Статистико-экономический анализ дифференциации населения по уровню дохода в Курской области

Размещено на http://www.allbest.ru/

[Введите текст]

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Курская государственная сельскохозяйственная академия имени И.И. Иванова»

Факультет заочный

Кафедра анализа, аудита и статистики

Курсовая работа

по дисциплине «Статистика»

Статистико-экономический анализ дифференциации населения по уровню дохода в Курской области

Курск - 2017



Введение

Для анализа уровня доходов населения нам необходимо располагать сведениями об основных источниках доходов. К ним относятся: заработная плата и другие выплаты, которые работники получают за свой труд; доходы от индивидуальной трудовой деятельности; социальные трансферты; доходы от собственности и т.д.

Первоначальными, в определении доходов, выступают показатели совокупных, денежных, номинальных, реальных, располагаемых доходов населения. С переходом к рыночной экономике резко обострился процесс расслоения общества по уровню доходов, и это обусловило необходимость внедрения в статистическую практику показателей для анализа социально-экономической дифференциации населения. К этим показателям относятся: модальный доход, медианный доход, децильный коэффициент дифференциации, коэффициент концентрации.

В данной курсовой работе мы будем рассматривать население, экономику, доходы Курской области

Экономика области основана на использовании двух основных видов природных ресурсов: плодородных сельскохозяйственных земель и железных руд Курской магнитной аномалии, добываемых в Михайловском карьере. В Российской Федерации Курская область выделяется продукцией сельского хозяйства, добычей железной руды, производством сахара и выработкой электроэнергии, продукцией легкой промышленности.

Объектом исследования курсовой работы выступает население Курская области по уровню дохода.

Предметом исследования является дифференциация населения по уровню дохода.

Цель курсовой работы - статистико-экономический анализ дифференциации населения по уровню дохода Курской области за период с 2015 по 2016 год. По некоторым показателям уровень доходов определен за январь 2017 года.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть методику изучения уровня доходов населения;

- дать характеристику динамики уровня доходов населения Курской области за последние два года;

- провести сравнительный анализ доходов населения Курской области с другими регионами страны.

1. Методологические аспекты изучения уровня доходов населения

1.1 Система показателей уровня жизни

Для того, чтобы измерить уровень доходов населения, используют ряд показателей, характеризующих их в различных аспектах, но одним из главных показателей выступает объем личных доходов населения - все виды доходов населения, полученных в денежной форме или в натуре.

Этот показатель может быть рассчитан прямым путем для отдельных домохозяйств на основе статистики семейных бюджетов, однако он не отражает ни общих, ни реальных доходов населения. Совокупные (общие) доходы населения (СДН) определяются суммированием личных доходов и стоимости бесплатных или на льготных условиях предоставленных населению услуг за счет общественных фондов потребления. Стоимость услуг определяется расчетным путем.

Перечисленные показатели, рассчитанные в ценах текущего периода, называются номинальными показателями доходов. Они не определяют реального содержания доходов, т.е. не показывают, какое количество материальных благ и услуг доступно населению при сложившемся уровне доходов. Во-первых, владельцы дохода могут в окончательном виде располагать лишь частью номинального дохода, так как должны уплатить индивидуальные налоги и сделать другие обязательные отчисления. Вычитая из личных номинальных доходов (ЛНД) налоги, обязательные платежи и взносы в общественные организации (НП), находят личные располагаемые доходы (ЛРД) населения - ту часть личных доходов, которую владельцы их направляют на потребление и сбережение:

ЛРД = ЛНД - НП (1)

Доля этой части в общем объеме доходов составит

(2)

Во-вторых, между номинальными и реальными величинами доходов могут быть существенные расхождения в связи с изменением покупательной способности денег - показателя, обратного уровню цен. Реальное значение показатели дохода приобретают, если для расчетов используются постоянные цены либо их изменение учитывается (компенсируется) с помощью индексов покупательной способности денег (Iп.с.д.) или индексов цен на потребительские товары и услуги (Ip). С поправкой на изменение потребительских цен рассчитывается величина реальных располагаемых доходов населения:

(3)

Аналогично рассчитываются реальные общие доходы (РОД) населения - как совокупные доходы (СДН) с поправкой на покупательную способность денег:

(4)

Для характеристики динамики этих показателей строятся соответствующие индексы, например индекс реальных располагаемых доходов:

(5)



Отсюда следует, что скорость изменения реальных доходов зависит от трех факторов: темпов роста номинальных доходов, изменения ставок налоговых платежей и изменения покупательной способности денег [18;с.422].

Для расчета индекса цен и тарифов на платные услуги статистические органы с 1989 г. ведут ежемесячную регистрацию цен на продовольственные и непродовольственные товары-представители и услуги. Обследование проводится по достаточно широкой номенклатуре товаров (до 650 позиций), реализуемых по различным каналам. Следует, однако, отметить, что регистрируются цены предложения товаров, которые во многих случаях отличаются от цен покупки. Общий индекс потребительских цен рассчитывается по формуле 6.

(6)

Результат, называемый также индексом стоимости жизни, показывает, насколько больше средств население стало тратить на покупку продуктов питания, товаров и услуг (т.е. на потребительские расходы) в текущем периоде по сравнению с базисным, если бы при изменении цен уровень потребления остался прежним, базисным. Такой расчет корректен, если за анализируемый период не происходит существенных изменений в структуре потребительских расходов.

Анализ доходов семьи (домохозяйства) начинается с вычисления общих их уровней, что уже представляет собой сложную экономическую задачу, включающую наряду с вычислительными операциями логическую увязку их результатов.

Затем анализируются роль различных источников в формировании доходов, а также факторы, от которых зависят их уровень и структура.

Сопоставляются доходы разных социальных групп населения, групп, различающихся по статусу в занятости, составу семей и т.д. [6;с.197].

1.2 Структура доходов и основные источники доходов населения

В структуре доходов выделяются следующие основные источники: оплата труда и доход от предпринимательской деятельности, в том числе отдельно оплата труда работающих по найму; пенсии (трудовые и социальные); стипендии; пособия (по видам); дивиденды и выплаты по акциям и другим ценным бумагам, а также доходы от собственности; поступления от страхования; поступления с банковских счетов; поступления от продажи недвижимости (по видам); поступления от продажи акций и других ценных бумаг; поступления от продажи иностранной валюты; кредиты, ссуды, долги; прочие поступления.

Названные денежные доходы являются мобильной частью совокупного дохода. Эта часть по усмотрению владельцев расходуется на приобретение различных материальных благ, а также оплату потребительских услуг или может аккумулироваться в виде накоплений.

Доходы, получаемые в виде бесплатных или частично оплачиваемых льгот, бесплатных услуг, потребляемых населением за счет общественных или целевых фондов, являются иммобильной частью совокупного дохода. Они также определяют уровень жизни, но являются строго целевыми, т.е. не могут быть заменены суммой денег, эквивалентной стоимости этих услуг и льгот.

Российская официальная статистика определяет численность бедного населения согласно абсолютной концепции бедности, по которой живущими за чертой бедности признаются граждане, имеющие доходы ниже официально установленного прожиточного минимума (ПМ) в данном регионе. В отличие от России европейские страны, в основном, ориентированы на измерение бедности не как абсолютного, а как относительного показателя. По методике ОЭСР, бедным считается гражданин с доходами ниже 60% медианного дохода по стране. Медианный доход - это доход, ниже и выше которого располагаются доходы двух групп граждан - по 50% населения страны каждая. Европейская статистическая комиссия рассчитывает также долю населения с доходами менее 50% среднедушевого дохода страны.

Считается, что граждане с таким уровнем доходов подвержены потенциальному риску бедности. Анализ проводится в разрезе отдельных социально-демографических и доходных групп населения, в территориальном аспекте, а также с использованием детальных стоимостных оценок по видам и способам потребления.

Величины доходов и расходов населения не только характеризуют бюджеты семей, но используются, кроме того, для построения балансов денежных доходов и расходов населения и определения показателей счета домашнего хозяйства в системе национальных счетов.

Прожиточный минимум представляет собой показатель объема и структуры потребления важнейших материальных благ и услуг на минимально допустимом уровне, обеспечивающем условия поддержания активного физического состояния взрослых, социального и физического развития детей и подростков.

Потребности населения значительно дифференцируются в зависимости от его социально-демографических характеристик и условий проживания, поэтому прожиточный минимум рассчитывают не только в среднем на душу населения или семью, но и отдельно для различных категорий: детей (до 7 лет), подростков (7-15 лет), трудоспособных граждан, пенсионеров. Прожиточный минимум конкретной семьи может быть определен исходя из ее фактического состава и величины.

Основой всех расчетов является набор продуктов питания прожиточного минимума, включающий продовольственные товары, объединенные в 10 агрегированных групп: хлебопродукты; картофель; овощи; фрукты и ягоды; мясопродукты; молокопродукты; рыбопродукты; яйца; сахар и кондитерские изделия; масло растительное, маргарин. Наборы рассчитаны как для отдельных категорий населения, так и по отдельным территориальным зонам России, выделенным с учетом природно-климатических условий [14;с.402].

население доход курский область

1.3 Методы межрегиональных сравнений

Величину прожиточного минимума на региональном уровне определяют органы исполнительной власти на местах, исходя из локальных особенностей потребления и ресурсных возможностей. Порядок расчета прожиточного минимума описан в «Методических рекомендациях» Минтруда России.

Общая величина бюджета прожиточного минимума включает в себя помимо расходов на питание расходы на непродовольственные товары, услуги, налоги и другие обязательные платежи и определяется досчетом на основе стоимости продовольственного набора и примерной структуры бюджета прожиточного минимума. Структура бюджета зависит от величины семейного дохода. Для расчетов используется фактически сложившаяся структура расходов 10 % наименее обеспеченных семей в базовом периоде. Если фактические данные по региону отсутствуют, используется ориентировочная структура расходов.

Традиционным методом учета покупательной способности рубля при межрегиональных сравнениях сопоставления денежных доходов населения у российских исследователей является пересчет этих доходов в количество региональных прожиточных минимумов [1].

Во внимание принимаются цены и объемы потребления лишь тех товаров и услуг, которые включены в состав потребительской корзины. В настоящее время - это 29 видов товаров и услуг, в том числе 11 видов продовольственных товаров, 10 - непродовольственных и восемь видов услуг. Применение рассматриваемого метода ограничивается прямыми межрегиональными сопоставлениями денежных доходов населения и не распространяется на расчет основного показателя уровня дифференциации доходов - коэффициента Джини.

Вместе с тем с конца 2000 г. Росстатом специально для межрегиональных сопоставлений покупательной способности населения рассчитывается по регионам и в среднем по России стоимость фиксированного набора потребительских товаров и услуг. В состав фиксированного набора включено 83 вида товаров и услуг, в том числе 31 вид продовольственных товаров, 41 вид непродовольственных товаров и 11 видов услуг, то есть перечень товаров и услуг фиксированного набора существенно шире, чем в потребительской корзине. «В настоящее время, - пишет А.Г. Гранберг, - этот показатель является наиболее приемлемым для межрегиональных сопоставлений покупательной способности населения и, следовательно, для корректировки значений конечного потребления домашних хозяйств» [8;с.4].

При использовании данного показателя паритет покупательной способности рубля (ППСР) в регионе рассчитывается как отношение среднероссийской стоимости фиксированного набора товаров и услуг к стоимости этого набора в данном регионе (в среднегодовых ценах). Перерасчет денежных доходов населения по ППСР, во-первых, позволяет использовать в анализе межрегионального неравенства населения такие инструменты, как кривая Лоренца и коэффициент Джини; во-вторых, дает возможность приводить доходы населения к сопоставимому виду, как во времени, так и в пространстве; в-третьих, соответствует мировой практике соизмерения доходов населения разных стран по паритету покупательной способности национальных валют, а не по прожиточным минимумам.

Согласно классификации Росстата, к скрытым доходам населения относятся: скрытый предпринимательский доход, скрытая оплата труда и доходы от неформальной деятельности («смешанные доходы»). Обратимся к структуре использования денежных доходов населения, в разрезе которой Росстат предоставляет по регионам России статистические данные (см. рис. 1).

Общий объем денежных доходов I рассчитывается Росстатом как сумма денежных расходов Е, сбережений населения Д SO и изменения наличных денег на руках у населения ДSM, то есть

I=Е+Д SO+ДSM (7)

Прирост денег у населения ДSM рассчитывается Росстатом как разность между выдачами и поступлениями наличных денег из касс банков с учетом данных об изменении остатка денег в кассах предприятий, организации и в пути, а также данных ЦБ РФ о переходящей торговой выручке на территории других краев. Прирост денег у населения ДSM региона, таким образом, рассчитывается Росстатом за пределами баланса доходов и расходов населения и не является его балансирующей статьей.

Рисунок 1 - Структура использования денежных доходов населения [13;с.189]

Скрытая (официально не учтенная) заработная плата Iс включается Росстатом в денежные доходы населения I и рассчитывается как разница между денежными расходами и сбережениями населения и официально учтенными доходами I0, то есть

I=Iо+Iс (8)

Iс=Е+Д SO+ДSM -Iо (9)

Из алгоритма расчета следует, что показатель Iс является балансирующим и дает оценку общего превышения расходов населения над его доходами, а не только заработной платы. Поэтому Iс - это скрытые доходы населения, включающие как скрытый предпринимательский доход, так и скрытую оплату труда [16;с.18].

Росстатом разработана методика учета скрытых предпринимательских доходов. Однако в публикуемых данных в отличие от оплаты труда нигде не указывается, что предпринимательские доходы включают их скрытую часть. Поэтому далее Iс рассматривается нами как вся совокупность скрытых доходов населения.

Скрытые доходы рассчитываются Росстатом только по России в целом. На региональном уровне балансирующей статьей является статья «другие доходы», в которую, по умолчанию, включаются все виды официальных доходов граждан, не регистрируемые на региональном уровне, а также скрытые доходы Iс.

Наряду со скрытыми доходами, согласно классификации, имеются и так называемые теневые доходы, которые в скрытых доходах Росстатом не учитываются. Сумма скрытых доходов IС и официальных доходов I0 - это совокупность всех наблюдаемых Росстатом денежных ресурсов, израсходованных и накопленных населением на территории региона. Причем при ДSМ>0 эти деньги включаются в денежные доходы населения I. При ДSМ<0 - не включаются, поскольку «по отдельным республикам, краям, областям и округам превышение денежных расходов населения над его доходами может означать как уменьшение остатка денег у населения, так и расходование на данной территории денежных доходов, получаемых в других краях и областях» [15;с.66].

2. Краткая характеристика уровня доходов населения Курской области

2.1 Доходы населения и их использование

население доход курский область

Денежные доходы населения области за январь 2016 года по предварительным данным составили 36060,4 млн. рублей (13314 рублей в среднем на душу в месяц), по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года увеличились на 9,8%.

В январе 2016 года реальные (скорректированные на индекс потребительских цен) и реальные располагаемые (за вычетом обязательных платежей и скорректированные на индекс потребительских цен) денежные доходы населения области увеличились соответственно на 1,4% и 2,8%.

Таблица 1 - Динамика реальных располагаемых денежных доходов в %

	К предыдущему периоду	К соответствующему периоду предыдущего года
2015 1)
январь	56,0	89,3
февраль	127,2	97,5
март	98,4	94,6
I квартал	77,7	94,1
апрель	113,9	96,6
май	91,9	92,7
июнь	115,8	101,4
II квартал	120,5	97,0
I полугодие	х	95,6
июль	92,0	95,5
август	92,2	87,3
сентябрь	105,3	96,7
III квартал	94,9	93,1
9 месяцев		94,7
октябрь	99,3	97,4
ноябрь	95,9	94,3
декабрь	141,3	102,1
IV квартал	110,5	98,3
год		95,6
2016
январь	56,3	102,8

В графическом выражении реальные располагаемые денежные доходы населения представлены на рисунке 2.

2015	2016	2017

Рисунок 2 - Денежные доходы населения (в % к среднемесячному значению 2014 года)

Денежные расходы населения области в январе 2017 года составили 36267,3 млн. рублей (13391 рубль в расчете на душу в месяц), по сравнению с январем предыдущего года снизились на 1,0%.

На покупку товаров и оплату услуг население потратило 29011,1 млн. рублей (10712 рублей на человека в месяц) - на 3,1% меньше, чем в январе предыдущего года, с учетом изменения цен потребительские расходы уменьшились на 10,5%. Уменьшилось приобретение иностранной валюты в 6,2 раза по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.

Превышение денежных расходов населения над доходами за январь 2017г. составило 206,9 млн. рублей.

Таблица 2 - Использование денежных доходов населения Курской области в январе 2017 года

	Январь 2017
	млн. рублей	в %, январь 2016
Денежные доходы	36060,4	109,8
из них использовано на:
покупку товаров	23138,0	93,8
оплату услуг	5873,1	111,1
оплату обязательных платежей и взносов	3031,8	91,0
накопление сбережений	3635,8	х
покупку иностранной валюты	588,6	16,1
Превышение доходов над расходами, расходов над доходами (-)	-206,9	5,5

Сбережения включают прирост (уменьшение) вкладов, приобретение ценных бумаг, изменение задолженности по кредитам, приобретение недвижимости, изменение средств на счетах физических лиц-предпринимателей.

Структура использования денежных доходов населения Курской области помесячно представлена в Таблице 3.

Таблица 3 - Структура использования денежных доходов населения в %

	Денежные доходы	из них использовано на	Превышение доходов над расходами, расходов над доходами (-)
		покупку товаров и оплату услуг	оплату обязательных платежей и взносов	сбережения	покупку валюты
2016 2)
январь	100	91,2	10,0	-0,9	11,1	-11,5
февраль	100	68,7	9,6	12,0	3,3	6,4
март	100	71,9	10,3	11,6	1,8	4,4
апрель	100	64,5	8,2	17,6	1,4	8,3
май	100	69,5	8,1	14,8	1,4	6,3
июнь	100	66,0	8,7	17,0	1,7	6,6
июль	100	66,0	10,1	12,8	3,0	8,1
август	100	72,5	7,4	9,3	3,1	7,7
сентябрь	100	66,4	8,5	15,0	2,9	7,2
октябрь	100	67,6	9,1	13,4	2,4	7,5
ноябрь	100	68,6	9,3	12,8	1,9	7,4
декабрь	100	53,7	10,5	17,1	1,6	17,1
2017
январь	100	80,5	8,4	10,1	1,6	-0,6

Вклады населения в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации на рублевых счетах на конец 2016 года составили 5 636,4 тыс. руб. Сумма остатков вкладов составила 50 640,8 млн. руб.

Остатки рублевых вкладов в других коммерческих банках (включая филиалы иногородних банков) на конец года составили: 2015г. - 21 721,4 млн. рублей, 2016г. - 18 398,8 млн. рублей.

2.2 Социально-экономическая дифференциация населения по уровню дохода

Из истории Курской области мы знаем, что это была купеческая и торговая территория центрально-черноземной части России.

С 1991 по 2001 годы в Ассоциацию «Черноземье» входило 10 областей (Белгородская, Воронежская, Курская, Липецкая, Новгородская, Орловская, Смоленская, Тамбовская, Тульская, Брянская). К началу XXI века локализация «Черноземье» прекратила своё фактическое межрегиональное обособление[18].

Повышение уровня жизни населения сопровождалось усилением разрыва между богатыми и бедными. Основным позитивным фактором развития Курской области является достаточно высокий уровень жизни населения, имеющий тенденцию к росту. Но при этом официальная статистика фиксирует увеличение степени расслоения жителей Курской области по уровню доходов (см. таблицу 4).



Таблица 4 - Распределение общего объема денежных доходов населения Курской области за период с 2015 по 2016 гг. (в %)

	2015	2016
Денежные доходы - всего	100	100
в том числе по 20-процентным группам населения:
первая (с наименьшими доходами)	4,8	4,9
Вторая	9,4	9,5
Третья	14,5	14,6
Четвертая	22,4	22,4
пятая (с наибольшими доходами)	48,9	48,6
Коэффициент Джини (индекс концентрации доходов)	0,435	0,432

Как показывают данные таблицы 4, по сравнению с предыдущим периодом, уровень социально-экономической дифференциации Курской области практически остался прежним. По степени поляризации населения по уровню денежных доходов (индекс Джини) и по соотношению доходов 10% наиболее и наименее обеспеченного населения Курская область среди регионов Центрального федерального округа занимает второе место. Самые высокие показатели дифференциации в Воронежской области (0,439 и 19,0). Самые низкие значения этих показателей отмечены в Брянской области (0,337 и 9,1) [12;с.271].

Как свидетельствуют данные таблицы 5, за исследуемый период (с 2015 по 2016 гг.) снижается доля населения, имеющего среднедушевой доход до 2 000 рублей в месяц и это, в первую очередь объясняется индексацией заработной платы, пенсий и стипендий студентов.

Таблица 5 - Распределение населения области по размеру среднедушевого денежного дохода в % от общей численности

	В %
	2015	2016
Все население	100	100
в том числе со среднедушевыми денежными доходами, рублей в месяц:
до 2000,0	2,58	1,49
2000,1-4000,0	11,17	7,96
4000,1-6000,0	13,94	11,43
6000,1-8000,0	12,92	11,62
8000,1-10000,0	10,88	10,48
10000,1-15000,0	18,95	19,81
15000,1-25000,0	17,39	20,36
свыше 25000,0	12,16	16,86

В 2016 году сохраняется следующая тенденция: наибольший удельный вес имеет группа населения со среднедушевым доходом от 15 000 до 25 000 рублей, а наименьший удельный вес группа населения со среднедушевым доходом до 2 000 рублей. Среди отличительных тенденций 2016 года следует отметить существенное увеличение удельного веса группы населения, получающей доход свыше 15 000 рублей, теперь она составляет 20,36% от всего населения Курской области, в то время как в 2015 году составляла 17,39%.

Неравенство в распределении денежных доходов между группами населения с различным уровнем материального достатка представлено кривой Лоренца, которая показывает соотношение долей всех доходов и их получателей. Чем больше дифференциация доходов, тем дальше отстоит кривая от диагонали (см. рисунок 3).

линия нормального распределения; - - - - - - 2015; 2016.

Рисунок 3 - Неравенство в распределении денежных доходов между группами населения Курской области с различным уровнем материального достатка



Среднемесячная начисленная заработная плата за январь-декабрь 2016 года составила 15673,3 рубля и возросла по сравнению с январем-декабрем 2015 года на 4,1%.

Среднемесячная начисленная заработная плата за декабрь 2016 года составила 20714,7 рубля. По сравнению с ноябрем 2016 года она увеличилась на 28,3%, к декабрю 2015 года - на 6,9%. Реальная заработная плата, рассчитанная с учетом индекса потребительских цен, в декабре 2016 года выросла на 27,7% по отношению к ноябрю 2015 года и снизилась на 1,8% - к декабрю 2015 года. Динамика среднемесячной номинальной и начисленной заработной платы представлена в Таблице 6.

Таблица 6 - Динамика среднемесячной номинальной и начисленной заработной платы.

	Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата, рублей	В % к	Реальная начисленная заработная плата в % к
		предыдущему месяцу	соответствующему месяцу предыдущего года	предыдущему месяцу	соответствующему месяцу предыдущего года
2015
Январь	12714,5	75,2	125,1	72,4	107,6
Февраль	12916,6	101,5	125,2	99,2	106,5
Март	13508,8	104,6	123,7	103,1	104,1
Апрель	13858,6	102,6	125,8	100,6	104,4
Май	14205,9	102,5	126,9	101,2	104,8
Июнь	14802,9	104,2	122,1	103,4	101,2
Июль	15704,0	106,3	133,9	105,6	111,8
Август	15216,9	97,0	130,1	96,6	108,8
Сентябрь	15432,6	101,4	130,2	100,9	110,0
Октябрь	15409,4	99,8	127,7	98,7	109,6
Ноябрь	15105,0	98,0	120,3	97,3	103,9
Декабрь	19593,0	129,8	115,7	128,9	98,9
2016
Январь	14327,0	74,1	109,0	71,5	94,5
Февраль	14159,4	98,9	106,4	96,7	92,3
Март	15187,5	107,0	108,7	105,8	94,6
Апрель	14686,9	96,6	101,9	95,8	89,7
Май	14737,6	100,3	100,0	99,8	88,8
Июнь	15916,6	108,0	103,7	107,2	92,2
Июль	15602,6	98,0	99,8	97,3	88,7
Август	15427,9	98,7	101,9	99,0	91,1
Сентябрь	15642,6	101,4	102,0	101,4	91,7
Октябрь	15773,0	100,8	103,1	101,0	93,8
Ноябрь	16143,8	102,3	107,8	102,1	98,7
Декабрь	20714,7	128,3	106,9	127,7	98,2

В экономике по оплате труда лидируют занятые на предприятиях следующих видов экономической деятельности: финансовая деятельность (56105,1 руб.), добыча полезных ископаемых (52820,1 руб.); их заработная плата превысила среднюю в 2,1 и 2,0 раза. В обрабатывающих производствах высоким уровнем оплаты труда выделяются: производство кокса и нефтепродуктов (47378,0 руб.) и химическое производство (26901,7 руб.); заработная плата в производстве кокса и нефтепродуктов была выше средней в 1,8 раза.

Оплата труда занятых в сельском хозяйстве, охоте и лесном хозяйстве была в 2,5 раза меньше заработной платы в организациях, осуществляющих финансовую деятельность.

В декабре 2016 года уровень среднемесячной начисленной заработной платы работников здравоохранения и предоставления социальных услуг составил к ее уровню в обрабатывающих производствах 65,3%, работников образования - 66,4% (в декабре 2015 года - соответственно 65,1% и 63,5%).

Темпы роста (снижения) номинальной и реальной среднемесячной заработной платы (без выплат социального характера) (в % к декабрю 2015 года) представлены на Рисунке 4.

Рисунок 4

Задолженность организаций по заработной плате продолжает сохраняться и в 2016 году. По данным организаций, сообщивших сведения о задолженности по заработной плате по состоянию на 1 февраля 2016 года, суммарная задолженность составила 129,5 млн. рублей и увеличилась по сравнению с январем 2010 года на 3,4 млн. рублей.

Наибольший объем просроченной задолженности по заработной плате приходится на обрабатывающие производства (80,5% от общего объема задолженности), сельское хозяйство, охота, лесозаготовки (12,9%), строительство (0,9%).

Размер просроченной задолженности по заработной плате, сложившийся на 1 февраля 2016 года составил 183,3% месячного фонда заработной платы работников наблюдаемых видов экономической деятельности. В расчете на одного работника сумма просроченной задолженности сложилась в размере 16402 рубля.

Из общей суммы просроченной задолженности 123,8 млн. рублей (95,6%) приходится на задолженность, образовавшуюся в 2016 году, 5,7 млн. рублей (4,4%) - в 2015 году и ранее. Из общего объема задолженности 50,1 млн. рублей составляет сумма долга лицам, уволенным из организаций в 2016 году и ранее.

Динамика просроченной задолженности по заработной плате представлена в табличном и графическом варианте по состоянию на 1 число месяца.

Таблица 7 - Задолженность по заработной плате на начало месяца

	Просроченная задолженность по заработной плате	в том числе задолженность	Численность работников, перед которыми имеется просроченная задолженность по заработной плате, человек
		из-за недофинансирования из бюджетов всех уровней	из-за отсутствия собственных средств
	тыс. рублей	в % к предыдущему месяцу	тыс. рублей	в % к предыдущему месяцу	тыс. рублей	в % к предыдущему месяцу
2009
январь	70892	71,4	91	3,0	70801	73,5	7106
февраль	115796	163,3	1167	в 12,8 р.	114629	161,9	11872
март	141497	122,2	1910	163,7	139587	121,8	13795
апрель	109446	77,3	-	-	109446	78,4	8653
май	166712	152,3	-	-	166712	152,3	17048
июнь	184299	110,5	-	-	184299	110,5	13490
июль	173913	94,4	206	-	173707	94,3	12477
август	152114	87,5	-	-	152114	87,5	10864
сентябрь	147431	96,9	-	-	147431	96,9	14670
октябрь	155925	105,8	42	-	155883	105,7	14102
ноябрь	199002	127,6	-	-	199002	127,7	17394
декабрь	129779	65,2	377	-	129402	65,0	9832
2010
январь	126079	97,1	-	-	126079	97,4	8178
февраль	129458	102,7	330	-	129128	102,4	7893



общая сумма задолженности	в том числе из-за отсутствия финансирования из бюджетов всех уровней

Рисунок 5 - Динамика просроченной задолженности по заработной плате (на 1 число месяца; млн. рублей)

Имеет место и бюджетная задолженность по оплате труда, которая по состоянию на 1 февраля 2016 года составила 330 тыс. рублей. Весь объем бюджетного недофинансирования приходился на бюджет субъектов Российской Федерации.

Численность работников, перед которыми организации имеют просроченную задолженность по заработной плате на 1 февраля 2010 года, составила 7,9 тыс. человек.

3. Сравнительный анализ дифференциации населения Курской области по уровню дохода в межрегиональном сравнении

Одним из наиболее ощутимых последствий экономического кризиса в России и регионах является снижение уровня жизни населения. Под уровнем жизни в экономической науке понимается уровень материального благополучия, характеризующийся объемом реальных доходов на душу населения и соответствующим объемом потребления, а также степенью удовлетворённости материальных, духовных и социальных потребностей населения.

Уровень жизни зависит от следующих групп факторов: политических, экономических, социальных, научно-технических, экологических. Для оценки благосостояния населения существует ряд показателей, которые условно можно разделить на две группы: индикаторы уровня жизни и индикаторы качества жизни.

К основным индикаторам уровня жизни принято относить такие показатели, как реальные доходы населения, реальная заработная плата, индекс потребительских цен, уровень безработицы и показатели дифференциации доходов населения.

В январе-марте 2016 года открыто и реконструировано 40 предприятий торговли, общественного питания и бытового обслуживания; создано 700 новых рабочих мест.

В городах и районах области проведено 115 ярмарок-продаж, в том числе в рамках реализации заключенных Соглашений о сотрудничестве с другими регионами и государствами, а также договоров с местными товаропроизводителями.

Несмотря на высокую товарную насыщенность потребительского рынка за январь-март 2016 год оборот розничной торговли сократился на 1,6 % за счет снижения покупательского спроса населения, обусловленного высоким ростом потребительских цен (на 9,11 % в январе-марте 2016 года к январю-марту 2015 года).

Курская область заняла 15-е место российского рейтинга по уровню жизни. Его составил журнал «Профиль». Учитывались 3 показателя: уровень жизни населения, экономического развития и экономической динамики.

Соседняя Белгородская область стала 5-й, Воронежская и Липецкая -- 52-й и 22-й соответственно. Самый комфортный для жизни регион страны -- Московская область. Самым экономически развитым стал Ненецкий автономный округ. А самым быстроразвивающимся -- Ингушетия. В прошлом году Курская область заняла 29-е место рейтинга [21].

Наряду с этим, в Курской области стоимость минимального набора продуктов питания по итогам марта 2016 года остается самой низкой в Российской Федерации. В марте 2016 года она составила 2 961,7 рублей в расчете на одного человека в месяц (по Российской Федерации - 3655,2 рублей, по ЦФО - 3737,4 рублей).

Оборот общественного питания в январе-марте 2016 года составил 1,25 млрд. рублей, со снижением на 0,3 % к январю-марту 2015 года.

Оказано платных услуг населению области на сумму 12,55 млрд. рублей, со снижением на 0,7 % к январю-марту 2015 года.

Среднедушевые денежные доходы населения области за январь-март 2016 года возросли на 7,0 % и составили 22,5 тыс. рублей; реальные денежные доходы на душу населения снизились на 1,9 %.

Среднемесячная начисленная заработная плата в январе-марте 2016 году в целом по области составила 23226,8 рублей, с ростом на 4,1 % к январю-марту 2015 году. В то же время, реальная заработная плата снизилась на 4,6 % к соответствующему периоду 2015 года. Снижение реальных доходов населения и реальной заработной платы обусловлено превышением темпов роста потребительских цен над темпами роста номинальных денежных доходов населения и заработной платы. Продолжается работа по повышению среднемесячной заработной платы в рамках Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики». Среднемесячная заработная плата одного работника в сфере образования в январе-марте 2016 года возросла на 1,9 % к январю-марту 2015 года и составила 18570,5 рублей; в сфере здравоохранения - на 3,7 % и составила 19110,5 рублей [19].

Таблица 8 - Среднемесячная заработная плата в регионах РФ за конец 2015 год -- начало 2016 год (по данным Росстата) [20]

Субъект	2016
	январь	февраль	март	апрель	май
Центральный Ф. О.	39 700	42 800	45 000	47 000	45 500
Белгородская Область	24 400	24 500	26 200	26 100	26 400
Брянская область	20 900	20 900	21 700	21 800	24 300
Владимирская область	23 100	23 300	24 600	24 600	25 600
Воронежская область	23 700	24 300	25 500	26 400	26 700
Ивановская область	20 000	20 500	21 100	21 500	22 400
Калужская область	28 500	29 000	30 500	30 900	31 600
Костромская область	20 900	21 500	21 900	22 800	22 900
Курская область	22 500	23 300	23 700	25 400	24 900
Липецкая область	23 000	23 100	24 000	26 900	25 600
Московская Область	39 600	39 900	42 000	42 400	43 100
Орловская область	20 300	20 700	21 600	21 900	23 300
Рязанская область	24 200	24 900	25 700	26 400	29 300
Смоленская область	22 500	23 500	23 800	25 200	25 100
Тамбовская область	20 500	20 600	21 300	22 200	23 800
Тверская область	23 500	24 700	25 200	25 500	26 300
Тульская область	26 700	27 100	27 900	27 900	28 800
Ярославская область	25 700	26 000	27 400	28 000	29 000
г. Москва	60 200	67 100	70 600	74 700	69 80



Балансирующей статьей регионального баланса является статья «другие доходы», в которую включаются все виды официальных доходов граждан, не регистрируемые на региональном уровне, а также скрытые доходы [15;с. 66].

Среднемесячная заработная плата в России в номинальном выражении в январе 2016 года составила 32 122 рубля. Или 28 тысяч рублей после вычета подоходного налога в размере 13 %. По сравнению с январем предыдущего года в реальном выражении она уменьшилась на 6,1 процента. При этом около 70 % работников получают меньше средней зарплаты. Для работодателя же такая зарплата обходится в 42 тысячи рублей после отчисления дополнительных 30 % налога на заработную плату в фонды медицинского и социального страхования, а также в пенсионный фонд.

Средний доход (то есть зарплаты, пенсии, пособия, доходы от предпринимательской деятельности и некоторые другие виды поступлений) минус обязательные платежи с поправкой на инфляцию россиян в январе 2016 года составил 21 365 рублей. Тем не менее, нужно понимать, что средний доход примерно в полтора раза выше медианного дохода(доход, больше которого имеет 1\2 населения, и меньше которого другая половина).

Таким образом, доход половины людей 14 тысяч рублей или меньше. Это включает в себя тех, чей доход значительно меньше, поэтому в среднем у этой половины населения доход около 11,5 тысяч рублей. Реальные доходы россиян в июне 2016 года упали на 4,8 процента по сравнению с июнем 2015-го. Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума выросла с 11,2 % в 2014 году до 13,3 % в 2015 -- самый большой скачок за 16 лет.

По сообщению Росстата численность населения с доходами ниже величины прожиточного минимума в России в первом квартале 2016 выросла до 22,7 миллиона человек по сравнению с 14,4 миллиона в четвёртом квартале 2015 года. Численность респондентов сообщивших об ухудшении своего материального положения составляет 46,8 %. Таковы итоги мониторинга социально-экономического положения граждан проведенного Институтом социального анализа и прогнозирования РАНХиГС.

На август 2015 медианная зарплата в России составляет 23 548 рублей (согласно определению медианы 50 % работающих россиян зарабатывают больше этой суммы, а 50 % -- меньше). При этом данная сумма включает в себя НДФЛ, работник с такой зарплатой получает на руки 20 487 рублей.

Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) в России с января 2016 года равен 6204 рублям. При этом прожиточный минимум для трудоспособного населения в целом по России -- 10 187 рублей, что является уменьшением (по решению правительства) по сравнению с 2015 годом, когда за II квартал года он был равен 10 792 рублям для трудоспособных.

Он был снижен также для детей с 9 806 рублей до 9 197 рублей, и пенсионеров с 8 210 до 7 781 рубля]. 10 марта 2016 года правительство Российской Федерации своим постановлением сократило средний прожиточный минимум (для всех категорий), установив его на четвёртый квартал 2015 года в размере 9 452 рублей. Он уменьшился на 221 рубль по сравнению с третьим кварталом (9 673 рубля).

Многие независимые эксперты-экономисты, в том числе директор «ВЦУЖ» Вячеслав Бобков, полагают, что занижение МРОТ в России -- это сознательная политика правительства через затормаживание роста заработной платы, а официально установленный прожиточный минимум искусственно занижен в 2-2,5 раза, по сравнению с реальным(минимальной потребительской корзиной товаров и услуг).

С 1 января 2013 г. правительство РФ изменило принцип формирования потребительской корзины. Теперь в ней учитывается только стоимость продуктов питания, а стоимость непродовольственных товаров и услуг берется как 50 % от стоимости продуктовой корзины, а не с помощью подробного списка как было до этого. По мнению экспертов, это позволяет, за счет «статистических манипуляций», искусственно сдерживать официально установленный прожиточный минимум. Таким образом «государство пытается сократить социальную нагрузку на бюджет» -- заявил российский эксперт в интервью «Deutsche Welle».

10 % наиболее низкооплачиваемых сотрудников получают в среднем 7 527 рублей в месяц, а 10 % самых высокооплачиваемых 108 996. То есть в 14.5 раза больше. По итогам первого полугодия 2016 на долю 10 процентов наиболее обеспеченных людей пришлось 29,4 % общего объёма доходов, на долю 10 % наименее обеспеченных россиян -- 2,1 процента.90 % работающих в России получают меньше 44 тысяч рублей «чистыми», зарплата остальных 10 % выше. Об этом говорят данные распределения зарплат за апрель 2015 года по децилям, 10-процентным группам работников[1].

Несмотря на то, что во 2-й дециле средняя зарплата составляет 11,9 тысяч рублей (10,2 за вычетом НДФЛ), в среднем для 20 % наиболее низкооплачиваемых она равна 9,6 тысячам, или реально 8,2 тысяч. Заработная плата в 3-й дециле -- 15,4 тысяч рублей (13,2 без НДФЛ), при этом всех 30-ти процентов самых бедных в среднем 11,7 тысяч рублей(10 тысяч нетто). В 4-й дециле средняя зарплата составляет 19 тысяч рублей(16 нетто), но все первые 4 децили вместе, то есть 40 % наиболее бедных работников зарабатывают в среднем 13,5 тысяч рублей(11,5 без НДФЛ).

Таким образом, можно заключить, что в России от 1\3 до 1\2 работающих получают меньше прожиточного минимума. В 5-й 10%-нтной группе средняя зарплата -- 22,8 или 19,4 тыс. после вычета налога. А 50 % всех зарплат в среднем равняются 15,6 тысячам рублей(13,3 чистыми). 60 % зарплат -- в среднем 17,5 тысяч рублей(15 после вычета налога), а 70 % -- 19,7 тысяч(17 нетто).

Средняя зарплата 80 % трудящихся это 22,3 тысяч рублей(19 без налога). 90 % всех работающих в России зарабатывает в среднем 25,6 тысяч рублей(22 тысячи нетто). А 100 % получают ту самую среднюю зарплату -- 34 тысячи рублей за апрель 2015(примерно 29 тысяч после вычитания подоходного налога)[2].

Средняя пенсия (пенсионеры -- наиболее многочисленная социальная группа людей в стране, в неё входит более 26 % россиян) в России в 2015 году -- 12 400 рублей. Минимальная -- 7 235 рублей. Прожиточный минимум для пенсионеров в 2015 году -- 8 210 рублей. Поскольку медианная пенсия меньше средней приблизительно в полтора раза, то примерно 50 % пенсий находятся ниже уровня прожиточного минимума для пенсионеров.

В 2014 г. Минтруд пообещал, что МРОТ будет доведен до уровня официально установленного прожиточного минимума к 1 октября 2017 г.

С 1 октября 2015 года планировалось упразднить федеральный МРОТ и заменить его на региональный, который устанавливался бы для каждого субъекта федерации в отдельности и зависел от прожиточного минимума. После отказа от этих планов, ближайшее повышение МРОТ было намечено на 1 октября 2016 года.

По данным Росстата, в октябре 2015 года реальная зарплата среднего россиянина сократилась на 10,9 %. Такими темпами реальные зарплаты не сокращались в течение 16 лет. Минэкономразвития в своем макроэкономическом прогнозе на 2016--2018 годы сообщило, что из-за высокой инфляции и не поспевающей за ней индексации пенсий и зарплат бюджетников, доходы россиян останутся ниже уровня 2014 года и в 2018 году.

На 1 февраля 2016, по сведениям организаций (не относящихся к субъектам малого предпринимательства), суммарная задолженность по заработной плате составила 4 332 млн.рублей и по сравнению с 1 января 2016 г. увеличилась на 760 млн.рублей (на 21,3 %).

В 2015 покупательная способность населения упала на 25-35 %. По оценке «ВТБ Капитал», в этом году россияне расходуют 50-55 процентов семейного бюджета на покупку продуктов.

Доля «бедных» семей, которым не хватает даже на еду, и тем, кому достаточно средств на еду, но покупка одежды затруднительна, за год выросла с 22 % до 39 %. Таковы результаты опроса ВЦИОМа, проведенного 12-13 декабря 2015.

Участники исследования проведенного 11-12 июля 2015 к разряду бедных отнесли бы семьи, в которых на одного человека приходится 11 тысяч рублей в месяц. По словам опрошенных, минимальная сумма, необходимая им самим для того, чтобы сводить концы с концами, составляет 22,7 тысячи рублей на человека.

По опросу Левада-центра 75 % россиян, по их собственному признанию, могут купить только еду и одежду. Ещё 23 % некоторые дорогие вещи, такие как телевизор или холодильник, но не могут купить автомобиль. Его могут купить лишь 4 %. 60 % населения считают, что товары и услуги в 2015 году подорожали в среднем на 15-50 %. По мнению ещё 20 % людей цены выросли на 50-100 % [21].

Таким образом, приведенный выше анализ основных показателей уровня жизни населения в период экономического кризиса позволяет заключить, что в Курской области заметно снизился уровень благосостояния населения и возникла острая потребность проведения продуманной государственной политики посткризисного восстановления.

К необходимым мерам непосредственно экономического характера можно отнести меры по сдерживанию инфляции и инфляционных ожиданий, а именно - проведение более жесткой кредитноденежной политики, не допускающей роста общей инфляции под влиянием высоких цен на продовольствие и энергоносители.

Для снижения уровня дифференциации доходов населения необходимо законодательное изменение налоговой системы по введению прогрессивной шкалы налога на доходы физических лиц, а также увеличению государственных социальных выплат слоям населения с низкими доходами.

К конкретным мерам государственной политики можно также отнести расширение объемов и качества оказания социальных и медицинских услуг, масштабов деятельности государства в сфере занятости, противодействие росту безработицы, развитие программ переобучения и переподготовки, повышение эффективности системы образования, здравоохранения, пенсионного обеспечения, создание стимулов и инструментов улучшения жилищных условий, что поможет смягчить болезненные для российской экономики и общества последствия современного глобального экономического кризиса.



Заключение

В результате изучения научной литературы, статистических данных и справочников мы пришли к следующим выводам.

В условиях рыночной экономики результаты хозяйственной деятельности субъектов характеризуются величиной доходов. Доходы населения, их уровень и структура являются важнейшими показателями экономического и социального благополучия общества. Это объясняется тем, что от уровня доходов зависит качество жизни населения. Именно от того, как доходы обеспечивают уровень жизни населения, зависит эффективность использования капитала каждым субъектом экономики, а, следовательно, и уровень ее развития.

Основой образования доходов субъектов экономики является созданный в стране валовой внутренний продукт, а в регионе валовой региональный продукт. Поэтому для оценки уровня доходов необходимо изучить формирование валового регионального продукта по видам первичных доходов в динамике.

За исследуемый период стоимость валового регионального продукта в Курской области увеличилась в 4,9 раза, что обусловлено улучшением экономического состояния хозяйствующих субъектов. Поэтому наблюдается позитивная тенденция повышения доли прибыли в формировании валового регионального продукта и снижение удельного веса оплаты труда. Кроме того, на рост валового регионального продукта большое влияние оказывает инфляция.

Необходимость и наличие дифференциации доходов населения обусловлена рыночными отношениями, в которых размер дохода зависит от стоимости капитала субъектов экономики и умения эффективно его использовать. Причем уровень дифференциации доходов зависит от множества факторов: доходов от собственности, уровня и качества образования, занятости населения. Однако по нашему мнению, уровень дифференциации, в большой степени зависит от государственного их регулирования.

Основной целью развития потребительского рынка товаров является повышение доступности товаров для широких слоев населения.

За последние годы в области произошли качественные изменения структуры потребительского рынка; совершенствуется торговая сеть в сельской местности. В целях повышения качества обслуживания сельского населения с 2006 года Администрацией Курской области оказывается государственная поддержка предпринимателям, готовым организовывать торговое обслуживание на селе. И как результат, ежегодно увеличивается количество сельских магазинов, а развозной торговлей обеспечивается практически четверть сельского населения области. В настоящее время потребителям предлагается широкий ассортимент товаров, как в городах, так и в сельской местности.

В 2011-2015 годах открыто свыше тысячи объектов торговли, общественного питания и бытового обслуживания; создано 12,5 тысяч новых рабочих мест; проведено свыше 1,6 тысяч ярмарок и расширенных продаж (Программой предусматривалось открытие 880 объектов торговли с созданием около 5,5 тыс. новых рабочих мест). За последние 15 лет оборот розничной торговли увеличился в 3,1 раза; за пять лет - в 1,3 раза (Программой предусматривался рост в 1,4 раза).

Необходимо отметить, что в течение пяти лет (2011-2015 г.г.) стоимость минимального набора продуктов питания в Курской области являлась самой низкой в Российской Федерации и составила в декабре 2015 года 2867,83 рублей - это почти на четверть ниже, чем в среднем по ЦФО (3656,29 руб.) и по России (3589,92 руб.). То есть для курян продовольственная корзина обходится на 700-800 рублей дешевле, чем в среднем по России и Центральному федеральному округу.

Задача на перспективу - продолжение работы, направленной на регулирование и развитие потребительского рынка региона для максимального удовлетворения спроса населения в услугах торговли при высоком качестве товаров и их ценовой доступности.

Основными целями развития предпринимательства в Курской области являются обеспечение благоприятных условий для развития малого и среднего бизнеса, увеличение количества субъектов малого и среднего предпринимательства, обеспечение занятости населения, обеспечение конкурентоспособности субъектов малого и среднего предпринимательства.

Достижению этих целей способствовали меры, принимаемые администрацией Курской области, по совершенствованию нормативной правовой базы, расширению форм финансовой поддержки, сокращению административных барьеров, оказанию консультационной помощи.

За прошедшие 5 лет объем государственного финансирования в этот сектор экономики увеличился по сравнению с предшествующей пятилеткой в 4 раза и составил более 600 млн. рублей бюджетных средств. Финансовую поддержку получили 1380 субъектов малого и среднего предпринимательства. С 1 до 15 увеличилось число направлений государственной поддержки.

Таким образом, в настоящее время, в период, когда наша страна переживает определенные экономические трудности, важно создать внутреннее единство региона, консолидацию всех общественных сил и не допустить роста социальных и иных конфликтов, необходима политика увеличения доходов населения с государственной поддержкой.



Список использованных источников

1. http://adm.rkursk.ru.

2. https://ru.wikipedia.org/wiki/Средняя_заработная_плата_в_России.

3. Аверянов М.В. Денежные доходы и расходы населения. //Дело & Ко. - 2007. - 27 марта. - № 8(73). - С.15.

4. Бобков В.Н. Влияние кризиса на уровень и качество жизни // Экономист. - 2010. - № 4. - С.66-78.

5. Бобков В.Н. Региональное неравенство уровня жизни. //Федерализм. - 2008.- № 4. - С.32.

6. Голуб Л.А. Социально-экономическая статистика: учебное пособие для высш. учеб. заведений. - М.: ВЛАДОС, 2003. - 272 с.

7. Гранберг А.Г., Зайцева Ю.С. Межрегиональные сопоставления валового регионального продукта РФ: методологические подходы и экспериментальные расчеты. //Вопросы статистики. - 2003. - № 2. - С. 3-17.

8. Гурьев В.И. Основы социальной статистики: методы, система показателей, анализ. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 186 с.

9. Иванов А. Народ продолжает тратить, а не копить. //Местное время. - 2008. - 21 марта. - № 10. - С.8.

10. Ильин, А.Е. Формирование и регулирование доходов работников сельского хозяйства/ А.Е. Ильин.- Курск: Изд-во Курской ГСХА, 2004. - 170с.