Организация производства хлебобулочных изделий

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план «Организация производства хлебобулочных изделий»

Суть проекта заключается в том, чтобы ежедневно обеспечивать жителей города свежими и горячими хлебобулочными изделиями. Реализация продукции будет проходить непосредственно в месте производства, что позволит до минимума сократить путь хлеба от печи до стола покупателя, а также исключить транспортные расходы на доставку продукции в розничные магазины.

Финансирование проекта:

Заемные средства - 8 100 000 рублей.

Сметная стоимость реализации проекта - 8 100 000 рублей.

Сроки строительства (ввода в эксплуатацию оборудования) - 6 месяцев. проект план производственный маркетинговый

Срок окупаемости проекта - 18 месяцев.

Проектно-сметная документация, технологический проект, охрана окружающей среды и электрическая часть производственных цехов разработана НИПИ «Новый Проект».



Резюме

Суть проекта заключается в том, чтобы ежедневно обеспечивать жителей микрорайона свежими и горячими хлебобулочными изделиями. Реализация продукции будет проходить непосредственно в месте производства, что позволит до минимума сократить путь хлеба от печи до стола покупателя.

Общество с ограниченной ответственностью «Горбушка» зарегистрировано распоряжением от 15.11.2015 №-717 исполнительным комитетом Брянского городского Совета народных депутатов.

Вид выпускаемой продукции - хлебобулочные изделия.

Для реализации проекта необходимо 8 100 000 рублей.

Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций составляет 18 месяцев.

В течении срока реализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход в размере 8 489 316 руб.

Внутренняя норма доходности - 45%.

Кредит может быть возвращен в течении 24 месяцев, под годовую ставку 20%.

Планируемая среднесписочная численность - 90 человек, среди них 83 человек - производственный персонал, 6 человек - административный персонал, 1 человек - маркетинговый персонал.

Кредитная организация и банковские реквизиты: ВТБ24

Корр. счет: 30101810100000000716 в ГУ Банка России по Центральному федеральному округу

ИНН: 7710353606 / БИК: 044525716

Код ОКПО: 20606880 / Код ОКОНХ: 96120

ОГРН: 1027739207462 / КПП: 775001001

Генеральный директор: Андрюшина Валерия. Выпускник РЭУ им. Плеханова, специалист в области маркетинга, логистики и финансов.

2. Анализ положения дел в отрасли

Хлебопекарная промышленность России относится к ведущим пищевым отраслям АПК. Производственная база хлебопекарной промышленности Российской Федерации включает в себя около 1500 заводов по производству хлеба и более 5000 мини-пекарен, которые обеспечивают ежегодную выработку примерно 21 млн. тонн хлебной продукции, в том числе около 12,7 млн. тонн вырабатывается на крупных хлебозаводах.

Хлебопечение -- востребованный и прибыльный бизнес.

Хлебопекарное производство неизменно привлекательно для инвесторов, поскольку спрос на хлеб может изменяться, но никогда не уменьшаться.

За последние 3-4 года на отечественном рынке по объективным причинам наблюдается тенденция снижения производства и потребления хлеба в среднем на 2-4% ежегодно, и, наоборот, тенденция роста производства и потребления сдобных и кондитерских изделий в среднем на 6% ежегодно.

Уровень среднедушевого потребления хлеба в России составляет 120--125 кг в год (325--345 г в сутки), в том числе для городского населения 98--100 кг в год (245-278 г в сутки), для сельского 195-- 205 кг в год (490--540 г в сутки).

Эти нормы зависят от возраста, пола, степени физической и умственной нагрузки, климатических особенностей мест проживания. Самыми популярными видами продукции на рынке хлеба и хлебобулочных изделий являются хлеб ржаной, хлеб из пшеничной муки первого сорта, булочные изделия из пшеничной муки высшего сорта и хлеб пшеничный из муки высшего сорта, на которые приходится около 80% совокупного объема рынка.

Хлеб и хлебобулочные изделия относятся к товарам первой необходимости, а хлебопечение является социально значимой отраслью экономики: выпуская традиционные сорта хлеба, предприятия обеспечивают дешевым хлебом большое количество человек. Сейчас на российском рынке хлеба присутствуют основные виды хлеба (черный, белый, круглый, батон и буханка), и формирующаяся премиальная категория (хлебобулочные изделия с ограниченным сроком хранения, содержанием минералов и органических элементов, низкокалорийные сорта и прочее).

В настоящее время зафиксировано снижение потребления, которое происходит не только из-за медленной переориентации покупателей с традиционных хлебобулочных изделий на более дорогие виды хлеба, но и за счет повышения благосостояния населения. Тенденцией последних нескольких лет является общее снижение потребления хлеба при одновременном ежегодном росте интереса к продуктам класса «премиум».

Важнейшими критериями выбора при покупке хлебобулочных изделий потребителями являются свежесть изделия, цена, упаковка и внешний вид. Основными критериями выбора места покупки хлеба и хлебобулочных изделий является близость торгового предприятия к месту проживания или работы, а также возможность покупки других продуктов питания в одной точке, поэтому три четверти покупок хлебобулочных изделий приходится на магазины и супермаркеты.

На фоне снижения потребления хлеба в последние годы производители отмечают усиление влияния сетевой розницы, проводящей политику низких цен и активно развивающей собственное производство хлебобулочных изделий в мини-пекарнях. Эти предприятия создают серьезную конкуренцию хлебокомбинатам, предлагая широкий ассортимент свежевыпеченной продукции.

В г. Брянске наибольший удельный вес в структуре обрабатывающего сектора по производству пищевых продуктов занимают хлебопекарные предприятия. За 2015 год в городе было изготовлено 58,2 тыс. тонн хлеба и хлебобулочных изделий, что на 0,8 % больше уровня 2014 года.

Сегодня производство хлебобулочных изделий - одно из важнейших стратегических отраслей пищевой промышленности - переживает нелегкие времена. С приходом реформирования и приватизации многие производства хлебопекарной промышленности оказались перепрофилированы на выпуск более доходных, конкурентоспособных и ходовых товаров, а другие были ликвидированы. Некоторые хлебозаводы в настоящее время находятся в состоянии банкротства или близким к нему, а более перспективным низкая рентабельность не позволяет успешно развиваться.

В начале 90-х годов хлебная отрасль оказалась в рыночной стихии. Почти все хлебозаводы являлись федеральными унитарными предприятиями, но с началом так называемых реформ государство отказалось от стратегического влияния на хлебопекарную промышленность. Хлебозаводы становились закрытыми или открытыми АО, и лишь немногие остались государственными унитарными предприятиями.

Помимо приватизации и целенаправленного банкротства хлебная отрасль столкнулась с острыми проблемами систематического недостатка оборотных средств, невозможности обновления оборудования, решать социальные проблемы. Наиболее перспективными стали хлебобулочные предприятия, которые были построены в 70-80-х годах прошлого века. Лишь немногим предприятиям за последнее десятилетие удалось провести масштабную реконструкцию, обновить оборудование, открыв новые производства.

В ценовой политике положение осложняют мини-пекарни, которые с низкой рентабельностью в современных рыночных условиях просто не выживут из-за высокой себестоимости выпускаемого хлеба при постоянном росте цен на электроэнергию, воду, сырьевые компоненты. В наше время мини-пекарни могут конкурировать с хлебозаводами только за счет уменьшения качества продукции: переход на «быстрые» технологии, изменение пропорций в изначальном сырье и т.д. В рыночных условиях хлебозаводы сокращают выпуск хлебобулочных товаров, а их доли на рынках занимают мини-пекарни.

Негативные явления рыночной стихии, связанные с перепрофилированием и ликвидацией хлебозаводов, проявляются на общем фоне снижения производства сельскохозяйственной продукции, в том числе и зерновой - основного сырья для хлебопекарной отрасли. По прогнозу специалистов, в этом году в стране будет создано на 10-15 млн. т зерна меньше прошлогоднего, когда урожайность была рекордной. Но запасы зерна прошлого года перекупщиками были проданы за границу с прибылью для них в 30 млрд. руб. Причем зерно выгребли так основательно, что в стране цены на хлеб выросли на треть, а качество хлеба стало повсеместно падать. Во все времена в мире спекуляция хлебом причислялась к самым тяжким преступлениям, но только не в России.

Сегодня страдает и деревня - главный производитель зерна. Незасеянными по сравнению с прошлым годом остались 10 млн. га пахотной земли. Сельскохозяйственный машинный парк имеет износ свыше 70%. От снижения уровня механизации в сельском хозяйстве страна ежегодно теряет до трети урожая на 120-150 млрд. руб. Все это сказывается и на состоянии сложного хлебопекарного хозяйства страны, которое и без того переживает непростые времена.

Среди основных трудностей, испытываемых предприятиями хлебопечения в настоящее время, выделены следующие наиболее острые проблемы: высокий уровень налогообложения и высокие тарифы на энергоносители, а также существует проблема неразвитости инфраструктуры рынка, особенно при снабжении хлебом отдаленных населенных пунктов. Этот сектор рынка еще не освоен вследствие непривлекательности из-за высоких транспортных расходов, необустроенности мест продажи (многие магазины в небольших населенных пунктах в настоящее время закрыты) и т.п.

Несмотря на отсутствие специальных мер по демонополизации такой отрасли, как хлебопечение, процесс развития конкуренции рынка хлеба активизируется. Положительными последствиями можно считать появление новых хозяйствующих субъектов, выпекающих качественный хлеб и составляющих конкуренцию хлебозаводам, увеличение ассортимента и наличие хлеба в течение всего дня, отсутствие очередей за хлебом, улучшение обслуживания покупателей - появление большого количества торговых точек. Однако положительные изменения на рынке хлеба сопровождаются негативными моментами: высокие темпы роста цен на хлеб по сравнению с другими продовольственными товарами, и то, что хлеб в основном приобретается в палатках, где зачастую не соблюдаются санитарные нормы, а не в булочных или магазинах. Для улучшения снабжения хлебом в отдаленных населенных пунктах необходимо предоставлять льготы хозяйствующим субъектам. Цены на хлеб должны быть свободными, отражающими все затраты на его производство, начиная от сельхозпроизводителей и заканчивая хлебопекарной промышленностью и торговлей.

Государственный заказ должен распространяться только на те объемы хлеба, которые необходимы для обеспечения больниц, школ и т.п. Вмешательство государственных органов в хозяйственную деятельность предприятий может привести к отрицательным последствиям для хозяйствующих субъектов и ситуации на рынке.

Хлебопекарная промышленность относится к числу наиболее материалоемких подотраслей агропромышленного комплекса, что существенно увеличивает значимость мероприятий по рациональному использованию всех видов сырьевых ресурсов.

Экономное расходование ресурсов в хлебопечении всегда было приоритетной задачей отрасли и научных исследований.

В общих чертах расходование хлебных ресурсов определяется следующими факторами:

- общим объемом производства хлеба и хлебобулочных изделий;

- ассортиментом вырабатываемой продукции;

- массой (развесом) единицы продукции;

- содержанием влаги в хлебобулочных изделиях;

- технологическими затратами и потерями;

- применением добавок.

Названные факторы в принципе известны всем хлебопекам, и они их всегда учитывают при организации производства.

Приоритетными направлениями научных исследований для решения главной задачи являются:

- разработка ассортимента продукции повышенной пищевой и биологической ценности;

- применение нетрадиционного сырья и пищевых добавок;

- создание новых прогрессивных ресурсосберегающих технологий.

3. Производственный план

Вид выпускаемой продукции - хлебобулочные изделия.

Продукция имеет широкий спектр потребления на рынке хлебопекарной отрасли.

Себестоимость приобретаемого сырья и используемых в производстве материалов представлена в таблице 1.

Стоимость материалов (за ед. продукции)	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
хлеб ржано-пшеничный			11,00	11,00	11,00	11,00	12,50	13,50
хлеб крестьянский			9,00	9,00	9,00	9,00	11,00	11,00
батон нарезной			23,00	23,00	23,00	23,00	15,00	15,00
булка с сахаром			8,00	8,00	8,00	8,00	10,00	10,00

Предполагается 100% загрузки оборудования, работа в три смены, при этом достигается следующий выпуск продукции (таблица 2):

Объем продаж (в единицах продукции)	ед.	1 кв. /2010	2 кв. /2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
хлеб ржано-пшеничный	в шт.			100 000	150 000	200 000	250 000	300 000	350 000
хлеб крестьянский	в шт.			100 000	120 000	140 000	160 000	180 000	20 000
батон нарезной	в шт.			100 000	130 000	160 000	190 000	210 000	240 000
булка с сахаром	в шт.			80 000	100 000	120 000	140 000	160 000	180 000

Приобретение основных средств	1 кв./2010	2 кв./2010
Здания и сооружения	0	0
приобретение земельного участка	1 000 000
оплата проектных работ	700 000
строительство производственного корпуса	2 000 000
строительство бытовых помещений	700 000
подключение к инженерной инфрострукткре	500 000
работы по благоустройству	250 000
Оборудование	0	0
хлеборезка (2шт.)		150 000
ярусная печь с каменным подом (5шт.)		500 000
тестозакаточная машинка (4шт.)		300 000
установка микроклимата (2шт.)		150 000
тестомеситель (2шт.)		250 000
мукопросеиватель (4шт.)		150 000

Описание основных производственных фондов по состоянию на 1 января 2010 г.:

№	Наименование	Описание	Годовая норма амортизации
1	Хлеборезка (2 шт.)	нарезает ровными ломтями мучные изделия варьируемой плотности	10
2	Ярусная печь с каменным подом (5 шт.)	Подовая печь -- это печь, состоящая из нескольких ярусов, где выпечка происходит без обдува, за счет равномерного нагрева пекарной камеры. Горячий воздух внутри каменного пода равномерно распределяет тепло по всей его поверхности. Благодаря этому достигается идеальное пропечение.	10
3	Тестозакаточная машинка (4 шт.)	Предназначена для придания предварительно округленным тестовым заготовкам цилиндрической формы и применяется для производства широкого ассортимента хлебобулочных изделий	10
4	Установка микроклимата (2 шт.)	предназначена для создания и автоматического поддержания заданных значений температуры и влажности в камерах окончательной расстойки тестовых заготовок объемом до 10 м3 на хлебопекарных предприятиях.	10
5	Тестомеситель (2 шт.)	предназначена для порционного замешивания полуфабрикатов и теста из пшеничной и ржаной муки влажностью не менее 33% в невращающихся подкатных дежах вместимостью 140 литров. Машина тестомесильная применяется на хлебопекарных и кондитерских предприятиях.	10
6	Мукопросеиватель (4 шт.)	используются с целью очищения муки от примесей, одновременно с этим они способствуют её разрыхлению с попутным насыщением кислородом.	10

Поставщиками товаров для выпечки являются предприятия Брянска и Брянской области, работающие на основе кооперированных поставок. Отгрузка и доставка продукции на предприятие осуществляется транспортом поставщика, а расходы на транспортировку включены в стоимость материалов. Основным поставщиком является:

- АО «Мелькрукк»;

Среднесписочная численность - 90 человек, среди них 83 человек - производственный персонал, 6 человек - административный персонал, 1 человек - маркетинговый персонал.

Основная доля работников приходится на рабочих, непосредственно занятых производством продукции - 84%.

Источники пополнения кадров: центр занятости, кадровые агентства, рекламные объявления в СМИ, учебные заведения, поиск через знакомых.

Форма амортизации - простая линейная. Основанием для применения норм отчислений на полное восстановление основных фондов является Постановление СМ СССР от 22 октября 1990 г. N 1072 "О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР".

Форма амортизации закреплена в учетной политике ООО "Горбушка".

Для начала реализации проекта необходимо осуществить первоначальные вложения в сумме 8 100 000 руб.

Но помимо капитальных вложений еще необходимы вложения в объекты сбыта и пополнение оборотных средств. Так, финансирование первоначальных маркетинговых мероприятий, включающих разработку рекламных роликов, рекламных стендов и печатной продукции в 1-3 квартале составляет 900 000 рублей.

Оборудование, приобретаемое по проекту, имеет соответствующие сертификаты, подтверждающие его безопасность для экологии.

Техника безопасности на производстве будет обеспечиваться главным технологом.

График производства вычисляется программой на основе прогноза продаж, запасов и других параметров

Производство	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
хлеб ржано-пшеничный			100 000	150 000	200 000	250 000	300 000	350 000
хлеб крестьянский			100 000	120 000	140 000	160 000	180 000	20 000
батон нарезной			100 000	130 000	160 000	190 000	210 000	240 000
булка с сахаром			80 000	100 000	120 000	140 000	160 000	180 000

4. Маркетинговый план

Маркетинговый раздел раскрывает предполагаемые пути развития предприятия, формулирует пути для осуществления бизнес-идеи и призван отследить прогнозные объемы сбыта продукции, ценовые категории, проанализировать возможности притока новых покупателей, разработать рекламную компанию и сформировать товаропроводящие пути. разработка маркетингового раздела основана на описке ответов на след вопросы:

Потенциальные покупатели - молодые люди в возрасте до 50 лет, среднеобеспеченного слоя населения.

Компания выбирает доминантное положение на выбранном сегменте на региональном, всероссийском, и республиканском за счет высокого качества готовой продукции, потребительских свойств, широкого ассортимента, регулярности поставок, выбора эффективных, товаропроводящих путей оптимизации логистических схем.

Продукт рассчитан на среднеобеспеченный слой населения со средним уровнем доходов.

В ближайшее время не планируется проведение акций и каких-либо благотворительных мероприятий, но по мере усиления положения компании на рынке, рассматривается возможность проведения сезонных акций, установления льготных цен для партнеров зарекомендовавших себя как надежные платежеспособные, ответственные.

Предпочтение отдается демпинговой стратегии образования цены.

Оценка нужд потребителя.

Предполагается использовать фирменные упаковочные пакеты с нанесением логотипа компании-производителя.

Предприятие предполагает платеж после поставки готовой продукции заказчику.

Поставка товаров осуществляется по предварительным заказам Покупателя, сделанным в форме заявки на основании предварительно представляемого Поставщиком прейскуранта, содержащего сведения об ассортименте и цене подлежащих поставке товаров.

Товар, переданный Покупателю, до его оплаты в установленный настоящим договором срок, является собственностью Продавца», и в случае выявления в течение срока годности (хранения) или гарантийного срока недостатков этого товара, вызванных причинами, возникшими до передачи товара Покупателю, Покупатель вправе вернуть товар Поставщику и потребовать от Поставщика возмещения всех расходов на его транспортировку, а также расходов по хранению этого товара

Предприятие ориентировано на рынок региона на пользователей от 20 до 50 лет.

Качество будет обеспечиваться путем использования входного технологического контроля, а так же контроля качества готовой продукции при отгрузке. На предприятии предполагается использовать корпоративную систему мониторинга качества продукции от сырья до отгрузки.

В ближайшие 3-5 лет предполагается расширить ассортимент продукции, а именно: выпечка печенья, пирожных.

Для размещения первичной и поддерживающей рекламы предлагается использовать следующие СМИ:

- газеты «Моя реклама» и «Брянские новости»;

- радиостанции «Чистые ключи» и «Дорожное радио»;

- телеканал «РЕНтв»

SWOT-анализ.

SWOT-анализ позволяет на основе собранных данных о внешних и внутренних факторах компании провести ревизию ее возможностей и задач, которые предстоит решить. Он помогает выявить сильные и слабые стороны компании, а так же возможности и угрозы со стороны внешнего окружения.

В цgелом, gпищевая прgомыgшленность востребована среди инвесторов и является gдостатgочно перспектиgвной. К положительным факторам можно отнести достаточно небольgшиеg затраты на модернизацию производства и возможность адаптации мощgностей под рыночную конъюнктуру.

Сущесgтвует множестgво источgников сильных и слgабых сторон деятельности предприятия. Так, к чиgслу сильных сторон можно отнести серьезнgые и явные потребительgские предпочтения, возможgность экономии на масшgтабах. Слабой стороной прgедприятия являются серьезgная зависимость от внутрgеннего рынка объема пряgмых продаж, неспособносgть удовлетворять потребgности новых сегментов рgынка и др.

Опредgеление сильных и слабых сторон следует проводить по всем направлениям деятельности предприятия (табл.1):

- органgизаgция и общие управления;

- производgство;

- маркетинг;

- финансыg и учет;

- управленgие кадрами и др.

Таблица 1

SWOT-анализ

	Сильgные стороны: Репутация на рынке Отлаженные связи с постаgвщиками Лоялgьность заказчиков Налиgчие четкой бизнес-стратgегии Оперативность принятия решеggний Налиgчие постоянной потреgбительской базы и её анализ Высоgкое качество продукции Продgажа собственной продgукции, широкий ассорgтимент Наличие соответствующих производственных ресурсов для получения документов на право деятельности организации.	Слабgые стороны: Высокая конкуренция на городском рынкgе Отсутgствие инвестирования в маркеgтинг. Недосgтаточность инвестиций для расшиgрения регионального масштgаба Тенденция роста увеличgивающегося потребителя предпоgчитающих приобретать продукgцию в гипермаркетах Большиgе издержки на транспоgртные услугу и электроgэнергию, в результате рост себестоиgмости продукции Постояннgые высокие затраты на проведенgие сертификаций Cнижениgе покупательского спроса
Возможности: Привлечение заемных средств Использование кредитной линии Укрепление связей с поставщиками Развитие новых направлений Увеличение продаж за счет развития регионального рынка Эффективное использование кейса предложений	На возможность привлечения заемных средств и использования кредитной линии полоgжительно влияет репутация фирмы. Налаженные связи с постаgвщиками, многолетний опыт gработы на рынке и хороgшая репутация могут способствовать получению максgимально выгодных условий от поgставщиков Полоgжительная репутация на рынкgе, компетенция сотруgдников, наличие обширной клиенgтской базы и собственные произgводственные мощности, высокgое качество продукции могут способствовать успешgному развитию новых напраgвлений, а так же максиgмальному освоению бюджетов заказчиков. Репутация на рынке, высокое качество продукции, продажа собственной продукции, широкий ассортимент Соответствие производственных ресурсов законодательным актам на протяжении всего времени работы предприятия позволяет беспрепятственно вести свою деятельность.	Привлечение средств и gиспользование кредитной линии могут позволить выйти на регионалgьный рынок а так же приобресgти новое современное цеховое оборудование. Разработать рекламнуgю кампанию. Позволит автоматизgировать систему учета между взаgимодействующими подразделgениями. Укрепление связей с поставщикgами позволит эффективнgее использовать маркетинговую стратегию продвигаеgмую поставщиками с привлеченgием инвестиций поставщикgов на рекламу, при выходе на gрегиональный рынок прибыль уgвеличится, что позволит расширитьg количество торговых точек на теgрритории города. Эффективное использоваgние кейса предложений позволит вgывести на рынок новые услуги и врgеменно снизить конкуренциggю в этом направлении, а так же увелиgчить спрос за счет формированgия потребностей потребителеgй. Проведgение постоянных сертификациgй позволяет предприятиюg иметь более широкие возможности.g. G
Угрозы: Растущая конкуренция в данном секторе услуг Экономическая нестабильность в стране, рост инфляции Предложение конкурентов персоналу более выгодных условий труда Изменение законодательства (таможенного и налогового) Увеличение коммунальных платежей	Поgявление новых конкурентов, укрепление позиций существgующих и переманивание пgерсонала могут быть причиной дgля потери интеллектуальноgго капитала компании. Уход эgкспертов негативно скажетgся на развитии бизнеса. Переход к конкурентам части постояннойg потребительской gбазы. Возgможное прекращение деятgельности некоторых поставщиков, ужесточение требgований заказчика. Частичgный отток потребителей.g Измеgнение таможенного и налогового законодательсgтва может негативным обgразом сказаться на связях с посgтавщиками и лояльности закgазчиков, налогообложенgие новых разработанных gуслуг	Появление новых игроков на рgынке еще больше ужесточит коgнкурентную борьбу, усугубит нестабильность финансовых gпотоков и снизит прибыльностgь, конкуренты займут часть торговоgй территории в городе, а так жgе в регионе. Открытие новых крупных маркетов так же ослабитg возможности и увеличит выбgор более выгодных условий труда. g Снижениgе поступления государственныgх денег, приведет к падению покупаgтельской способности, сниgжению спроса. Изменениgе законодательства может привести к обострению конкурентной боgрьбы, снижению спроса, так же снgижению прибыльности биgзнеса. Увеличение портфеля разрешgительной документации прgиведет к дополнительным gрасходам. Повышениgе оплат по коммунальным плgатежам приведут к росту себестоимgости продукции.

5. Организационный план

Организационный план разработан на использование линейно-функциональной модели управления бизнесом, нацелен на максимальную производительность труда и загрузку оборудования с коэффициентом сменности равном 3.

Производственный персонал	Кол-во	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
пекарь	30			75 000	75 000	75 000	75 000	78 000	78 000
упаковщик	15			60 000	60 000	60 000	60 000	65 000	65 000
лепщик	20			50 000	50 000	50 000	50 000	58 000	58 000
слесарь по ремонту оборудования	7			75 000	75 000	75 000	75 000	80 000	80 000
бригадир	5			80 000	80 000	80 000	80 000	86 000	86 000
кладовщик	3			60 000	60 000	60 000	60 000	65 000	65 000
грузчик	3			50 000	50 000	50 000	50 000	56 000	56 000
Административный персонал	Кол-во	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
диркетор	1	190 000	190 000	190 000	190 000	190 000	220 000	220 000	220 000
зам.директора по производству	1			160 000	160 000	160 000	170 000	180 000	185 000
главный инженер	1		150 000	150 000	150 000	150 000	155 000	160 000	170 000
главный бухгалтер	1			160 000	160 000	165 000	175 000	185 000	190 000
зав складом	1			90 000	90 000	90 000	90 000	100 000	100 000
секрктарь делопроизводитель	1			90 000	90 000	95 000	96 000	98 000	105 000
Маркетинговый персонал	Кол-во	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
маркетолог	1	60 000	56 000	56 000	56 000	56 000	60 000	60 000	62 000
Суммарные затраты на персонал	руб.	1 кв./2010	2 кв./2010	3 кв./2010	4 кв./2010	1 кв./2011	2 кв./2011	3 кв./2011	4 кв./2011
Производственный персонал		0	0	5 405 000	5 405 000	5 405 000	5 405 000	5 828 000	5 828 000
Административный персонал		190 000	340 000	840 000	840 000	850 000	906 000	943 000	970 000
Маркетинговый персонал		60 000	56 000	56 000	56 000	56 000	60 000	60 000	62 000
ИТОГО		250 000	396 000	6 301 000	6 301 000	6 311 000	6 371 000	6 831 000	6 860 000

Для обеспечения вспомогательных функций в штатном расписании предусмотрены должности ремонтного персонала и младшего обслуживающего персонала. Менеджмент компании комплектуется из специалистов соответствующих направлений с высшим образованием и опытом практической работы не менее 3-х лет.

Полная материальная ответственность в соответствии с действующим законодательством ложится на работников в бухгалтерии, работников складов, специалистов по снабжению, консолидированная материальная ответственность лежит на ген директоре предприятия.

Первичное обучение рабочим профессиям будет проводиться специалистами по шеф-монтажным работам при установке и подключении технологического оборудования.

Работники бухгалтерии обязаны иметь сертификат квалифицированного пользователя программы «предприятия 8.2», разработчик компания 1-С.

Взаимоотношения предприятия с внешним микроокружением осуществляют:

1. Бухгалтерия - статуправление, ПФР, ФОМС, ФСС, отделение МНС по месту регистрации, обслуживающий и уполномоченные банки, финансовое управление администрации области, финансовое управления Брянской городской администрации, почта России.

2. Зам директора по производству - организация и предприятия, осуществляет сервисное и постгарантийное обслуживание, УГИБДД, поставщики электроэнергии, тепла, водоснабжение и водоотведение, предприятия связи и Интернет.

3. Маркетолог - организация информационного взаимодействия с рекламными компаниями, СМИ (печатной и электронной), предприятия - изготовители рекламной и полиграфической продукции, предприятия-арендаторы мест установки наружной рекламы.

4. Глав инженер - взаимодействие с поставщиками запасных частей, вспомогательных материалов к технологий и транспортному оборудованию.

6. Финансовый план

Для открытия нового магазина необходимо 8 100 000 руб.

Источники финансирования: кредит в ВТБ24.

Денежные средства будут распределены следующим образом:

Приобретение основных средств	1 кв./2010	2 кв./2010
Здания и сооружения	0	0
приобретение земельного участка	1 000 000
оплата проектных работ	700 000
строительство производственного корпуса	2 000 000
строительство бытовых помещений	700 000
подключение к инженерной инфрострукткре	500 000
работы по благоустройству	250 000
Оборудование	0	0
хлеборезка (2шт.)		150 000
ярусная печь с каменным подом (5шт.)		500 000
тестозакаточная машинка (4шт.)		300 000
установка микроклимата (2шт.)		150 000
тестомеситель (2шт.)		250 000
мукопросеиватель (4шт.)		150 000
Транспортные средства	0	0
газель (1шт.)		800 000
Оргтехника	0	0
коммуникационные сети		200 000
офисная техника		200 000
Прочие основные средства	0	0
мебель для бытовых помещений		100 000
офисная мебель		150 000
Всего приобретение ОС	5 150 000	2 950 000

Поскольку предприятие преследует цель преодолеть барьеры вхождения на рынок, то приобретать необходимо высококачественное оборудование, которое и составляет основную расходную часть проекта. Также при анализе расходов учтена специфика производства предприятия. К приобретению запланированы торговое, осветительное, охранное оборудование и т.п.

Также на предприятии предусматривается привлечение высококвалифицированной рабочей силы, для чего будет применена система найма. Конкурс на вакантные места будет установлен для специалистов общего и обслуживающего отрасль характера, поскольку работа на данном предприятии будет являться престижной в связи с достойной оплатой.

Претенденты будут отбираться в течение месяца.

График окупаемости проекта показывает уровень продаж, необходимый для покрытия затрат: постоянных и переменных издержек.

Постоянные издержки - это амортизационные отчисления, заработная плата административного и прочего персонала, др. накладные расходы.

Переменные издержки - это сырье и основные материалы, заработная плата основных производственных рабочих.

Рисунок 1 График окупаемости проекта

Из графика видно, что окупаемость проекта достигается во 3 квартале.

Размещено на Allbest.ru