Главная Коллекция "Otherreferats" Экономика и экономическая теория Экономические показатели деятельности страховой компании "Росгосстрах"

Экономические показатели деятельности страховой компании "Росгосстрах"

Анализ оценка состояния и перспектив развития страхового рынка на примере страховой компании "Росгосстрах". Оценка видов услуг, экономических показателей и развития предприятия. Основные пути повышения анализа оценки состояния и перспектив развития.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид реферат
Язык русский
Дата добавления 12.05.2016
Размер файла 56,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

  • Введение
  • 1. Анализ оценка состояния и перспектив развития страхового рынка на примере СК "Росгосстрах"
  • 2.1 Общая характеристика. Экономические показатели, оценка видов услуг СК "Росгосстрах"
  • 1.2 Анализ оценки состояния и развития СК ООО "Росгосстрах"
  • 1.3 Оценка динамики показателей страховой компании ООО "Росгосстрах"
  • 1.4 Пути повышения анализа оценки состояния и перспектив развития страховой компании ООО Росгосстрах
  • Заключение

Введение

Основой процветания государства является выбор экономической модели и обеспечение ее трансформации в систему мирохозяйственных связей.

Российскую рыночную модель нельзя представить себе без разветвленной финансово-устойчивой системы страхования.

Страхование - древнейшая форма защиты человека от различных опасностей.

Страхование - это система экономических отношений, которые заключаются в создании за счет предприятий, учреждений, населения специального фонда средств и использование его для возмещения затрат вследствие несчастных случаев и прочих неблагоприятных случайных явлений. Страхование (страховое дело) в широком смысле - включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Страхование в нашей стране стало механизмом, обеспечивающим безопасность общества в условиях становления рыночных отношений. Если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Российской Федерации уже появляются признаки того, что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений. Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

Развитый страховой рынок является показателем цивилизованного государства. Особенно это связано с деятельностью страховых компаний.

Страховой рынок выполняет функции обеспечения страховой защиты юридическим и физическим лицам. Сейчас страховые компании занимают ведущее место на финансовом рынке.

Страхование является важным звеном финансовой системы. Сейчас насчитывается более 100 страховых компании в России. Одни из самый успешных и популярных: Ингосстрах, Росгосстрах, Росно, Первая страховая, Югория и т.д.

На сегодняшний день, как показывают исследования "Росгосстраха", 33% населения придерживается мнения о высокой экономической эффективности страхования.

Наибольшее количество потребителей, высоко оценивающих экономическую эффективность страховых отношений, приходится на страхование каско автотранспорта и медицинское страхование - виды с наибольшим уровнем выплат.

Росгосстрах сохраняет самые высокие темпы роста активов среди крупнейших страховщиков:

2013 г. - 30,5 млрд. руб. (рост на 34,4%),

2014 г. - 50 млрд. руб. (рост на 50%).

Целью страхования является устранение потенциально допустимых рисков, причинения урона здоровью или вреда жизни, а не просто что бы получить деньги от страховщиков.

Таким образом, Анализ оценки состояния и перспектив развития страхового рынка на примере СК "Росгосстрах" является актуальной темой для исследований.

страховая компания рынок экономический

Цель дипломной работы - изучение страхового рынка на примере СК "Росгосстрах", дать оценку его текущего состояния, выявление тенденций развития и обозначение перспектив в ближайшие годы.

Основными рассматриваемыми задачами работы являются:

1. Общая характеристика. Экономические показатели, оценка видов услуг СК "Росгосстрах"

2. Анализ оценки состояния СК "Росгосстрах"

3. Оценка динамики СК "Росгосстрах"

4. Пути повышения анализа оценки состояния и перспектив развития страхового рынка на примере ООО СК "Росгосстрах"

Объектом исследования является страховой рынок на примере страховой компании ООО "Росгосстрах".

Предметом исследования являются показатели, характеризующие развитие страхового рынка в ООО "Росгосстрах".

1. Анализ оценка состояния и перспектив развития страхового рынка на примере СК "Росгосстрах"

2.1 Общая характеристика. Экономические показатели, оценка видов услуг СК "Росгосстрах"

ООО "Росгосстрах" - крупнейшая в России страховая компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков.

На сегодняшний день предлагается 55 страховых продуктов - от популярных программ автострахования до специального страхования космической отрасли. Страховые продукты доступны любому жителю или компании в любом населенном пункте и городе России.

В 2010 г. компании "Росгосстрах" был подтвержден рейтинг "Эксперт РА" А++ (исключительно высокий уровень надежности), который говорит о финансовой устойчивости и стабильности компании.

"Росгосстрах" - единственная компания, которая располагает филиальной сетью, сравнимой по охвату с Почтой РФ и Сбербанком России.

В группу компаний "Росгосстрах" входит порядка 3000 агентств и страховых отделов, а также 400 центров урегулирования убытков, общая численность работников системы достигает 64 000 человек, в том числе более 46 000 агентов.

История компании насчитывает 95 лет. Образованная в феврале 1992 года, компания стала правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году. Развитие российского рынка страховых услуг в значительной степени определялось деятельностью Госстраха, а затем "Росгосстраха". Сейчас компания оказывает существенное влияние на формирование страхового рынка России.

"Росгосстрах" в цифрах:

1. 95 лет успешной работы на рынке;

2. 100 000 армия профессионалов страхования;

3. 65 000 агентов, делающих страхование доступнее;

4. 400 центров урегулирования убытков без очередей и стресса;

5. 3000 офисов компании по всей стране;

6. Свыше 25 млн. клиентов под надежной страховой защитой.

Миссия и принципы работы

Миссия звучит так: защита благосостояния людей путем предоставления им доступных и отвечающих их потребностям страховых услуг.

Миссия определяет главные принципы нашей работы:

1. Ответственность и честность;

2. Нацеленность на долгосрочные и взаимовыгодные отношения с клиентами;

3. Обеспечение надежности, эффективности проводимых страховых сделок;

4. Соблюдение деловой этики;

5. Комплексное и качественное обслуживание клиентов;

6. Предоставление широкого спектра страховых услуг;

7. Повышение уровня страховой культуры в стране;

8. Современные методы управления;

9. Интенсивное внедрение новейших информационных технологий;

10. Формирование новых каналов продаж;

11. Создание системы обучения и постоянное повышение квалификации сотрудников;

Стратегическая цель - быть лучшей страховой компанией в мире:

1. Быть эталоном работодателя на финансовом рынке;

2. Быть эталоном качества для клиентов по основным параметрам: качество сервиса, платежеспособность, стабильность;

3. Стабильно побеждать на тех полях, где играем.

Основной целью создания и деятельности ООО Росгосстрах" является развитие страхования для обеспечения защиты имущественных интересов юридических лиц, предприятий и организаций различных форм собственности, и граждан РФ, иностранных юридических лиц и граждан, на договорной основе, как на территории РФ, так и заграницей, в различных сферах их деятельности, посредством аккумулирования страховых платежей и выплат сумм по страховым обязательствам, а также получение прибыли на основе добровольного соглашения юридических и физических лиц, объединяющих свои средства путем выпуска акций.

Для достижения этой цели ООО "Росгосстрах" осуществляет следующие виды деятельности:

Виды деятельности СК ООО "Росгосстрах"

Код

Тип кода

Название деятельности

-

ФМ Отрасли

Брокерские услуги, доверительное управление, лизинг, страхование, прочие финансовые услуги

66.03.9

ОКВЭД

Прочие виды страхования, не включенные в другие группировки

66.03.5

ОКВЭД

Страхование финансовых рисков

66.03.4

ОКВЭД

Страхование от несчастных случаев и болезней

66.03.3

ОКВЭД

Страхование ответственности

66.03.2

ОКВЭД

Имущественное страхование

66.03.1

ОКВЭД

Дополнительное медицинское страхование

66.01

ОКВЭД

Страхование жизни и накопление

Клиентами компании являются более 35 млн. частных лиц и более 130 тысяч предприятий.

Среди крупных клиентов Росгосстраха:

Сбербанк России, Внешторгбанк, Газпромбанк, Россельхозбанк, Банк "Еврофинанс", Почта России, ФГПУ "Рособоронэкспорт", Связьинвест, Росавиакосмос, ФГУП "Космическая связь", Фондовая биржа РТС, МВД РФ, Объединение Гознак, Славнефть, авиакомпания "Ист Лайн", телеканал MTV, Архангельский морской торговый порт, компания "Байер", ЗАО "Камчатморфлот", ООО "Дальрыбпром", Депутаты Госдумы и члены Совета Федерации, руководители исполнительной и законодательной власти РФ.

Их выбор - свидетельство уверенности в высоком качестве обслуживания и надежности.

1.2 Анализ оценки состояния и развития СК ООО "Росгосстрах"

Проблема обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций имеет особое значение для эффективного функционирования современной экономики, поскольку от ее решения зависит возможность реализации страховой защиты общества, призванной обеспечить экономическую безопасность, непрерывность и стабильность общественного воспроизводства в условиях динамизма хозяйственной среды.

В силу того, что страховая деятельность обеспечивает страховую защиту общества, требования к финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций значительно выше аналогичных требований к финансовой устойчивости и платежеспособности потребителей страховых услуг. Если для самих страховых организаций обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности является непосредственным условием их существования на страховом рынке, то для потребителей страховых услуг финансовая устойчивость и платежеспособность страховых организаций выступает гарантией стабильности их хозяйственной деятельности. Причем способствовать стабилизации хозяйственной системы страховые компании могут, лишь обладая финансовой устойчивостью и платежеспособностью в условиях динамично меняющейся рыночной среды. Поддержание финансовой устойчивости и платежеспособностью страховых организаций служит, таким образом, способом разрешения противоречия между генеральной целью страхования - страховой защитой клиентов - и его коммерческими целями как вида предпринимательской деятельности.

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО "Росгосстрах" представлены в таблице 1.2.1.

Таблица 1.2.1. Показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО "Росгосстрах", тыс. руб.

Наименование показателя

2011 г.

2012 г.

2013 г.

Результат от операций по страхованию жизни

334 931

-406 826

-954 496

Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни

466 932

108 241

-155 141

Прибыль до налогообложения

801 863

-298 585

-1 109 637

Чистая прибыль

512 702

-158 813

-907 993

Анализ таблицы 1.1 показал, что по итогам 2013 года ООО "Росгосстрах" получен убыток 907 993 тыс. руб.; по сравнению с 2012 годом размер убытка вырос на 749 180 тыс. руб. Основной причиной убытка является результат от деятельности в области обязательного государственного личного страхования - по результатам тенденций убыточности последних лет ООО "Росгосстрах" приняло решение не пролонгировать в 2012 году и далеедоговоры с МВД России и ФСКН России, при этом компания продолжает урегулировать, в том числе и в течение 2013 года, убытки по ранее заключенным договорам страхования, соблюдая требования законодательства.

В 2014 году выплаты по ОГЛС составили 306 427 тыс. руб., при том, что на начало 2013 года объем сформированных страховых резервов составил 196 233 тыс. руб. (РЗНУ=158 117 тыс. руб., РПНУ=38 116 тыс. руб., учетная группа 1.1).

С 1 июля 2007 года Общество не осуществляет деятельность по заключению договоров страхования жизни в связи с выбором иной специализации. Тем не менее, Общество сопровождает договора страхования жизни, заключенные до 1 июля 2007 г., принимает очередные взносы и осуществляет страховые выплаты. Доля данного вида страхования в портфеле ООО "Росгосстрах" занимает менее 1%, не оказывая значительного влияния на общий финансовый результат. По итогам работы за 2013 г. результат от операций по страхованию жизни составил 16 505 тыс. руб.

В соответствии с Приказом №90н от 02.11. ?2001 Министерства Финансов Российской Федерации "Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств" все страховые организации обязаны соблюдать требования по соотношению фактической и нормативной марже платежеспособности, в которых установлена минимальная величина превышения фактической маржи платежеспособности над нормативной (не менее 30%). По состоянию на 31.12. ?2013 величина данного превышения составила 39,53%. При этом величина нормативной маржи платежеспособности составила 15 519 098 тыс. руб., а фактической - ?21 653 779 тыс. руб.

Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной деятельности ООО "Росгосстрах", в том числе ее прибыльность и убыточность, рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности представлена в таблице 2. ?2.2.

Таблица 1.2.2. Единица измерения для суммы непокрытого убытка, тыс. руб.

Наименование показателя

2013 г.

2014 г., 3мес.

Норма чистой прибыли, %

0

69,4

Коэффициент оборачиваемости активов

0,019

0,003

Рентабельность активов, %

0

0,14

Рентабельность собственного капитала, %

0

0,2

Сумма непокрытого убытка на отчетную дату

864 390

847 629

Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов, %

7,0

6,9

Анализ таблицы 1. ?2 показал, что норма чистой прибыли компании, изменяется в соответствие с темпами роста/падения прибыли и измеряется в %. Показатель за 2013 год не рассчитывается, поскольку за указанный период времени эмитент сработал с убытком. Основной причиной убытка является результат от деятельности в области обязательного государственного личного страхования - по результатам тенденций убыточности последних лет Общество приняло решение не пролонгировать в 2012 году и далее договоры с МВД России и ФСКН России, при этом ООО "Росгосстрах" продолжает урегулировать, в том числе и в течение 2013 года, убытки по ранее заключенным договорам страхования, соблюдая требования законодательства. В 1 квартале 2014 года норма чистой прибыли составила 69,4 %.

В связи со снижением темпов роста выручки наблюдается снижение коэффициента оборачиваемости активов. Показатель в 2013 году составил 0,019, а в 1 квартале 2014 года уменьшился до 0,003.

Рентабельность активов растет, когда наблюдается рост прибыли, и падает в момент падения прибыли. Показатель за 2013 год не рассчитывается, поскольку за указанный период времени эмитент сработал с убытком. В 1 квартале 2014 года рентабельность активов составила 0,14 %.

В 1 квартале 2014 года рентабельность собственного капитала составила 0,2 %.

Сумма непокрытого убытка на конец 2013 года составила 864 390 тыс. руб., а на конец 1 квартала 2014 года - 847 629 тыс. руб.

Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и балансовой стоимости активов на конец 2013 года составил 7,0 %, а на конец 1 квартала 2014 года - 6,9 %.

Динамика показателей, характеризующих ликвидность ООО "Росгосстрах", рассчитанных на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности представлена в таблице 2. ?2.3.

Таблица 1.2.3. Единица измерения для показателя "чистый оборотный капитал", тыс. руб.

Наименование показателя

2013 год.

2014 год. (3 мес.)

Чистый оборотный капитал

8 189 088

8 201 069

Коэффициент текущей ликвидности

2,88

2,92

Коэффициент быстрой ликвидности

0,30

0,32

Фактический размер маржи платежеспособности

8 170 861

8 189 012

Нормативный размер маржи платежеспособности

480 000

480 000

Коэффициент платежеспособности, %

1602,3

1606,0

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности ООО "Росгосстрах" показал, что на конец 1 квартала 2014 года, а также на конец 2013 года, показатель коэффициента платежеспособности компании превышает нормативные значения, установленные Минфином России. Эмитент осуществляет свою инвестиционную политику, создает резервы и управляет ликвидностью в точном соответствии с указаниями Департаментом страхового рынка ЦБ РФ. Изменения в инвестиционном портфеле происходят в зависимости от ситуации на рынках капитала и изменениями требований Департаментом страхового рынка ЦБ РФ.

Рост фактической и нормативной маржи платежеспособности обеспечивается в соответствии с требованиями надзорного органа. Остальные показатели соответствуют также требованиям надзора в части структуры активов.

Показатели ликвидности отражают уровень платежеспособности ООО "Росгосстрах" по его краткосрочным долгам.

Анализ динамики показателя размера чистого оборотного капитала ООО "Росгосстрах" за 2013 и 1 квартал 2014 г. свидетельствует о росте оборотного капитала у Эмитента. Финансирование оборотного капитала ведется за счет внутренних источников, что, в первую очередь, обусловлено спецификой страховой деятельности компании.

Коэффициент текущей ликвидности показывает, в какой степени все краткосрочные обязательства предприятия обеспечены текущими активами. За период с 2013 г по 1 кв. 2014 г. данный показатель практически не изменился на конец 2013 года он составил 2,88, а на конец 1 квартала 2014 года - ?2,92. Коэффициент быстрой ликвидности - отношение наиболее ликвидных активов компании и дебиторской задолженности к текущим обязательствам и характеризует, в какой степени предприятие способно погасить краткосрочные обязательства, используя денежные средства, краткосрочные финансовые вложения и дебиторскую задолженность. Данный коэффициент отражает платежные возможности компании для своевременного и быстрого погашения своей задолженности.

За период с 2013 г по 1 кв. 2014 г. данный показатель практически не изменился: на конец 2013 года он составил 0,30, а на конец 1 квартала 2014 года - 0,32.

Таким образом, принимая во внимание специфику деятельности ООО "Росгосстрах", значения основных показателей компании, характеризующих ликвидность и финансовую устойчивость, позволяют оценить его финансовое состояние как стабильное.

1.3 Оценка динамики показателей страховой компании ООО "Росгосстрах"

Страхование - это защита интересов как физических, так и юридических лиц за счет денежных фондов, которые формируются страховыми компаниями благодаря уплаченным страховым премиям и взносам. Никулина Н.Н. Финансовый менеджмент страховой организации: учеб. пособие/Н.Н. Никулина, С.В. Березина. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,2008. - 431 с. Страховщиками являются юридические лица или организации, которые созданы в соответствии с законодательством страны в целях осуществления страхования.

Именно таким страховщиком является страховая компания Росгосстрах. ООО "Росгосстрах" - крупнейшая в России страховая компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков.

Цель Росгосстраха - стать абсолютным лидером российского рынка страхования, закрепить репутацию надежной, солидной и динамично развивающейся компании.

Рассмотрим основные показатели финансовой деятельности страховой компании ООО "Росгосстрах" http: //www.rgs.ru/ Официальный сайт ООО «Росгосстрах». , которые представлены в таблице 2. ?3.1.

Уставный капитал компании - один из наиболее важных финансовых показателей, которые составляют материальную основу деятельности компании и гарантирует ответственность компании по своим обязательствам перед клиентом.

Как показывают данные таблицы 1.3.1., за 2012-2014 гг. уставный капитал страховой компании не изменился.

Таблица 1.3.1 Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности страховой компании ООО "Росгосстрах", тыс. руб.

Показатели

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Темп прироста 2013 г к 2012 г.

Темп прироста 2014 г. к 2012 г.

Уставный капитал, тыс. руб.

8113434

8113434

8113434

0

0

Страховые резервы, тыс. руб.

55217533

56238760

59693212

1,85

6,14

Собственные средства, тыс. руб.

16924562

17773766

18529952

5,02

4,25

Валюта баланса, тыс. руб.

113644954

118430821

110608793

4,21

-6,6

Страховые резервы - это денежные фонды, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм. Для клиентов страховых компаний, в силу специфики страхового бизнеса, этот показатель имеет особое значение. Величина страховых резервов показывает, сможет ли страховая копания выполнить свои обязательства перед клиентами при любых условиях и в любой ситуации. Русецкая Э.А. Тенденции и перспективы развития страхового рынка в РФ / Э.А. Русецкая // Финансы и кредит. - 2011. - №11. - С. 6-9.

В 2012 г. данный показатель увеличился на 1,85%, а в 2013 г. - на 6,14%. Увеличение страховых резервов в течении исследуемого периода является положительной тенденцией. Также это свидетельствует об увеличении количества заключенных договоров страхования.

В таблице 1.3.2. проанализированы доходы и расходы страховой организации.

Таблица 1.3.2. Динамика доходов и расходов страховой организации за 2012-2014 гг., тыс. руб.

Наименование показателя

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Страховые премии (взносы)

57847571

69845058

79614818

Доходы по инвестициям

325461

-

-

Выплаты по договорам страхования

31421029

37838881

39535396

Расходы по ведению страховых операций - нетто перестрахование

13172854

16398377

19297450

Расходы по инвестициям

21489

-

-

Основной доходной статьей являются страховые премии. За исследуемый период наблюдается рост данного показателя, что является положительной динамикой для страховой организации.

Следующей статьей доходов показателя, что является положительной динамикой для страховой организации.

Следующей статьей дохода являются доходы по инвестициям. В 2012 г. этот вид составил 325461 тыс. руб., а 2013 г. и в 2014 г. эта статья отсутствует.

Это значит, что ООО "Росгосстрах" не была нацелена на получение доходов от инвестиционной деятельности.

Расходы ООО "Росгосстрах" складываются из выплат по договорам страхования, расходов по ведению страховых операций и расходов по инвестициям.

Выплаты по договорам страхования также увеличиваются, и достигают к концу 2014 г. значения 39535396 тыс. руб., что на 4,5% больше, чем в предыдущем периоде.

Расходы по ведению страховых операций к концу исследуемого периода увеличиваются на 24,5 % по сравнению с 2012 г., а те в свою очередь увеличились еще на 17,7%.

Объективная ситуация на страховом рынке в большей степени характеризуется соотношением выплат к сборам: чрезмерно высокий процент выплат относительно сборов - "сигнал" страховой организации.

Данный показатель представлен в таблице 1.3.3.

Таблица 1.3.3. Динамика коэффициента выплат 2012-2014 гг., млн. руб.

Страховые премии

Страховые выплаты

Коэффициент выплат

2012 г.

14397,18

8348,78

57,99

2013 г.

74305,42

38189,15

51,39

2014 г.

84304,68

39770,73

47,17

За исследуемый период коэффициент выплат снижается, что является положительной тенденцией для организации, так как большая часть денежных средств остается в распоряжении компании, а не идет на выплаты по страховым случаям.

Анализ коэффициентов выплат по видам страхования (таблица 1.3.4.) показывает, что ОСАГО имеет наибольшее соотношение выплат к сборам - 59.15%, 58,59% и 47,97% соответственно, что обусловлено высокой частотой наступления страховых случаев.

Тем не менее, данный показатель снижается, что является положительной тенденцией.

Таблица 1.3.4. Динамика коэффициента выплат ООО "Росгосстрах" по видам страхования в 2012-2014 гг.

Вид страхования

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Личное страхование

22,78

20,77

80,71

Страхование имущества

41,38

47,29

44,61

Страхование ответственности (добровольное)

0,66

4,18

3,18

ОСАГО

59,15

58,59

47,97

Всего кроме ОМС

49,45

50,41

56,45

Также значительный коэффициент выплат имеет и страхование имущества. В 2013 г. он был максимальным за исследуемый период и составил 47,29 %. Но в 2014 г. снизился до 44,61 %. Это связано с уменьшением страховых премий по данному виду страхования.

Личное страхование по величине коэффициента выплат занимает третье место - 22,78 % в 2012 г., 20,77% в 2013 г. и 80,7% в 2014 г. такой резкий скачок коэффициента связан с увеличением выплат по личному страхованию.

По добровольному страхованию ответственности страховые выплаты в объеме страховых сборов занимает всего 0,66 %, 4,18 % и 3,18 % соответственно, что обусловлено относительно низким уровнем риска наступления страхового случая. К тому же, данный показатель в 2014 г. снизился на 1% по сравнению с 2013 г., что является положительным моментом.

Анализ динамики страховых премий и выплат ООО "Росгосстрах" (таблица 1.3.5.) позволяет определить причину роста коэффициент выплат в 2013 и 2014 гг.: темп роста выплат опережает темп роста сборов. Рост премий обусловлен значительным увеличением сборов в личном страховании и при добровольном страховании ответственности.

Таблица 1.3.5. Динамика страховых премий в ООО "Росгосстрах" в 2012-2014 гг., тыс. руб.

Вид страхования

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Темп прироста 2013 г. к 2012 г.

Темп прироста 2014 г. к 2012 г.

Личное страхование

8532

12076

137270

41,54

1036,72

Страхование имущества

95577

116077

111019

21,45

-4,36

Страхование ответственности (добровольное)

3041

8222

12874

170,37

56,58

ОСАГО

118471

134533

156746

13,56

16,51

Всего кроме ОМС

225666

270908

417911

20,05

54,26

Таблица 1.3.6. Динамика страховых выплат в ООО "Росгосстрах" в 2012-2014 гг., тыс. руб.

Вид страхования

2012 г.

2013 г.

2014 г.

Темп прироста 2013 г. к 2012 г.

Темп прироста 2014 г. к 2012 г.

Личное страхование

1944

2508

110795

29,01

4317,66

Страхование имущества

39554

54889

49525

38,77

-9,77

Страхование ответственности (добровольное)

20

344

410

1620

19,19

ОСАГО

70071

78817

75190

12,48

-4,6

Всего кроме ОМС

111589

136558

235920

22,38

72,76

Увеличение страховых выплат в 2012 г. и 2014 г., связано с выплатами в личном страховании, которое включает в себя страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, добровольное медицинское страхование.

Таким образом, проведенный анализ, свидетельствует о том, что ООО "Росгосстрах" достаточно эффективно использует имеющиеся ресурсы, которые обеспечивают его стабильность.

1.4 Пути повышения анализа оценки состояния и перспектив развития страховой компании ООО Росгосстрах

В силу высокой социальной значимости страхования как института страховой защиты, а также очевидной тенденции к повышению стандартов страховой деятельности, крайне важными со стороны страховщиков становятся меры по укреплению финансовых основ их деятельности, росту гарантий, приводящие в результате к росту доверия со стороны потенциальных клиентов и активному привлечению партнеров по бизнесу.

Государство со своей стороны обязано обеспечить участников рынка адекватной, реально функционирующей законодательно-нормативной базой, отвечающей всем объективным требованиям и ни в коем случае не тормозящей развитие страхования, как отрасли и отдельных его элементов.

Для достижения максимально положительных результатов основной деятельности, необходимо, чтобы составление финансовых планов велось на 3 временных уровнях: разработка финансовых стратегий, текущих планов и оперативных финансовых планов. Важно, чтобы индивидуальная финансовая стратегия каждой страховой организации, основанная на увеличении их рыночной стоимости и повышении конкурентоспособности, позволила выработать и обосновать генеральную стратегию создания эффективной национальной системы страхования.

К перечню основных мероприятий, которые могут привести к развитию и упрочнению финансовых позиций страховщиков, относятся:

а) со стороны государства: совершенствование методического подхода к правовому обеспечению при разработке документов законодательного, нормативного и прогнозного характера, определяющих ключевые направления системы управления финансами страховой системы, а также внедрение единых стандартов надзора за финансовой деятельностью организаций;

б) со стороны страховых организаций: - постоянный мониторинг финансового состояния организации,

разработка и своевременное уточнение показателей финансовой стратегии;

развитие информационных технологий в сфере финансового планирования; проведение исследований рынка, изучение его емкости и реальных потребностей;

оптимизация системы продаж специфических страховых продуктов;

выход на региональные рынки страхования, а также рынки ближнего зарубежья для конструктивного обмена опытом с иностранными коллегами.

Качество активов и капитала страховой организации непосредственно свидетельствует о финансовом состоянии организации.

Для улучшения его финансового состояния предлагается разработать и реализовать комплекс мероприятий, направленных на улучшение отдельных финансовых показателей его деятельности.

В частности:

1) Оптимизировать соотношение собственного и заемного капитала.

Также, учитывая величину отдельных резервных фондов, предлагается направлять часть прибыли после налогообложения помимо погашения убытков на увеличение резервного капитала и на увеличение фонда накоплений.

2) Применительно к инвестиционной деятельности: необходимо, учитывая требования законодательства, сокращать вложения в государственные ценные бумаги и акции и переводить их в депозиты, характеризующиеся более высокой доходностью при приемлемом уровне риска.

3) Применительно к расходам на ведение дела: данные бухгалтерского баланса говорят о возможности максимизации прибыли за счет сокращения расходов на ведение дел путем сокращения управленческих, административно-хозяйственных и иных расходов;

4) Применительно к задолженностям: благоприятное воздействие на финансовое состояние компании способно оказать сокращение дебиторской задолженности, общий объем которой в активе баланса составляет довольно весомую сумму. Как уже упоминалось ранее, кредиторская задолженность крайне незначительна и даже обладает некоторым "запасом" для ее увеличения в целях дальнейшего развития компании.

Также для предотвращения приема на страхование чрезмерных рисков, перегружающих страховой портфель, необходимо ввести ограничения максимальной страховой суммы по отдельным договорам.

Таким образом, рекомендуется ориентироваться на поддержание сбалансированного портфеля, а также не ограничиваться продажами полисов, предлагать клиентам максимально широкий спектр различных продуктов. Также рекомендуется на региональном рынке выступать при продвижении автострахования в сотрудничестве с банками и автосалонами для того, чтобы максимально полно и комплексно удовлетворять все потребности потребителей в качественном и удобном обслуживании как при покупке автомобиля в кредит, так и по его страхованию. Тем самым, маркетинговая деятельность компании на региональном рынке должна быть направлена на увеличение сервисной составляющую и освоение дифференцированного подхода к страхователям.

Заключение

Только на основе страхования становится возможной защита общественных и личных интересов, возникающих в процессе производства. В условиях рыночной экономики страхование необходимо.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи является "специфический товар" - страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее.

Страховой рынок России, имея большие возможности, находится на первоначальном этапе своего развития. Для реализации этих возможностей нужна активная государственная поддержка страховой отрасли. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентированному рыночному росту.

Объективная ситуация на страховом рынке в большей степени характеризуется соотношением выплат к сборам: чрезмерно высокий процент выплат относительно сборов - "сигнал" страховой организации.

Анализ динамики страховых премий и выплат ООО "Росгосстрах" позволяет определить причину роста коэффициент выплат в 2013 и 2014 гг.: темп роста выплат опережает темп роста сборов. Рост премий обусловлен значительным увеличением сборов в личном страховании и при добровольном страховании ответственности.

Проведенный анализ, свидетельствует о том, что ООО "Росгосстрах" достаточно эффективно использует имеющиеся ресурсы, которые обеспечивают его стабильность.

Сегодня у страхового бизнеса большие перспективы. С каждым годом все больше людей понимают преимущество страхования. Следовательно, чем больше людей будет страховать автотранспорт, тем больше будет конкуренция между страховыми компаниями, тем выше будет качество предоставляемого сервиза. И возможно обычная для развитых стран ситуация, когда при легком ДТП, в котором не пострадали люди, водители просто составляют список повреждений и обмениваются визитками страховых компаний, появится со временем в России. К сожалению, основными факторами, тормозящими развитие страховой системы, являются состояние экономики в стране, народная надежна "на авось ничего не случится" и как ни странно само государство.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены