Методы и механизмы регулирования цен на топливо

Размещено на http://www.allbest.ru/

СТАТЬЯ

МЕТОДЫ И МЕХАНИЗМЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЦЕН НА ТОПЛИВО

Авторами данной статьи разработаны меры по повышению эффективности контроля над ценовой политикой хозяйствующих субъектов, функционирующих в сфере нефтепродуктообеспечения. Предложен метод оценки степени конкурентности на товарных рынках, который будет являться механизмом мониторинга за обоснованностью ценовой политики хозяйствующих субъектов. Предложен регламент раскрытия информации субъектами рынков топлива, который будет являться инструментом повышения эффективности контроля со стороны антимонопольных органов и саморегулирования всей сферы нефтепродуктообеспечения.

The authors of given article work out the measures of increasing efficiency of the control the price policy of the managing subjects functioning in fuel sphere. Authors propose a method of appraisal competition on the commodity markets which will be the monitoring mechanism of the control of price policy of managing subjects. Authors propose a standing orders of information disclosure by subjects of the fuel markets which will be the mechanism of increase of efficiency of the antimonopoly control and self-regulation of all fuel sphere.

Важнейшим направлением, обеспечивающим предотвращение роста цен на продукцию и услуги всех видов, является блокирование роста цен на энергоносители. Проблема роста цен на горюче-смазочные материалы остается одной из наиболее острых в настоящий период времени, что вызывает интерес со стороны органов власти, представителей бизнеса и экономики, средств массовой информации. Присутствие в регионах вертикально-интегрированных нефтяных компаний, занимающих доминирующее положение и способных оказывать влияние на условия обращения товара на рынке, придаёт этой проблеме особую актуальность.

Вертикально-интегрированные нефтяные компании, занимающие доминирующее положение на региональных товарных рынках, оказывают влияние на поведение других хозяйствующих субъектов, выражающееся в осуществлении согласованных действий, направленных на ограничение конкуренции, что находит отражение в фактах нарушения закона «О защите конкуренции». За последние годы резко возросло количество нарушений антимонопольного законодательства в сфере нефти и нефтепродуктов, выявленных антимонопольными органами.

За 2008 г. в целом по России возбуждено 136 антимонопольных дел по факту нарушения антимонопольного законодательства на рынках автомобильного бензина в части установления ценовых сговоров и искусственного завышения цен на топливо (при которых цена бензина может увеличиваться до 7,5 %), осуществляемых субъектами рынков нефтепродуктообеспечения, фигурантами которых являлись такие крупные вертикально-интегрированные нефтяные компании, как «Роснефть», «ТНК-BP», «Сургутнефтегаз», «Лукойл» [1].

В большинстве случаев, основанием для согласованных действий служат прогнозы информационных и исследовательских структур, таких как «Кортес», Российский топливный союз, в состав которого входят ряд топливных ассоциаций, печатных и электронных изданий, подчиняющихся этим организациям, и ряда других. Статьи и прогнозы данных аналитических организаций позволяют нефтяным компаниям утверждать, что согласованное повышение цен осуществляется в рамках общерыночных тенденций, что часто не соответствует действительности, т.к. прогнозы и публикации этих саморегулируемых организаций содержат информацию о темпах роста, опережающих действительный рост цен, вызываемый объективными причинами (инфляцией, ростом мировых цен на нефть и т.п.) и не соответствуют реальным тенденциям. Результатом этих действий являются неконтролируемые скачки цен, невозможность сдерживания их роста рыночными методами, невозможностью свободного приобретения нефтепродуктов по рыночным ценам. При этом в ряде случаев доказательство фактов ценового сговора представляет определенные затруднения для антимонопольных органов ввиду недостаточной открытости процессов ценообразования, происходящих на этих рынках.

В основе ценовой политики, формируемой вертикально - интегрированными нефтяными компаниями на региональных товарных рынках, лежит реализация нефтепродуктов через собственную сеть АЗС, число которых имеет устойчивую тенденцию к увеличению, через сеть хозяйствующих субъектов, принимающих условия ВИНК и согласившихся с устанавливаемой компаниями ценой, с условиями договора и поставки топлива, через арендаторов нефтебаз и АЗС. Анализ эффективности ценовой политики, реализуемой ВИНК, представляет определенные затруднения, т.к. для оценки эффективности необходимо проведение анализа во всей взаимосвязанной цепочке, охватываемой ВИНК: включая цены на сырую нефть, цены нефтеперерабатывающих заводов, принимая во внимание ценовую политику оптовых предприятий, анализа региональных оптовых и розничных цен, однако часть этой информации является закрытой и в данный момент отсутствуют нормативные акты, регламентирующие этот процесс.

Сложность анализа ценовой цепочки заключается также и в том, что, товарные и финансовые потоки при поставках и продаже нефтепродуктов в значительном числе случаев не совпадают, т.к. реализуются различные схемы замещения поставок нефтепродуктов, в том числе различные формы коммерческого и товарного кредита, переработки нефти на давальческом сырье, другие неденежные формы, такие как товарные зачеты, бартер, применение ценных бумаг [1].

Таким образом, недостаточно полное и адекватное  раскрытие информации о процессах ценообразования, происходящих на рынках топлива, сложность сбора доказательной базы по фактам нарушения антимонопольного законодательства, отсутствие полноценного ценового мониторинга являются основными факторами для осуществления вертикально-интегрированными нефтяными компаниями согласованных действий, направленных на ограничение конкуренции. Согласованные действия хозяйствующих субъектов заключаются в необоснованном завышении цен на горюче-смазочные материалы, что в свою очередь приводит к возникновению диспаритета цен на топливо, выражающегося в несоответствии темпов роста цен на топливо темпам роста сырьевых цен и цен на различных этапах обращения нефтепродуктов. На сегодняшний момент проблема роста цен на топливо, зачастую опережающего темпы инфляции, является наиболее освещаемой в СМИ, что свидетельствует об актуальности данного вопроса.

Определение величины ценового разрыва сырьевых и розничных цен является важным этапом при разработке мер государственного регулирования процессов ценообразования, происходящих на региональных товарных рынках, однако в настоящий период времени отсутствует единая методика расчета ценовых диспропорций.

Для определения размера ценовых диспропорций, т.е. процентного разрыва роста цен может быть предложено использование индекса диспаритета роста цен на нефтепродукты, который рассчитывается путём отношения темпов прироста цены на топливо на розничных рынках реализации нефтепродуктов в соответствующих географических границах к темпам прироста цены на нефтепродукты на соответствующем этапе обращения (на соответствующем рынке услуг в установленных границах этого рынка), формула (1):

IDC (k/n) = *100%, (1)

где IDC - индекс диспаритета роста цен на нефтепродукты;

ДI(k),t - прирост (изменение) цены на топливо на розничных рынках реализации нефтепродуктов k (конечный передел) в установленных географических границах, за отчетный период времени;

ДI(n) - прирост (изменение) цены на нефтепродукты на определенной стадии обращения (производство, переработка, хранение) на соответствующем рынке услуг n в установленных географических границах, с учетом временного лага.

Использование временных лагов - показателей, характеризующих определенный интервал между взаимосвязанными экономическими процессами, происходящими в сфере нефтепродуктообеспечения, представляющими собой стадии производства, переработки нефти, хранения и реализации топлива является важным аспектом при расчете индекса диспаритета роста цен на нефтепродукты. При расчетах необходимо принимать во внимание тот факт, что добытая нефть поступает на переработку, хранение, а затем в продажу разными частями с разными интервалами времени (лагами). Таким образом, за временной лаг необходимо принимать интервал в три-шесть месяцев, соответствующий определенному циклу обращения нефтепродуктов.

Прирост (изменение) цены на нефтепродукты на соответствующем рынке услуг n в установленных границах этого рынка рассчитывается по формуле (2):

*100 %, (2)

где ДI(n) - прирост (изменение) цены на нефтепродукты на соответствующем рынке услуг n,

i - индекс хозяйствующего субъекта, осуществляющего предоставление услуг (по реализации нефти, переработке, хранению нефтепродуктов, оптовой реализации топлива) в установленных границах соответствующего рынка n,

ДС_in - прирост (изменение цены) на услугу по хозяйствующему субъекту i, осуществляющему хозяйственную деятельность в установленных границах соответствующего рынка n за отчетный период,

N - количество хозяйствующих субъектов, осуществляющих предоставление услуг в установленных границах соответствующего рынка n.

Аналогично формуле (2) рассчитывается прирост (изменение) цены на топливо на розничных рынках реализации нефтепродуктов k.

При расчете будет получено значение, отражающее уровень разрыва роста цен на топливо на розничных региональных рынках.

Для определения степени влияния инфляции на обоснованность повышения цены на нефтепродукты на розничных региональных рынках топлива был предложен расчет критерия межстадийной диспаритетности роста цены на нефтепродукты, который предлагается рассчитывать путём сравнения значения трёх показателей:

1) прироста (изменения) цены на топливо на розничных рынках реализации нефтепродуктов в соответствующих географических границах, сравниваемых за отчетный период;

2) прироста (изменения) цены на нефтепродукты на соответствующем этапе обращения (на соответствующем рынке услуг в установленных границах данного рынка), с учетом временного лага;

3) изменение индекса инфляции за период времени, выбранный в качестве временного лага, формула (3).

DC_И = ДI (k),t - ДI(n),t-1- ?И, (3)

где DC_И - критерий межстадийной диспаритетности роста цены на нефтепродукты;

?И - изменение индекса инфляции за период, выбранный в качестве лага. Для интервала в шесть месяцев рекомендуемое Д И (5-10%), при этом за среднее значение принимается величина равная 7,5%, что соответствует таргетированному уровню инфляции.

Если DC_И=0, то изменение цены на топливо вызвано исключительно инфляционными процессами. Если DC_И>0, то существует очевидная вероятность наличия ценовых соглашений, направленных на ограничение состояния конкуренции на региональных товарных рынках нефтепродуктообеспечения.

Актуальным на сегодняшний день является разработка предложений по повышению информационной открытости рынков нефтепродуктообеспечения, прозрачности ценовой политики хозяйствующих субъектов, функционирующих на рынках нефтепродуктов, обеспечению доступности и публичности раскрываемой информации.

Открытый доступ к информации является важным условием существования любого рынка, в том числе и рынка нефтепродуктообеспечения, так как именно публичность является залогом формирования эффективных конкурентных отношений. Добросовестная, цивилизованная конкуренция, реализуя свою информационную функцию, понуждает каждого из предъявителей предложения информировать других субъектов рынка о своем существовании, намерениях, идеях, целях, условиях приобретения и продажи товаров. По мере монополизированности рынка появляются и возрастают ограничения доступа к информации, сокращаются возможности информационной функции конкуренции, ожесточается конкурентная борьба, происходит развитие форм и методов ценовой и неценовой конкуренции, учащаются факты согласованных действий между участниками рынка, что наблюдается на большинстве региональных товарных рынков нефтепродуктообеспечения.

В качестве меры, способствующей повышению эффективности функционирования рынка топлива может быть предложено внедрение регламента раскрытия информации субъектами рынков нефтепродуктообеспечения, что рассматривается как одно из важнейших направлений государственного воздействия на функционирование рынка нефтепродуктов и цен на горюче-смазочные материалы.

В настоящий момент информация о деятельности субъектов, функционирующих на рынках топлива, раскрывается в соответствии с Федеральным Законом «Об акционерных обществах» и Положением «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России. ценовой политика хозяйствующий нефтепродуктообеспечение

Указываемые сведения не способствует отображению полной информации о хозяйствующем субъекте, так как информация, раскрываемая им, должна быть не только источником финансовых показателей деятельности, но также и адекватным инструментом оценки и анализа правильности и обоснованности ценовой политики, способствовать осуществлению полноценного контроля со стороны антимонопольных органов.  Наличие регламента раскрытия полной информации о хозяйственной деятельности участников рынка топлива должно рассматриваться как важнейшее средство организации данного рынка, стабилизации его функционирования и развития механизмов саморегулирования всей сферы нефтепродуктообеспечения.

Основными составляющими процесса внедрения регламента раскрытия информации субъектами рынков нефтепродуктообеспечения является:

разработка и внедрение регламента раскрытия информации о хозяйственной деятельности субъектов, функционирующих на рынках нефтепродуктообеспечения;

разработка соответствующей нормативно-законодательной базы, регламентирующей условия и порядок раскрытия информации, а также систему ответственности за их нарушение.

Разработка и внедрение регламента раскрытия информации предполагает обязательное декларирование хозяйствующими субъектами, функционирующими на рынках нефтепродуктообеспечения структуры затрат на всех этапах обращения топлива (от добычи нефти до реализации нефтепродуктов). Пункты, обязательные к раскрытию на каждом этапе обращения топлива (помимо данных бухгалтерской отчетности, аудиторской проверки и отчета о движении активов), представлены на рисунке 1.

Обязательным требованием является раскрытие всех условий договора купли - продажи топлива, условий реализации топлива, условий заключения договоров на оказание услуг (по переработке сырой нефти на НПЗ, по хранению топлива на нефтебазах и прочих), форм и методов оплаты, всей сметы затрат, включая транспортные затраты (затраты на доставку нефтепродуктов трубопроводным, железнодорожным, водным транспортом, автоцистернами), затраты на содержание АЗС, транзакционных издержек и прочих затрат, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности субъекта.

Рисунок 1 - Регламент раскрытия информации субъектами рынка нефтепродуктообеспечения

Только выполнение этого требования обеспечит возможность проведения комплексного анализа обоснованности ценовой политики субъектов рынков топлива при выявлении нарушений антимонопольного законодательства по факту осуществления согласованных действий, выражающихся в повышении цен на горюче-смазочные материалы.

В качестве основных принципов внедрения регламента раскрытия информации выделяются следующие:

1. Доступность и публичность. Основная задача при внедрении регламента раскрытия информации заключается в обеспечении антимонопольных органов, органов исполнительной власти, других субъектов, функционирующих на рынке, а также всех заинтересованных лиц своевременной, полной и достоверной информацией, относительно деятельности хозяйствующего субъекта. Предполагает размещение стандарта раскрытия информации на сайте Федеральной антимонопольной службы и официальных сайтах хозяйствующих субъектов, функционирующих на рынках топлива.

2. Достоверность и своевременность. Важным условием раскрытия информации является подлинность предоставляемых данных. Предполагает внедрение системы административной ответственности за предоставление данных, не соответствующих действительности, за искажение или скрытие информации, за несвоевременное предоставление информации в сроки, установленные для проведения оперативных проверок обоснованности снижения/повышения оптовых и розничных цен на нефтепродукты. При этом государственный контроль за соблюдением процедуры раскрытия информации должен быть возложен на Федеральную антимонопольную службу России и её территориальные управления.

Внедрение регламента раскрытия информации хозяйствующими субъектами сферы нефтепродуктообеспечения требует комплексного решения вопросов, связанных с совершенствованием системы сбора, обработки и анализа информации о деятельности хозяйствующих субъектов. На этом этапе необходима подготовка и внедрение единой формы предоставления данных, разработка и использование соответствующих программных продуктов. При этом важным аспектом эффективности проводимого анализа является взаимодействие антимонопольных органов с органами Федеральной службы статистики.

Комплексный анализ информации, проводимый антимонопольными органами, позволит сделать вывод о рациональности (или - нерациональности) ценовой политики, осуществляемой хозяйствующими субъектами за определенный период времени, адекватности и обоснованности установления цен на поставляемые и реализуемые в регионах нефтепродукты, будет способствовать повышению эффективности контроля со стороны антимонопольных органов в части выявления и пресечения нарушений антимонопольного законодательства по факту установления монопольно высоких или монопольно низких цен на всех этапах обращения топлива, оперативно устанавливать и доказывать факты ценового сговора хозяйствующих субъектов. Анализ предоставляемой информации, сравниваемый с информацией других хозяйствующих субъектов, позволит определить расхождение в полученных данных и выявлять недобросовестных поставщиков или покупателей, скрывающих или искажающих информацию, что будет являться основанием для возбуждения административных дел антимонопольными органами. Открытый доступ к информации для всех участников рынка повысит информированность других хозяйствующих субъектов относительно методов и способов осуществления хозяйственной деятельности конкурентов, механизмов и рычагов, лежащих в основе их деятельности, условиях приобретения и продажи нефтепродуктов, позволит принимать решения о свободном выборе поставщика или покупателя, выборе условий заключения договоров купли-продажи топлива и договоров поставки, т.е. на практике будет реализовываться информационная функция конкуренции, что будет способствовать эффективному функционированию региональных рынков нефтепродуктов, повышению эффективности саморегулирования всей сферы нефтепродуктообеспечения, и найдет отражение в обоснованности цен на топливо.

При этом особое внимание со стороны государства должно быть уделено разработке и внедрению превентивных мер роста цен на нефтепродукты. На сегодняшний день следует признать факт недостаточной эффективности средств административного воздействия на хозяйствующих субъектов рынка нефтепродуктов в случаях выявления фактов нарушения антимонопольного законодательства. Несмотря на то, что суммы, взыскиваемые с нефтяных компаний и субъектов, функционирующих на оптовых и розничных рынках нефтепродуктообеспечения достаточно велики (согласно ст.14.31-14.32 Кодекса об административных правонарушениях эта величина составляет от одной сотой до пятнадцати сотых размера суммы выручки правонарушителя от реализации товара (работы, услуги)), это не является препятствием для продолжения осуществления ими согласованных действий. По данным антимонопольных органов, более половины нарушений антимонопольного законодательства совершаются повторно. Эти факты указывают на необходимость ужесточения ответственности за нарушение антимонопольного законодательства по фактам ценовых сговоров.

С учетом тенденций к учащению фактов нарушения антимонопольного законодательства и ограничения конкуренции, наблюдаемых на рынках топлива, применение мер уголовной ответственности за необоснованное завышение цен на бензин является обоснованной, применимой и наиболее действенной мерой в качестве способа предупреждения картельных сговоров хозяйствующих субъектов на товарных рынках нефтепродуктообеспечения России. Уголовное наказание за осуществление ценового сговора будет способствовать повышению ответственности хозяйствующих субъектов и снизит вероятность возникновения картельных соглашений в дельнейшем.

Таким образом, предложенные меры по внедрению регламента раскрытия информации рассматриваются в качестве способа повышения эффективности антимонопольного контроля и информационной открытости рынков топлива, обеспечения публичности и прозрачности процессов ценообразования. Своевременное выявление монополизма на рынках нефтепродуктов с помощью метода оценки конкурентоспособности на товарных рынках приведет к снижению цен для потребителей, что будет обеспечено путем исключения из структуры издержек по стадиям производства и реализации топлива доходов от картельных (ценовых) сговоров, осуществляемых хозяйствующими субъектами, функционирующими в сфере нефтепродуктообеспечения, следствием чего будет являться снижение цены бензина на 3-7,5 %. Усиление мер ответственности за нарушение антимонопольного законодательства будет являться превентивным механизмом роста цен на горюче-смазочные материалы.

Литература

1. Официальный сайт Федеральной антимонопольной службы // Internet resource: http:// www.fas.gov.ru

Размещено на Allbest.ru