Кредитно-банковская система в современной экономике России

Эффективность экономической системы зависит от многих составляющих, но, несомненно, важными факторами являются состояние и тенденции развития банковского сектора. Происходящие в настоящее время изменения на финансовых рынках требуют переосмысления роли кредитных организаций в развитии мировой и российской экономик. Это особенно актуально в связи с тем, что в условиях глобальной экономической нестабильности и кризиса в банковской системе. Происходит перестройка банковского сектора, и от того, как она повлияет на функционирование отечественных кредитных учреждений, будет зависеть экономика страны.

На современном этапе в России без качественного скачка в развитии национальной банковской системы невозможно добиться как существенного прогресса в развитии экономики страны, так и повышения уровня жизни населения страны (расширение социальных программ, решение проблем жилья, занятости, здравоохранения, образования).

Актуальность исследования перспектив развития банковского сектора определяется особой важностью этого компонента финансового сектора и рыночных основ функционирования экономики нашей страны. С помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими. Банковская система находится в центре любых экономических макропроектов государства, поэтому от ее состояния и динамики развития, политики государства в отношении банковской системы зависит судьба экономики страны.

Цель данной курсовой работы заключается в и выявлении проблем современной банковской системе и исследовании основных направлений её развития.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1. раскрыть сущность и принципы организации банковской системы России;

2. раскрыть роль и значение Банка России в банковской системе;

3. выявить основные факторы, влияющие на развитие банковской системы;

4. рассмотреть задачи развития банковского сектора в проекте «Основных направления развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации на период 2016-2018 годов»

5. провести анализ банковской системы России в условиях санкций.

6. рассмотреть современные векторы модернизации банковской системы России

При написании работы использованы нормативно-правовые акты; статистические данные, публикуемые Центральным банком РФ; проект основные направления развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации на период 2016-2018 годов, данные российской статистики; научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского дела; публикации журналов "Деньги и кредит", "Банковское дело", "Финансист", "Ведомости", а также специализированные Интернет-издания.

1.1 Сущность и принципы организации банковской системы России

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:

- двухуровневая структура;

- осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком;

- универсальность деловых банков;

- коммерческая направленность деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры построения банковской системы России реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [5; 89]

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов. [12; 356]

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет расширение ассортимента услуг, обеспечивает комплексное обслуживание предприятий, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность в виде консервации неэффективной структуры банковских продуктов, поскольку создает возможность компенсировать низкую рентабельность одних услуг высокой доходностью других. Выполнение одним банком коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый "конфликт интересов" между ним и клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в таких банках. Однако в настоящее время признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста. [7; 37]

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является получение прибыли. В РФ Закон "О банках и банковской деятельности" допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, отечественная банковская система построена по двухуровневому принципу, что схематически может быть представлено следующим образом: [12; 368]

Рис.1. Двухуровневая банковская система России

Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону "О банках и банковской деятельности" в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.

Таким образом, в настоящее время в РФ существуют две группы кредитных организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды и т.п.). Вторую группу кредитных организаций иногда называют парабанковскими.

1.2 Основные цели деятельности, функции и операции Банка России

1.3 Основные факторы, влияющие на развитие банковской системы

На процесс развития банковской системы влияет совокупность факторов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутренних.

К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную совокупность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные. [14; 545]

Совокупность экономических факторов отражает состояние экономики, выраженное в интенсивности и способах установления экономических отношений с участием банков.

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведения экономических реформ, формирующие общие условия функционирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут экономические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения.

В случае кризисного развития наблюдаются противоположные процессы, угнетающие банковскую систему в целом, усложняющие деятельность отдельных банков, снижая их надежность и ликвидность. Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на прибыль банков, отсутствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, общее снижение уровня доходов населения.

К политическим факторам относятся те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы: Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими ассоциациями. Это в первую очередь: [12; 361]

ѕ принципы денежно-кредитной политики;

ѕ заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;

ѕ основные направления совершенствования налогообложения;

ѕ реализуемые на практике Принципы развития национального хозяйства и его отдельных отраслей, отношение к предпринимательству, к банковской деятельности, к ответственности государства и бизнеса перед обществом.

Формы и методы правового регулирования хозяйственной деятельности в целом и банковской в частности оказывают существенное влияние на функционирование банковской системы. Устойчивость законодательства, его относительная консервативность создает предпосылки правового регулирования возникающих проблем. При этом законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок, разрешая их или запрещая. Так, например, в некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои средства в капиталы других предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием и торгово-посреднической деятельностью. В ряде стран центральные банки могут заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция - эмиссионная. [8; 118]

Экономические, правовые и политические факторы во многом определяют комплекс социально-психологических факторов. К социально-психологическим факторам относятся: уверенность большинства населения в правильности проводимых экономических преобразований, в стабильности налогового, таможенного, валютного законодательства, в хороших перспективах для экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное в совокупности формирует уровень доверия к банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. В этом случае доверие к банковской системе определяет и более эффективное выполнение ею функций обеспечения финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных инвесторов.

Форс-мажорные обстоятельства, являющиеся следствием стихийных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на: [6; 46]

- природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые технически затрудняют функционирование банковской системы;

- политические (закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты), которые приводят к необходимости существенного пересмотра условий взаимодействия банков и их клиентов;

- экономические (отказ государства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение правил расчетов, изменение системы налогообложения, введение ограничений на экспортно-импортную деятельность, кризисы на финансовых рынках), которые приводят к затруднениям банков и клиентов, вызванным общей неопределенностью хозяйственной деятельности. При этом как бы долго ни готовились реформы: налоговая, бюджетная, расчетов и т.п., форс-мажорный характер их влияния на банковскую систему не меняется, поскольку предугадать все нюансы экономических отношений не представляется возможным.

Под внутренними факторами, влияющими на результаты функционирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями. Внутренние факторы поддаются влиянию со стороны субъектов банковской системы и определяются следующими основными моментами: [14; 572]

ѕ ролью и авторитетом Центрального банка в банковской системе;

ѕ компетенцией руководителей банков и квалификацией банковских работников;

ѕ уровнем межбанковской конкуренции и ее характером;

ѕ степенью осознания банковским сообществом своей роли в экономике и целей развития банковской системы;

ѕ сложившимися банковскими правилами и обычаями.

Глава 2. Анализ развития банковской системы России и перспективы её совершенствования

В современном мире банковские структуры выступают как институт, стоящий на равных с государством и рынком, так как без них не представляется экономически рациональная организация хозяйственной деятельности общества. Крупные социально ответственные банки в состоянии трансформировать рыночную стезю в инструмент эффективной государственной политики. Некрепкие банки - это фактор неизбежного ослабевания страны и экономической стагнации.

Банковский сектор РФ проявил отличные способности адаптироваться к реалиям мирового финансового кризиса. Однако в целях борьбы с негативными последствиями кризиса и продолжения инновационной политики при модернизации нашей экономики требуется расширение предоставления кредита реальному экономическому сектору, в особенности в области кредитования инвестиционный среды, что обязано идти в ногу с модернизацией всего финансового сектора и его важнейшей частью - банковской системой РФ.

Сильным эффектом обладают внутренние и внешние факторы, которые оказывают влияние на финансовое состояние банковского сектора. К ним причислять: тарифный уровень, систему налогообложения и финансирования. Банк почти не может влиять на данные факторы и ему приходится приспосабливаться. Ими определяется рентабельность услуг банка, продуктов и т.д. без связи с реальными индексаторами работы. Благодаря внешним факторам становится возможным прогнозировать самые эффективные векторы деятельности. К внутренним факторам относят: банковскую структуру, систему платы за труд, показатели работы подразделений банка [11]. Эти факторы определяются банковскими особенностями и могут быть откорректированы им.

Согласно статистическим данным, активы банковского сектора России составили 33,2% объема ВВП страны, а к нынешнему времени, вопреки кризису 2008 г., они приблизились к 79-84%. На окончание 2015 г. данный показатель по экспертным оценкам достигнет 92% и более, вплоть до 145%, хотя по международным стандартам это не самые большие показатели. Например, в Англии совокупные активы банковского сектора в 3 раза превышают ее ВВП. Говоря о капитализации банковской системы России, в начале 2000 г. следует отметить ее достижения значения в 3,5% объема ВВП и возрастания за 13 лет до 13,3%, а к концу 2015 г. она ожидается на уровне 14,3-15,4% [14].

К 1 марта 2013 г. банковская система России включала 1020 действующих кредитных учреждений при зарегистрированных, т. е. больше чем в 2 раза меньше зафиксированного максимума, имевшего место в 2000 г. - около 2500. Однако по этому показателю РФ все еще третья банковская держава мира после Штатов (около 7200 банков и 82 500 филиалов в 2013 г.) и Германии (около 2450 банков в 2012 г.). Ни одна другая экономика не имеет свыше 950 банков.

Если говорить об общемировой практике, то основными факторами, которые определяют совокупное количество банков в стране, это: численность населения, ее территория и величина ВВП - данные факторы на 75% влияют на параметры банковского сектора. Исходя из этих величин эксперты определили приемлемое для России количество банковских институтов - порядка 190-230 [19]. В этом случае остальные кредитные учреждения, которых больше 1000 можно брать в расчёт как наследие бесконтрольной финансово-кредитной либерализации в начале 90-х, ставшее бременем по прошествии 23-х лет. В действительности, сегодня большая часть банков РФ не в состоянии удовлетворить потребности крупных компаний из-за своей низкой капитализации. Согласно статистическим данным, около 450 банков имеют капитал меньше 260 млн руб. и еще около 220 банков - меньше 480 млн руб. В подобных условиях весьма объективной представляется разработанная Центральным Банком Российской Федерации (ЦБ РФ) и Министерством финансов РФ «Стратегия развития банковского сектора до 2015 года», которая предлагает увеличение минимального размера уставного капитала создаваемых с 1 января 2011 г. банков и минимальной величины капитала, действующих с 1 января 2015 г. кредитных учреждений до 320 млн руб. [22].

Однако, неточным является то, что в представленной программе вновь говорится не о банковской системе, а о банковском секторе. И предлагается реформация только банков, а не ядра системы банков - ЦБ РФ. Деятельность Центрального банка нуждается в реформах и смене подходов к коммуникации с коммерческими банками и сектором реальной экономики не меньше. Уже много лет в банковском сообществе актуален вопрос о необходимости коррекции целевых функций ЦБ РФ, которые, отличаясь от западных стран (например, у ЕЦБ - это стабильность цен, Банк Японии - стабильность финансовой системы, ФРС - обеспечение равновесия макроэкономики), построены не совсем многообразно и совершенно не учитывают специфику сегодняшнего дня.

Основной целью функционирования ЦБ РФ в соответствии с требованиями наших законов выступает «защита и обеспечение устойчивости рубля». Данная цель была, безусловно, актуальна, когда принималось законодательство 90-х гг. Специалисты считают, что «роль Банка России в денежно-кредитной политике сводится к обеспечению рублевыми ресурсами деятельности экспортеров - для сохранения положительного сальдо счета текущих операций платежного баланса. Тем самым, курсовая политика остается доминирующей по отношению к денежно-кредитной» [21]. Подобная формулировка цели ЦБ РФ подразумевает в основном проведение директивной монетарной политики, ограничивающей инфляционные процессы, но не стимулирует развитие рынка кредита и совершенно не обеспечивает накопление в банковском секторе долгосрочных пассивов.

Помимо этого, инфляционный уровень остается довольно высоким по меркам запада, что было отмечено академиком А.Г. Аганбегяном: «…самой важной проблемой, приводящей наряду с невысокой производительностью труда, большими издержками на проведение финансовых операций и большими рисками так же вне реализуемости политики развития инвестиционного кредитования и присутствию одной из самых крупных процентных ставок по кредиту». В то же время академик считает, что постановка цели по субсидированию улучшения сектора страны требует следующего: «…сами банки должны подвергнуться модернизации - нарастить объем активов, значительно увеличить долю «длинных» денег за счет стимулирования долгосрочных вкладов, выпуска долгосрочных ценных бумаг; сократить участие государства в капиталах банков, значительно повысив в них долю частного капитала, повысить устойчивость банков. По мере снижения инфляции предстоит резко сократить процентную ставку банков. [20,5].

По утверждению некоторых ведущих специалистов, с целью увеличения масштаба банковских задач необходимо осуществить ряд мер по увеличению его уставного капитала, составляющего на сегодня 20 млрд руб. Функции банков развития в состоянии осуществлять и иные члены сектора финансов: региональные фонды развития; финансовые компании, особые кредитные учреждения, финансирующие и кредитующие малый и средний бизнес. Необходим в России и такой вид прогресса, как микрофинансовые отношения. Тут нужно обеспечить условия для кооперации небанковских кредитных региональных организаций, которые могли бы взаимодействовать с крупными банками, в том числе и с государственным участием, например - Сбербанк. Подобный подход станет стимулировать банковскую конкуренцию, без которой нельзя решить проблему финансового сопровождения модернизации экономики инвестиционным кредитованием и недорогими финансовыми ресурсами.

Таким образом, на основании вышеизложенных факторов, можно сделать вывод, что в банковском секторе необходим ряд некоторых изменений. К ним относятся: снижение числа банков в России, что может быть достигнуто путем рыночных реструктуризационных методов (слияний и поглощений) или регуляционных - методом, представленного выше, а именно повышения минимального размера уставного капитала коммерческих банков и ограничения количества выдаваемых лицензий на осуществление своей деятельности для банков. Так же это и пересмотр своей основной цели Центральным банком с целью более интенсивного включения в экономику страны; обеспечение условий для кооперации кредитных региональных организаций, которые могли бы взаимодействовать с крупными банками, например - Сбербанк.

Заключение

Список использованной литературы