Разработка проекта плана инновационной и научно-технической деятельности предприятия ОАО "Татнефть"

Размещено на http://allbest.ru

Разработка проекта плана инновационной и научно-технической деятельности предприятия ОАО "Татнефть"

1. Общая характеристика ОАО «Татнефть»

инновационный планирование технический

«Татнефть» -- одна из крупнейших отечественных нефтяных компаний, осуществляющая свою деятельность в статусе вертикально интегрированной Группы.

На долю Компании приходится около 8% всей добываемой нефти в РФ и свыше 80% нефти, добываемой на территории Татарстана. Акции ОАО «Татнефть» представлены на авторитетных международных биржевых площадках и входят в группу наиболее востребованных на фондовом рынке.

Миссия Компании

Укрепление статуса международно-признанной, финансово-устойчивой компании, как одного из крупнейших вертикально-интегрированных отечественных производителей нефти и газа, продуктов нефтепереработки и нефтехимии, с обеспечением высокого уровня корпоративной социальной ответственности.

1.1 Географическая характеристика

Основная территория деятельности Компании - Российская Федерация. В то же время Компания реализует стратегию эффективного наращивания запасов и расширения территории своего присутствия не только в Российской Федерации, но и за ее пределами. Так, расширение интересов нефтяного гиганта послужило причиной открытия представительств компании в странах Азии, Африки, Ближнего Востока и Ближнего зарубежья.

К приоритетным задачам компании, наряду с укреплением ресурсной базы и стабилизацией уровня добычи, относятся:

• развитие нефтегазоперерабатывающих и нефтехимических мощностей,

• расширение рынков сбыта нефти, газа, нефтехимической продукции,

дальнейшее развитие собственной сети АЗС под корпоративным брендом.

1.2 Геологическая характеристика

Компания реализует стратегию вертикальнои? интеграции полного производственного цикла, включая геологию, разработку месторождении?, нефтегазодобычу, нефтегазопереработку, реализацию нефти и нефтегазопродуктов, в том числе через розничную сеть, производство и реализацию нефтехимического сырья и готовои? продукции, производство и поставки теплоэлектроэнергетики.

Основная доля текущеи? добычи нефти приходится на традиционные крупные месторождения Республики Татарстан. В соответствии с целями по расширению ресурснои? базы и наращиванию запасов Компания формирует диверсифицированныи? портфель нефтегазовых активов. За пределами Республики Татарстан на территории РФ ОАО «Татнефть» обладает правами на геологоразведку и разработку месторождении? нефти, газа и конденсата, приобретенными на аукционах, а также путем покупки части бизнеса нефтяных компании? в Самарскои?, Оренбургскои?, Ульяновскои? областях, Ненецком автономном округе и Республике Калмыкия. В 2013 году ОАО «Татнефть» совместно с девятью дочерними компаниями, работающими на территории России?скои? федерации, располагала 97 лицензиями на поиск и разработку месторождении? углеводородного сырья. Осуществлялись мероприятия по возобновлению программы геологоразведочных работ на территории контрактных участков в ливии, приостановленные с 2011 году в связи с осложнившеи?ся политическои? обстановкои? до стабилизации внутреннеи? ситуации в странах и обеспечения гарантии? безопасности для специалистов Компании.

В 2013 году Компания начала реализовывать программу по изучению сланцевои? нефти - пробурена и деи?ствует опытная скважина глубинои? 1 700 м.

На месторождениях ОАО «Татнефть» силами предприятии? бурового комплекса в отчетном году было пробурено 450,1 тыс. м. горных пород, введено в эксплуатацию 266 новых добывающих скважин. Среднии? дебит новых скважин составил 9,3 тонны нефти в сутки. Под закачку воды освоено 248 скважин.

С целью достижения максимальнои? экономическои? отдачи и повышения доходности добывающих активов, рационального использования природных и материальных ресурсов компания реализует целевые программные мероприятия, направленные на оптимизацию инфраструктуры на зрелых месторождениях, повышение коэффициента извлекаемости нефти, обеспечение контроля над издержками, ресурсосбережение, разработку и внедрение инновационных технологии? и оборудования.

Компания «Татнефть» обеспечивает один из самых высоких в отрасли уровнеи? использования попутного нефтяного газа, которыи? превышает 95%. Применение при использовании ПНГ газопоршневых и микротурбинных установок способствует повышению надежности системы энергоснабжения Компании.

1.3 Организационная характеристика

ОАО «Татнефть» является материнской компанией Группы «Татнефть». Организация управления дочерними и зависимыми обществами осуществляется при преобладающем участии в уставных капиталах обществ - через органы управления дочернего общества при соответствующем указании в учредительных документах; Управляющими компаниями, входящими в состав Группы, посредством заключения договоров между этими компаниями и другими хозяйственными обществами - участниками Группы по передаче управляющим компаниям функций исполнительной дирекции, а также иными способами, предусмотренными законодательством РФ, при соблюдении справедливых интересов всех участников Группы. Планирование и контроль бизнес-процессов по сегментам деятельности обеспечивается едиными стандартами и регламентами.

Основные приоритеты организации управления группы «Татнефть»:

• единая миссия и стратегия развития;

• прозрачность производственной и финансовой деятельности;

• обеспечение справедливых интересов всех участников Группы, а также других заинтересованных сторон;

• баланс распределения полномочий и зон ответственности на каждом управленческом уровне;

• единые корпоративные стандарты, распространяемые на ОАО «Татнефть», структурные подразделения, дочерние и зависимые общества;

• единые механизмы корпоративного управления и корпоративного контроля;

• оценка корпоративных и производственных рисков;

• эффективное использование финансовых, имущественных и иных активов и ресурсов;

• повышение интеллектуального потенциала, в том числе, развитие научно-технической базы, укрепление корпоративного бренда и комплекса нематериальных активов;

• корпоративная социальная ответственность.

1.4 Техническая и экономическая характеристика

По итогам 2013 года стоимость консолидированных активов Группы «Татнефть» составляет 674 млрд рублеи?. Основные доли в структуре активов формируют бизнес-сегменты - разведка и добыча нефти 42%, нефтепереработка и реализация нефти и нефтепродуктов 39%, обеспечивающие основнои? интенсивныи? рост консолидированных активов.

С 2005 года (начало строительства Комплекса «ТАНЕКО») стоимость консолидированных активов увеличилась в 2,4 раза.

Компания реализует стратегию по увеличению объемов производства и реализации готовых видов продукции высокои? конкурентоспособности, развивая сегменты нефтепереработки, нефтехимии, теплоэлектроэнергетики, а также шинного производства и розничнои? реализации нефтепродуктов. Произошло качественное перераспределение выручки по бизнес-сегментам. По итогам 2013 года соотношение долеи? «разведка и добыча», «переработки и реализации нефти и нефтепродуктов» составило 45% и 44% соответственно от общего объема выручки.

2. Методика планирования инновационной и научно-технической деятельности предприятия

Деятельность компаниии достаточно разнообразна. Она включает: переработку нефти и газа, выпуск шин, синтетических масел, технического углерода и т.д. ОАО "Татнефть" продолжает успешно заниматься формированием вертикально интегрированной структуры, позволяющей сохранить экономическую устойчивость компании и эффективно использовать трудоспособное население на всей территории юго-востока республики.

К наиболее известным и эффективным разработкам специалистов «Татнефти» можно отнести:

• бурение на депрессии;

• бурение многозабойных скважин;

• разновидность бурения скважин на депрессии;

• бурение с наклонным входом в пласт;

• цепные приводы скважинных насосов -- альтернатива обычным станкам-качалкам;

• металлопластмассовые и стеклопластиковые трубы и многое другое.

Научно-техническое и организационное сопровождение:

· Институт «ТатНИПИнефть»

· Нормативно- исследовательская станция

· Инженерныи? центр

· ООО «НТЦ Татнефть» (в Сколково)

· ООО НПЦ «Нефтегазовые технологии»

· ОАО «ТатНИИнефтемаш»

· Управление по реализации проектов строительства

От изобретательской и рационализаторской деятельности работников "Татнефти" в 2013 году получен значительный эффект.

В 2013 году 10520 авторов внедрили 12233 рационализаторских предложения, изобретения, полезных модели и программ ЭВМ с экономическим эффектом 5665 млн рублей. В Федеральный институт промышленной собственности направлено 200 заявок на предполагаемые изобретения и полезные модели, получено 211 охранных документов.

В 2013 году в План внедрения новой техники и передовой технологии ОАО "Татнефть" были включены 86 мероприятий, план выполнен в полном объеме.

Специалисты Компании успешно участвовали в федеральных и республиканских конкурсах.

ОАО "Татнефть" за высокие показатели в инновационной деятельности присвоено в десятый раз присвоено почётное звание "Лучшее предприятие по изобретательству и рационализации в 2012 году" с вручением Большого кубка и Диплома Республиканского общества изобретателей и рационализаторов.

Отличниками изобретательства и рационализации 2012 года стали 24 новатора Компании.

По итогам XIV Всероссийского конкурса "Инженер года-2013" 11 специалистов Компании стали лауреатами конкурса, 5-ти присвоено звание "Профессиональный инженер России", 1 специалист награжден дипломом "Победитель первого тура Всероссийского конкурса "Инженер года".

Коллективы авторов ОАО "Татнефть" получили звание "Лауреат премии Правительства Российской Федерации в области науки и техники" с присуждением премии Правительства Российской Федерации в области науки и техники за работу "Создание и промышленное внедрение комплекса технологий разработки месторождений сверхвязкой нефти" и звание "Лауреат Государственной премии Республики Татарстан в области науки и техники" с присуждением Государственной премии Республики Татарстан в области науки и техники за работу "Разработка технологий повышения качества подготовки нефти для условий месторождений Урало - Поволжья".

13 проектов ОАО "Татнефть" стали победителями IХ Республиканского конкурса "50 лучших инновационных идей для Республики Татарстан".

По результатам конкурса "Лучшее изобретение Республики Татарстан" разработки Компании "Татнефть" удостоены 6 наград и премий.

В конкурсе "Молодой рационализатор и изобретатель РТ" специалисты ОАО "Татнефть" заняли 12 призовых мест.

На XVI Международном Московском Салоне изобретений и инновационных технологий "Архимед-2013" разработки ОАО "Татнефть" получили шесть золотых, пять серебряных и шесть бронзовых медалей.

2.1 Анализ показателей инновационной и научно-технической деятельности ОАО «Татнефть»

Для того что бы более подробно узнать об исследуемом предприятии составим таблицу 1: Анализ технико-экономических показателей.

Таблица 1 - Анализ технико-экономических показателей.

Показатели	2011 год	2012 год	2013год
Объем добычи нефти (млн. тонн)	25 928,5	26 005,1	26 107,1
Среднесуточная добыча (млн. тонн)	0,71	0,71	0,72
Численность персонала (в тыс. чел.)	21,0	21,1	20,78
Фонд оплаты труда (в млн. руб.)	8158	9546	10551
Среднемесячная заработная плата (в руб.)	32317	37 615	42 309
Стоимость основных фондов (в млрд. руб.)	77 448,5	94 761,1	105,624
Фондоемкость (в руб.)
Фондоотдача (в руб.)
Себестоимость продукции (в тыс. руб.)	1 401 130		1 460 296
Валовая прибыль (в тыс. руб.)	1 231 153		835 947
Прибыль от реализации (в млн. руб.)	444 099		575 548
Рентабельность продукции (в %)	70,31		39,41

Из данных таблицы 1 видно, что объем продукции в натуральном выражении за анализируемый период снизился на 16,1%. Это произошло за счет того, что конъюнктура на рынке металлов была не самая лучшая для российских производителей сырья и заготовок -- спрос нестабилен, цены невысоки, поэтому объем экспорта по сравнению с прошлым годом снизился. Товарная продукция так же снизилась на 336 040 тыс. руб. и в 2012 году составила 2 296 243 тыс. руб.

Среднесписочная численность работников по сравнению с 2011 годом уменьшилась на 343 человека, ввиду увольнения работников по сокращению штатов в целях оптимизации производства, в связи с уходом на пенсию и т.д.

Выработка продукции на одного работника выросла на 2,3% и в 2012 году составила 1 069,5 руб./чел. Такие изменения произошли за счет снижения товарной продукции и численности персонала.

Среднемесячная заработная плата за счет увеличения (индексации) часовых тарифных ставок всем работникам выросла в 2012 году на 5,3 % и увеличилась с 29 256 руб. до 30 811 руб. Фонд оплаты труда снизился на 7 486 135 руб. За счет снижения численности персонала и роста среднемесячной заработной платы.

Среднегодовая стоимость ОФ за анализируемый период снизилась 10998 тыс. руб. Это происходит за счет списания старого оборудования. Фондоемкость увеличилась на 0,029 и в 2012 году оставила 0,256, а фондоотдача снизилась 0,489 и к концу анализируемого периода составила 3,908. Эти изменения произошли за счет снижения среднегодовой стоимости основных фондов и товарной продукции.

Себестоимость реализованной продукции за анализируемый период так же увеличилась. Если в 2011 году она составляла 1 401 130 тыс. руб., то в 2012 году она увеличилась на 59 166 тыс. руб. и составила 1 460 296 тыс. руб. Рост себестоимости обусловлен ростом заработной платы и увеличением стоимости закупочных материалов для производства готовой продукции. Затраты на 1 рубль товарной продукции в 2012 году увеличились на 20,8% и составили 0,64 руб. Это связано со снижением товарной продукции и увеличением себестоимости продукции.

Валовая прибыль снизилась на 395 206 тыс. руб. и на конец анализируемого периода составила 835 947 тыс. руб. Это произошло за счет уменьшения выручки. Прибыль от продаж за анализируемый период снизилась на 43,4% и в 2012 году составила 575 548 тыс. руб. Уменьшение прибыли произошло за счет снижения реализованной продукции.

В 2011 году рентабельность продукции составляла 70,31%, но в конце анализируемого периода снизилась почти в двое и стала составлять 39,41%. Снижение рентабельности обусловлено повышением себестоимости продукции и снижением прибыли от продаж.

Проанализировав технико-экономические показатели и составив общую картину предприятия можно перейти к анализу состава и структуры основных фондов ОАО "ЕВРАЗ НМТП".

2.2 Анализ состава и структуры основных фондов ОАО "ЕВРАЗ НМТП"

Для анализа состава и структуры основных фондов, а так же их технического состояния составим следующие таблицы:

Таблица 2.2.1 - Доля ОС в структуре внеоборотных активов

Показатели	2011 год	2012 год
	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.	%
Нематериальные активы	0	0	0	0
Основные средства	598 599	92	587 601	88,2
Незавершенное строительство	35 529	5,5	63 444	9,5
Доходные вложения в материальные ценности	0	0	0	0
Долгосрочные финансовые вложения	1 848	0,3	1 848	0,3
прочие долгосрочные финансовые вложения	0	0	0	0
Отложенные налоговые активы	11 155	1,7	9 075	1,4
Прочие внеоборотные активы	3 188	0,5	4 560	0,6
Итого внеоборотных активов	650 319	100	666 528	100

.

Таблица 2.2.2 - Стоимость ОС на конец года.

Показатели	2011 год	2012 год	2013 год
Здания	237 349		247 142
Сооружения и передаточные устройства	195 316		195 316
Машины и оборудование	1 273 520		1 312 997
Транспортные средства	81 860		86 670
Производственный и хозяйственный инвентарь	14 242		14 874
Другие виды основных средств	0		0
Земельные участки и объекты природопользования	10 208		9 626
Прочие группы основных средств	11 101		10 876
Итого	1 823 596		1 877 501

По данным аналитической таблицы 2.2.1 доля основных средств за анализируемый период снизилась на 3,8%. Данная ситуация произошла за счет увеличения доли незавершенного строительства на 4%, роста доли прочих внеоборотных активов на 0,1%, а так же за счет снижения доли отложенных налоговых активов на 0,3%.

Согласно данных таблицы 2.2.2 стоимость ОС на конец 2012 года увеличилась на 53 905 тыс. руб. и составила 1 877 501 тыс. руб. Это связанно с тем, что за анализируемый период увеличилась стоимость зданий на 9 793 тыс. руб., стоимость машин и оборудования на 39 477 тыс. руб., стоимость транспортных средств на 4 810 тыс. руб., стоимость производственного и хозяйственного инвентаря на 636 тыс. руб. А так же снижение стоимости земельных участков и объектов природопользования на 582 тыс. руб. и стоимости прочих групп основных средств на 225 тыс. руб.

Таблица 2.2.3 - Среднегодовая стоимость ОС.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Среднегодовая стоимость ОС в т.ч.	1 790 367	1 850 548,5	60 181,5
Здания	237 374,5	242 245,5	4 871
Сооружения и передаточные устройства	195 328,5	195 316	-12,5
Машины и оборудование	1 240 011	1 293 258,5	53 247,5
Транспортные средства	82 203	84 265	2 062
Производственный и хозяйственный инвентарь	13 950,5	14 558	607,5
Другие виды основных средств	0	0	0
Земельные участки и объекты природопользования	10 398,5	9 917	-481,5
прочие группы основных средств	11 101	10 988,5	-112,5

Исходя из данных таблицы 2.2.3 видно, что за анализируемый период среднегодовая стоимость ОС увеличилась на 60 181,5 тыс. руб. На данное увеличение повлиял рост среднегодовой стоимости зданий, который составил 4 871 тыс. руб. и рост среднегодовой стоимости транспортных средств на 2 062 тыс. руб.

Так же повлиял рост среднегодовой стоимости машин и оборудования, который к концу анализируемого периода составил 53 247,5 тыс. руб. и рост производственного и хозяйственного инвентаря увеличившегося на 607,5 тыс. руб.

Кроме этого на увеличение данного показателя повлияло снижение среднегодовой стоимости сооружений и передаточных устройств на 12,5 тыс. руб., а так же снижение среднегодовой стоимости земельных участков и объектов природопользования на 481,5 тыс. руб.

Таблица 2.2.4 - Структура ОС принятых на баланс.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Здания	13,3	13,1	-0,2
Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Сооружения и передаточные устройства	10,9	10,6	-0,3
Машины и оборудование	69,3	69,9	0,6
Транспортные средства	4,6	4,5	-0,1
Производственный и хозяйственный инвентарь	0,8	0,8	0
Другие виды основных средств	0	0	0
Земельные участки и объекты природопользования	0,5	0,5	0
прочие группы основных средств	0,6	0,6	0
Итого	100	100	0

Из данных аналитической таблицы 2.2.4 видно, что в структуре ОС принятых на баланс за анализируемый период доля зданий снизилась на 0,2%, доля сооружений и передаточных устройств так же уменьшилась на 0,2, еще за анализируемый период снизилась доля транспортных средств на 0,1%. А вот доля машин и оборудования за анализируемый период выросла на 0,6%. Все остальные доли ОС принятых на баланс за анализируемый период остались без изменений.

Таблица 2.2.5 - Активная и пассивная части ОС предприятия.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Среднегодовая стоимость ОС в т.ч.:	1 790 367	1 850 548,5	60 181,5
Пассивная часть	443 101,5	447 478,5	4 377
Активная часть	1 347 265,5	1 403 070	55 804,5
Преобладание активной части над пассивной	904 164	955 591,5	51 427,5

По данным аналитической таблицы 2.2.5 на конец анализируемого периода пассивная часть ОС выросла на 4 377 тыс. руб. и в 2011 году была равна 447 478,5 тыс. руб. Активная часть на конец анализируемого периода возросла на 55 804,5 тыс. руб. и составила 1 403 070 тыс. руб.

Исходя из вышесказанного видно что преобладание активной части над пассивной за анализируемый период увеличилась на 51 427,5 тыс. руб. и к концу 2012 года составляла 955 591 тыс. руб.

Техническое состояние основных фондов характеризуется степенью их износа, обновления и выбытия. В связи с этим составим следующую таблицу.

Таблица 2.2.6 - Коэффициент обновления, выбытия и прироста ОС.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Поступило ОС (тыс. руб.)	85 874	81 546	-4 328
Выбыло ОС (тыс. руб.)	99 961	27 641	-72 320
Стоимость ОС на начало периода	1 757 138	1 823 596	66 458
Стоимость ОС на конец периода	1 823 596	1 877 501	53 905
Сумма прироста стоимости ОС	66 458	53 905	-6 553
Коэффициент обновления ОС	0,047	0,043	-0,004
Коэффициент выбытия ОС	0,057	0,015	-0,042
Коэффициент прироста ОС	0,038	0,029	-0,009

Данные таблицы 2.2.6 показывают, что коэффициент обновления ОС за анализируемый период снизился на 0,004 и на конец 2012 года стал равен 0,043. Это связанно с ростом стоимости ОС на конец периода, составляющем 53 905 тыс. руб., и снижением поступивших ОС на 4 328 тыс. руб.

Это говорит о снижении доли введенных основных средств за анализируемый период.

Коэффициент выбытия ОС на конец анализируемого периода снизился на 0,042 и составил 0,015.

Изменения произошли за счет снижения выбывших ОС на 72 320 тыс. руб. и роста стоимости ОС на начало периода на 66 458 тыс. руб. Что говорит о снижении доли ОС выбывших за анализируемый период из-за ветхости и износа.

Коэффициент прироста ОС снизился на 0,009 и на конец 2012 года составил 0,029.

На снижение данного показателя повлияли снижение суммы прироста стоимости ОС за анализируемый период на 6 553 тыс. руб. и повышение стоимости ОС на начало периода, который составил 66 458 тыс. руб., и в конце 2012 года был равен 1 823 596 тыс. руб.

Снижение данного показателя говорит о снижении ОФ за счет их обновления.

Далее рассмотрим физический износ основных средств.

Таблица 2.2.7 - Физический износ ОС предприятия.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Износ пассивной части ОС	80 530, 0	87 875,3	7 345,3
Износ активной части ОС	200 000,2	187 930,1	-12 070,1
Коэффициент износа пассивной части ОС	0,182	0,196	0,014
Коэффициент износа активной части ОС	0,148	0,134	-0,014

По данным таблицы 2.2.7 - Физический износ ОС предприятия можно увидеть что коэффициент износа пассивной части ОС к концу 2012 года вырос на 0,014. Коэффициент износа активной части ОС за анализируемы период снизился на 0,014.

То, что коэффициент износа пассивной части ОС растет, можно считать отрицательным фактором. Но если брать в расчет что предприятие закупило машины и оборудование, т.е закупка происходила для активной части ОС, и все возможности максимально направило на установку нового оборудования, то этот показатель не является значительным и не несет угрозы предприятию.

Далее рассмотрим производственную мощность и уровень ее использования. Для этого составим следующую таблицу.

Таблица 2.2.8 - Производственная мощность и уровень ее использования.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Объем продукции в натуральном выражении (млн. тонн)	7 803,3	6 544,0	-1 259,3
Среднегодовая производственная мощность (млн.тонн)	8 260,9	8 013,9	-247
Уровень использования мощности в %	94,5	81,7	-12,8

Данные таблицы 2.2.8 показывают, что уровень использования производственной мощности к концу 2012 года снизился и составил 81,7%. Такая ситуация сложилась за счет снижения объемов продукции в натуральном выражении и снижения среднегодовой производственной мощности.

2.3 Анализ эффективности использования основных фондов

Для анализа эффективного использования основных фондов необходимо рассмотреть следующие показатели:

1 фондоотдача;

2 Фондоемкость;

3 фондовооруженность.

Исходя из вышесказанного составим таблицу для более полного анализа.

Таблица 2.3.1 - Показатели качественного использования ОС.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
Фондоотдача	4,397	3,908	-0,489
Фондоемкость	0,227	0,256	0,029
фондовооруженность	237,8	273,7	35,9

Фондоотдача снизилась на 0,489 и в конце 2012 года составила 3,908, а фондоемкость увеличилась на 0,029 и на конец анализируемого периода стала равна 0,256. Эти изменения произошли за счет снижения среднегодовой стоимости основных фондов на 1,8% и снижения товарной продукции на 12,8%. Фондовооруженность за анализируемый период выросла на 35,9 и в 2011 году составила 273,7. Повышение данного показателя обусловлено снижением численности персонала на 343 человека и снижением среднегодовой стоимости основных фондов на 10 998 тыс. руб.

Увеличение фондоемкости свидетельствует об ухудшении использования основных фондов. Снижение фондоотдачи говорит о снижении количества выпущенной продукции на 1 рубль стоимости основных фондов. Рост фондовооруженности свидетельствует об увеличении капитала на одного рабочего.

В результате анализа эффективности использования основных фондов были выявлены положительные и отрицательные факторы. К положительным факторам относятся:

1 рост среднегодовой стоимости ОС;

2 увеличение преобладания активной части над пассивной;

3 коэффициенты физического износа ОС;

К отрицательным факторам можно отнести:

1 снижение уровня использования производственной мощности;

2 увеличение фондоемкости и снижение фондоотдачи;

Для устранения отрицательных факторов разработаем план повышения эффективности использования основных фондов предприятия, который приведен в третей главе данной курсовой работы.

3. Построение плана повышения эффективности использования основных фондов ОАО "ЕВРАЗ НМТП"

3.1 Плановые мероприятия по повышению эффективности использования основных фондов предприятия

Для написания плановых мероприятий по повышению эффективности использования основных фондов составим дерево целей и программу мероприятий (рис. 3.1).

Повышение эффективности использования основных фондов предприятия

Увеличение уровня использования производственной мощности

Снижение фондоемкости и увеличение фондоотдачи

Таблица 3.1.1- Программа мероприятий " повышение эффективности использования основных фондов предприятия".

№	Мероприятие	Сроки исполнения	Примечание
1	увеличение уровня использования производственной мощности	в течении года	отдел материально-технического обеспечения
1.1	повышение квалификации работников	2 месяца	отдел кадров
1/2.2/1	увеличение выпуска продукции	в течении года	планово-производственный отдел
2	снижение фондоемкости и увеличение фондоотдачи	в течении года	отдел главного механика
2.2	ускорение процесса установления приобретенного в 2011 году оборудования на производственных участках	в течении года	технический отдел

Таким образом программа мероприятий позволяет повысить эффективность использования основных фондов предприятия. Обоснование данных плановых мероприятий можно увидеть в пункте 3.2 который представлен ниже.

3.2 Обоснование плановых мероприятий

Обучение персонала является не только мерой по увеличению эффективности и успешности его работы, но и средством повышения мотивации и чувства ответственности сотрудника.

Будучи более подготовленным, сотрудник получает большее удовлетворение от работы, так как усилия и время, которое он затрачивает, дают больший эффект, человек может полнее себя реализовать. Сокращается текучесть кадров, а перспективы постоянного профессионального совершенствования привлекают новых квалифицированных специалистов.

Так же для сотрудников ЕВРАЗ "НМТП" важно обеспечить своевременное освоение новых технологий, чтобы постоянно поддерживать высокое качество конечного продукта.

На предприятии так же идет процесс установления приобретенного в 2011 году оборудования. Если предприятие привлечет дополнительные силы со стороны - это позволит ускорить процесс обновления оборудования, что даст повышение фондоемкости и снижение фондоотдачи.

Самым важным показателем использования основных фондов является фондоотдача, так как с увеличением фондоотдачи повышается эффективность использования основных средств.

Посмотрим, как изменится данный показатель, а также другие показатели использования основных средств, если предприятие увеличит выпуск продукции по сравнению с 2011 годом, а так же проведет представленные выше плановые мероприятия.

Чтобы узнать на сколько процентов предприятие может повысить выпуск продукции составим следующую таблицу:

Таблица 3.2.1 - расчет оптимальной величины методом придельной прибыли.

Объем выпуска	Валовая выручка	Валовые издержки	Предельный доход	Предельные издержки	Придельная прибыль
6 544,0	835 947	351 097,7	-	-	-
7 741,5	988 925	415 348,6	127,7	53,7	74
8 013,9	1 022 548	429 470,5	123,4	51,8	71,6
8 358,5	1 064 677	447 164,7	122,3	51,3	71

Из таблицы видно что после проведенных мероприятий предприятие будет получать максимальную прибыль при объеме выпуска равному 7 741,5. Если ЕВРАЗ "НМТП" на 100% загрузит производственную мощность, то предельный доход упадет до 71 из-за того что темпы роста предельных издержек будут выше, чем темпы роста предельного дохода. Для того чтобы получить максимальную прибыль предприятию следует увеличить производственную мощность на 15%. Далее чтобы увидеть как изменятся показатели использования основных фондов составим таблицу 3.2.2

Таблица 3.2.2 - Изменение показателей использования основных фондов в 2013 году.

Показатели	Единица измерения	2012 год	2013 год	Темп роста, в %
Объем производства	Руб.	62 711 112	72 117 778,8	115
Среднегодовая стоимость ОПФ	Руб.	598 599	598 599	100
Фондоотдача		4,397	5,0566	115
Фондоемкость		0,227	0,193	85
Фондовооруженность	Руб/чел.	237,8	8 977,8	100
Производительность труда	Руб/чел.	0,004	0,0034	115
Производственная мощность	млн.тонн	6 544,0	7 525,6	115

Из таблицы можно сделать вывод, что при увеличении объёма производства на 15% фондоотдача тоже увеличивается на 15%, что говорит о более эффективном использовании основных фондов. Также на 15% увеличивается производительность труда, так как это необходимое условие увеличения объёма производства. Снижение фондоёмкости на 15% означает экономию труда, овеществлённого в основных фондах, участвующих в производстве. Фондовооружённость осталась на том же уровне из-за того, что среднегодовая стоимость основных фондов тоже не изменялась. При всем при этом так же увеличивается производственная мощность предприятия.

При данном раскладе предприятие будет получать максимально возможную прибыль, но тем не менее производственная мощность будет загружена лишь на 93%. Хотя уровень загрузки производственной мощности и увеличится он все равно не будет равен 100%. Если ЕВРАЗ "НМТП" не желает оставлять резерв производственной мощности, то предприятию следует направить его на расширения предоставляемых услуг, что позволит увеличить уровень загрузки.

Размещено на Allbest.ru