Подразделения технического блока призваны обеспечивать соблюдение технологических процессов, повышение качества предоставляемых услуг, капитальный ремонт и модернизация средств связи.
Подразделения коммерческого блока занимаются вопросами маркетингового планирования и анализа, управления продажами, работой с бизнес-клиентами, продвижением новых видов услуг, доводит плановые показатели до структурных подразделений.
Финансовый блок осуществляет организацию бухгалтерского и производственного учета, предоставления финансовой и статистической отчетности, формирует бюджеты предприятия, проводит анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия, определяет экономическую эффективность производства, разрабатывает бизнес-проекты.
Блок эксплуатационно-хозяйственного обеспечения организует работу вспомогательных служб Компании.
3. Разработка основных разделов бизнес-плана
3.1 Существо проекта деятельности
В Омском филиале ПАО «Ростелеком» сложилась ситуация, когда отсутствие технической возможности на организацию нескольких услуг на одной линии сдерживает развитие городской междугородней связи и услуги передачи данных, а также IP телевидения. Требуется модернизация сетей телекоммуникаций и расширение портовой емкости на сети передачи данных в г. Омск для удовлетворения растущего спроса на услуги связи, а также для максимального захвата рынка в связи с появлением большого числа конкурирующих операторов связи.
В качестве решения предлагается проект «Развитие сетей телекоммуникаций с внедрением технологии FTTH» (Fiber to the Home) (PON - Passive optical network).
Цели проекта:
- создание технологической основы для внедрения новых видов услуг;
- существенное усиление конкурентной позиции на рынке услуг телекоммуникаций;
- улучшение качества обслуживания пользователей и полное удовлетворение их потребностей за счет внедрения новой технологии, расширение спектра предоставляемых услуг;
- увеличение доходов ПАО «Ростелеком» за счет расширения абонентской базы, внедрения дополнительных услуг;
- сокращение в будущем инвестиций на модернизацию и развитие сетей;
- повышение надежности работы сети;
- сокращение затрат на эксплуатацию сети.
Исходя из данных целей, сформулированы следующие задачи проекта:
- удовлетворение существующего спроса на услуги телекоммуникаций;
- переход от традиционных сетей на оптико-волоконные;
- повышение качества на сети передачи данных;
- снижение затрат на обслуживание сетей;
- расширение спектра предоставляемых услуг, акцент на пакетное предоставление услуг.
Сущность стратегии реализации проекта заключается в сокращении расходов, расширении числа клиентов Компании, получение более высокой прибыли, приобретение лидерской позиции по качеству услуг, достижение нового, более высокого уровня развития бизнеса.
Планируемая последовательность мероприятий по реализации стратегии проекта:
- проведение маркетинговых исследований;
- подготовка бизнес-проекта;
- подготовка проектно-сметной документации (ПСД);
- разработка технического решения;
- формирование доходной части проекта;
- расчет окупаемости;
- защита проекта на проектном комитете;
- приобретение оборудования;
- строительство сети FTTH;
- проведение работ по подключению, настройке и тестирования оборудования;
- тестовый запуск оборудования;
- окончательная приемка объектов в коммерческую эксплуатацию.
Также необходимо приобретение лицензии на использование оборудования GPON.
Конечными потребителями услуг телекоммуникаций являются три группы пользователей:
- физические лица (ФЛ);
- индивидуальные предприниматели без образования юридического лица (ИП);
- юридические лица (ЮЛ).
Распределение задействованной емкости по категориям потребителей представлено в таблице 3.1
Таблица 3.1 - Распределение задействованной емкости по категориям потребителей
Наименование группы потребителей |
Емкость АТС (№№) |
Доля, % |
||
1 |
Физические лица |
308 100 |
86,74 |
|
2 |
Индивидуальные предприниматели |
13 498 |
3,80 |
|
3 |
Юридические лица |
33 602 |
9,46 |
|
Итого: |
355 200 |
100,00 |
Характеристика сети г. Омск представлена в таблице 3.2. Уровень цифровизации сети составляет 100%.
Таблица 3.2 - Характеристика сети г. Омск
АТС |
Емкость (№№) |
||||
Монтированная |
Задействованная |
Свободная |
Использование емкости, % |
||
АТС-20 |
7000 |
4740 |
2260 |
67,71 |
|
АТС-21 |
3501 |
3398 |
103 |
97,07 |
|
АТС-22 |
52000 |
51423 |
577 |
98,89 |
|
АТС-27 |
5000 |
4876 |
124 |
97,52 |
|
NGN_28 |
2000 |
1986 |
14 |
99,31 |
|
NGN_28/2 |
700 |
692 |
8 |
98,78 |
|
NGN_29 |
1500 |
1480 |
20 |
98,68 |
|
NGN_30 |
8000 |
7949 |
51 |
99,36 |
|
NGN_31 |
20000 |
19440 |
560 |
97,20 |
|
АД IP_1 ШМД-33 |
2000 |
1534 |
466 |
76,68 |
|
АД IP_2 ШМД-35 |
3000 |
2621 |
379 |
87,38 |
|
АД IP_3 ШМД-36 |
18000 |
11063 |
6937 |
61,46 |
|
АД IP_5 ШМД-39 |
900 |
738 |
162 |
81,96 |
|
АД IP_6 ШМД-41 |
23000 |
21710 |
1290 |
94,39 |
|
АД IP_7 ШМД-43 |
4150 |
3589 |
561 |
86,49 |
|
АД IP_8 ШМД-44 |
2600 |
2231 |
369 |
85,81 |
|
АД IP_9 ШМД-44/2 |
1900 |
1471 |
429 |
77,43 |
|
АД IP_10 ШМД-45 |
20000 |
15772 |
4228 |
78,86 |
|
АД IP_11 ШМД-51 |
4600 |
3769 |
831 |
81,93 |
|
АД IP_12 ШМД-52 |
69200 |
53277 |
15923 |
76,99 |
|
АД IP_13 ШМД-60 |
33000 |
28189 |
4811 |
85,42 |
|
АД IP_14 ШМД-64 |
20000 |
18074 |
1926 |
90,37 |
|
АД IP_15 ШМД-66 |
6350 |
5986 |
364 |
94,26 |
|
АД IP_16 ШМД-67 |
11000 |
10867 |
133 |
98,79 |
|
АД IP_17 ШМД-69 |
3000 |
2503 |
497 |
83,44 |
|
АД IP_18 ШМД-69/2 |
71500 |
40219 |
31281 |
56,25 |
|
АД IP_19 ШМД-77 |
9000 |
8423 |
577 |
93,59 |
|
АД IP_20 ШМД-78 |
11000 |
9895 |
1105 |
89,95 |
|
АД IP_21 ШМД-79 |
4000 |
1445 |
2555 |
36,13 |
|
ПСЭ-394 |
300 |
263 |
37 |
87,70 |
|
ПСЭ-395 |
500 |
499 |
1 |
99,80 |
|
ПСЭ-397 |
2200 |
2188 |
12 |
99,47 |
|
ПСЭ-399 |
300 |
299 |
1 |
99,69 |
|
RSU-240 |
4100 |
3756 |
344 |
91,60 |
|
АТС-514 |
200 |
196 |
4 |
97,87 |
|
АТС-589 |
700 |
686 |
14 |
98,05 |
|
АТС-43 |
2600 |
2382 |
218 |
91,63 |
|
RSM-357 |
600 |
562 |
38 |
93,64 |
|
RSM-358 |
100 |
96 |
4 |
96,30 |
|
RSM-359 |
900 |
869 |
31 |
96,55 |
|
УБ-1(692) |
700 |
669 |
31 |
95,59 |
|
УБ-2(915) |
500 |
453 |
47 |
90,63 |
|
УБ-4(916) |
600 |
422 |
178 |
70,31 |
|
SIP-70 |
2500 |
2500 |
0 |
100,00 |
|
Итого: |
434701 |
355200 |
79501 |
81,71 |
Основанием для разработки данного проекта послужило наличие неудовлетворенного спроса на услуги связи и отсутствие технической возможности предоставления пакетных услуг из-за загрузки транспортной среды. В данном проекте учитывается наличие спроса в районах АТС-20, 21, 22, 27. Оценка спроса ФЛ в разрезе АТС-20, 21, 22, 27 г. Омск представлена в таблице 3.3.
Таблица 3.3 - Оценка спроса ФЛ в разрезе АТС-20, 21, 22, 27 г. Омск
Район |
Монтированная емкость, ном. |
Количество абонентов, чел. |
Спрос ФЛ |
|||
ШПД |
SIP телефония |
IP TV |
||||
АТС-20 |
7000 |
4740 |
2521 |
1626 |
1431 |
|
АТС-21 |
3501 |
3398 |
1255 |
1032 |
689 |
|
АТС-22 |
52000 |
51423 |
8804 |
14085 |
8058 |
|
АТС-27 |
5000 |
4876 |
607 |
1286 |
688 |
|
NGN_60/1 |
2000 |
1986 |
153 |
242 |
586 |
|
NGN_60/2 |
700 |
692 |
171 |
136 |
257 |
|
NGN_75 |
1500 |
1480 |
177 |
197 |
238 |
|
NGN_76 |
8000 |
7949 |
986 |
805 |
1456 |
|
NGN_77 |
20000 |
19440 |
2339 |
1468 |
1991 |
|
Итого: |
99701 |
95984 |
17013 |
20877 |
15394 |
Оценка спроса ИП и ЮЛ в разрезе АТС-20, 21, 22, 27 г. Омск представлена в таблице 3.4
Таблица 3.4 - Оценка спроса ИП и ЮЛ в разрезе АТС-20, 21, 22, 27 г. Омск
Район |
Монтированная емкость, ном. |
Количество абонентов, чел. |
Спрос ИП и ЮЛ |
|||
ШПД |
SIP телефония |
IP TV |
||||
АТС-21 |
7000 |
4740 |
33 |
255 |
6 |
|
АТС-22 |
3501 |
3398 |
24 |
41 |
4 |
|
АТС-25 |
52000 |
51423 |
77 |
627 |
41 |
|
АТС-26 |
5000 |
4876 |
7 |
23 |
4 |
|
NGN_60/1 |
2000 |
1986 |
32 |
27 |
2 |
|
NGN_60/2 |
700 |
692 |
12 |
4 |
3 |
|
NGN_75 |
1500 |
1480 |
10 |
7 |
8 |
|
NGN_76 |
8000 |
7949 |
61 |
97 |
16 |
|
NGN_77 |
20000 |
19440 |
154 |
525 |
6 |
|
Итого: |
99701 |
95984 |
410 |
1606 |
90 |
Уровень удовлетворенности спроса в рамках данного проекта определяется следующим образом: планируемое переключение абонентов на более высокие тарифные планы ШПД с возможностью предоставления полного спектра услуг (пакетное предложение).
Расчетный период охватывает временной промежуток с 2017 г. по 2021 г., следует отметить, что проект финансируется за счет собственных средств.
Доходы планируются по видам услуг и включают в себя:
- единовременную плату;
- абонентская плата за основные телефонные аппараты (ОТА);
- плата за услуги междугородней и международной связи (СНГ, дальнее зарубежье, сотовые операторы);
- плата за услуги передачи данных (ШПД);
- плата за дополнительные виды обслуживания (ДВО);
- абонентская плата за IP-телевидение.
3.2 Анализ положения дел в отрасли
В анализе внешней среды задействованы четыре фактора:
1 Уровень экономического состояния целевого рынка и максимально возможный объем рынка.
Город Омск является административным центром Омской области. Город является вторым по численности населения в Сибири и девятым в России. Крупный транспортный узел. Крупный промышленный центр: лёгкая, пищевая, полиграфическая, химическая, нефтехимическая и авиакосмическая промышленности.
Численность населения города на 1 января 2016 г. составила 1 161 тыс. человек, уровень занятости населения составляет 92,18%.
По данным Федеральной службы государственной статистики в г. Омск зарегистрировано 362,7 тыс. домохозяйств.
2 Степень экономического развития целевого рынка, объемы инвестиций в регион.
В январе-декабре 2015 г. прибыль крупных и средних организаций по всем видам деятельности составила 28 847 млн. рублей, что выше на промышленность области произведено товарной продукции в действующих ценах на 166 184,3 млн. рублей, или на 3,84% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года.
3 Платежеспособность населения.
Уровень жизни населения города оценивается как средний и выше среднего. Основная масса населения города имеет стабильную работу с достаточным уровнем дохода, что гарантирует стабильную оплату за услуги связи.
Реализация данного проекта предусматривает присутствие ПАО "Ростелеком" на стратегическом рынке услуг телекоммуникаций и удержание значительной доли рынка в условиях жесткой конкуренции. В данный момент ПАО "Ростелеком" осуществляет свою деятельность под влиянием таких факторов, как:
- присутствие на рынке конкурентов;
- возможность привлечения новых клиентов;
- потребность клиентов в новых телекоммуникационных услугах.
В настоящее время задействованная ёмкость сети города составляет 355 200 номеров (81,71%).
Телекоммуникационный рынок Омской области широкополосного доступа в сеть Интернет активно развивается. Операторы делают ставку на собственную телекоммуникационную инфраструктуру, что позволяет им предлагать собственные тарифы на услуги доступа в Интернет.
В настоящее время конкуренты предоставляют ШПД в интернет в основном в г. Омск, практически не затрагивая область.
В целом, на рынке ШПД Омской области действуют следующие операторы:
- ПАО «Ростелеком»;
- ООО «Омские кабельные сети»;
- АО «Эр-Телеком»
- ООО «Медиа Групп»;
- ПАО «Вымпел-Коммуникации»;
- ООО «Престиж-Интернет»;
- ПАО «Мегафон»;
- ЗАО «Зап-СибТранстелеком».
Доля Омского филиала ПАО «Ростелеком» на рынке ШПД г. Омска на 01.01.2016 г. составляет 33%. На втором месте по доле рынка находится ООО «Омские кабельные сети».
Не смотря на лидерство на рынке ШПД Омским филиалом ПАО «Ростелеком», имеется угроза перераспределения долей рынка при предложении конкурентами условий, аналогичных ПАО "Ростелеком".
Для удержания рынка необходимо скоростное развертывание сетей GPON, иначе, при выходе на областной рынок мобильных операторов со скоростным мобильным Интернетом существует риск потери клиентов.
Необходим постоянный контроль проводимой политики предприятия для своевременного принятия мер в случае изменения ситуации в компании либо объединения операторов.
3.3 Производственный план
3.3.1 Архитектура сети GPON (FTTH)
Скорости доступа в Интернет стремительно растут. Это связано как с соответствующими требованиями приложений, так и с возможностями сервис-провайдеров и индустрии в целом. Большая часть полосы пропускания большинства современных широкополосных сетей расходуется одноранговыми приложениями (peer to peer) и контентом с повышенной требовательностью к сетевым ресурсам (например, видео). Эта гонка между запросами приложений и техническими возможностями похожа на ту, которая имела место в отрасли производства ПК, когда на каждом этапе увеличения скорости процессора и объема памяти моментально появлялись приложения, полностью поглощающие новые ресурсы, например, системы обработки приложений или видеомонтажа.
Развертывание новых широкополосных сетей стимулируется в основном требованиями будущими потребностями. Наиболее емкими с точки зрения использования полосы пропускания являются приложения по передаче потокового видео. В настоящее время в некоторых европейских странах отдельные сервис-провайдеры уже предлагают для частных абонентов доступ со скоростью 1 Гбит/с, и там созданы обширные сети со скоростью 100 Мбит/с.
Такие скорости подключения абонентов возможны только на базе технологии FTTH.
Строительство сети FTTH -- это очень трудоемкий и, соответственно, дорогостоящий процесс. Опыт подсказывает, что основные затраты при развертывании сети FTTH приходятся на строительные работы, а стоимость самого оптоволоконного кабеля составляет относительно небольшую часть. Это означает, что в случае необходимости проведения строительных работ количество прокладываемого оптоволоконного кабеля уже не имеет большого значения.
Более того, хотя жизненный цикл сети FTTH и ее электронных компонентов составляет несколько лет, оптоволоконный кабель и оптическая распределительная сеть имеют более длительный срок службы (по крайней мере, 30 лет). Такая долговечность и большие затраты на построение предполагают высокие требования к правильному проектированию оптоволоконных линий. После того как прокладка кабеля завершена, внесение изменений потребует больших затрат.
Архитектуры развернутых сетей FTTH можно разделить на три основные категории:
- «Кольцо» Ethernet-коммутаторов;
- «Звезда» Ethernet-коммутаторов;
- «Дерево» с использованием технологий пассивной оптической сети PON.
Архитектура пассивной оптической сети (PON) представлена на рисунке 3.1
Рисунок 3.1 - Архитектура пассивной оптической сети (PON)
3.3.2 Расчет объема оборудования и суммы капитальных затрат
Капитальные затраты для строительства сети FTTH и сдачи объектов в коммерческую эксплуатацию включают в себя:
- стоимость оборудования с доставкой;
- стоимость строительно-монтажных работ;
- прочие расходы.
, (3.1)
где Собщ.- стоимость проекта;
Смат.- материалы;
Соб.- стоимость оборудования;
Ссмр.- стоимость строительно-монтажных работ.
В данном проекте стоимость строительно-монтажных работ рассчитана техническим блоком Омского филиала ПАО «Ростелеком» и составляет 745,8 тыс. руб.
Расчет капитальных затрат инвестиционного проекта представлен в таблице 3.5
Таблица 3.5 - Расчет капитальных затрат
Наименование |
Количество, ед. |
Стоимость за ед., тыс. рублей без НДС |
Всего, тыс. рублей без НДС |
|
абонентское оборудование |
||||
ONT (4*FE и 2*FXS+WiFi), шт. |
17423 |
1,8 |
31361,4 |
|
станционное оборудование |
||||
Абонентская плата (8GPON pots),шт. |
379 |
360 |
136 440 |
|
Модуль GE SFP, шт. |
3032 |
7,7 |
23 346 |
|
OLT (шасси на 16 плат), шт. |
23 |
125 |
2 875 |
|
Карта сетевых интерфейсов (2х10GE), шт. |
46 |
118 |
5 446 |
|
Карта сетевых интерфейсов для VoIP (1х1GE), шт. |
46 |
13,8 |
635 |
|
Модуль 10 GE XFP, шт. |
92 |
30 |
2 760 |
|
система управления |
||||
EMS (лицензия на одного абонента GPON), шт. |
17 423 |
0,15 |
2 613 |
|
Лицензия на телефонию SoftX, ед. |
1 606 |
0,3 |
482 |
|
Лицензия для VoIP (FXS) на оборудования GPON, шт. |
1 606 |
0,15 |
241 |
|
пассивное оборудование |
||||
Оптическая распределительная коробка (ОРК на 16 абонентов) |
1 089 |
0,4 |
436 |
|
Оптический сплиттер емкостью 1:8 (2-ой каскад сплитирования) |
1 089 |
3,6 |
3 920 |
|
Оптический сплиттер емкостью 1:4 (1-ый каскад сплитирования) |
272 |
2,9 |
789 |
|
ЗИП к оборудованию GPON |
||||
Плата питания (для OLT MA5600t) (PRTE) |
2 |
30 |
60 |
|
Итого: |
||||
Оборудование: |
211404,55 |
|||
Строительно-монтажные работы: |
745,80 |
|||
Итого капитальные затраты (без учета НДС) |
212150,35 |
|||
Итого капитальные затраты (с учетом НДС) |
250337,41 |
3.3.3 Расчет эксплуатационных расходов
Эксплуатационные расходы представляют собой издержки производства, связанные с поддержанием в работоспособном состоянии используемого производственного оборудования проектируемого объекта.
Расчет годовых эксплуатационных затрат складывается из следующих основных статей затрат:
- затраты на оплату труда (ФОТ);
- социальные отчисления (30,2% от ФОТ);
- амортизационные отчисления;
- затраты на материалы и запасные части;
- затраты на электроэнергию со стороны для производственных нужд.
Годовой фонд оплаты труда рассчитывается исходя из необходимого штата работников, занятых эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования сети FTTH.
Расчет необходимой численности работников, занятых эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования FTTH, основан на применении норм времени на обслуживание
,(3.2)
где Ni - среднее число технических средств (устройств) i-го вида,
подлежащего обслуживанию, (ед.);
Нврi - норма времени в чел./час. на обслуживание единицы i-го вида оборудования за месяц;
Фрв - фонд рабочего времени в месяц;
Котп - коэффициент, учитывающий резерв на подмену во время
отпусков (данный коэффициент в ПАО «Ростелеком» учитывается только у руководителей, у технического персонала, подмена осуществляется согласно должностной инструкции).
Численность специалистов, непосредственно занятых обслуживанием средств связи, определяется, по типовым штатам, которые характеризуют требуемое число работников соответствующей специальности и квалификации.
Для расчета численности технического персонала могут быть использованы штатные нормативы.
Нормы обслуживания оборудования для организации сети FTTH определены в паспорте оборудования. По проекту на обслуживание станционного и линейного оборудования будет затрачено 664 чел./час
человека
Для обеспечения правильной оценки и оплаты конкретных видов труда в зависимости от его качественных особенностей и технических условий, в которых осуществляется производственный процесс, используется тарифная система оплаты труда. Тарифная система представляет собой совокупность нормативных документов, при помощи которых осуществляется дифференциация и регулирование заработной платы различных групп и категорий, работающих в зависимости от квалификационного уровня.
Составными элементами тарифной системы, применяемой в организациях связи, является Единый тарифно-квалификационный справочник (ЕТКС), в соответствии с которым все виды работ распределяются на тарифные разряды и категории.
В современных условиях организации связи самостоятельно устанавливают тарифные ставки оплаты труда. Тарифные ставки представляют собой выраженный в денежной форме абсолютный размер оплаты труда различных групп и категорий работников в единицу рабочего времени. В зависимости от выбранной единицы рабочего времени тарифные ставки бывают часовые, дневные, месячные оклады.
В дипломной работе для расчета затрат на оплату труда и социальные нужды используем среднюю заработную плату электромонтера, которая сложилась и в настоящее время составила 14 400 рублей.
Фонд оплаты труда рассчитывается по формуле
,(3.3)
где З - средняя заработная плата;
Ч - численность персонала;
Рк - районный коэффициент.
Фонд оплаты труда составит:
тыс. рублей
Отчисления в страховые фонды рассчитываются по формуле
,(3.4)
Отчисления в страховые фонды составят:
тыс. рублей
Далее рассчитаем амортизационные отчисления.
Амортизация - это процесс перенесения по частям стоимости основных средств и нематериальных активов по мере их физического или морального износа на стоимость производимого продукта.
На предприятии расчет амортизационных отчислений осуществляется линейным способом. Сумма амортизационных отчислений определяется по формуле
(3.5)
где ЭА - амортизационные отчисления, (тыс. рублей);
К - капитальные затраты (без учета НДС), переходящие в ОПФ (тыс. рублей);
Нам - норма амортизации, %.
Норма амортизационных отчислений рассчитывается по формуле
(3.6)
где Т - срок эксплуатации, равный 5 годам.
Таким образом, норма амортизационных отчислений составляет 20%.
Амортизационные отчисления составят:
тыс. рублей
Амортизационные отчисления - особая калькуляционная статья затрат. Начисленная сумма амортизации никуда не выплачивается и может являться внутренним источником финансирования.
Затраты на электроэнергию рассчитываются по формуле
,(3.7)
где 24 - количество часов работы оборудования в сутки;
365 - количество дней работы в году;
Tw - тариф на оплату электроэнергии тенге/кВат-час;
Nw - потребляемая оборудованием электроэнергия.
тыс. рублей
Материальные затраты рассчитываем укрупнено, исходя из их удельного веса в общей сумме затрат, который составляет 5%.
Материальные затраты рассчитываются по формуле
,(3.8)
где dм.зч - удельный вес затрат на материалы;
Эот - затраты на оплату труда;
Эстрах.взносы - затраты на страховые взносы;
ЭА - амортизационные отчисления;
Эw - затраты на электроэнергию;
Эпр - удельный вес прочих затрат.
Материальные затраты составят:
тыс. рублей
Прочие затраты рассчитываются аналогично расчету материальных затрат. Доля прочих затрат в объеме эксплуатационных затрат составляет 15%. Прочие затраты составят:
тыс. рублей
Данные эксплуатационных затрат представлены в таблице 3.6
Таблица 3.6 - Эксплуатационные затраты проектного периода
В тыс. рублей
Наименование показателей |
Годы |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||
Фонд оплаты труда |
794,88 |
794,88 |
794,88 |
794,88 |
794,88 |
|
Отчисления в страховые фонды |
240,05 |
240,05 |
240,05 |
240,05 |
240,05 |
|
Амортизационные отчисления |
41157,17 |
41157,17 |
41157,17 |
41157,17 |
41157,17 |
|
Затраты на электроэнергию |
135,34 |
135,34 |
135,34 |
135,34 |
135,34 |
|
Материальные затраты |
2645,47 |
2645,47 |
2645,47 |
2645,47 |
2645,47 |
|
Прочие затраты |
562,16 |
562,16 |
562,16 |
562,16 |
562,16 |
|
Итого: |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
|
Итого без АО |
4377,90 |
4377,90 |
4377,90 |
4377,90 |
4377,90 |
Структура эксплуатационных расходов представлена на рисунке 3.2
Рисунок 3.2 - Структура эксплуатационных расходов, тыс. рублей
3.4 Финансовый план
В финансовом плане отражены экономические и финансовые показатели, необходимые для оценки эффективности принятых проектных решений.
3.4.1 Объемы и доходы от предоставления услуг
Доходы от предоставляемых услуг Омский филиал ПАО «Ростелеком» планирует получать за счет предоставления полного спектра услуг телекоммуникаций (SIP-телефония, широкополосный доступ в Интернет, IP TV).
Среднегодовое количество пользователей определяется по формуле
, (3.9)
где NiНГ - количество i-ой категории пользователей на начало года (ед.);
NiКГ - количество i-ой категории пользователей на конец года (ед.).
Для расчета доходов от всех видов услуг в таблице 3.7 определена абонентская база по годам проектного периода.
Таблица 3.7 - Абонентская база по годам проектного периода
Наименование показателей |
Годы |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||
Прирост абонентов на конец года (ФЛ) |
||||||
ШПД |
3405 |
3402 |
3402 |
3402 |
3402 |
|
SIP телефония |
4177 |
4175 |
4175 |
4175 |
4175 |
|
IP TV |
3080 |
3080 |
3078 |
3078 |
3078 |
|
Прирост нарастающим итогом (ФЛ) |
||||||
ШПД |
3405 |
6807 |
10209 |
13611 |
17013 |
|
SIP телефония |
4177 |
8352 |
12527 |
16702 |
20877 |
|
IP TV |
3080 |
6160 |
9238 |
12316 |
15394 |
|
Прирост абонентов на конец года (ИП и ЮЛ) |
||||||
ШПД |
82 |
82 |
82 |
82 |
82 |
|
SIP телефония |
322 |
321 |
321 |
321 |
321 |
|
IP TV |
18 |
18 |
18 |
18 |
18 |
|
Прирост нарастающим итогом (ИП и ЮЛ) |
||||||
ШПД |
82 |
164 |
246 |
328 |
410 |
|
SIP телефония |
322 |
643 |
964 |
1285 |
1606 |
|
IP TV |
18 |
36 |
54 |
72 |
90 |
|
Среднегодовое количество пользователей (ФЛ) |
||||||
ШПД |
1703 |
3404 |
3402 |
3402 |
3402 |
|
SIP телефония |
2089 |
4176 |
4175 |
4175 |
4175 |
|
IP TV |
1540 |
3080 |
3079 |
3078 |
3078 |
|
Среднегодовое количество пользователей (ИП и ЮЛ) |
||||||
ШПД |
41 |
82 |
82 |
82 |
82 |
|
SIP телефония |
161 |
322 |
321 |
321 |
321 |
|
IP TV |
9 |
18 |
18 |
18 |
18 |
Для расчета доходов были проанализированы тарифы на услуги компании для различных категорий потребителей. В таблице 3.8 приведены усредненные значения соответствующих тарифов на момент составления проекта.
Доходы от предоставления услуг ШПД, SIP телефонии и IP TV складываются из абонентской платы, единовременной платы за услугу, а также из доходов за междугородные и международные переговоры.
Доходы от единовременной платы рассчитывается по формуле
, (3.10)
где ДУСТ - доходы от установки, (тыс. рублей);
dУСТ - единовременная плата за установку услуги, (тыс. рублей);
- количество вновь подключенных абонентов.
Таблица 3.8 - Данные по тарифам на услуги связи
Наименование показателя |
Значения по годам |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1. Единовременная плата за подключение SIP (тыс. рублей) |
||||||
- физические лица |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
- индивидуальные предприниматели |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
|
- юридические лица |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
|
2. Единовременная плата за подключение ШПД (тыс. рублей) |
||||||
- индивидуальные предприниматели |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
|
- юридические лица |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
|
3. Единовременная плата за подключение IP TV (тыс. рублей) |
||||||
- физические лица |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
|
- индивидуальные предприниматели |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
- юридические лица |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
4. Абонентская плата SIP (тыс. рублей/месяц) |
||||||
- физические лица |
0,4 |
0,4 |
0,4 |
0,4 |
0,4 |
|
- индивидуальные предприниматели |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
|
- юридические лица |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
|
5. Абонентская плата ШПД (тыс. рублей/месяц) |
||||||
- физические лица |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
|
- индивидуальные предприниматели |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
|
- юридические лица |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
|
6. Абонентская плата IP TV (тыс. рублей/месяц) |
||||||
- физические лица |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
|
- индивидуальные предприниматели |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
|
- юридические лица |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
1,2 |
Доходы от единовременной платы представлены в таблице 3.9
Таблица 3.9 - Доходы от единовременной платы
В тыс. рублей
Наименование показателей |
Годы |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||
Физические лица |
||||||
SIP телефония |
3132,75 |
6264,00 |
6262,50 |
6262,50 |
6262,50 |
|
IP TV |
1540,00 |
3403,50 |
3402,00 |
3402,00 |
3402,00 |
|
Итого |
4672,75 |
9667,50 |
9664,50 |
9664,50 |
9664,50 |
|
Индивидуальные предприниматели и юридические лица |
||||||
ШПД |
102,50 |
205,00 |
205,00 |
205,00 |
205,00 |
|
SIP телефония |
402,50 |
803,75 |
802,50 |
802,50 |
802,50 |
|
IP TV |
13,50 |
27,00 |
27,00 |
27,00 |
27,00 |
|
Итого |
518,50 |
1035,75 |
1034,50 |
1034,50 |
1034,50 |
Доходы от абонентской платы рассчитываются по формуле
,(3.11)
где ДАБ - доходы от абонентской платы, (тыс. рублей);
dаб - абонентская плата в месяц, (тыс. рублей);
- среднегодовой прирост абонентов;
12 - количество месяцев в году.
Доходы от абонентской платы представлены в таблице 3.10
Таблица 3.10 - Доходы от абонентской платы
В тыс. рублей
Наименование показателей |
Годы |
|||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||
Физические лица |
||||||
ШПД |
16344,00 |
49017,60 |
81676,80 |
114336,00 |
146995,20 |
|
SIP телефония |
10024,80 |
30069,60 |
50109,60 |
70149,60 |
90189,60 |
|
IP TV |
12936,00 |
38808,00 |
64671,60 |
90526,80 |
116382,00 |
|
Итого |
39304,80 |
117895,20 |
196458,00 |
275012,40 |
353566,80 |
|
Индивидуальные предприниматели и юридические лица |
||||||
ШПД |
1722,00 |
5166,00 |
8610,00 |
12054,00 |
15498,00 |
|
SIP телефония |
1159,20 |
3474,00 |
5785,20 |
8096,40 |
10407,60 |
|
IP TV |
129,60 |
388,80 |
648,00 |
907,20 |
1166,40 |
|
Итого |
3010,80 |
9028,80 |
15043,20 |
21057,60 |
27072,00 |
Расчет доходов от предоставления услуг телекоммуникаций проектного периода приведен в таблице 3.11
Таблица 3.11 - Ожидаемые доходы проектного периода
В тыс. рублей
Наименование показателей |
Годы |
Всего |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
|||
Доходы от единовременной платы |
|||||||
- физические лица |
4672,75 |
9667,50 |
9664,50 |
9664,50 |
9664,50 |
43333,75 |
|
- индивидуальные предприниматели и юридические лица |
518,50 |
1035,75 |
1034,50 |
1034,50 |
1034,50 |
4657,75 |
|
Доходы от абонентской платы |
|||||||
- физические лица |
39304,80 |
117895,20 |
196458,00 |
275012,40 |
353566,8 |
982237,20 |
|
- индивидуальные предприниматели и юридические лица |
3010,80 |
9028,80 |
15043,20 |
21057,60 |
27072,00 |
75212,40 |
|
Всего доходов |
47506,85 |
137627,25 |
222200,20 |
306769,00 |
391337,8 |
1105441,1 |
3.4.2 Финансовые показатели
Прибыль от реализации услуг определяется как разность между доходами от предоставления услуг и эксплуатационными расходами.
Прибыль от реализации услуг рассчитывается по формуле
,(3.14)
где Преал - прибыль от реализации услуг, тыс. рублей;
Д - доходы от предоставления услуг, тыс. рублей;
Ээкспл - эксплуатационные затраты.
Расчет прибыли от реализации услуг по годам представлен в таблице 3.12.
Таблица 3.12 - Прибыль от реализации услуг
В тыс. рублей
Наименование показателей |
Годы |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||
Доходы от предоставления услуг |
47506,85 |
137627,25 |
222200,20 |
306769,00 |
391337,80 |
|
Эксплуатационные затраты |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
|
Прибыль от реализации услуг |
1971,78 |
92092,18 |
176665,13 |
261233,93 |
345802,73 |
Прибыль до налогообложения определяется как прибыль от реализации услуг с вычетом налога на имущество.
Организация, получившая прибыль, обязана часть ее перечислить в бюджет в виде налога. Согласно регионального закона "О налоге на имущество организаций", максимальный налог на имущество организаций составляет 2,2%.
Налог на имущество рассчитывается по формуле
,(3.15)
где Ним - налог на имущество, тыс. рублей;
ФНГ - стоимость основных производственных фондов на начало года,
тыс. рублей;
ФКГ - стоимость основных производственных фондов на конец года,
тыс. рублей;
0,022 - ставка налога на имущество.
С 1.01.2015 года базой для налогообложения по налогу на имущество является недвижимое имущество. В проекте по смете не предусматривается покупка и монтаж таких объектов. Поэтому налог на имущество в работе не рассчитывается.
Налогооблагаемая прибыль рассчитывается по формуле
,(3.16)
где ПНО - налогооблагаемая прибыль, тыс. рублей;
ПРЕАЛ - прибыль от реализации услуг, тыс. рублей;
Ним - налог на имущество, тыс. рублей.
Так как налог на имущество не рассчитывается, то величина налогооблагаемой прибыли совпадет с величиной прибыли от реализации услуг.
Налог на прибыль рассчитывается по формуле
,(3.17)
где ППР - налог на прибыль, тыс. рублей;
0,20 - ставка налога на прибыль.
Налог на прибыль в 2017 году составит:
тыс. рублей
В случае убытка, налог на прибыль не вычитывается.
Прибыль, которая осталась после платежей в бюджет в виде налога на прибыль, называется чистой прибылью.
Чистая прибыль рассчитывается по формуле
,(3.18)
где ПЧ - чистая прибыль, тыс. рублей;
ПНО - налогооблагаемая прибыль, тыс. рублей;
ППР - налог на прибыль, тыс. рублей.
Чистая прибыль в 2017 году составит:
тыс. рублей
Финансовые результаты приведены в таблице 3.13
Таблица 3.13 - Финансовые результаты
В тыс. рублей
Наименование показателей |
Годы |
|||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||
1 Доходы от предоставления услуг |
47506,85 |
137627,25 |
222200,20 |
306769,00 |
391337,80 |
|
2 Эксплуатационные расходы |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
45535,07 |
|
3 Прибыль от реализации (п.1-п.2) |
1971,78 |
92092,18 |
176665,13 |
261233,93 |
345802,73 |
|
4 Налог на прибыль |
394,36 |
18418,44 |
35333,03 |
52246,79 |
69160,55 |
|
5 Чистая прибыль (п.3-п.4) |
1577,42 |
73673,74 |
141332,10 |
208987,14 |
276642,18 |
3.4.3 Расчет показателей эффективности проекта
Основными показателями, характеризующими экономическую эффективность инвестиционного проекта, бизнес-плана, являются:
- чистая текущая стоимость;
- чистый дисконтированный доход (ЧДД);
- индекс доходности (ИД), рентабельность проекта;
- срок окупаемости инвестиций (Т).
Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется как сумма текущих эффектов за весь расчетный период и рассчитывается по формуле
,(3.19)
где ЧДДt - чистый дисконтированный доход на t-ом шаге расчета, тыс.
рублей;
ЧДПt - чистые денежные поступления на t-ом шаге расчета, тыс.
рублей;
t - номер шага расчета;
Е - ставка дисконтирования (норма дисконта);
Кt - капитальные вложения t-ом шаге расчета, тыс. рублей.
Чистые денежные поступления (ЧДПt) рассчитываются по формуле
,(3.20)
где ЧПДt - чистые денежные поступления t-ом шаге расчета, тыс.
рублей;
Пчt -чистая прибыль t-ом шаге расчета, тыс. рублей;
А - амортизационные отчисления, тыс. рублей.
Расчёт нормы дисконта производится по формуле
, (3.21)
где Ср - ставка рефинансирования ЦБ РФ, %;
ТИ - темп инфляции за один шаг реализации проекта, %;
ПР- рисковая премия, предъявляемая к требованиям инвестора, %.
Решением Банка России (Информации Банка России от 11 декабря 2015г. «О ставке рефинансирования Банка России», Указание Банка России от 11.12.2015 №3894-У) с 1 января 2016 года:
- значение ставки рефинансирования приравнивают к значению ключевой ставки ЦБ РФ, определенному на соответствующую дату;
- ставка рефинансирования будет меняться одновременно с изменением ключевой ставки на ту же величину;
- самостоятельное значение ставки рефинансирования не устанавливается.
С 19.09.2016г. величина ключевой ставки 10% (Решение Совета директоров от 16.09.2016г., 28.10.2016г.)
Также по информации Банка России инфляция за последний полный год (за 2015 год) составила 12,9%.
Рисковая премия отражает требуемую компенсацию за риск (того, что какое-либо из вышеприведенных требований не будет выполнено), который инвесторы несут при инвестировании. Она рассчитывается на основе статистических данных о рыночных премиях за продолжительный период. По данным экономической литературы в качестве средней рисковой премии принимается 2-5%.
Таким образом, норма дисконта равна:
Е = 10 + 12,9 + 2,1 = 25%
Коэффициент дисконтирования рассчитывается по формуле
,(3.22)
где Кдt - коэффициент дисконтирования на t-ом шаге расчета, тыс.
рублей;
Е - ставка дисконтирования (норма дисконта), %;
t - номер шага расчета, лет.
Чистый дисконтированный поток денег рассчитывается по формуле
,(3.23)
где ЧДПДt - чистый дисконтированный поток денег на t-ом шаге расчета,
тыс. рублей;
Подобные документы
Методологические основы бизнес-планирования. Организация планирования на предприятии ОАО "Санаторий "Чувашия". Организационно-экономическая характеристика, оценка эффективности системы планирования. Разработка бизнес-плана создания нового производства.
курсовая работа [505,1 K], добавлен 30.10.2013Методологические основы планирования. Технико–экономические нормативы и нормы. Принципы и методы управления и планирования. Маркетинговые исследования планирования производственной программы. Содержание и порядок разработки бизнес-плана, расчеты.
курсовая работа [140,9 K], добавлен 08.03.2009Теоретические аспекты бизнес-планирования, место и роль, этапы составления и содержание основных разделов бизнес-плана. Анализ и роль инвестиций в отрасли авиапромышленности. Организация маркетинга и производственный план авиаремонтного предприятия.
дипломная работа [4,6 M], добавлен 04.06.2011Методологические основы бизнес–планирования. Классификация и этапы разработки бизнес-плана. Объемы гостиничного рынка Нижнего Новгорода. Анализ эффективности инвестиций. Бизнес-план по созданию дополнительного гостиничного комплекса ЗАО "ГК "Крона №2".
дипломная работа [603,3 K], добавлен 08.04.2014Методологические основы планирования на предприятии, разделы и система показателей плана развития. Методика разработки бизнес-плана и его место в развитии предприятия. Вычисление коэффициента интенсивного использования оборудования и величину фондоотдачи.
контрольная работа [43,9 K], добавлен 01.07.2010Теоретические основы бизнес-планирования: понятие, сущность, главные цели, характеристика разделов. Описание товара магазина детской одежды "Лунтик". Организационный и производственный план. Расчет показателя NPV. Оценка рисков, методы их нейтрализации.
курсовая работа [81,1 K], добавлен 27.04.2015Методологические основы бизнес-планирования на примере ООО "Юла". Специфика исследования проблемы в России и за рубежом. Анализ внешней и внутренней среды объекта исследования. Мероприятия по совершенствованию разработки бизнес-плана издательства.
дипломная работа [143,4 K], добавлен 20.09.2014Этапы разработки бизнес-плана и характеристика его разделов. Информационная обеспеченность бизнес-планирования и экспресс-анализ текущего финансового состояния организаций. Финансовые расчеты в составе бизнес-плана, направления его совершенствования.
дипломная работа [172,4 K], добавлен 22.06.2013Теоретические основы планирования, его сущность и виды. Финансовый анализ деятельности промышленного предприятия. Разработка макета бизнес-плана для ОАО "Чиркейская ГЭС", выбор и определение наиболее эффективной стратегии достижения поставленных задач.
дипломная работа [222,5 K], добавлен 01.06.2009Назначение, структура бизнес-плана и содержание его разделов. Информационное обеспечение его разработки. Составление бизнес-плана салона-парикмахерской: описание отрасли, услуг, анализ рынка сбыта, производственный, организационный, финансовый план.
курсовая работа [52,2 K], добавлен 22.01.2012