Размещено на http://www.allbest.ru

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОСТОЧНО-СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ»

(ВСГУТУ)

Экономический факультет

Кафедра «Экономика, организация и управление производством»

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине: «Бизнес-планирование в туристской индустрии»

на тему: «Разработка бизнес-плана для туристского маршрута «Традиции народов Забайкалья»

Выполнил(а): студентка гр. ПБ134

Магдеева Я.Л.

Проверил(а): Сандакова Н.Ю.

Улан-Удэ 2018 г.

Содержание

• Резюме
• Введение
• 1. Описание продукта
• 2. Анализ отрасли и рынка
• 3. План маркетинга
• 4. Производственный план
• 5. Организационный план
• 6. Финансовый план
• 7. Расчет рисков
• Заключение
• Список источников
• Приложение


Резюме

Настоящий проект представляет собой комплексный этнографический туристский маршрут «Традиции народов Забайкалья» на территории республики Бурятия. Этнографический туризм набирает популярность, поэтому для удобства потребителей разработан комплексный тур с обширной программой - этнографии народов Забайкалья.

Туристский маршрут отражает культуру и традиции коренных народов республики - бурят и эвенков, а также исторических переселенцев - семейских. бизнес план туристский маршрут риск

Комплексность данного маршрута позволит туристам сэкономить денежные средства, и время на поиски туроператоров по предоставлению экскурсий в районы, представленные в этой работе.

Разработка и реализация нового туристского продукта позволит увеличить поток туристов и развитие, как внутреннего, так и въездного туризма. Также проект нацелен на формирование национального туристского продукта, в качестве бренда республики Бурятия.

Экономическая эффективность проекта доказывает выгодность капиталовложений. Чистая прибыль за год реализации туристского маршрута составит 607 118,48 рублей.

Таким образом, планируется обновление предложений на рынке услуг в сфере этнотуризма, что способствует привлечению туристов в республику и формирование ее имиджа.



Введение

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом руководители собираются достичь цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности предприятия. Хорошо разработанный бизнес-план способствует фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, на котором функционирует, составлять перспективные планы развития.

Бизнес-планирование является ключевым элементом успеха нового бизнеса. Без бизнес-плана предприятие индустрии туризма вынуждено предпринимать ответные меры в кризисных ситуациях, а не эффективно управлять.

Предметом данной работы является бизнес-планирование.

Объектом - разработка бизнес-плана для реализации туристского маршрута.

Целью работы является овладение навыком бизнес-планирования.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

1) составить описание продукта;

2) провести анализ отрасли и рынка;

3) разработать план маркетинга;

4) разработать план производства;

5) составить организационный план;

6) рассчитать финансовый план;

7) разработать план по рискам.

8) 

1. Описание продукта

Культурно-познавательный туризм представляет собой путешествия и поездки с познавательными целями. Такие туры развивают интеллект, расширяют кругозор и развлекают.

Культурно-познавательную деятельность туриста можно сгруппировать следующим образом:

- знакомство с различными историческими, архитектурными или культурными эпохами путем посещения архитектурных памятников, музеев, исторических маршрутов;

- посещение театрализованных представлений, музыкальных, кино, театров, фестивалей, религиозных праздников, боя быков, концертов и оперных сезонов, выставок картин, скульптур, фотографий и т. п.;

- посещение лекций, семинаров, симпозиумов, курсов иностранного языка, коммуникативных тренингов;

- участие в демонстрациях фольклора, национальной кухни и прикладного искусства на фестивалях фольклорных ансамблей и выставках национального народного творчества. [11]

По закону "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации" туристом является лицо, посещающее место временного пребывания в лечебно-оздоровительных, рекреационных, познавательных, физкультурно-спортивных, профессионально-деловых, религиозных и иных целях без занятия деятельностью, связанной с получением дохода от источников в месте временного пребывания, на период от 24 часов до 6 месяцев подряд или осуществляющее не менее одной ночевки в месте временного пребывания. [1]

При этом, поскольку сам тур может быть включен в программу практически любого путешествия, культурно-познавательный туризм тесно переплетается с другими видами туризма. Например, по своему содержанию в основном культурно-познавательными являются автобусные туры. Если целью путешествия является знакомство с культурой, обычаями и нравами местных народов, то такой тур можно одновременно считать и культурно-познавательным, и этнографическим. Именно поэтому в дальнейшем будет использоваться термин «этнографический туризм».

Этнографический туризм - это посещение существующих поселений, сохранивших особенности традиционной культуры и быта различных народов, это и знакомство с музеями народного быта.

Для России с ее многонациональностью и обширностью территорий именно всестороннее развитие внутреннего туризма может и должно стать тем фактором, который будет знакомить ее народы между собой, укреплять горизонтальные связи между людьми и тем самым содействовать единству страны. [5]

На территории республики Бурятия исторически сложилось многообразие народов. На сегодняшний день наиболее популярными являются экскурсии к семейским, бурятам и эвенкам.

Семейские -- русские старообрядцы разных староверческих толков, этноконфессиональная группа последователей древлего православия. Государство после церковной реформы патриарха Никона именовало их «раскольниками». Традиционная народная культура «семейских» представляет уникальное этнокультурное явление. Им удалось сохранить, духовный опыт, фактически утраченный другими группами русского народа. Реликтовый характер имеют народно-певческие традиции, берущие свои истоки в древнерусской музыкальной культуре. Высочайшую оценку заслуживает своеобразная техника многоголосного пения, использующая множество специальных приемов. [12]

Буряты -- этнос, сформировавшийся из нескольких монголоязычных этнических групп, проживавших на территории Забайкалья и Прибайкалья, не имевших тогда единого самоназвания. Процесс формирования шел на протяжении многих веков, начиная с Хуннской империи, в которую протобуряты входили как западные хунну. Несколько столетий буряты живут бок о бок с русскими, являясь частью многонационального населения России. При этом они сумели сохранить самобытность, язык и религию.

До сих пор среди бурятов сохранилось родоплеменное и территориальное деление. Основные бурятские племена это булагаты, эхириты, хори, хонгодоры, сартулы, цонголы, табангуты. Каждое племя делится ещё и на роды. По территории буряты делятся на нижнеузких, хоринских, агинских, шэнэхэнских, селенгинских и других, в зависимости от земель проживания рода. [10]

Эвенки - одно из наиболее распространенных самоназваний народности тунгусо-маньчжурской группы, которая была известна ранее в литературе под названием тунгусы, орочены (оленные), манегры (от названия одного из местных родов «манягир»), бирары (речные), илэ (человек), мата (гость). С 1930 г. «эвенки» - официальное название народа.

Эвенки вошли в орбиту российской государственности в XVII в. с этнонимом “тунгусы”, который не будучи самоназванием, использовался для обозначения эвенков до начала XX в. и нередко до сих пор употребляется как синоним. Где и когда появился народ, называемый эвенками, до сих пор неясно. Это объясняется в какой-то степени тем, что по сравнению с соседними этносами, ведущими более оседлый образ жизни, эвенки были менее доступны для исследователей, и их культура стала объектом серьезного изучения довольно поздно. По языку эвенки принадлежат к тунгусо-маньчжурской ветви алтайской языковой семьи, эвенкийский язык имеет три основных наречия: северное, южное и восточное, каждое из которых состоит из многих говоров. Первые контакты эвенков с русскими относятся к 1605-1607 гг. [18]

Объектом семейской культуры является Тарбагатайский район, с. Десятниково, бурят в Заиграевском районе, с. Арбижил, эвенков в Курумканском районе, с. Алла.

Особенность проектируемого тура состоит в том, что в него включен показ трех народностей за краткосрочный период, проживающих на территории Бурятии, быт, традиции.

Таким образом, разрабатываемый туристский маршрут призван удовлетворить культурно-познавательный интерес туристов, познакомить с исторически сложившимися этносами на территории Бурятии.

2. Анализ отрасли и рынка

Экономическое значение этнографических туров неоспоримо, поскольку дает возможность приобщения коренного населения к современному бизнесу через сервис, производство и сбыт сувениров. А главное, не происходит болезненного отрыва аборигенов от своих хозяйственных и культурных традиций, что обеспечивает хорошую сохранность и возрождение традиционных культур наравне с получением дополнительных доходов местным населением.

В данное время в России разрабатываются проекты, целью которых является стимулирование экономического развития общин коренного населения посредством этноэкологического туризма как вида экономической деятельности самих коренных народов, осуществляемой ими на территориях их традиционного природопользования. Такие проекты направлены на развитие устойчивого этнического туризма силами коренного населения, одного из наименее социально, экономически защищенных групп населения современного российского общества. Наиболее значимым видом этнического туризма является посещение существующих поселений, сохранивших особенности традиционной культуры и быта определенных народов. [7]

До 40% туристов посещают Этнографический музей народов Забайкалья, где знакомятся с уникальной материальной культурой эвенков, бурят, старожилов, старообрядцев, городской культурой ХХ века.

Среди объектов культурного наследия особый интерес представляют формы живой традиционной культуры, отражающие культурные навыки и традиции коренных этносов, а также старообрядческого населения.

На рынке услуг предлагают подобные экскурсии следующие туроператоры:

Таблица 1 - Этнотуры Бурятии

№	Наименование ТП	Тур. предприятия его реализующие	Особенности ТП	Цена \ сезон	Набор входящих услуг
1	«В гостях у семейских»	Байгал Трэвел	Знакомство с древней русской культурой Забайкалья	2420 руб. (группа 10 чел.), всесезонный	Трансфер, гид-экскурсовод, обед(ужин), фотосессия
22	«В гостях у Староверов»	Жассо тур	Знакомств с бытом, культурой и этническим колоритом старообрядцев	1000 руб., всесезонный	Трансфер, посещение краеведческого музея, личные расходы, гид, сувениры.
3	«Степной кочевник, Ацагат»	Трио-Импекс	Знакомство с Бурятской культурой	1100 руб., всесезонный	Трансфер, гид, доп.шуточный обряд «Великолепное сватовство», ночевка в бурятской юрте, астрологический прогноз у ламы в дацане
4	«Гостевой прием в бурятской семье»	Три кита	Прием в традиционной бурятской юрте с фольклорной программой с. Арбиджил	Расчет программы по предварительной заявке. Всесезонный	Игра в кости, стрельба из лука, сборка войлочной юрты
5	«К таежным эвенкам»	Морин-тур	Большое путешествие к потомкам древних эвенкийских родов в верховья реки Баргузин	Расчет программы по предварительной заявке. Всесезонный	Трансфер, гид.
6	«Экскурсия в семейское село»	За Байкалом	Узнать больше информации, пообщаться с коренными жителями старообрядческой деревни	2500-2900 руб., всесезонный	Экскурсовод, трансфер, обед (ужин), гостевой прием, экскурсии.

Из таблицы 1 видно, что Бурятия обладает достаточно разнообразными этнографическими ресурсами. Многие туристские агентства и операторы, стали более активно использовать этнографические ресурсы и реализуя их в разнообразных турах и экскурсиях, и в настоящее время они пользуются популярностью у туристов. Но, не смотря на имеющиеся предложения, туроператоры не стремятся привносить новизну в свои туры, тем самым можно говорит о наличии спроса, позволяющего более полно раскрыть туристский потенциал республики Бурятия.

По данным Турстата, наибольшей популярностью пользуются этнотуры по России средней длительностью 7 дней и стоимостью 50 тысяч рублей и этнотуры выходного дня стоимостью от 1 до 3 тысяч рублей. [15]

Согласно Турстату, 15 популярных для этнотуризма регионов России:

1. Карелия.

2. Вологодская область.

3. Бурятия.

4. Иркутская область.

5. Хакасия.

6. Алтайский край.

7. Республика Алтай.

8. Коми.

9. Удмуртия.

10. Якутия.

11. Псковская область.

12. Хабаровский край.

13. Калмыкия.

14. Камчатка.

15. Югра.

По полученным данным видно, что республика Бурятия входит в тройку лидеров по этнотуризму. Это позволяет сделать вывод о высоком туристском потенциале.

По данным Росстата получены данные об оказанных туристских услугах по СФО с 2009г по 2016г в миллионах, представленные в таблице 2. [14]

Таблица 2 - Объем туристских услуг, оказанных населению

Таким образом, можно наблюдать ежегодное увеличение объем туристских услуг, оказанных населению по республике Бурятия.



Таблица 3 - Численность туристов, обслуженных турфирмами.

Из таблицы 3 следует вывод, что среди количества обслуженных туристов за 2016г. преобладает количество отправленных туристов в Азию - 63%. Также, преобладает количество принятых туристов из Азии (46%).

Для развития туризма в России принимаются на уровне государства федерально-целевые программы. Реализация программ позволяет повышать конкурентоспособность отечественного туристского рынка, создавать условия для развития туристской инфраструктуры, привлекать инвестиции в отрасль. Мероприятия программ направлены также на повышение эффективности продвижения национального туристского продукта на внутреннем и международном рынках, совершенствование системы подготовки кадров.

Развитию этнографического туризма на территории Российской Федерации способствует ряд документов, принятых на федеральном уровне: «Концепция устойчивого развития коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока РФ», Государственная программа Российской Федерации «Развитие культуры и туризма» на 2013--2020 годы, Федеральная целевая программа «Развитие внутреннего и въездного туризма в РФ (2011--2018 гг.)».

Таким образом, с каждым годом растет число туристов, приезжающих в республику Бурятию, этнотуризм занимает прочную позицию на рынке услуг, являясь одним из самых востребованным видом туризма. Но существуют проблемы, связанные с динамикой развития подобных туров: многие туроператоры предлагают одни и те же туры, не добавляя разнообразия в туристские программы. Государство оказывает поддержку и стимулирует рост развития и совершенствования этнотуризма, для этого разработаны федерально-целевые программы.

3. План маркетинга

Маркетинг в туризме - это деятельность по планированию и разработке туристских товаров и услуг, продаже, продвижению товаров и услуг, стимулированию на них спроса и ценообразованию.

Эта деятельность помогает продвигать товары или услуги от производителя к потребителю с целью получения максимальной прибыли при наиболее эффективном удовлетворении потребностей целевой группы туристов.

Специфический характер маркетинга в туризме определяется особенностями и отличительными характеристиками туристского продукта (в сравнении с другими потребительскими товарами и услугами), а также особенностью потребителей и производителей туристских товаров и услуг. [5]

Перед созданием туристского продукта необходимо провести анализ внешней среды рынка, для этого проводится PEST-анализ (иногда обозначают как STEP) -- это маркетинговый инструмент, предназначенный для выявления политических (Political), экономических (Economic), социальных (Social) и технологических (Technological) аспектов внешней среды, которые влияют на бизнес компании.

Таблица 4 - PEST-анализ

Политические факторы	Экономические факторы
- повышенный интерес со стороны правительства к сфере туризма; - выделение средств на поддержание федеральных целевых программ; - высокий приток туристов со стороны Азии	- низкий уровень доступности заемных средств; - низкий уровень развития частных инвестиций в сфере туризма.
Социально-культурные факторы	Экологические факторы
- увеличение доли городского населения	- сохранение материальных культурных и исторических объектов.

На основе PEST-анализа проводится SWOT-анализ.

Для анализа преимуществ и недостатков деятельности различных предприятий во всем мире используют метод SWOT-анализа. SWOT - аббревиатура: Strengths - сильные стороны, Weaknesses - слабые стороны, Opportunities - благоприятные возможности, Threats - угрозы. Этот универсальный метод особенно эффективен при анализе преимуществ и недостатков туристического региона. SWOT-анализ помогает выяснить обстоятельства, при каких развивается туристический регион, сбалансировать влияние внутренних преимуществ и недостатков с влиянием благоприятных возможностей и угроз. [8]



Таблица 5 - SWOT-анализ

Сильные стороны	Слабые стороны
- многообразие, проживающих этносов на территории РБ; - сохранение культуры местного населения; - включение в туристскую программу трех основных этносов республики; - не зависит от сезонности проведения; - пропаганда национального туристского продукта.	- неполное использование ресурсов этнотуризма; - слаборазвитая инфраструктура; - однообразие предлагаемых экскурсий
Возможности	Угрозы
- привлечение зарубежных туроператоров	- сильные конкуренты на рынке услуг; - изменение во вкусах и предпочтениях потребителей; - высокий уровень сосредоточения туристов в Иркутской области;

Таким образом, необходимо правильно распределить ресурсы этнотуризма и провести хорошую рекламную кампанию туристского маршрута.

Важным аспектом осуществления маркетинговой деятельности в туризме является определение целевой аудитории, в отношении которой разрабатывается комплекс услуг и предлагается туристский продукт.

Целевой аудиторией проектируемого тура является внутренний рынок России, то есть преимущественный акцент на внутренний туризм, также тур разрабатывается для людей со средним уровнем дохода.

Одной из составляющих частей маркетинга является реклама. Реклама позволяет различными способами распространять информацию о компании, продуктах, либо услугах, которые она предоставляет. В рекламную стратегию входит правильный выбор площадок и способов размещения рекламы, а также эффективная частота ее размещения. [5]

Реклама, как и любой другой вид маркетинговых коммуникаций, играет важную роль в реализации стратегии туристской фирмы. Она оказывает социально-культурное и психологическое воздействие на общество. Цивилизованная реклама - это не манипулирование общественным сознанием, а формирование актуальных, направленных на саморазвитие потребностей человека. Реклама дает потребителю новые знания, опыт, усиливает удовлетворенность от покупки. С помощью рекламы туристские предприятия осваивают новые рынки сбыта. Будучи средством конкурентной борьбы, реклама обостряет ее, способствуя повышению качества туристского обслуживания.

Таблица 6 - Рекламный бюджет

Тип рекламного мероприятия	Затраты (руб.)	Сроки и частота использования
Социальные сети	18000	15 постов в месяц
Глобальные поисковые системы	180000	Раз в месяц
Итого: 198000

Таким образом, рекламный бюджет составит 198000 рублей в год.

Важным инструментом в рекламе является миссия турпродукта. Миссия представляет собой глобальное стратегическое видение развития бизнеса в отрасли. У миссии есть четкая роль и значение в организации, она служит для выполнения четких функций. Правильно установленная миссия позволяет задать жесткие рамки работы в компании, способствует развитию корпоративной культуры и духа, помогает правильно расставить приоритеты и определить стратегию развития товара.

При проектировании тура необходимо четко сформулировать миссию. В данном случае миссией будет являться показ уникального колорита республики и населения, отображение единений бурятов, эвенков и семейских на одной территории.

Таким образом, необходимо вести четкую маркетинговую стратегию для привлечения выбранной целевой аудитории, рационально используя преимущества и возможности развития туристской услуги.



4. Производственный план

Проектный замысел состоит в разработке тура этнографического типа в село Десятниково, село Арбижил и село Алла.

Нитка маршрута: г. Улан-Удэ - с. Десятниково - г. Улан-Удэ - с. Арбижил - г. Улан-Удэ - с. Алла - г. Улан-Удэ.

Вид маршрута: автобусный.

Группа: 10-15 человек.

Продолжительность: 4 дня/3ночи.

Протяженность: 1117км.

Сезонность: круглогодичный.

На рисунке 1 представлена схема маршрута «Традиции народов Забайкалья».

Рис.1 - карта схема маршрута

Туристская программа представлена в таблице 7.



Таблица 7 - Туристская программа «Традии народов Забайкалья»

День тура	Населенные пункты (туристские объекты маршрута)	Расстояние между пунктами маршрута	Способ передвижения	Время в пути
1 день	С. Десятниково Объекты: Усадьба староверов; мастерская по изготовлению сувениров; подворье с домовой росписью 18века.	55км от города Улан-Удэ	Комфортабельный автобус	Время в пути 1 час
2 день	Село Арбижил Объекты: Бурятская юрта, двор.	50 км от города Улан-Удэ	Комфортабельный автобус	Время в пути 1 час
4 день	Поселение «Дырен эвенкийское» Объекты: Эвенкийский детский центр; гора Бархан-Уула; шаманское место у п. Курумкан (Хадаагшаан)- Лик Янжимы	465 километров от города Улан-Удэ	Комфортабельный автобус	Время в пути 7 часов

Таблица 8 - Подробная туристская программа «Традиции народов Забайкалья»

День, время	Мероприятия
1 день
10.00-10.30	Знакомство с туристской группой. Инструктаж по предстоящей поездке
10.30-11.30	Знакомство со старообрядческим селом Десятниково
11.30-12.30	Встреча с фольклорным коллективом в усадьбе староверов
12.30-13.30	Обед в усадьбе, традиционная кухня семейских
13.30-15.00	Посещение мастерской по изготовлению сувениров из бересты, бисера, ивового прута
15.00-16.00	Посещения подворья с домовой росписью 18века
16.00-17.00	Трансфер в гостиницу (для приезжих туристов)
2 день
9.00-9.30	Встреча с туристами. Инструктаж по предстоящей поездке
9.30-10.30	Трансфер до села Арбижил
10.30-11.30	Экскурсия по войлочной юрте, танец «Ёхор» вокруг юрты
11.30-13.30	Обучение приготовлению национального блюда - бууз. Обед
13.30-14.00	Настольная игра в кости
14.00-15.00	Знакомство с национальными костюмами, примерка и фото
15.00-15.30	Лепка из теста буддийской свечи
15.30-16.00	Посвящение гостей в буряты
16.00-17.00	Трансфер в гостиницу (для приезжих туристов)
3 день
8.00-8.30	Встреча с туристами, инструктаж
8.30-17.00	Трансфер до Курумканского района (санитарная остановка)
17.00-18.00	Размещение в гостинице Иликчин
18.00-21.00	Свободное время, отдых
4 день
8.00-8.30	Завтрак, инструктаж
8.30-9.30	Трансфер до Эвенкийского детского центра
9.30-10.30	Экскурсия по Эвенкийскому детскому центру, обряд поклонения священно месту
10.30-11.30	Трансфер до горы Бархан - Уула
11.30-12.00	Экскурсия по горе, Субурган (ступа)- Соодой ламы
12.00-14.00	Трансфер до кафе Максим, обед
14.00-16.00	Трансфер до Лика Богини Янжимы, экскурсия
16.00-18.00	Трансфер до шаманского места у поселка Курумкан, экскурсия
18.00-18.30	Ужин в кафе Максим
18.30-02.30	Трансфер до гостиницы в городе Улан-Удэ

Для реализации производственного плана необходимо составить смету расходов.

Таблица 9 - Смета расходов

№	Наименование статьи расходов	Количество	Цена	Сумма, руб.
1.	Столы	10	10000	100000
2.	Стулья	15	2500	37500
3.	Стелажи	10	5500	55000
4.	Сейф	1	4500	4500
5.	ПК с оборудованием	6	30000	180000
6.	Принтер	3	30000	90000
7.	Система видеонаблюдения	1	12000	12000
	Итого:	479000

Таким образом, затраты на оборудование офиса составят 479тыс. рублей.

На основе бизнес-планирования составляется производственный план, позволяющий определить предполагаемый объем продаж различных видов турпродукта. В таблице 10 представлено количество туров, реализуемых в определенный месяц.

Таблица 10 - Количество туров в месяц для туристского маршрута «Традиции народов Забайкалья»

Месяц	Количество туров в месяц	Оптимальное количество человек	Сезон	Стоимость в данный сезон	Выручка в месяц
1	2	3	4	5	6
Январь	2	10	Зима	13004,68	17856,426
Февраль	2	10	Зима	13004,68	17856,426
Март	2	10	Зима	13004,68	17856,426
Апрель	2	10	Зима	13004,68	17856,426
Май	4	10	Лето	13004,68	17856,426
Июнь	4	10	Лето	13004,68	17856,426
Июль	4	10	Лето	13004,68	17856,426
Август	4	10	Лето	13004,68	17856,426
Сентябрь	4	10	Лето	13004,68	17856,426
Октябрь	2	10	Зима	13004,68	17856,426
Ноябрь	2	10	Зима	13004,68	17856,426
Декабрь	2	10	Зима	13004,68	17856,426

Таким образом, составленный производственный план определяет объем продаж, стоимость и выручку в месяц разработанной туристской программы этнографического типа. Благодаря составленной смете расходов, известно, сколько потребуется средств для оборудования офиса.

5. Организационный план

Настоящий проект предполагает создание новой туроператорской фирмы для реализации туров. В соответствии с ГОСТ Р ЕН 13809-2012 «Туристские услуги. Туроператоры и турагенты. Терминология», туроператор - организация, организующая комплексные туры и предлагающая туристские услуги на продажу либо самим путешественникам, либо через посредников (агентов).

Существует ряд условий для осуществления туроператорской деятельности. В целях защиты прав и законных интересов граждан и юридических лиц осуществление туроператорской деятельности на территории Российской Федерации допускается юридическим лицом при наличии у него договора или договоров страхования гражданской ответственности за неисполнение обязательств по договору о реализации туристского продукта и (или) банковской гарантии или банковских гарантий исполнения обязательств по договору о реализации туристского продукта (далее также - финансовое обеспечение ответственности туроператора), и при условии соответствия лиц, занимающих должности руководителя туроператора, его заместителя, главного бухгалтера, иного должностного лица, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета туроператора.

Должностное лицо туроператора должно соответствовать следующим требованиям:

- отсутствие неснятой или непогашенной судимости за какое-либо умышленное преступление;

- отсутствие факта совершения им более трех раз в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти документов для внесения сведений о туроператоре в реестр, правонарушений в сфере туристской деятельности, ответственность за которые предусмотрена Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;

- отсутствие дисквалификации должностного лица туроператора на день, предшествовавший дню подачи в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти документов для внесения сведений о туроператоре в реестр;

- отсутствие факта замещения должности руководителя туроператора, его заместителя, главного бухгалтера или иного должностного лица, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета туроператора, в течение 12 месяцев, предшествовавших дню исключения сведений о туроператоре. [17]

Перечень документов, подтверждающих соответствие должностного лица туроператора требованиям и порядок представления этих документов в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти для внесения в реестр утверждаются Правительством Российской Федерации.

Финансовое обеспечение ответственности туроператора не требуется для:

- организации, осуществляющей экскурсионное обслуживание на территории Российской Федерации в течение не более 24 часов подряд;

- государственного и муниципального унитарных предприятий, а также государственного и муниципального учреждений, осуществляющих деятельность по организации путешествий в пределах территории Российской Федерации в целях решения социальных задач;

- туроператора, осуществляющего деятельность в сфере выездного туризма и имеющего сформированный фонд персональной ответственности туроператора в размере не менее семи процентов от общей цены туристского продукта в сфере выездного туризма за предыдущий год.

На территории Российской Федерации реализацию туристского продукта, сформированного иностранным юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем либо организацией, не являющейся юридическим лицом в соответствии с законодательством иностранного государства, вправе осуществлять юридические лица, имеющие финансовое обеспечение ответственности туроператора, полученное в порядке и на условиях.

Требования, предъявляемые к осуществлению туроператорской деятельности, также применяются в отношении юридических лиц, реализующих на территории Российской Федерации туристский продукт, сформированный иностранным туроператором. [6]

Запрещается осуществление туроператорской деятельности юридическим лицом, сведения о котором отсутствуют в едином федеральном реестре туроператоров, а также осуществление туроператором туроператорской деятельности в определенной сфере туризма (въездной туризм, выездной туризм, внутренний туризм), сведения о которой в отношении такого туроператора отсутствуют в едином федеральном реестре туроператоров.

В случае невозможности исполнения туроператором всех обязательств по заключенным договорам о реализации туристского продукта туроператор обязан прекратить заключение новых договоров о реализации туристского продукта, в том числе обеспечить прекращение их заключения турагентами, реализующими туристский продукт, сформированный таким туроператором, направить информацию о прекращении туроператорской деятельности по причине невозможности исполнения обязательств по договорам о реализации туристского продукта в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, в объединение туроператоров в сфере выездного туризма, в организацию, предоставившую туроператору финансовое обеспечение ответственности туроператора, а также разместить эту информацию на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". [9]

Прекращение туроператором туроператорской деятельности по причине невозможности исполнения всех обязательств по договорам о реализации туристского продукта не освобождает туроператора от обязанности обеспечить туристам оказание входящих в туристский продукт услуг по заключенным договорам о реализации туристского продукта.

Договор страхования ответственности туроператора либо банковская гарантия должны обеспечивать надлежащее исполнение туроператором обязательств по всем договорам о реализации туристского продукта, заключаемым с туристами или иными заказчиками непосредственно туроператором либо по его поручению тур агентами.

Туроператор за свой счет осуществляет страхование риска своей ответственности, которая может наступить вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору о реализации туристского продукта.

Объектом страхования ответственности туроператора являются его имущественные интересы, связанные с риском возникновения обязанности возмещения туристам реального ущерба, возникшего в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения туроператором обязательств по договору о реализации туристского продукта.

Страховым случаем по договору страхования ответственности туроператора считается факт установления обязанности туроператора возместить туристу реальный ущерб, возникший в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору о реализации туристского продукта, при условии, что это произошло в течение срока действия договора страхования ответственности туроператора.

Сведения о туроператоре вносятся в реестр туроператоров на основании заявления (рекомендуемая форма), представляемого в Ростуризм и содержащего сведения, подлежащие внесению в реестр. Вместе с заявлением представляются следующие документы, подтверждающие сведения о туроператоре, подлежащие внесению в реестр:

1. документы о финансовом обеспечении ответственности туроператора (договор или договоры страхования ответственности туроператора и (или) банковская гарантия либо нотариально засвидетельствованная копия каждого из указанных документов) с приложением копий документов, подтверждающих факт оплаты стоимости финансового обеспечения ответственности туроператора.

2. документы, подтверждающие соответствие должностных лиц туроператора (представляются на каждое должностное лицо туроператора в отдельности) по перечню, утвержденному постановлением Правительства Российской Федерации от 10 августа 2016 г. № 780 «О представлении документов, подтверждающих соответствие лиц, занимающих должности руководителя туроператора, его заместителя, главного бухгалтера, иного должностного лица, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета туроператора, требованиям, установленным частью третьей статьи 4.1 Федерального закона «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации»:

2.1. справка о соответствии должностных лиц туроператора, требованиям, установленным частью третьей статьи 4.1 Федерального закона «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» по форме, утвержденной Постановление № 780;

2.2. заверенные копия трудовых книжек и (или) копии трудовых договоров;

2.3. справки о наличии (отсутствии) у должностных лиц туроператора неснятой или непогашенной судимости за какое-либо умышленное преступление (представляется по усмотрению туроператора);

2.4. выписка из реестра дисквалифицированных лиц (представляется по усмотрению туроператора).

3. иные документы, по усмотрению туроператора, подтверждающие представляемые сведения (в том числе, копии паспортов должностных лиц туроператора (первая страница и страницы с отметками) если не представлены документы, указанных в п. 2.3. и 2.4. - в целях их получения в рамках межведомственного информационного взаимодействия). [3]

Для оформления туроператорской деятельности внутреннего и въездного туризма, необходимо оформить договор страхования гражданской ответственности. Гарантом договора страхования гражданской ответственности является ПАО Сбербанк на 500 000 рублей, годовым взносом будет 1,5% от выручки туроператора.

Организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью. Форма собственности - частная. Размер уставного капитала составляет 500 000 рублей.

Основным видом деятельности является организация этнотуров на территории республики Бурятия.

Для успешного функционирования предприятия туристских услуг необходимо эффективно структурировать организационное управление. Под организационной структурой управления понимается упорядоченная совокупность устойчиво взаимосвязанных элементов, обеспечивающих функционирование и развитие организации как единого целого. Организационной структурой управления определяется также как форма разделения и кооперации управленческой деятельности, в рамках которой осуществляется процесс управления по соответствующим функциям, направленным на решение поставленных задач и достижение намеченных целей. С этих позиций структура управления представляется в виде системы оптимального распределения функциональных обязанностей, прав и ответственности, порядка и форм взаимодействия между входящими в ее состав органами управления и работающими в них людьми.

Организационная структура туристского предприятия - это взаимоотношения между руководителями и подчиненными. Организационная структура определила схему распоряжений и приказов, с помощью которых деятельность фирмы планируется, организуемая, направляется и контролируется. [17]

Основные задачи организационной структуры:

- разделение труда, согласно должностным обязанностям;

- определение ролей и взаимоотношений;

- определение каналов взаимосвязи.

Штат сотрудников состоит из семи человек:

- генеральный директор;

- главный бухгалтер;

- менеджер по туризму;

- менеджер по рекламе;

- уборщица.

Директор фирмы - является главой туристического предприятия.

В его обязанности входят: разработка стратегии и тактики фирмы, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых лицензий, управленческие функции, деловая переписка.

В обязанности главного бухгалтера входят: разработка финансовой стратегии фирмы, составление финансовых планов, обеспечение деятельности фирмы (осуществление денежных переводов, подготовка финансовых отчетов) и своевременное информирование руководства о финансовых результатах деятельности фирмы, проводит экономический анализ финансово - хозяйственной деятельности организации по данным бухгалтерского учета, ведет работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, организует учет финансовых, расчетных и кредитных операций, занимается страхованием фирмы и юридическими аспектами, принимает управленческие решения. Подчиняется директору фирмы.

Менеджер по рекламе -- специалист, который организует работу по рекламированию производимой продукции или выполняемых услуг с целью продвижения на рынки сбыта, информирует потребителей о преимуществах качества и отличительных свойствах рекламируемых товаров или услуг. В должностной инструкции менеджера по рекламе прописаны обязанности этого специалиста, среди которых: разработка планов рекламных мероприятий по одному виду или группе товаров (услуг) и определение затраты на их проведение, участие в формировании рекламной стратегии, основанной на перспективных направлениях дальнейшего организационного развития, инновационной и инвестиционной деятельности.

Менеджер по туризму - работает непосредственно с клиентами. Подбирает и обрабатывает туры и экскурсии. В обязанности входит: анализ туристского рынка, формирование папок с предложениями, заключает договора с гидами, переводчиками и автохозяйствами, бронирует места в гостиницах, а так же билеты авиа и ж/д транспорта, проводит визовую поддержку туристов, составляет программы пребывания туристов. [7]

Для таких небольших турфирм, как правило, характерна функциональная структура управления.

Организационная структура компании представлена на рисунке 3.

Рис.3 Организационная структура компании

На схеме наглядно показано распределение ролей в производственном процессе и взаимосвязь между работниками предприятия.

В таблице 11 представлено штатное расписание работников турфирмы.

Таблица 11 - Штатное расписание

Наименование должности	Количество штатных единиц	Часы работы в день	Всего рабочих часов в месяц	Тарифная ставка, в руб.
Генеральный директор	1	7,5ч	140ч	45000
Бухгалтер	1	8ч	160ч	30000
Менеджер по рекламе	1	8ч	160ч	25000
Менеджер по туризму	3	8ч	180ч	25000
Уборщица	1	4ч	120ч	15000

Таким образом, организационная структура туристского предприятия имеет небольшой штат сотрудников, с приемлемой заработной платой. Для такой турфирмы характерна функциональная структура управления.

6. Финансовый план

В финансовом плане отражаются конечные результаты производственно-хозяйственной деятельности. Охватывает товарно-материальные ценности, финансовые потоки всех структурных подразделений, их взаимосвязь и взаимозависимость.

Основная задача финансового планирования -- поиск и выбор наиболее выгодного и финансово-устойчивого варианта финансового плана (бюджета) фирмы.

Таблица 12 - Финансовый план предприятия.

Наименование	Сумма в месяц (руб.)	Сумма в год (руб.)
Аренда офиса	20000	240000
Затраты на выплату зарплаты	190000	2280000
Затраты на рекламу	16500	198000
Итого:	226500	2 718 000

Затраты на обустройство офиса составят 479000 рублей. Для расчета капитала взяты суммы за год аренды офиса, затраты на его обустройство, затраты на рекламу, а также сумма месячной зарплаты. Итого стоимость проекта составит 1107000 рублей.

Таким образом, для реализации проекта необходим капитал в размере 1500 000 рублей. Для этого принято решение взять кредит в ПАО Сбербанк на 3 года, с процентной ставкой 13,9% годовых.

Смета расходов туристского маршрута «Традиции народов Забайкалья» представлена в таблице 13.

Таблица 13 - Смета расходов туристского маршрута

	Сезон	Количество туров	Количество туристов	Сезон	Количество туров	Количество туристов
Наименование расчета	Зима	14	10	Лето	20	10
	Сумма	Сумма
Себестоимость ТП	10003,6	10003,6
Цена ТП	13004,68	13004,68
Маржинальный доход	3001,08	3001,08
Маржинальный доход от продажи всего тура	30010,8	30010,8
Маржинальный доход за сезон	420151,2	600216
Валовая прибыль	21007,56	21007,56
Валовая прибыль за сезон	294105,84	420151,2
Чистая прибыль	249984,96	357128,52
Чистая прибыль при продаже одного тура	17856,426	17856,426

Таким образом, произведены экономические расчеты туристского маршрута «Традиции народов Забайкалья», исходя из этого, чистая прибыль за год составит 607113,48 рублей. Для реализации проекта взят кредит на 1500000 рублей на 3 года. Из чего следует вывод - проект является выгодным капиталовложением.

7. Расчет рисков

Результатом качественного анализа рисков является описание неопределенностей, присущих проекту, причин, которые их вызывают, и, как результат, рисков проекта.

Для этого составлена таблица 14.

Таблица 14 - Возможные риски проекта

Виды риска	Отрицательное влияние на прибыль	Оценка
Внутрифирменные
Несоответствие цены и качества услуги	Падение туристского потока	0,25
Срыв деятельности из-за технических неполадок	Дополнительные расходы и уменьшение прибыли	0,25
Ошибка в маркетинговом планировании	Потеря, выделенного на маркетинг, бюджета	0,25
Средняя вероятность внутрифирменного риска	0,25
Финансово - экономические риски
Неплатежеспособность клиента	Поиск нового клиента, отсрочка реализации	0,25
Рост налогов	Увеличение цены услуг	0,25
Рост цен на закупку основных фондов	Повышение первоначальных инвестиций	0,25
Изменение курса валют	Падение потока иностранных туристов	0,10
Средняя вероятность финансово-экономического риска	0,2125
Социальные риски
Трудности с набором квалифицированного персонала	Затраты на переобучение и повышение квалификации	0,25
Изменение потребительских предпочтений на рыке туризма	Увеличение рекламного бюджета	0,25
Средняя вероятность социального риска	0,25
Риски проекта в целом
Внутрифирменные риски	0,25
Финансово - экономические риски	0,2125
Социальные риски	0,25
ИТОГО:	0,2375

Таким образом, общая оценка рисков проекта составляет 24%. Риски не представляют высоких угроз для реализации проекта.



Заключение

Одним из основных условий успешного развития и существования любого предприятия, любого коммерческого начинания является создание и претворение в жизнь бизнес-плана. Бизнес-план является началом основной предпринимательской деятельности и представляет собой комплексное исследование различных сторон работы фирмы.

Бизнес-план по разработке туристского маршрута «Традиции народов Забайкалья» направлен на привлечение туристов со всей России, обогащение экономики региона и формирование национального туристского продукта.

В данном проекте проанализирована отрасль этнотуризма, как составляющей культурно-познавательного туризма и рынок услуг в целом, по этим данным можно говорить о том, что этнотуризм в Бурятии привлекает большое количество туристов, о чем свидетельствует общероссийская статистика.

Также произведены расчеты финансового плана, разработаны организационный и производственный планы, на основе которых были сделаны расчеты экономической эффективности турфирмы и туристского маршрута. На реализацию данного проекта потребуется стартовый капитал в размере 1500000 рублей. Кредит для открытия турфирмы и реализации тура выдаст ПАО Сбербанк на 3 года, с процентной ставкой 13,9% годовых.

С учетом налогов, финансовых вычетов чистая прибыль в первый год от реализации тура составит 607 118,48 рублей. Анализ рисков составил 24%, отсюда следует вывод, что высоких угроз для реализации проекта нет.



Список источников:

1. ФЗ РФ от 5 апреля 2016 г № 132- ФЗ "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации". - М: Стандартинформ, 2017. - 32 с. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/9032907 (Дата обращения: 20.01.2018).

2. ГОСТ Р 50690 - 2000 Туристские услуги. Общие требования. - М: Стандартинформ, 2001. - 9 с. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/1200025205 (Дата обращения: 23.01.2018).

3. ГОСТ Р 50681-2010 «Туристские услуги. Проектирование туристских услуг». - М.: Стандартинформ, 2011. - 20 с. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://docs.cntd.ru/document/gost-r-50681-2010 (Дата обращения: 20.02.2018).

4. Александрова А.Ю. Структура туристского рынка: учебник / А.Ю Александрова. - М.: Пресс-Соло, 2014. - 123 с.

5. Барышев, А.Ф. Маркетинг в туризме и гостеприимстве: учебник / А. Ф. Барышева. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 134 с.

6. Баканов М.И. Теория экономического анализа: учеб.пос. / М.И. Баканов. - М.: ИНФРА-М, 2014. - 712 с.

7. Быстров С.А. Организация туристской деятельности: учебное пособие / С.А. Быстров. - М.: Форум, 2014. - 400 с. (https://rucont.ru/efd/202404).

8. Дурович А.П. Маркетинг в туризме: учебное пособие / А.П. Дурович. - Минск: Новое знание, 2013. - 496 с.

9. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности: учебник / Э.А. Уткин. -- М.: ЭКМОС, 2012.

10. Вокруг света. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.vokrugsveta.ru. (Дата обращения: 7.02.2018).

11. Все о туризме. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://tourlib.net. (Дата обращения: 30.01.2018).

12. Культура и искусство Бурятии. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://soyol.ru. (Дата обращения: 10.02.2018).

13. Лучшие бизнес и франшизы со всего мира. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://gejzer.ru. (Дата обращения: 3.03.2018).

14. Официальный сайт Росстуризма. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.russiatourism.ru. (Дата обращения: 08.02.2018).

15. Официальный сайт Турстата. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://turstat.com. (Дата обращения: 09.02.2018).

16. Официальный сайт Бурятстата. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://burstat.gks.ru. (Дата обращения: 20.02.2018).

17. Предприниматель-Про. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://predprinimatel-pro.ru. (Дата обращения: 1.03.2018).

18. Эвенки. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.narodru.ru. (Дата обращения: 8.02.2018).

Приложение

Экономический расчет туристского маршрута «Традиции народов Забайкалья»

№	Наименование расчета	Формула	Пояснение	Расчет	Итог
1	Расчет себестоимости
1.1	Стоимость проживания	Rпр.т. = Rпр/с*Nноч	На протяжении тура, туристы размещаются в отеле «Меньшиковъ» г.Улан-Удэ и в гостевом комплексе «Иличкин». Где Rпр/с - стоимость проживания в сутки; Nноч. - количество ночевок.	В отеле «Меньшиковъ»: Rпр.т. =900*3 В гостевом комплексе «Иличкин»: Rпр.т. =1200*1 Rпр.т. =2700+1200	3900руб.
1.2	Стоимость перевозки	Rпер. = Rар./Nтур./гр.	осуществляются на арендуемом туристическом микроавтобусе «Mercedes Benz Sprinter» у транспортной компании «Автобус 03». Согласно прайсу стоимость поездки по городу 700р/час, смена 4900 руб. Rар. - стоимость аренды; Nтур./гр. - количество туристов в группе.	Rпер. = 6300+7000+4900/10	1820руб.
1.3	Стоимость экскурсионного обслуживания	Rэ.о. = Rэ.о.1+Rэ.о.2+…		Rэ.о. = 1000+900+1000	2900руб.
1.4	Расходы на сопровождающего	Rэкс. = (Rпр. + Rэ.о. + Rстр.)/N	Rпр. - затраты на проживание экскурсовода; Rэ.о. - затраты на экскурсионное обслуживание экскурсовода; Rстр. - затраты на страховку экскурсовода; N - количество туристов в группе.	Rэкс. = (3900+2900+78)/10	687,8руб.
1.5	Прочие расходы		Страховка	78	78руб.
1.6	Расходы на водителя	Rвод= Rпит+Rпр+Rэ/о+Rстр/Nтур		Rвод= (2000+1200+2900+78)/10	617,8 руб.
1.7	Себестоимость	Sт.=Rпр.т.+Rвод.+Rпер.+Rэ.о.+Rс.+ Rпр.р		Sт.=3900+617,8+1820+2900+687,8+78	10003,6 руб.
2.	Цена турпродукта
2.1	Цена ТП	Ц=Sт.+Rрент.	Где Sт. - себестоимость турпродукта; Rрент. - коэффициент рентабельности (20-50%).	Ц = 10003,6+30%	13004,68 руб.
2.2	Маржинальный доход	М=Ц- Sт.		М = 13004,68-10003,6	3001,08 руб.
2.3	Маржинальный доход от продажи всего тура	Мтур= М*Nтур/группе		Мтур= 3001,08*10	30010,8 руб.
2.4	Маржинальный доход за сезон	Мсез.=Мтур*Nтур./сез		Мзим.сез.= 30010,8*14	420151,2 руб.
				Млет.сез.= 30010,8*20	600216 руб.
2.5	Постоянные издержки	Rпост.=Mтур*30%	Mтур - маржинальный доход от тура; 30% - оплата постоянных издержек от каждого тура	Rпост.= 30010,8*30%	9003,24 руб.
3.	Расчет дохода от реализации турпродукта
3.1	Валовая прибыль	Пв.тур = Mтур - Rпост.		Пв.тур = 30010,8-9003,24	21007,56 руб.
3.2	Валовая прибыль за сезон	Пв.сез.= Пв.тур* Nтур.	Nтур./сез. - количество туров в сезон	Пв.сез.зим = 21007,56*14	294105,84 руб.
				Пв.сез.лет = 21007,56*20	420151,2 руб.
3.3	Чистая прибыль	Пч/сез.= Пв.сез.- Пв.сез.* Н	Н - налоговая ставка (%)	Пч/сез.зим = 294105,84-294105,84*0,15	249989,964 руб.
				Пч/сез.лет = 420151,2-420151,2*0,15	357128,52 руб.
3.4	Чистая прибыль при продаже одного тура	Пч/тур = Пч/сез./ Nтур.		Пч/тур = 249989,964/14	17856,426 руб.
				Пч/тур = 357128,52/20	17856,426 руб.

Размещено на Allbest.ru