Размещено на http://www.allbest.ru/

Особенности управления акционерным обществом в условиях переходной экономики

Содержание

• Введение
• 1. Теоретические аспекты учреждения и управления акционерным обществом
• 1.1 Правовые основы создания и деятельности акционерных обществ
• 1.2 Особенности управления в акционерном обществе
• 2. Особенности управления акционерным обществом на примере ОАО «НК «Роснефть»
• 2.1 Краткая характеристика компании ОАО «НК «Роснефть»
• 2.2 Особенности управления в ОАО НК «Роснефть»
• 2.3 Система органов управления ОАО НК «Роснефть» и их полномочия
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложения

Введение

Ежедневно на территории Российской Федерации создаются (регистрируются) сотни и тысячи новых хозяйствующих субъектов: индивидуальных предпринимателей, хозяйственных обществ и товариществ, производственных кооперативов, государственных муниципальных предприятий.

Акционерное общество является наиболее распространенной организационно-правовой формой предпринимательства в современной рыночной экономике. Эта модель в наиболее более полной форме позволяет реализовать особенности процедурного бизнеса. Она содержит в себе условия для гибкого приспособления к изменяющимся условиям внешней среды (полно реализовать современные черты развитого интуитивного предпринимательства).

Однако нормальное функционирование акционерного общества невозможно без механизмов рыночного и институционального контроля за его деятельностью, обеспечивающего баланс интересов акционеров и менеджеров. Все это вместе образует модель акционерного общества.

Несмотря на то, что акционерное общество - это довольно универсальная организационно-правовая форма предпринимательства‚ существуют страновые модели, обеспечивающие ее стабильность.

По порядку формирования имущественной базы АО относится к корпорациям, поскольку происходит объединение имущества участников в целях последующего ведения предпринимательской деятельности.

Акционерное общество может создаваться и функционировать в рамках любой формы собственности: государственной, муниципальной, частной, при этом собственность самого общества непременно является частной. Безусловно, функционируют АО и в рамках смешанной формы собственности

АО - формируются сугубо АО отличаются отдобровольно и на основе финансового участия. Более того, других видов коммерческих корпораций тем, что они по существу являются наиболее крупными обществами, как по числу участников, так и по финансовым, материальным, людским и другим ресурсами, которые находятся в их распоряжении.

Акционерные общества (АО) являются распространенным видом коммерческих организаций, поэтому четкое правовое регулирование их деятельности является основой для эффективного функционирования как отдельной организации, так и экономики государства в целом, что и обусловило актуальность нашего исследования.

Цель работы - рассмотреть и проанализировать особенности управления акционерным обществом в условиях переходной экономики.

В соответствии с поставленными целями решались следующие основные задачи:

- определить правовые основы создания и деятельности акционерных обществ;

- рассмотреть особенности управления в акционерном обществе;

- дать краткую характеристику компании ОАО «НК Роснефть»

- рассмотреть особенности корпоративного управления в ОАО «НК Роснефть»;

- проанализировать систему органов управления ОАО НК «Роснефть» и их полномочия

Методы исследования:

- обработка, анализ научных источников;

- анализ научной литературы, учебников и пособий, а также Интернет изданий по исследуемой проблеме.

Объект исследования - управление акционерным обществом на примере ОАО «НК Роснефть»

Предмет исследования - процесс управления акционерным обществом

1. Теоретические аспекты учреждения и управления акционерным обществом

1.1 Правовые основы создания и деятельности акционерных обществ

Российское акционерное право сформировалось за достаточно недолгий временной период (менее двух десятков лет), однако представляет собой значительный пласт актов гражданского права. Многие исследователи массу нормативных актов, регулирующих отношения, возникающие по поводу создания, деятельности и прекращения акционерных обществ, объединяют под названием акционерного права, куда относят как «внешние» регулирующие документы (законодательство), так и внутренние, корпоративные

Правовой статус акционерных обществ на уровне центрального государственного регулирования определяется нормами Конституции Российской Федерации 1993 года Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета, 25 декабря 1993 года. Основной закон страны гарантирует гражданам право на объединении (ст.30), право частной собственности (ст.35), право обжаловать действия (бездействие) органов государственной власти, органов местного самоуправления и должностных лиц (ст.46).

Далее, глава 4 Гражданского Кодекса РФ Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) в ред. от 09.02.2009 («Юридические лица») в части касаемо акционерных обществ обозначает основные признаки и правовые основы создания и деятельности АО с отсылкой на специальный закон об акционерных обществах. Этот закон, а также иные федеральные законы являются основными элементами законодательства об акционерных обществах.

- Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с изм. и доп. 07.05.2009) (далее Закон). Положения Закона определяют порядок создания, реорганизации, ликвидации, правовое положение акционерных обществ, права и обязанности их акционеров, а также обеспечивает защиту прав и интересов акционеров. Закон распространяется на все акционерные общества, созданные или создаваемые на территории Российской Федерации.

Федеральным законом и иными правовыми актами РФ о приватизации государственных и муниципальных предприятий определяются особенности создания акционерных обществ при приватизации государственных и муниципальных предприятий и особенности правового положения созданных при приватизации АО: ФЗ от 21 декабря 2001 г. №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» Федеральный закон от 21.12.2001 № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» (с изм. и доп. 07.05.2009)

Гражданский кодекс РФ в ст.96 (п.1), дает определение акционерному обществу как общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций. Согласно ст.2 Закона акционерным обществом признается коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества (акционеров) по отношению к обществу.

По сути данные определения совершенно идентичны, поскольку указание на то, что АО является коммерческой организацией прямо содержится в ст. 50 ГК РФ, что еще раз свидетельствует о том, что законодательные основы деятельности акционерных обществ сформированы и разработаны достаточно четко и не имеют разногласий между актами в вопросах основных понятий и категорий.

Общее собрание - является высшим органом управление акционерного общества (п.1 ст.47 Закона). Его компетенции, порядку проведения собраний и иным вопросам выражения воли общего собрания посвящена глава VII Закона.

Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров.

Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. На годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества

1.2 Особенности управления в акционерном обществе

Инcтитyциoнaльныe и интeгpaциoнныe тeндeнции в пpoцecce pынoчныx пpeoбpaзoвaний в Рoccии пpивeли к фopмиpoвaнию кopпopaтивнoгo ceктopa, включaющeгo кpyпныe пpoмышлeнныe и пpoмышлeннo-тopгoвыe aкциoнepныe пpeдпpиятия, финaнcoвo-пpoмышлeнныe гpyппы, xoлдингoвыe и тpaнcнaциoнaльныe кoмпaнии, кoтopыe вce в бoльшeй cтeпeни oпpeдeляют вeдyщyю poль в oбecпeчeнии экoнoмичecкoгo pocтa cтpaны.

Отличитeльными пpизнaкaми cиcтeмы кopпopaтивнoгo yпpaвлeния в Рoccии в нacтoящee вpeмя являютcя cлeдyющиe:

· oтнocитeльнo выcoкaя пo cpaвнeнию c миpoвoй пpaктикoй дoля мeнeджepoв нa кpyпныx пpeдпpиятияx;

· дoвoльнo низкaя дoля бaнкoв и дpyгиx финaнcoвыx инcтитyциoнaльныx инвecтopoв;

· фaктичecки oтcyтcтвyeт тaкaя нaциoнaльнaя гpyппa инcтитyциoнaльныx инвecтopoв, кaк пeнcиoнныe, aкциoнepныe фoнды, являющиecя вaжнeйшими cyбъeктaми pынкa в paзвитыx cтpaнax c pынoчнoй экoнoмикoй;

· нepaзвитый pынoк цeнныx бyмaг oбecпeчивaeт низкyю ликвиднocть aкций бoльшинcтвa пpeдпpиятий и нeвoзмoжнocть пpивлeчeния инвecтиций из cфepы мaлoгo бизнeca;

· c дpyгoй cтopoны, oтcyтcтвиe paзвитoгo pынкa цeнныx бyмaг cнижaeт aктyaльнocть oбecпeчeния для пpeдпpиятий дocтoйнoй peпyтaции нa pынкe и пpoзpaчнocти инфopмaции;

· вo мнoгиx cлyчaяx oтнoшeния c кpeдитopaми или aкциoнepaми бoлee вaжны для pyкoвoдитeлeй пpeдпpиятия, чeм oтнoшeния c coбcтвeнникaми;

· вaжнeйшeй ocoбeннocтью ocтaeтcя "нeпpoзpaчнocть" oтнoшeний coбcтвeннocти: xapaктep пpивaтизaции и пocт-пpивaтизaциoннoгo пepиoдa пpивeли к тoмy, чтo фaктичecки нeвoзмoжнo пpoвecти чeткyю гpaницy мeждy peaльным и нoминaльным coбcтвeнникoм.

Измeнeниe cтpaтeгии нeкoтopыx poccийcкиx кoмпaний в нaпpaвлeнии oбecпeчeния финaнcoвoй "пpoзpaчнocти" имeлo cлeдcтвиeм чpeзмepный pocт pacxoдoв нa пepexoд к мeждyнapoднoй cиcтeмe cчeтoв. Бoлee cтa кpyпнeйшиx poccийcкиx пpeдпpиятий являютcя тpaнcнaциoнaльными и ocтpo oщyщaют нeoбxoдимocть пepexoдa нa мeждyнapoдныe cтaндapты yчeтa. Рeфopмa cиcтeмы бyxyчeтa и финaнcoвoй oтчeтнocти пoтpeбyeт cyщecтвeнныx мaтepиaльныx зaтpaт и вpeмeни Круглова Н.Ю. Основы бизнеса. М.: Изд-во РДЛ, 2005. -- 560 с..

Сpeди вaжныx фaктopoв, кoтopыe oкaзывaют влияниe нa фopмиpoвaниe нaциoнaльнoй мoдeли кopпopaтивнoгo yпpaвлeния, cлeдyeт выдeлить:

· cтpyктypa влaдeния aкциями в кopпopaцияx;

· cпeцификa финaнcoвoй cиcтeмы в цeлoм кaк мexaнизмa тpaнcфopмaции cбepeжeний в инвecтиции (типы и pacпpeдeлeниe финaнcoвыx кoнтpaктoв, cocтoяниe финaнcoвыx pынкoв, типы финaнcoвыx инcтитyтoв, poль бaнкoвcкиx инcтитyтoв);

· cooтнoшeниe иcтoчникoв финaнcиpoвaния кopпopaции; мaкpoэкoнoмичecкaя и экoнoмичecкaя пoлитикa в cтpaнe;

· пoлитичecкaя cиcтeмa (cyщecтвyeт pяд иccлeдoвaний, пpoвoдящиx пpямыe пapaллeли мeждy ycтpoйcтвoм пoлитичecкoй cиcтeмы "избиpaтeли - пapлaмeнт - пpaвитeльcтвo" и мoдeлью кopпopaтивнoгo yпpaвлeния "aкциoнepы - coвeт диpeктopoв - мeнeджepы");

· иcтopия paзвития и coвpeмeнныe ocoбeннocти пpaвoвoй cиcтeмы и кyльтypы;

· тpaдициoннaя (иcтopичecки cлoжившaяcя) нaциoнaльнaя идeoлoгия; cлoжившaяcя пpaктикa дeлoвыx oтнoшeний;

· тpaдиции и cтeпeнь вмeшaтeльcтвa гocyдapcтвa в экoнoмикy и eгo poль в peгyлиpoвaнии пpaвoвoй cиcтeмы.

Опpeдeлeннaя кoнcepвaтивнocть xapaктepнa для любoй мoдeли кopпopaтивнoгo yпpaвлeния, a фopмиpoвaниe eгo кoнкpeтныx мexaнизмoв oбycлoвлeнo иcтopичecким пpoцeccoм в кoнкpeтнoй cтpaнe. Этo oзнaчaeт, в чacтнocти, чтo нe cлeдyeт ждaть быcтpыx измeнeний мoдeли кopпopaтивнoгo yпpaвлeния вcлeд зa кaкими-либo paдикaльными пpaвoвыми измeнeниями Корпоративное управление в России: акционерная собственность и корпоративный контроль в компаниях // Российская экономика на новых путях / Сборник статей под ред. Э. И. Гойзмана и Р. Н. Евстигнеева. - М.: Институт бизнеса и экономики, 2004.

Нeoбxoдимo пoдчepкнyть тoт фaкт, чтo для Рoccии и дpyгиx cтpaн c пepexoднoй экoнoмикoй в нacтoящee вpeмя xapaктepны тoлькo фopмиpyющиe и пpoмeжyтoчныe мoдeли кopпopaтивнoгo yпpaвлeния, кoтopыe зaвиcят oт выбpaннoй мoдeли пpивaтизaции. Для ниx типичны oжecтoчeннaя бopьбa зa кoнтpoль в кopпopaции, нeдocтaтoчнaя зaщитa aкциoнepoв (инвecтopoв), нeдocтaтoчнo paзвитoe пpaвoвoe и гocyдapcтвeннoe peгyлиpoвaниe.

Сpeди нaибoлee вaжныx cпeцифичecкиx пpoблeм, пpиcyщиx бoльшинcтвy cтpaн c пepexoднoй экoнoмикoй и coздaющиx дoпoлнитeльныe тpyднocти фopмиpoвaния мoдeлeй кopпopaтивнoгo yпpaвлeния и кoнтpoля, cлeдyeт выдeлить:

· oтнocитeльнo нecтaбильнaя мaкpoэкoнoмичecкaя и пoлитичecкaя cитyaция;

· нeблaгoпpиятнoe финaнcoвoe cocтoяниe бoльшoгo чиcлa внoвь coздaнныx кopпopaций;

· нeдocтaтoчнo paзвитoe и oтнocитeльнo пpoтивopeчивoe зaкoнoдaтeльcтвo в цeлoм;

· дoминиpoвaниe в экoнoмикe кpyпныx кopпopaций и пpoблeмa мoнoпoлизмa;

· вo мнoгиx cлyчaяx знaчитeльнaя пepвoнaчaльнaя "pacпылeннocть" влaдeния aкциями;

· пpoблeмa "пpoзpaчнocти" эмитeнтoв и pынкoв и кaк cлeдcтвиe - oтcyтcтвиe (нepaзвитocть) внeшнeгo кoнтpoля зa мeнeджepaми бывшиx гocyдapcтвeнныx пpeдпpиятий;

· cлaбыe внyтpeнниe и oпacaющиecя мнoгиx дoпoлнитeльныx pиcкoв внeшниe инвecтopы;

· oтcyтcтвиe (зaбвeниe) тpaдиций кopпopaтивнoй этики и кyльтypы;

· кoppyпция и пpoчиe кpиминaльныe acпeкты пpoблeмы.

В этoм - oднo из пpинципиaльныx oтличий "клaccичecкиx" мoдeлeй, cлoжившиxcя в cтpaнax c paзвитoй pынoчнoй экoнoмикoй, кoтopыe oтнocитeльнo cтaбильны и имeют бoлee чeм cтoлeтнюю иcтopию.

Спeциaлиcты в oблacти кopпopaтивнoгo пpaвa выдeляют тpи ocнoвныe мoдeли кopпopaтивнoгo yпpaвлeния cтpaн c paзвитыми pынoчными oтнoшeниями: aнглo-aмepикaнcкaя, япoнcкaя и нeмeцкaя. Кaждaя из этиx cтpaнoвыx мoдeлeй фopмиpoвaлacь в тeчeниe иcтopичecки длитeльнoгo пepиoдa и oтpaжaeт, пpeждe вceгo, cпeцифичecкиe нaциoнaльныe ycлoвия coциaльнo-экoнoмичecкoгo paзвития, тpaдиции, идeoлoгию Ионцев М.Г. Акционерные общества. - М.: Ось-89, 2005.

Пpямoe и aвтoмaтичecкoe пepeнeceниe зapyбeжныx мoдeлeй нa "цeлиннyю" пoчвy пepexoдныx экoнoмик нe тoлькo бeccмыcлeннo, нo и oпacнo для дaльнeйшeгo peфopмиpoвaния.

Рoccийcкaя мoдeль кopпopaтивнoгo yпpaвлeния пpeдcтaвляeт coбoй cлeдyющий «Упpaвлeнчecкий тpeyгoльник»:

Рис.1. Управленческий треугольник управления в акционерном обществе

Сyщecтвeнным мoмeнтoм являeтcя тo, чтo coвeт диpeктopoв (нaблюдaтeльный coвeт), ocyщecтвляя фyнкцию кoнтpoля нaд мeнeджмeнтoм, дoлжeн caм ocтaвaтьcя oбъeктoм кoнтpoля.

Для бoльшинcтвa кpyпныx poccийcкиx aкциoнepныx oбщecтв мoжнo выдeлить cлeдyющиe гpyппы yчacтникoв oтнoшeний, cocтaвляющиx coдepжaниe пoнятия "кopпopaтивнoe yпpaвлeниe":

· мeнeджмeнт, в тoм чиcлe eдинoличный иcпoлнитeльный opгaн эмитeнтa;

· кpyпныe aкциoнepы (влaдeльцы кoнтpoльнoгo пaкeтa гoлocyющиx aкций oбщecтвa);

· aкциoнepы, влaдeющиe нeзнaчитeльным чиcлoм aкций (тaк нaзывaeмыe "минopитapныe" (мeлкиe) aкциoнepы);

· opгaны гocyдapcтвeннoй влacти (Рoccийcкoй Фeдepaции и cyбъeктoв Рoccийcкoй Фeдepaции), a тaкжe opгaны мecтнoгo caмoyпpaвлeния;

· влaдeльцы иныx цeнныx бyмaг эмитeнтa;

· кpeдитopы, нe являющиecя влaдeльцaми цeнныx бyмaг эмитeнтa.

В poccийcкиx ycлoвияx пpoтивopeчия в cфepe кopпopaтивныx oтнoшeний тpaдициoннo нaибoлee ocтpы. В peзyльтaтe мaccoвoй пpивaтизaции в Рoccии cлoжилacь cвoeoбpaзнaя cтpyктypa кaпитaлa aкциoнepныx oбщecтв, ocнoвaннaя нa pacпpeдeлeнии мeлкиx пaкeтoв aкций cpeди бoльшoгo кpyгa мeлкиx aкциoнepoв, a тaкжe нa нaличии "экcклюзивныx" oтнoшeний мeждy кpyпными aкциoнepaми и мeнeджмeнтoм тaкиx oбщecтв. Пoэтoмy дocтaтoчнo чacтo вoзникaют пapaдoкcaльныe cитyaции, кoгдa кpyпныe aкциoнepы poccийcкиx эмитeнтoв зaинтepecoвaны нe cтoлькo в пoвышeнии пpибыльнocти бизнeca кoмпaнии, cкoлькo в coxpaнeнии cвoиx cпeцифичecкиx oтнoшeний c пpeдпpиятиями (нaпpимep, кoнтpoлe зa финaнcoвыми пoтoкaми или экcпopтнo-импopтными oпepaциями).

С дpyгoй cтopoны, пoтpeбнocть в ycилeнии кoнтpoля нaд poccийcкими эмитeнтaми зacтaвляeт кpyпныx aкциoнepoв ocyщecтвлять aктивный пpoцecc кoнcoлидaции пaкeтoв aкций, пpoвoдимый зaчacтyю мeтoдaми, yщeмляющими пpaвa мeлкиx aкциoнepoв. Тaк, шиpoкo иcпoльзyeмым cпocoбoм избaвлeния oт мeлкиx aкциoнepoв пo-пpeжнeмy являeтcя yвeличeниe дoли кpyпныx aкциoнepoв зa cчeт paзмывaния дoлeй дpyгиx aкциoнepoв.

В этoй cвязи ocнoвным пpинципoм гocyдapcтвeннoй пoлитики нa pынкe цeнныx бyмaг дoлжнo cтaть пoвышeниe peгyлиpyющeй poли гocyдapcтвa, кoтopaя дoлжнa oбecпeчить:

· зaщитy инвecтopoв oт pиcкoв фoндoвoгo pынкa;

· coздaниe ycлoвий для пpивлeчeния кaпитaлa в cтpaнy;

· ycтaнoвлeниe cтaбильныx пpaвил, пo кoтopым бyдeт фyнкциoниpoвaть pынoк;

· иcпoлнeниe yкaзaнныx пpaвил вceми yчacтникaми pынкa цeнныx бyмaг.

2. Особенности управления акционерным обществом на примере ОАО «НК «Роснефть»

2.1 Краткая характеристика компании ОАО «НК «Роснефть»

Полное фирменное наименование общества: Открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть».

Место нахождения общества: Российская Федерация, 115035, г. Москва, Софийская набережная, 26/1.

ОАО НК «Роснефть» стала одной из последних вертикально интегрированных нефтяных акционерных компаний, которые возникли в результате крупномасштабной приватизации российской нефтяной отрасли после распада Советского Союза.

Компания «Роснефть» была создана в 1993 году как государственное предприятие. Она стала преемником компании «Роснефтегаз», которая, в свою очередь, возникла двумя годами ранее на месте упраздненного Министерства нефтяной и газовой промышленности СССР.

В 1995 году российское Правительство своим постановлением преобразовало «Роснефть» в акционерное общество открытого типа.

Акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» (далее Общество) является юридическим лицом, действует на основании устава и законодательства Российской Федерации. Общество создано в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 1 апреля 1995 г. № 327 «О первоочередных мерах по совершенствованию деятельности нефтяных компаний» Указ Президента Российской Федерации № 327 от 1.04.1995 «О первоочередных мерах по совершенствованию деятельности нефтяных компаний» и на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 29 сентября 1995 г. № 971 «О преобразовании государственного предприятия «Роснефть» Постановление Правительства Российской Федерации № 971 от 29.09.1995 «О преобразовании государственного предприятия «Роснефть» в открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть» в открытое акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефть»

В 1995--1998 гг. в «Роснефти» постоянно менялось руководство, в результате чего ее активы оказались фактически без управления. Этот период в истории Компании отмечен спадом нефтедобычи, а объем переработки нефти снизился в те годы до одной трети от производственной мощности.

Чтобы помочь «Роснефти» вновь стать одним из ключевых игроков на российском энергетическом рынке, Правительство России в октябре 1998 года приняло решение укрепить руководство Компании. Именно тогда «Роснефть» возглавил ее нынешний президент С.М. Богданчиков.

Новая команда менеджеров во главе с Сергеем Богданчиковым незамедлительно приступила к реализации смелых планов, которые в итоге вывели Компанию из кризиса.

Уже к 2000 году «Роснефть» снова стала прибыльной. С того же года начался новый период роста Компании. Ежегодный средний прирост объема добычи нефти стал превышать 11%.

Совершенствование управления, консолидация уже имеющихся и приобретение новых активов, укрепление финансовой дисциплины, научно-техническая интеграция -- все это привело к значительному повышению эффективности использования ресурсов и позволило перейти к программе роста и расширения производства. За четыре года «Роснефть» резко увеличила добычу нефти с 98,56 млн. баррелей (13,47 млн. тонн) в 2000 году до 148,26 млн. баррелей (20,27 млн. тонн) в 2004 году ОАО «НК Роснефть» // http://www.rosneft.ru/.

В 2001 году Компания становится официальным представителем России в проектах СРП (Соглашение о разделе продукции). В 2002 году «Роснефть» расширила свою международную деятельность за счет участия в проектах на территории Алжира. В 2003 году Компания начала добычу нефти на Адайском блоке в районе Каспийского моря (на территории западного Казахстана), а в 2005 году стала участником СРП по разработке структуры Курмангазы (на каспийском шельфе Казахстана).

«Роснефть» последовательно реализует стратегию приобретения новых активов на территории России, обращая особое внимание на геологические характеристики месторождений и эффективность транспортировки продукции. акционерный общество корпоративный управление

В числе ключевых активов, приобретенных в последние годы, были «Селькупнефтегаз» (2000 год), компания «Северная Нефть» (2003 год), Венинский блок на Сахалине-3 (2003 год) и «Англо-Сибирская нефтяная компания» -- обладатель лицензии на разработку Ванкорского месторождения в Восточной Сибири (2003 год).

В декабре 2004 года Компания приобрела контрольный пакет акций «Юганскнефтегаза», одного из крупнейших нефтедобывающих предприятий России. Приобретение этого актива, а также значительный рост собственного производства обеспечили дальнейшее развитие «Роснефти». В результате в 2005 году она стала вторым крупнейшим российским производителем нефти и газа со среднесуточной добычей 1,69 миллиона баррелей нефтяного эквивалента.

В конце 2005 года «Роснефть» объявила о приобретении 25,94% акций компании «Верхнечонскнефтегаз». Позднее, в дополнение к этой покупке, была приобретена лицензия на поисково-разведочные работы на Восточно-Сугдинском месторождении. Новые приобретения помогут «Роснефти» приблизиться к поставленной цели: превратить Восточную Сибирь в одну из самых современных производственных баз по добыче нефти и газа в стране.

В апреле 2006 года «Роснефть» объявила о планах по консолидации 12 дочерних компаний, занимающихся разведкой и добычей нефти, а также переработкой и сбытом нефти и нефтепродуктов. Программа консолидации завершилась в октябре того же года и повысила эффективность управления и прозрачность Компании.

В июле 2006 года «Роснефть» провела одно из крупнейших и самых успешных IPO в истории мирового финансового рынка, разместив почти 15 процентов своих акций на биржах Лондона и Москвы. Это позволило Компании привлечь 10,7 миллиарда долларов США.

В 2007 г. «Роснефть» приобрела крупные добывающие активы в различных регионах России (Самаранефтегаз, Восточно-Сибирская нефтегазовая компания, 50%-ая доля в Томскнефти), совокупные доказанные запасы углеводородов которых составляют порядка 1,5 млрд. барр. н. э., а объем добычи нефти превышает 15 млн. т в год. Кроме того, были приобретены пять крупных НПЗ (Куйбышевский, Новокуйбышевский, Сызранский, Ангарский и Ачинский), что позволило Компании увеличить суммарные нефтеперерабатывающие мощности до более чем 55 млн. т в год. «Роснефть» также существенно расширила свою розничную сеть -- количество АЗС возросло в 2,5 раза до 1,7 тыс. шт ОАО «НК Роснефть» // http://www.rosneft.ru/.

Благодаря новым приобретениям и впечатляющему органическому росту в 2007 г. «Роснефть» продемонстрировала наилучшие операционные и финансовые результаты за всю историю своего существования. Компания стала лидером российской нефтяной отрасли по объемам добычи нефти, обеспечив более 20% российской добычи, а также вышла на первое место по суммарным мощностям переработки нефти. Кроме того, Компании теперь принадлежит вторая по величине национальная сеть автозаправочных станций.

«Роснефть» - одна из крупнейших вертикально интегрированных нефтегазовых компаний России.

По состоянию на 31 декабря 2008 г. в корпоративную структуру группы компаний НК «Роснефть» входило 516 обществ, в частности 17 нефтегазодобывающих предприятий, 7 крупных нефтеперерабатывающих заводов, четыре морских терминала по перевалке нефти и нефтепродуктов, а также 1695 собственных автозаправочных станций по всей России. В приложении 1 представлена операционная структура ОАО Роснефти

При этом «Роснефть» планомерно реализует программу упрощения корпоративной структуры Компании, в рамках которой планируется осуществить ряд мероприятий по реализации непрофильных и неэффективных активов.

За I кв. 2009г. выручка от реализации составила 8 264 млн долл., что на 23,5% меньше по сравнению с 10 799 млн долл. в IV кв. 2008г., и на 49,5% меньше по сравнению с 16 368 млн долл. в I кв. 2008г. Прибыль до уплаты процентов, налога на прибыль и амортизации (EBITDA) составила 2 318 млн долл., что на 2 286 млн долл. превышает показатель за IV кв. 2008г. (32 млн долл.), и на 50,7% меньше по сравнению с 4 698 млн долл. в I кв. 2008г. Чистая прибыль за I кв. 2009г. составила 2 060 млн долл., увеличившись на 165,8% по сравнению с 775 млн долл. в IV кв. 2008г., и уменьшившись на 19,7% по сравнению с 2 564 млн долл. в I кв. 2008г.

В I кв. 2009г. чистый долг Компании сократился на 2 044 млн долл. - до 19 239 млн долл. за счет генерации свободного денежного потока в размере 1 134 млн долл. и снижения курса российского рубля, в котором номинирована часть задолженности Компании, по отношению к доллару США.

Существенное улучшение основных финансовых показателей в I кв. 2009г. по сравнению с IV кв. 2008г. связано, в основном, с нормализацией налогов, снижением контролируемых расходов, стабилизацией цен на нефть и нефтепродукты и ослаблением рубля к доллару США.

2.2 Особенности управления в ОАО НК «Роснефть»

ОАО «НК «Роснефть» идет по пути совершенствования и приведения системы корпоративного управления в соответствие с лучшей международной практикой, осознавая, что эффективная и прозрачная система взаимоотношений между органами управления Компании и ее инвесторами, акционерами и заинтересованными лицами является конкурентным преимуществом в бизнесе, позволяющим повысить инвестиционную привлекательность, снизить стоимость кредитования и, как следствие, увеличить рыночную капитализацию.

Органами управления ОАО НК «Роснефть» являются:

· общее собрание акционеров;

· совет директоров;

· коллегиальный исполнительный орган (правление);

· единоличный исполнительный орган (президент).

В случае назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все функции по управлению делами Компании. Органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «НК «Роснефть» является ревизионная комиссия. Совет директоров, единоличный исполнительный орган и ревизионная комиссия избираются общим собранием акционеров. Коллегиальный исполнительный орган Общества (правление) образуется советом директоров. Ликвидационная комиссия при добровольной ликвидации Общества избирается общим собранием акционеров, при принудительной ликвидации назначается судом (арбитражным судом).

В состав Совета директоров ОАО «НК «Роснефть», за исключением Президента Компании, входят неисполнительные директора, трое из которых являются также независимыми. В течение 2007 г. продолжили свою работу три комитета Совета директоров: Комитет по аудиту, Комитет по кадрам и вознаграждениям, Комитет по стратегическому планированию. Все комитеты возглавляют независимые директора.

С целью обеспечения прав акционеров ОАО «НК «Роснефть» решением общего собрания акционеров Общества от 7 июня 2006 г. были утверждены внутренние документы, регулирующие деятельность органов ОАО «НК «Роснефть»:

Положение об общем собрании акционеров;

Положение о Совете директоров;

Положение о коллегиальном исполнительном органе (Правлении);

Положение о единоличном исполнительном органе (Президенте);

Положение о Ревизионной комиссии.

Ряд внутренних документов ОАО «НК «Роснефть» был также утвержден решением Совета директоров Общества от 17 мая 2006 г. (протокол № 6):

Положение о порядке формирования и работы Комитетов Совета директоров;

Положение о Комитете Совета директоров по аудиту;

Положение о Комитете Совета директоров по кадрам и вознаграждениям;

Положение о Комитете Совета директоров по стратегическому планированию;

Кодекс корпоративного поведения;

Положение о Корпоративном секретаре;

Положение о дивидендной политике;

Положение об инсайдерской информации;

Положение об информационной политике;

Положение о внутреннем контроле финансово-хозяйственной деятельности;

Положение о счетной комиссии.

В целях обеспечения более полного учета рекомендаций Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства Российской Федерации 28 ноября 2001 г. (протокол № 49), по решению Совета директоров от 22 мая 2007 г. расширены функции Корпоративного секретаря ОАО «НК «Роснефть» по обеспечению деятельности Совета директоров Общества, путем внесения соответствующих изменений и дополнений в Кодекс корпоративного поведения и Положение о Корпоративном секретаре Общества.

Одним из важнейших принципов корпоративного управления ОАО «НК «Роснефть» является информационная открытость. В 2007 г. Компания активно поддерживает отношения с акционерами (в т.ч. и миноритарными) и инвесторами, проводя регулярные встречи как в России, так и за ее пределами, а также регулярные презентации своих финансовых результатов в крупнейших финансовых центрах мира.

Также в 2007 г. в целях повышения эффективности системы внутреннего контроля в Обществе были успешно реализованы мероприятия, разработанные на основании рекомендаций консультанта, являющегося представителем «Большой четверки».

30 июня 2007 г. состоялось первое после проведения IPO годовое (по итогам 2006 г.) общее собрание акционеров ОАО «НК «Роснефть». Решения, принятые на годовом общем собрании, были выполнены менеджментом Общества в полном объеме.

По итогам годового общего собрания акционеров ОАО «НК «Роснефть» с целью обсуждения актуальных вопросов акционерного права Компанией были запланированы к проведению встречи-консультации с миноритарными акционерами. В ноябре 2008 г была проведена тематическая встреча: «Что такое дивиденды акционерного общества; как они определяются; порядок выплаты. Дивидендная история ОАО «НК «Роснефть». Также в 2009 г. продолжают обсуждаться вопросы о реестродержателе и номинальном держателе, об информационной открытости Компании, правах акционеров, органах управления в акционерном обществе, а также планах развития ОАО «НК «Роснефть».

В 2008 г. Обществом была проведена работа, в результате которой были снижены тарифы за депозитарное обслуживание физических лиц, а также отменена плата за учет и хранение эмиссионных ценных бумаг, перевод акций на хранение из депозитариев банков в реестр акционеров и наоборот.

2.3 Система органов управления ОАО НК «Роснефть» и их полномочия

Общее собрание акционеров»

Высшим органом управления ОАО НК «Роснефть» является общее собрание акционеров. Общее собрание акционеров (при проведении собрания в форме совместного присутствия акционеров) проводится в городе, являющемся местом нахождения Общества

К компетенции общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1) внесение изменений и дополнений в устав Общества или утверждение устава Общества в новой редакции (кроме случаев, предусмотренных в п. 2-5 ст. 12 Федерального закона «Об акционерных обществах» Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (ред. 27.10.2008));

2) реорганизация Общества;

3) ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4) избрание членов совета директоров Общества;

5) досрочное прекращение полномочий членов совета директоров;

6) образование единоличного исполнительного органа Общества;

7) досрочное прекращение полномочий единоличного исполнительного органа Общества;

8) избрание членов ревизионной комиссии Общества

9) досрочное прекращение полномочий членов ревизионной комиссии Общества;

10) утверждение аудитора Общества;

11) утверждение количественного состава счетной комиссии;

12) избрание членов счетной комиссии;

13) досрочное прекращение полномочий членов счетной комиссии;

14) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

15) увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций;

16) увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций;

17) уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Обществом акций (акций, находящихся в распоряжении Общества);

18) утверждение годового отчета (годовых отчетов);

19) утверждение годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества;

20) распределение прибыли и убытков Общества по результатам финансового года;

21) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев и по результатам финансового года;

22) определение порядка ведения общего собрания акционеров;

23) дробление и консолидация акций;

24) принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

25) принятие решения о проверке ревизионной комиссией финансово-хозяйственной деятельности Общества;

26) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества;

27) принятие решения о вознаграждении и (или) компенсации расходов членам совета директоров Общества, связанных с исполнением ими функций членов совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и компенсаций;

28) принятие решения о вознаграждении и (или) компенсации расходов членам ревизионной комиссии Общества, связанных с исполнением ими своих обязанностей в период исполнения ими этих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и компенсаций;

29) принятие решения о возмещении за счет средств Общества лицам и органам - инициаторам внеочередного общего собрания акционеров расходов по подготовке и проведению этого собрания;

30) определение перечня дополнительных документов, обязательных для хранения в Обществе;

Порядок принятия решений общим собранием акционеров ОАО «НК Роснефть»

Общее собрание акционеров принимает решения по нижеперечисленным вопросам только по предложению совета директоров:

1) реорганизация Общества;

2) увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций;

3) увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций;

4) дробление и консолидация акций;

5) принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных ст. 83 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

6) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных ст. 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

7) принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

8) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества;

9) приобретение размещенных Обществом акций в соответствии с п. 1 ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

Совет директоров ОАО НК «Роснефть»

Совет директоров ОАО «НК «Роснефть» осуществляет общее руководство деятельностью Общества в рамках своей компетенции, определенной Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом ОАО «НК «Роснефть».

Совет директоров является ключевым звеном системы корпоративного управления ОАО «НК «Роснефть», обеспечивая не только эффективное управление Обществом, но и функционирование системы контроля за деятельностью исполнительных органов Общества, эффективное взаимодействие между органами Общества, а также соблюдение и защиту прав и законных интересов акционеров.

Общество стремится к максимальной эффективности деятельности Совета директоров, что обеспечивается высокой квалификацией членов Совета директоров, наличием личной ответственности каждого члена Совета директоров и ответственности Совета директоров в целом за принимаемые решения, оптимальным балансом исполнительных, неисполнительных и независимых членов Совета директоров в его составе.

Члены Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» избираются общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров.

Совет директоров избирается в составе 9 членов. В Совете директоров обеспечено оптимальное соотношение исполнительных, неисполнительных и независимых членов (3 члена Совета директоров являются независимыми).

Положение Совета директоров в системе органов управления ОАО «НК «Роснефть» и его деятельность регулируются следующими внутренними документами:

- Уставом ОАО «НК Роснефть» Устав открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Утвержден общим собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» 07 июня 2006 г. Протокол № б/н

- Положение о Совете директоров ОАО «НК Роснефть» Положение о Совете директоров Открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть». Утверждено общим собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» 07 июня 2006 г. Протокол № б/н

- Кодекс корпоративного поведения ОАО «НК Роснефть» Кодекс корпоративного поведения открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Утверждено решением Совета директоров открытого акционерного общества ОАО «НК «Роснефть», протокол № 6 от 17.05.2006 г. (с изменениями и дополнениями (утверждены решением Совета директоров «Нефтяная компания «Роснефть». Протокол № 4 от 22.05.2007 г.).

К компетенции совета директоров Общества относятся следующие вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности Общества, в том числе утверждение планов финансово-хозяйственной деятельности;

2) созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных п. 8 ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

3) утверждение повестки дня общего собрания акционеров;

4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров Общества в соответствии с положениями главы VII Федерального закона «Об акционерных обществах» и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;

5) предварительное утверждение годового отчета (годовых отчетов) Общества;

6) размещение акций, облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в той степени, в которой это разрешено применимым законодательством;

7) утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, внесение в них изменений и дополнений;

8) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

9) приобретение размещенных Обществом акций в соответствии с п. 2 ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

10) приобретение размещенных Обществом облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

11) утверждение отчета об итогах приобретения акций, приобретенных в соответствии со ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах» в целях их погашения;

12) рекомендации общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Общества вознаграждений и компенсаций;

13) определение размера оплаты услуг аудитора;

14) рекомендации общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

15) рекомендации общему собранию акционеров по порядку распределения прибыли и убытков Общества по результатам финансового года;

16) определение перечня и размеров фондов, формируемых в Обществе, утверждение положений о фондах Общества,

17) использование резервного фонда и иных фондов Общества;

18) утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества, утверждаемых общим собранием акционеров, а также иных внутренних документов Общества, утверждение которых отнесено уставом к компетенции исполнительных органов Общества, внесение в эти документы изменений и дополнений;

19) утверждение положения о бонусах и опционах;

20) утверждение внутренних процедур Общества по управлению рисками, анализ эффективности таких процедур, обеспечение их соблюдения;

21) утверждение процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, в том числе утверждение положения о внутрихозяйственном контроле, документальных проверках и ревизиях.

Также к компетенции совета директоров Общества относятся и другие вопросы.

Состав действующего Совета директоров НК «Роснефть» соответствует нормам Кодекса корпоративного поведения Компании и международной практике корпоративного управления. По состоянию на 31 декабря 2008 г. в составе Совета директоров из девяти членов было восемь неисполнительных директоров, в том числе три независимых директора.

В 2008 г. Совет директоров ОАО «НК «Роснефть» сделал 23 поручения Правлению и 2 поручения Президенту Компании. По состоянию на 31 декабря 2008 г. было выполнено 16 поручений и 9 поручений находились на исполнении с неистекшим сроком.

Всего в 2008 г. Совет директоров провел 6 заседаний (5 в очной форме, 1 - в форме заочного голосования), на которых рассмотрел и принял решения по следующим ключевым направлениям:

Были подведены предварительные итоги финансово-хозяйственной деятельности Компании за 2008 г. и утвержден бизнес-план на 2009 г. Был рассмотрен комплекс мер по снижению операционных и управленческих расходов, принято решение проводить в течение 2009 г. регулярное рассмотрение выполнения Компанией параметров бизнес-плана.

Введена практика рассмотрения отчетов о деятельности Комитетов Совета директоров НК «Роснефть», разработан и одобрен механизм постановки и утверждения Советом директоров Компании основных задач для Комитетов.

Правление ОАО «НК «Роснефть»

Руководство текущей деятельностью НК «Роснефть» осуществляется исполнительными органами Компании - Президентом (единоличный исполнительный орган) и Правлением (коллегиальный исполнительный орган), которые подотчетны Совету директоров и Общему собранию акционеров.

Требования к профессиональной квалификации (в том числе образованию и опыту работы) членов Правления устанавливаются внутренними документами Компании.

Правление ОАО «НК «Роснефть» состоит из 8 членов. Руководство текущей деятельностью ОАО «НК «Роснефть» осуществляется единоличным исполнительным органом (Президентом) и коллегиальным исполнительным органом (Правлением). Исполнительные органы подотчетны Совету директоров и общему собранию акционеров.

Положение в системе органов управления ОАО «НК «Роснефть» и деятельность исполнительных органов регулируют следующие внутренние документы Компании

· Устав ОАО «НК «Роснефть»

· Положение о коллегиальном исполнительном органе (Правлении) ОАО «НК «Роснефть» Положение о коллегиальном исполнительном органе (правлении) Открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Утверждено общим собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» 07 июня 2006 г. Протокол № б/н

· Положение о единоличном исполнительном органе (Президенте) ОАО «НК «Роснефть» Положение о единоличном исполнительном органе (президенте) Открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Утверждено общим собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» 07 июня 2006 г. Протокол № б/н

· Кодекс корпоративного поведения ОАО «НК «Роснефть»

Комитеты Совета директоров ОАО «НК «Роснефть»

Три постоянно действующих комитета Совета директоров НК «Роснефть» (по аудиту, по кадрам и вознаграждениям, по стратегическому планированию) были созданы в июне 2006 г. в соответствии с внутренними документами Компании. Комитеты состоят из членов Совета директоров, не являющихся исполнительными директорами, и возглавляются независимыми директорами. Они предназначены для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций Совету директоров для принятия решений по этим вопросам.

Комитет Совета директоров по аудиту

В функции Комитета по аудиту входит подготовка рекомендаций Совету директоров по осуществлению контроля финансово-хозяйственной деятельности ОАО «НК «Роснефть».

Кроме того, Комитет оценивает кандидатов в аудиторы ОАО «НК «Роснефть», заключения аудитора, эффективность процедур внутреннего контроля и осуществляет подготовку предложений по их совершенствованию.

Комитет по аудиту содействует Совету директоров в осуществлении контроля полноты и достоверности налогового, бухгалтерского и управленческого учета в Компании и подготавливает рекомендации по порядку распределения прибыли и убытков ОАО «НК «Роснефть» по результатам финансового года.

Комитет по аудиту рассматривает также внутренние процедуры Компании по управлению рисками и анализирует соблюдение, обеспечение и эффективность таких процедур.

Функции и порядок взаимодействия Комитета Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по аудиту с органами Общества установлены и регулируются Положением о комитете Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по аудиту Положение о комитете Совета директоров ОАО «НК Роснефть» по аудиту. Утверждено общим собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Протокол № 5 от 18.10.2008

Комитет Совета директоров по кадрам и вознаграждениям

Комитет по кадрам и вознаграждениям содействует в привлечении к управлению Компанией квалифицированных специалистов и создает необходимые стимулы для их успешной работы.

Основными задачами Комитета по кадрам и вознаграждениям являются: формирование кадровой политики, регулирование вопросов оплаты и стимулирования труда работников ОАО «НК «Роснефть», разработка принципов и критериев определения размера вознаграждения и компенсаций членов Совета директоров, Правления и руководства ОАО «НК «Роснефть», создание программы долгосрочного вознаграждения работников Компании (бонусная и опционная).

Члены комитета не могут участвовать в принятии решений об оценке их собственной деятельности и при определении собственного вознаграждения.

Функции и порядок взаимодействия Комитета Совета директоров по кадрам и вознаграждениям с органами Общества установлены и регулируются Положением о комитете Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по кадрам и вознаграждениям Положение о комитете Совета директоров ОАО «НК Роснефть» по кадрам и вознаграждениям. Утверждено общим собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Протокол № 5 от 18.10.2008

Комитет Совета директоров по стратегическому планированию

Комитет по стратегическому планированию определяет стратегические цели и приоритетные направления деятельности ОАО «НК «Роснефть».

Основными задачами Комитета по стратегическому планированию являются: бизнес-планирование, а также разработка бюджетов и планов финансово-хозяйственной деятельности Компании.

Комитет по стратегическому планированию разрабатывает политику в области повышения капитализации ОАО «НК «Роснефть», формирует инвестиционную, маркетинговую, дивидендную и кредитную политики Компании, проводит оценку эффективности взаимодействия ОАО «НК «Роснефть» с инвесторами.

Функции и порядок взаимодействия Комитета Совета директоров по стратегическому планированию с органами Общества установлены и регулируются Положением о комитете Совета директоров ОАО «НК «Роснефть» по стратегическому планированию Положение о комитете Совета директоров ОАО «НК Роснефть» по стратегическому планированию. Утверждено общем собранием акционеров открытого акционерного общества «Нефтяная компания «Роснефть» Протокол № 5 от 18.10.2008.

Заключение

Таким образом, в результате проведенного исследования, можно сделать следующие выводы правовой статус акционерных обществ регулируется нормами Конституции Российской Федерации 1993 года, Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах и другими законами.

Общее собрание - является высшим органом управление акционерного общества (п.1 ст.47 Закона). Его компетенции, порядку проведения собраний и иным вопросам выражения воли общего собрания посвящена глава VII Закона.

Порядок принятия общим собранием акционеров решения по порядку ведения общего собрания акционеров устанавливается уставом общества или внутренними документами общества, утвержденными решением общего собрания акционеров.

Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества осуществляет общее руководство деятельностью общества.

Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества избираются общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Если годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки полномочия совета директоров (наблюдательного совета) общества прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров.

Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества избирается членами совета директоров (наблюдательного совета) общества из их числа большинством голосов от общего числа членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, если иное не предусмотрено уставом общества.

Исполнительные органы общества являются ключевым звеном структуры корпоративного управления, поскольку на них возлагается текущее руководство деятельностью общества, что предполагает реализацию целей, стратегии и политики общества. Именно через его деятельность общество участвует в хозяйственной деятельности, приобретает гражданские права и создает гражданские обязанности.

Исполнительный орган общества организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров (наблюдательного совета) общества.

В первом квартале 2009 года «Роснефть» продемонстрировала высокую гибкость в области управления расходами и товарными потоками. Лучшим свидетельством этому является снижение чистого долга более чем на 2 млрд долларов, несмотря на снижение цены на нефть более чем на 50% по сравнению с первым кварталом 2008 года. В этом году мы продолжим уделять основное внимание контролю над расходами, снижению чистого долга, реализации стратегических проектов, включая ввод в эксплуатацию Ванкорского месторождения, а также дальнейшему обсуждению с правительством вопросов налогообложения нефтяной отрасли и тарифов монополий