Система противодействия легализации (отмыванию) денежных средств

Размещено на http://www.allbest.ru/

Орловский государственный технический университет, Орел, Россия

Дракин А.А.

Активно нарастающие в последнее время процессы глобализации и интернационализации мировой экономики неизбежно влекут интернационализацию экономической преступности и распространение используемых ею механизмов легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, причиняющих огромный вред экономике государств, их объединений, мирового сообщества в целом. проникновение «грязных денег» в легальный оборот представляет собой опасность не только для экономики отдельных государств и их объединений, но и для основ безопасности всего мирового сообщества.

Борьба с «отмыванием» преступных доходов рассматривается сейчас как приоритетное направление борьбы с организованной преступностью во многих странах мира и мировом сообществе в целом, и становится все более значимой в финансовом секторе всех высокоразвитых государств.

Обеспечение экономической безопасности Российской Федерации и ее приоритетов является краеугольным камнем при интеграции России в мировую экономику. Только при четкой выработке и неукоснительном следовании стратегии экономической безопасности России может занять подобающее ей место в системе глобального экономического пространства.

Важнейший элемент экономической безопасности страны в современных условиях - финансовая безопасность.

Финансовая и банковская система страны являются одним из организаторов экономической жизни общества. Поэтому негативные тенденции в деятельности этой системы оказывают значительное влияние на состояние всего процесса функционирования системы безопасности общества [1] .

Для легализации "грязных" денег используются различные финансовые операции, которые постоянно совершенствуются по своей сложности и распространенности.

Сущность легализации (отмывания) незаконных доходов заключается в процессе сокрытия источника дохода либо нелегального применения дохода с последующим сокрытием источника этого дохода с целью представить его законным. Иначе говоря, это введение криминальных доходов в легальный оборот с целью сокрытия их незаконного происхождения.

Проблема, которая в современных условиях обозначена в совокупности с проблемой легализации «грязных» денег, - финансирование терроризма. Терроризм имеет транснациональный характер и угрожает стабильности и безопасности не только отдельно взятого государства, но и мирового сообщества в целом.

Современный терроризм обладает огромными финансовыми и экономическими возможностями, не контролируемыми ни государством, ни обществом.

Одним из основных средств противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма является государственный контроль, основная составная часть которого - это борьба с рассматриваемыми явлениями с помощью финансовых институтов.

«Проблема повышения эффективности государственного контроля в сфере экономики и финансов представляет особое значение, поскольку обеспечение национальной безопасности и защита национальных интересов россии в экономической области относится к приоритетным направлениям политики государства».[2]

Правовую основу государственного контроля в сфере противодействия отмыванию преступных капиталов и финансированию терроризма составляет действующий с февраля 2002 г. Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[3]. «Законом № 115-ФЗ определены основания обязательного государственного контроля за сделками и иными операциями с денежными средствами или иным имуществом, признаки операций, подлежащих обязательному контролю, установлена обязанность организаций по обеспечению внутреннего контроля за сделками и другими операциями с денежными средствами или иным имуществом и предоставлению информации о них уполномоченному государственному органу…»[4]

Институциональную основу составляет Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг), специально созданный орган в структуре Министерства финансов Российской Федерации, который в средствах массовой информации именуется «финансовой разведкой»[5]. «Особую роль в обеспечении финансовой безопасности государств играют органы экономической разведки, которые по своей сути являются частью национальной системы государственного финансового контроля»[6].

Поскольку государственный финансовый контроль предназначен для реализации финансовой политики государства, создания условий для финансовой стабильности, постольку оправданным и необходимым является построение и функционирование системы финансового мониторинга, т.е. системы контроля, направленной на недопущение легализации (отмывания) преступных доходов, как составной части системы государственного финансового контроля.

Термин «финансовый мониторинг» применительно к созданию системы противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма получил распространение относительно недавно. Под ним принято понимать совокупность действий государства, направленных на предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма как в отдельных хозяйствующих субъектах, так и в масштабе всей страны и за ее пределами.

Основными средствами обеспечения исполнения норм законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансирования терроризма являются меры обязательного финансового контроля: государственного и внутреннего контроля.

Как отмечает Н.И. Химичева, «в последнее время предприняты меры по усилению государственного финансового контроля. Это обусловлено ростом правонарушений в сфере финансов и денежного обращения, в особенности использованием официально действующих организаций (банков, страховых компаний, ломбардов и др.) для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. В связи с этим Федеральным законом от 7 августа 2001 г., вступившим в действие с 1 февраля 2002 г., предусмотрено создание правового механизма и специально уполномоченного государственного органа, призванных противодействовать этому явлению, негативно влияющему на экономику страны, на реализацию прав и законных интересов граждан, общества и государства»[7].

Контроль, который осуществляет Росфинмониторинг, является составной частью финансового контроля государства. Проведение процедур внутреннего контроля - обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и, прежде всего, кредитных организаций, на долю которых приходится абсолютное большинство указанных операций.

Согласно Положению о Федеральной службе по финансовому мониторингу[8]. Росфинмониторинг является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.

В числе основных полномочий Федеральной службы по финансовому мониторингу следует назвать контроль и надзор за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства; сбор, обработка и анализ информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю; проверка полученной информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, в том числе получение необходимых разъяснений по представленной информации; выявление признаков, свидетельствующих о том, что операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма; контроль за операциями (сделками) с денежными средствами или иным имуществом; издание в соответствии с федеральными законами постановления о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом; направление информации в правоохранительные органы при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция (сделка) связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Федеральная служба по финансовому мониторингу с целью реализации полномочий имеет право, в частности, запрашивать в установленном порядке сведения, необходимые для принятия решений по вопросам установленной сферы деятельности; проводить проверочные мероприятия по вопросу выполнения юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части соблюдения порядка фиксирования, хранения и представления информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также организации внутреннего контроля; обращаться в соответствующие органы государственной власти с предложением о привлечении к ответственности лиц, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и привлекать их в установленном порядке к ответственности; пресекать факты нарушения законодательства Российской Федерации в установленной сфере деятельности, а также применять предусмотренные законодательством Российской Федерации меры ограничительного, предупредительного и профилактического характера, направленные на недопущение и (или) ликвидацию последствий нарушений юридическими лицами и гражданами обязательных требований в установленной сфере деятельности.

Федеральным законом от 30 октября 2002 года № 130-ФЗ «О внесении дополнений и изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» [9] Росфинмониторингу предоставлено право наложения штрафов на должностных и юридических лиц за нарушения в части фиксирования и предоставления информации о финансовых операциях, а постановлением Правительства Российской Федерации от 7 апреля 2003 года № 199 - полномочия принимать решения о нежелательности пребывания иностранных граждан или лиц без гражданства на территории России [10].

Росфинмониторинг не входит в систему правоохранительных органов государства, не является субъектом оперативно-розыскной деятельности и, соответственно, обладает иными правомочиями, ограничиваясь использованием контрольно-финансовых методов. Росфинмониторинг - самостоятельный орган с ярко выраженными контрольными функциями, центральное звено системы финансового мониторинга, мощная информационно-аналитическая и административная система.

Принятие Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» стало основой для создания и эффективного функционирования национального механизма финансового мониторинга, основным звеном которого является Федеральная служба по финансовому мониторингу - финансовая разведка.

Таким образом, система финансового мониторинга как совокупность действий государства по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, является составной частью системы государственного финансового контроля.

Литература

1. См.: Экономическая безопасность хозяйственных систем. М., 2001. С. 301-368; Общая теория национальной безопасности // Под общ. ред. д.э.н., проф. А.А. Прохожева. М., 2002. С. 149-151.

2. Каратонов М.Е. Финансовая безопасность и финансовый контроль в условиях рыночных отношений // Юрист. 2006. № 6.

3. СЗ РФ. 2001. № 33. Ст. 3418.

4. Болотский Б.С. Сравнительно-правовой анализ международных и национальных правовых норм Российской Федерации в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных в результате совершения преступления // Право и экономика. 2007. № 4.

5. «Об уполномоченном органе по противодействию отмывания доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма». Указ Президента РФ от 01.11. 2001. № 1263 // СЗ РФ. 2001. № 45. Ст. 4251; «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти». Указ Президента РФ 09. 03. 2004. № 314 // СЗ РФ. 2004. № 11. Ст. 945.

6. Журавлев М.И., Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика // Журнал российского права. 2004. № 3.

7. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд. М.: Юристъ, 2004. С. 146.

8. Постановление Правительства РФ от 23.06.2004. № 307 // СЗ РФ.-2004.-№ 26. Ст. 2676.

9. СЗ РФ. 2002. № 44. Ст. 4295.

10. СЗ РФ. 2003. № 15. Ст. 1369.

Размещено на Allbest.ru