Создание цеха по производству деревянных евроокон из дерева

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Инженерно-строительный институт

Кафедра «Проектирование зданий и экспертиза недвижимости»

БИЗНЕС-ПЛАН

«Цех по производству деревянных евроокон»

Руководитель

Н.В. Соляник

Красноярск 2017

Введение

Настоящий бизнес-план предусматривает создание цеха по производству деревянных евроокон из дерева. В рамках проекта планируется организовать производство выпуска ограждающих конструкций из древесины.

В связи достаточно весомой конкуренцией на данном рынке среди товаров - аналогов, чтобы завоевать свою нишу, в процессе производства фирмы предполагается использовать наиболее прогрессивные технологии производства товара, а также использовать преимущества сырьевого материала. Сырьевую базу производства планируется обеспечивать единым поставщиком в соответствии с единым технологическим замыслом, что повышает надежность готовой продукции.

Цель создаваемого бизнеса:

1. Добиться создания рентабельного производства по изготовлению деревянных окон;

2. Завоевать долю рынка данного сегмента и выйти через год на полные производственные мощности.

На настоящий момент наиболее распространены оконные проемы из ПВХ. Основным фактором большого спроса является цена, так как она значительно ниже, чем на деревянные конструкции. Но окна из дерева имеют ряд преимуществ (например, сочетаются с мебелью, нетоксичные, устойчивые и долго служат и т.д.). Соответственно, и цена на такую продукцию несколько выше.

Отечественных предприятий, специализирующихся на изготовлении окон из деревянного профиля, достаточно мало. Основная часть всей продукции на рынке приходится на крупные деревообрабатывающие фабрики, для которых оконный бизнес является дополнительным звеном к изготовлению бруса, мебельного щита, корпусной мебели, межкомнатных и входных дверей.

Они ориентируются на серийные и массовые заказы, участвуя в строительных тендерах при возведении новостроек, дачных поселков и коттеджных городков.

Таким образом, говоря об оконном бизнесе, можно сделать вывод, что бизнес на производстве деревянных окон считается перспективным. Поэтому для предпринимателя, готового работать по мелкосерийным и индивидуальным заказам, всегда найдется место в бизнесе по изготовлению экологичных окон из дерева.

1. Резюме проекта

Целью проекта является открытие производства деревянных окон в г. Красноярске. Место нахождения - г. Красноярск, Транспортный проезд,1.

Общество с ограниченной ответственностью «Евроокна+» в лице директора Соляник Н.В. - опытный предприниматель в сфере обслуживания.

Основной вид деятельности - получение прибыли от продаж.

Главный принцип - своевременное выполнение маркетингового плана компании, поиск основных заказчиков продукции.

Режим налогообложения - упрощенная система налогообложения (УСН).

Потенциальные клиенты - физические и юридические лица.

Общая потребность в инвестициях составляет 1910 тыс. руб. Окупаемость проекта через 1 год и 8 мес. после запуска производства.

2. Описание предприятия

2.1 О компании

Планируется создать новое предприятие «Евроокна+», которое будет инициатором производства продукции. В качестве организационно-правовой формы выбирается общество с ограниченной ответственностью, форма собственности - частная. Основной вид деятельности - производство ограждающих конструкций (окна). Начиная со своего открытия предприятие будет вести активную деятельность на рынке оконных конструкций с помощью собственного производства товара.

Выбранная система налогообложения - Упрощенная система налогообложения (УСН) по ставке 15% («доходы - расходы») ввиду высоких затрат на производство.

Учредителями ООО «Евроокна+» будут являться физические лица с равной долей в уставном капитале, которые являются высококвалифицированными специалистами с опытом работы в строительстве.

Инвестирование проекта осуществляется за счет кредитных средств банка.

Рекламные слоганы компании:

1. Если Вы думаете остеклить свою квартиру или загородный дом, то, сделав выбор в пользу продукции компании «Евроокна+» вместе с отменным качеством Вы получаете тепло и уют в любое время года.

2. Если Вы ищете подходящее предложение по дилерскому сотрудничеству - мы предлагаем Вам партнерские отношения, высокое качество изготовления, соблюдение обязательств в отношении цен и сроков, а также великолепное обслуживание и помощь со стороны нашего дилерского отдела.

3. Если Вы являетесь дизайнером, подрядчиком-строителем или архитектором, одной из задач которого стоит остекление вверенного Вам объекта для строительства/отделки - наши квалифицированные специалисты помогут найти решение, подходящее именно под Ваш проект и Ваши конкретные запросы.

3. Анализ рынка и маркетинговый план

3.1 Описание товаров и услуг

В производстве деревянных окон используется специальный клееный брус, который состоит из трех реек, склеенных между собой водостойким ПВА клеем. Перед склеиванием все заготовки из дерева проходят пропитку антисептиком. А впоследствии готовые створки грунтуются и покрываются лаком или краской. Единственный недостаток этой технологии заключается в том, что многие материалы, которые применяют в процессе производства деревянных окон, являются водорастворимыми.

Главным достоинством деревянных окон считается их повышенная тепло- и звукоизоляция. По сохранности тепла любое дерево превосходит даже трехкамерный пластик. Но стоит помнить, что основная потеря тепла происходит именно через стеклопакет, в местах его стыковки с коробкой и стеновым проемом. Кроме этого, деревянные окна намного меньше пластиковых бояться перепада температуры. Они имеют небольшую массу, при этом довольно прочные. И естественно, нельзя забывать про экологическую чистоту дерева и всего, что из него сделано.

Один из самых очевидных аргументов в пользу деревянных евроокон - их эстетические качества. Деревянные евроокна прекрасно сочетаются с мебелью, дверьми, паркетом, несут в себе классическую изысканность и современную функциональность. Не стоит забывать, что окна - "глаза дома", и от того, как они будут выглядеть, во многом зависит общий интерьер помещения. Сухая официальность пластика скрадывает ощущение тепла и уюта, которое в доме с деревянными окнами возникает само собой.

Наиболее долговечными считаются окна из лиственницы. Впрочем, можно изготовить профиль из любой древесины, даже экзотических редких пород - железного дерева, эвкалипта или меранти (но и стоимость окна будет соотвествующая).

При закупке бруса у производителя необходимо обратить внимание на влажность древесины (она должна находиться в пределах 8-14%).

Согласно действующим требованиям к качеству деревянных окон, их профили должны быть обработаны специальными средствами, придающими переплетам защиту от влажности, огня, гниения, жизнедеятельности насекомых. Для пропитки рекомендуются противогрибковые антисептики и эмульсии на водной основе с минимальным количеством химикатов.

3.2 Анализ рынка сбыта

Деревообрабатывающая промышленность является одной из крупнейших и динамично развивающихся отраслей экономики в Красноярском крае и непосредственно в Красноярске. Глубокая переработка древесины и производство строительных элементов, таких как оконные блоки, дверные коробки и др. является перспективным направлением деятельности, в связи с развитием жилищного строительства в нашем регионе.

В Красноярском крае планируют нарастить производство деревянных окон в 7,8 раз. Существовала программа до 2015 года, которая была ориентирована на определенные цели:

нарастить объемы заготовки пиломатериалов и древесины;

увеличить производство лесопродукции, включая деревянные евроокна, с высокой добавленной стоимостью.

Объем потребления окон в новом жилищном строительстве составляет около 5,6 млн. кв. м за год.

В настоящее время суммарную площадь оконных конструкций оценивают приблизительно 900 млн. кв. м.

Импорт окон в Россию составляет около 700 - 850 тонн изделий, это приблизительно 25-28 % всего оконного рынка.

С увеличением спроса на недвижимость, можно предположить резкий скачок рынка оконных конструкций вверх на 10-15%.

Рынок окон можно разделить на производство деревянных изделий, выпуск окон из поливинилхлорида (ПВХ) и создание алюминиевых конструкций, первые два сегмента наиболее значительны. Существует еще производство стеклопластиковых окон. Но это уж совсем экзотика. Споры о сравнительных потребительских свойствах окон из ПВХ (называемых часто пластиковыми или металлопластиковыми) и деревянных окон до сих пор не утихнут, и у "пластика" и у "деревяшек" есть свои фанаты, несогласные на компромисс с противоположным лагерем. Разрешение этого спора не входит в нашу задачу. У каждого из видов есть свои преимущества и недостатки - в том числе и с точки зрения производителя. Вне зависимости от материала, из которого оно изготовлено, непременным атрибутом его является стеклопакет.

Таблица 1 - Разновидности изготавливаемых окон

	Окна простой формы	Евроокно хорошего качества	Евроокно высокого качества форм	Элитные окна разнообразных форм
материал	трехслойный срощенный клееный сосновый брус низкого качества (древесина тангенциального распила, с сучками и другими дефектами);	трехслойный срощенный клееный сосновый брус класса А или В (древесина радиального распила, без сучков и дефектов на видовых панелях);	брус отборный несрощенный сосновый, класса А -Е (экстра);	дубовый или красного дерева отборный трехслойный клееный брус, индивидуально подобранный, с контролем совпадения структуры и цвета дерева по всей внешней поверхности окна;

Вывод: главным преимуществом стандартных деревянных окон является их цена и теплотехнические показатели. В зависимости от категории покупателя и от его предпочтений возможно варьирование нескольких видов окон. Именно дерево как материал позволяет достичь разнообразия в формах, размерах изделия, тем более индивидуальное жилье ориентировано на экологичность. Таким образом, можно предположить, что исследуемое направление в бизнесе будет динамично развиваться и пользоваться спросом.

3.3 Анализ конкурентов

При помощи выявленных ключевых факторов успеха бизнеса было проведено сравнение ООО «Евроокна+» с основными конкурентами на рынке производства деревянных окон. На этапе анализа конкурентов основные производители деревянных окон в г.Красноярске были оценены по 10-ти бальной шкале по каждому из КФУ.

Таблица 2 - Сравнение ООО «Евроокна+» с основными конкурентами на рынке производства деревянных окон

Ключевые факторы успеха	ООО «Евроокна+»	Дубрава плюс Красноярск	ООО «ДК Зима»	Вес
низкая себестоимость продукции (снижение количества дефектов, уменьшение потребности в ремонте)	7	9	6	0,21
возможность инноваций в производственном процессе	7	8	6	0,09
доступ к квалифицированной рабочей силе	8	8	8	0,07
широкий доступ /присутствие в точках розничной торговли	8	10	8	0,19
скорая доставка (срочное выполнение заказа)	8	8	7	0,14
высокая квалификация сотрудников отдела реализации	9	8	9	0,16
благоприятный имидж/репутация фирмы у покупателей	9	10	10	0,14
взвешенная оценка	8	8,87	7,70	1

Таким образом, по представленным в таблице оценкам по ключевым факторам успеха развивающаяся компания ООО «Евроокна+» среди нынешних производителей деревянных окон будет иметь весьма хорошую конкуренцию, однако по некоторым показателям у нее есть преимущества, благодаря которому будет иметь своих потенциальных покупателей.

3.4 План продаж

ООО «Евроокна+» будет нацелена на работу с розничным и мелкооптовым заказчиком через собственные сбытовые каналы, а также по возможности через дилеров. Планируется осуществить 2 канала товародвижения (КТД):

пункт оформления заказа в офисе;

дилеры.

Первый КТД будет являться собственным и приносить основную массу доходов в размере 70 - 80% объемов заказов.

Для увеличения спроса будет представлен широкий выбор конфигураций: окна нестандартной формы, в том числе арочные, треугольные, трапециевидные. Для привлечения внимания покупателей будет организованная пятилетняя бесплатная гарантия на окна, смонтированные специалистами компании.

Для привлечения покупателей компания должна обладать высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость продукции (благодаря значительному снижению внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на 15 - 20% ниже среднерыночных. Только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный сбыт.

Таким образом, маркетинговая стратегия будет заключаться в ценовой конкуренции при обеспечении эксклюзивного качества изделий. В связи с этим фирма сможет не только занять планируемую нишу на региональном рынке, но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.

Для того, чтобы конкурировать планируется установить минимальную отпускную цену (7000 руб./м2). Данная цена позволит предприятию работать с рентабельностью.

Назначение на руководящие должности квалифицированных и уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентов на рабочие места - все это является дополнительным существенным фактором успеха бизнеса.

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый мощный стимулятор спроса. Планируется использовать следующие каналы распространения рекламы:

две рекламные растяжки на улицах города. Стоимость размещения одной рекламной растяжки составляет в среднем 25000 руб. в месяц.

реклама в газете "Шанс": 1/4 газетной полосы 2 раза в месяц. Затраты на этот вид рекламы составят: в месяц: 12000 руб. в мес.

рекламный ролик на телевидении ("Россия 1"): 10 сек. Х З раза/день = 0,5 мин. в день. Изготовление ролика - 8000 руб., прокат ролика - 1000 руб. за 1 мин. в день. 500 руб. · 30 = 15000 руб. в мес.

ИТОГО: рекламные расходы - 60 000 руб. в месяц.

Стратегия рекламной кампании: в течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в течение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно.

Обязательно наличие арендованного офиса или торговой точки с выставочными стендами - словом, места, где можно не только показать «товар лицом», встретить потенциального покупателя.

Чтобы привлечь покупателя выгоднее предлагать полный спектр услуг - от замеров до установки. Чтобы оказывать дополнительные услуги по монтажу, необходимо получить лицензию.

3.5 План маркетинга

Рынок потребителей окон отличается ярко выраженной структурой. Основная ниша принадлежит частному покупателю (доля сегмента составляет около 50%). На муниципальные заказы приходится порядка 20% оконного бизнеса. Сегменту строительства новых объектов и капитальных ремонтов принадлежит 30% рынка окон.

Компания ООО «Евроокна+» будет ориентироваться на все 3 сегмента покупателей, но наибольшее предпочтение будет обращено на частных клиентов.

России, 2012 г., % (по материалам исследований маркетингового центра «О.К.Н.А Маркетинг»)

Герметичные окна из ПВХ-профиля, безусловно, имеют свои преимущества, но при этом недостатки их довольно очевидны. Парниковый эффект и, как следствие, конденсат на стенах и потолке - всего лишь несколько из них. Натуральное дерево, в отличие от даже самого качественного пластика, "дышит", медленно пропуская воздух через микропоры. Поэтому при закрытых окнах происходит постепенное проветривание помещения, которое позволяет поддерживать свежесть воздуха, предотвратить появление конденсата. Стандартная деревянная рама за 26 часов пропускает сквозь свои поры примерно 2,7 м куб. воздуха.

Изделия из ПВХ и дерева являются продуктами разных ценовых категорий. Деревянное окно из бруса сосны может иметь конечную цену до 40 % выше, чем аналогичное окно из ПВХ. В случае применения ценных пород дерева, таких как дуб, красное дерево, разница в стоимости может достигать еще более высоких цифр. Поэтому основную массу потребителей среди частных клиентов будут составлять частные клиенты с уровнем доходов от среднего выше.

Переход на производство с использованием ценных пород дерева требует инвестиций в дополнительное оборудование и в перестройку покрасочного участка.

В дальнейшем возможно расширение ассортимента в направлении освоения производства деревянных межкомнатных дверей, лестниц и ставен при благоприятных уровнях дохода от бизнеса.

Ввиду элитности самой продукции, когда фактор качества играет для потребителя даже большую роль, чем цена, - потребитель отдаст предпочтение наиболее качественной, наиболее экологически безопасной продукции, а более привлекательная по сравнению с конкурентами цена окажется решающим фактором в процессе принятия решения.

В связи с тем, что сам продукт очень специфичен, так как имеет свойства разового товара и обладает эластичностью спроса, то особую роль в его продажах будет играть также качество обслуживания покупателей, ассортимент предлагаемых услуг, соответствие ценового диапазона сезону и существующим предложениям на рынке. Все эти вопросы и должен решать отдел маркетинга за счёт постоянного мониторинга рынка, его исследования и прогноза.

Обобщенная информация по рынку оконных проемов приведена в таблице 3.

Таблица 3 - Обобщенная информация по рынкам окон

№	Наименование фактора	Рынок ПВХ	Рынок дерева
1	Емкость рынка	264-348 млн. $	40-58 млн. $
2	Темп роста	19%	15%
3	Загруженность производственных мощностей	80-100%	60-70%
4	Интенсивность конкуренции	высокая	средняя
5	Требуемые производственные навыки	средние	высокие
6	Потребность в капитале	средняя	высокая
7	Доходность отрасли	средняя	средняя

Темп роста рынка в красноярском регионе быстро замедляется и на 2012 год оценивается в размере 15%.

По данным Гильдии производителей деревянных окон загруженность производственных мощностей составляет 60-70 %. Эта ситуация провоцирует отдельных производителей на переход к ценовой конкуренции.

Продукция фирм производителей слабо дифференцирована в глазах потребителей, как следствие, они легко переходят от одного производителя к другому. инвестирование сбыт конкурент продажа

Потребители представляют различные сегменты, начиная от крупных строительных организаций заканчивая частными клиентами, приобретающими одно окно в квартиру. ООО «Евроокна+» ориентируется на сегмент частного и мелкооптового заказчика.

Производственные мощности на деревянном рынке более дорогие. Повышенные требования предъявляются к помещениям, системам вентиляции и сбора деревянных отходов. Как следствие, для достижения сходной с ПВХ производственной мощности в натуральном выражении требуются инвестиции в 3-5 раз больше. При этом рынок характеризуется большой стабильностью компаний. Уровень «ротации» на данном рынке низок и составляет 1-2 компании в год.

4. Производственный план

Для размещения цеха по производству оконных ограждающих конструкций из дерева необходимо арендовать производственную площадь в 500 м2 (по цене 160 руб./м2), оснащенную всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением; канализацией; вентиляцией; отоплением от котельной; электропитанием.

50 м2 отводится на склад сырья и готовой продукции, на 450 м2 будет установлено оборудование согласно плану размещения.

Рисунок 4 - План размещения цеха

Планируемый объем производства и прибыль:

максимальное количество изготавливаемых окон в месяц - 500 м2;

продажная цена 1 м2 деревянного окна - 7200 руб (в зависимости от типа сырья);

планируемая выручка: 3-3,6 млн.руб/месяц.

Расчет себестоимости 1м2 деревянного окна:

Средние материальные затраты на изготовление 1м2 окна с двумя створками с поворотно-откидными механизмами открытия:

брус - 672руб;

стеклопакет - 677,20 руб;

оконная фурнитура - 947,20 руб;

силикон - 35,20 руб;

уплотнитель под стеклопакет - 22,40 руб;

уплотнитель (узкий и широкий) - 92,80 руб;

слив с уголками - 262,40 руб;

шпатлевка - 246,40 руб;

шлифшкурка - 19,20 руб;

лакокрасочные материалы - 249,60 руб;

грунтовка - 160 руб;

водостойкий клей - 78 руб;

шурупы - 35,20 руб;

пленка для упаковки готового изделия - 16,40 руб.

Всего: 3514 руб.

Себестоимость 1м2 деревянного окна:

Материальные затраты - 3514 руб;

Налоги - 240 руб;

Транспортные расходы (3 %) - 112,4 руб;

Амортизация - 102,40 руб;

Зарплата - 650 руб;

Всего: 4618,80 руб/м2 окна.

Перечень основного оборудования для производственного цеха:

четырехсторонний станок S 18-4 для калибровки бруса;

торцовочный станок СМА-10 для черновой торцовки ламелей;

оконный центр LGC-1000 для шиповки, профилирования створок и коробок будущего окна;

фрезерный станок FSS-15 для профилирования деталей;

пневмопресс VPS-100 для сборки заготовок в оконную раму;

сверлильно-пазовальный горизонтальный станок SVPG-213 для фрезерования пазов под монтаж поперечин;

покрасочный стенд для окраски рам;

плоскошлифовальный ленточный станок SLPS-6М;

Итого стоимость оборудования - 1 820 000 руб.

Перечень дополнительного оборудования:

пневмоинструмент для силиконирования (2 штуки);

гильотина для торцовки водоотлива;

электродрели для сборки окон и крепления фурнитуры (2 штуки);

шлифмашинки (2 штуки);

компрессор высокого давления для нанесения краски;

шуруповерт для монтажа фурнитуры (2 штуки);

столы для сборки, промежуточной шлифовки, шпаклевки окон (6 штук);

Итого стоимость дополнительного оборудования - 90 000 руб.

План по персоналу

Большого штата в данном случае не потребуется. Во главе предприятия будет находиться директор, осуществляющий общий контроль всего процесса. Также нужен будет и опытный технолог (мастер). Одна смена рабочих - это начальник и четыре подчиненных. С целью решения проблем с оборудованием потребуется нанять и инженера. Зимний период - главное препятствие для деятельности производителей. Свои основные усилия следует сосредоточить весной-летом - это гарантия стабильной загрузки Ваших производственных мощностей. Грамотная реклама и продвижение -это гарантия стабильной загрузки производственных мощностей, для этого нанимаем менеджера по продаже.

Рисунок 5 - Структура предприятия

Расчеты затрат на оплату труда:

директор - 1 чел · 30 000 руб = 30 000 руб/месяц;

менеджер по продаже - 2 чел · 20 000 руб = 40 000 руб/месяц;

мастер - 1 чел · 22 000 руб = 22 000 руб/месяц;

замерщик окон - 1 чел · 14 000 руб = 14 000 руб/месяц;

технолог/приемщик заказов - 1 человек · 20 000 руб = 20 000 руб/месяц;

оператор - 2 чел · 12 000 руб = 24 000 руб/месяц;

монтажник - 2 чел · 16 000 руб = 32 000 руб/месяц;

столяр - 1 чел · 15 000 руб = 15 000 руб/месяц;

установщик стеклопакетов/фурнитуры - 2 чел · 12 000 руб = 24 000 руб/месяц;

маляр - 1 чел · 14 000 руб = 14 000 руб/месяц;

вспомогательные рабочие - 3 человек · 7 500 руб = 22 500 руб/месяц.

Итого ФОТ - 257 500 руб/месяц.

Отчисления на социальные расходы (37,5%) - 96 562,50 руб/месяц.

Оплата труда

Таблица 4 - Штатное расписание

Должность	Кол-во, чел.	Заработная плата, руб./мес.	Начисления на заработную плату,%	Итого ЗП с начислениями	Период осуществления расходов, мес.
Директор	1	30000	34	40200	1-6
менеджер по продаже	2	20000		53600
мастер	1	22000		29480
замерщик окон	1	14000		18760
технолог/приемщик заказов	1	20000		26800
оператор	2	12000		32160
монтажник	2	16000		42880
столяр	1	15000		20100
установщик стеклопакетов/фурнитуры	2	12000		32160
маляр	1	14000		18760
вспомогательные рабочие	3	7500		30150
Итого оплата труда		345050

Бухгалтерские услуги осуществляет директор предприятия.

Таблица 5 - Текущие расходы

Статья расходов	Величина расходов, руб./мес.	Период осуществления расходов, мес.
Налоги	120000	2,5
Аренда производственного цеха	80000	1
Производство окон	2309400	1
З/п производственного персонала	345050	1

Таблица 6 - Текущие доходы

Статья доходов	Величина доходов за 500 кв.м., руб./мес.	Период осуществления доходов, мес.
Продажа окон	3600000	1 - 6

Таблица 7 - Прогноз движения денежных средств, тыс. руб.

Номер периода	Текущий	1 мес.	2 мес.	3 мес.	4 мес.	5 мес.	6 мес.
Остаток наличности на начало периода	1 910
Поступление денежных средств, в т.ч.
Продажа окон		720	1440	2160	2880	3600	3600
Отток денежных средств, в т.ч.
Аренда производственного цеха		80	80	80	80	80	80
Производство окон		461,88	923,76	1385,64	1847,52	2309,4	2309,4
Налоги			120			120
Оплата труда		345,050	345,050	345,050	345,050	345,050	345,050
Остаток наличности на конец периода	-1 910	-166,93	-28,81	349,31	607,43	745,55	865,55

Итого капитальные инвестиции - 4 824 450 руб.

Оценка эффективности проекта

Оценка эффективности приведем в таблице 7.

Таблица 8 - Эффективность инвестиций

	0	1	2	3
Инвестиции	1 910
Доходы		21600	25920	43200
Расходы		19437	22208,28	33293,4
Денежный поток	-1910	2163	3711,72	9906,6
Ставка дисконтирования	1	0,8	0,64	0,512
Дисконтированный ДП	-1910	1730,4	2375,8	5072,18
NPV				10365,69
Кумулятивный поток	-1910	-179,6	2196,2	7268,38

Ставка дисконтирования равна 25%.

Внутренняя норма доходности составляет 110%, что превышает ставку дисконтирования на 85%.

Индекс доходности равен - 4,8.

Срок окупаемости проекта - 1,07 лет.

Таблица 9 - Отчет о финансовых результатах деятельности предприятия (1 год)

1. Выручка от реализации	00 000
2. Валовая прибыль=выручка от реализации-переменные расходы	00 000
3. Постоянные расходы в т.ч.
Арендная плата	960 000
Заработная плата персонала	4 140 600
Производство окон	13 856 400
Налоги	000
4. Чистая прибыль от деятельности	2 595 000

Таблица 10 - Отчет о финансовых результатах деятельности предприятия (2год)

1. Выручка от реализации	20 000
2. Валовая прибыль = выручка от реализации-переменные расходы	20 000
3. Постоянные расходы в т.ч.
Арендная плата	960 000
Заработная плата персонала	4 140 600
Производство окон	16 627 680
Налоги	000
4. Чистая прибыль от деятельности	4 143 720

Таблица 11 - Отчет о финансовых результатах деятельности предприятия (3год)

1. Выручка от реализации	00 000
2. Валовая прибыль = выручка от реализации-переменные расходы	00 000
3. Постоянные расходы в т.ч.
Арендная плата	960 000
Заработная плата персонала	4 140 600
Производство окон	27 712 800
Налоги	000
4. Чистая прибыль от деятельности	10 338 600

Точка безубыточности проекта в первом году - 19 437 000 руб., во втором - 22 208 280 руб., в третьем равна 33 293 400 руб.

Исходя из расчетов финансовой части проекта, можно говорить о том, что производство деревянных окон окупится через 1 год и 8,4 месяцев после ввода производства и будет приносить доход.

5. Анализ и оценка рисков

Финансово-экономические риски приведем в таблице 12.

Таблица 12 - Финансово-экономические риски

Раздел плана	Описание
Риски	- неустойчивость спроса; - появление альтернативного продукта; - снижение цен конкурентов; - увеличение производства у конкурентов; - рост налогов; - снижение платежеспособности потребителей; - рост цен на сырье, материалы, перевозки; - зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы; - недостаток оборотных средств.
Анализ	Вероятность падения спроса с ростом цен - средняя. Вероятность снижения спроса в следствии появления альтернативного продукта - средняя. Вероятность падения продаж снижения цен производимого товара - высокая. Вероятность уменьшения чистой прибыли - выше среднего. Вероятность снижения прибыли из-за роста цен на сырье, материалы, перевозки - высокая. Вероятность увеличения кредитов или снижение объема производства - выше среднего.
Стратегия	Проводить анализ рынка данного вида продукции раз в полгода, следить за ценовой политикой конкурентов, проводить поиски наиболее выгодных поставщиков материалов и сырья не изменяя качество будущей продукции.

Из данных видов риска наиболее значимыми для данного предприятия являются зависимость от поставщиков. Поскольку вся деятельность направлена на взаимодействие непосредственно с одним поставщиком для обеспечения сквозного производства, тем самым значительно снижая издержки.

Кроме того, возможно негативное влияния снижения цен у конкурентов, поскольку это одно из основных конкурентных преимуществ данного предприятия наряду с высоким качеством продукции.

И наконец, также один из самых важных рисков - рост цен на сырье и материалы, поскольку это также может повлиять либо на снижение прибыли, что в условиях расчета по кредиту крайне неблагоприятно, либо на рост цен, а это в свою очередь ведет к потери опять же одного из основных конкурентных преимуществ.

Остальные риски не достаточно актуальны, за исключением роста налогов, и поэтому особой опасности для организации данного вида деятельности не представляют.

Данная компания имеет ряд преимуществ, которые помогут минимизировать возможные риски, это такие как:

возможность инноваций в производственном процессе;

доступ к квалифицированной рабочей силе;

широкий доступ /присутствие в точках розничной торговли;

высокая квалификация сотрудников отдела реализации;

низкая себестоимость продукции (снижение количества дефектов, уменьшение потребности в ремонте);

благоприятный имидж/репутация фирмы у покупателей.

Заключение

В ходе разработки бизнес-плана ООО «Евроокна+» было выявлено, что для реализации данного проекта требуется наличие финансовых средств в размере 4 824 450 рублей.

Исходя из полученного анализа, можно сказать, что данный проект требует значительных начальных финансовых вложений, но и окупаемость данного типа производства будет высока в течение 1 год и 8,4 месяцев при максимально возможном уровне прибыли 10 338 600 руб. в год.

Список использованных источиков

1. УМП «Бизнес-планирование» - / сост. К.В. Чепелева, В.И. Сарченко, И.А. Саенко. - Электрон.дан. - Красноярск: Сиб. федер. ун-т, 2013.

2. СТО 4.2-07-2014 Стандарт организации. Система менеджмента качества. Общие требования к построению, изложению и оформлению документов учебной и научной деятельности.- Красноярск: СФУ, 2014.

Размещено на Allbest.ru