Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«СИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт металлургии и материаловедения

Кафедра теплоэнергетики и экологии

Реферат

По дисциплине «Технологии переработки твердых бытовых отходов»

На тему: Бизнес-план «Переработка электронной техники»».

Выполнил: ст.гр. МЭ-12 Сергеева М.А.

Проверил: проф. д.т.н Волынкина Е.П.

Новокузнецк 2015



Содержание

Резюме

1. Описание предприятия и продукта

1.1 Описание предприятия

1.2 Описание существа технологии

1.3 Характеристика продукта

2. Описание рынка

2.1 Анализ рынка

2.2 Анализ основных конкурентов

2.3 Преимущества продукции

3. Маркетинговый план

3.1 Миссия и стратегия развития предприятия

3.2 Анализ сильных и слабых сторон предприятия

3.3 Анализ рыночных возможностей и угроз

3.4 Цели развития предприятия

3.5 Ассортиментная политика

3.6 План создания продукции

3.7 План распределения продукции

3.8 Политика продвижения продукции на рынке

3.9 План снабжения

3.10 Стратегия и план ценообразования

4. Производственный план

4.1 Описание процесса производства

4.2 План производства продукции

4.3 Расчет себестоимости продукции

4.3.1 Исходные данные

4.3.2 Стоимость сырьевых материалов

4.3.3 Затраты на оплату труда

4.3.4 Амортизационные отчисления

4.3.5 Затраты на производство и себестоимость продукции

5. Организационный план

6. Управление рисками

6.1 Технологические риски

6.2 Риски сырьевого дефицита

6.3 Риски на продажах

6.4 Экологические риски

6.5 Экономические риски

6.6 Юридические риски

6.7 Политические риски

7. Финансовый план

7.1 Общий объем инвестирования

7.2 Отчет о доходах и расходах

7.3 Отчет о движении денежных средств

7.4 Прогнозный баланс

7.5 Основные экономические показатели

Список литературы

переработка техника конкурент себестоимость



Резюме

В результате проекта будет создано предприятие по переработке электронной техники.

Необходимое число работников - 15 человек.

Необходимый объем финансирования - 4140,5 тыс. руб.

Выручка от реализации составит 29600 тыс. руб.

Чистая прибыль в первый год работы составит - 19376,512 тыс. руб.

Финансирование проекта предполагается за счет средств инвестора.

Срок окупаемости проекта составит 1 год.



1. Описание предприятия и продукта

1.1 Описание предприятия

Идея утилизации электронной техники имеет хорошие шансы на успешную реализацию в России. Результаты работы предприятия зависят от способности заручиться поддержкой властей, а также от эффективности системы мотивации населения к участию в сборе электронной техники.

Переработка электронной техники не только снижает антропогенную нагрузку на биосферу, уменьшает сброс в окружающую среду токсичных веществ, но и позволяет получать множество товарных материалов (от полимеров до металлов) без использования природных ресурсов.

Целью предприятия «ТехРесурс» является переработка устаревшей и вышедшей из строя электронной техники.

Электронный мусор - это источник меди, алюминия, железа, стекла, а также пластика, которые можно использовать вторично в различных производствах.

Место нахождения предприятия «ТехРесурс» г. Новокузнецк, ул. Бызовское шоссе 5.

1.2 Описание существа технологии

Технология переработки электронной техники выглядит следующим образом:

Электронные отходы поступают на предприятие, затем проходят ручную сортировку, при помощи которой удаляются компоненты, которые не будут перерабатываться (например, батарея от сотового телефона, картриджи принтера и т.д.), удаляется стекло. Далее материал поступает на конвейер, который передает материал в шредер для измельчения, затем, при помощи магнитного сепаратора отделяется черный металл. Следующий этап - переработка техники в одновальном шредере, после - сепаратор цветных металлов отделяет цветные металлы от органической фракции (пластика). В итоге производственного процесса получаются следующие виды продукции: черные и цветные металлы, пластик и стекло.

1.3 Характеристика продукта

Из переработанной электронной техники получаются следующие виды продукции:

· Органическая фракция (пластик);

· Стекло;

· Металлы (черные и цветные);

· Неутилизируемые компоненты.

Из полученного сырья планируется продажа следующих видов продукции:

· Черные металлы;

· Цветные металлы.

Пластик и стекло отправляются в пункты приема данного сырья.

Неутилизируемые компоненты сдаются в пункты приема опасных отходов или вывозятся на полигон для захоронения.

Предприятие должно иметь широкую базу покупателей собранного сырья, так как продажа переработанных электронных отходов будет являться его источником доходов.



2. Описание рынка

2.1 Анализ рынка

Электронная техника содержит более 80% компонентов, которые можно использовать вторично в производстве, а также вещества, которые являются опасными загрязнителями окружающей среды. Переработанная и разделенная по фракциям продукция будет поставляться предприятиям, нуждающимся в данном сырье.

Токсичные компоненты, которые могут быть в незначительных количествах в электронике, утилизируют на специально отведенных для этого полигонах согласно нормам их захоронения, поэтому такие компоненты будут поставляться в организации с данной спецификой.

Пластиковые измельченные детали можно использовать в производстве кирпича и тротуарной плитки.

Стекло отправляется на предприятия, которые занимаются переработкой данного вида сырья. Переработать отслужившее стекло намного проще, чем произвести его из первичных материалов. Переработка 1 т стекла в среднем экономит 650 кг песка, 200 кг известняка и 150 кг кальцинированной соды.

Металлы отправятся для продажи в пункты приема металлолома, а также на предприятия металлургии для различных сплавов.

2.2 Анализ основных конкурентов

Широкомасштабную, и нужно сказать весьма успешную, программу по утилизации старой техники несколько лет назад запустила торговая сеть «Эльдорадо». Сегодня в более чем тридцати городах страны через «Эльдорадо» грамотно и высокотехнологично утилизируются все виды бытовой техники и электроники, отработанные батарейки, аккумуляторы.

ООО «Ведущая утилизирующая компания» - Кемеровская область. Данное предприятие занимается утилизацией электронной техники.

2.3 Преимущества продукции

Преимущества продукции, полученной в результате переработке электронной техники, состоит в качественном разделении на фракции (черные и цветные металлы, стекло и пластик).

Преимущества металлов состоит в том, что они являются самым востребованным ресурсом для промышленных предприятий.

Сфера применения металлов помимо металлургии, это также машиностроение, радиоэлектроника, высокие технологии и многие другие области.

Современный уровень развития металлургической обработки позволяет создавать из цветных металлов фактически любую технику.

Таблица 1

Средние цены на черные и цветные металлы

Наименование	Цена за 1 кг, руб.
Медь (блеск) провода 2 мм и более	245
Медь (микс)	266
Медь (стружка)	207
Алюминий электротехнический (провода)	63
Алюминий (микс)	67
Алюминий (стружка)	46
Нержавеющая сталь	42
Лом черных металлов	15-35



3. Маркетинговый план

3.1 Миссия и стратегия развития предприятия

Предприятие будет стремиться стать ведущим в области переработки электронной техники.

Своими услугами по переработке электронной техники, предприятие будет вносить вклад в улучшение качества окружающей среды, так как электронная техника на свалках негативно влияет на окружающую среду.

3.2 Анализ сильных и слабых сторон

К слабым сторонам предприятия следует отнести:

1. Сложность в мотивации населения, что электронную технику необходимо сдавать на переработку;

2. Предприятие должно иметь широкую базу покупателей собранного сырья, так как продажа отходов будет его источником доходов.

Сильной стороной предприятия являются:

1. Вывоз электронной техники за счет предприятия (мобильный пункт сбора электронной техники);

2. Физическое или юридическое лицо, решившее утилизировать электронную технику, не оплачивает данную услугу, так как предприятие «ТехРесурс» проводит утилизацию бесплатно.

3.3 Анализ рыночных возможностей и угроз

К рыночным возможностям можно отнести широкий и постоянный круг потенциальных потребителей продукции, отсутствие конкуренции.

К рыночным угрозам можно отнести появление на рынке новых конкурентов, возможный рост налогов, а также нехватка или отсутствие сырья для переработки.

3.4 Цели развития предприятия

Целями предприятия являются:

1. Поиск новых внутренних рынков;

Внутренний рынок -- это сфера обмена товарами и услугами, ограниченный определенной территорией, где участники рынка (резиденты) осуществляют свою экономическую деятельность между собой в пределах этой территории.

2. Поиск внешних рынков;

Внешний рынок - это сфера обмена товарами, работами, услугами, результатами интеллектуального труда экономическими агентами данной страны с агентами других стран.

3. Привлечение инвесторов.

Инвестор - это частное лицо или организация, вкладывающее собственные средства в инвестиционные проекты с целью получения прибыли.

3.5 Ассортиментная политика

Ассортиментная политика - это одна из важнейших составляющих конкурентной стратегии компании.

После переработки электронной техники планируется выпуск следующих видов продукции:

1. Пластик;

2. Стекло;

3. Цветные металлы;

4. Черные металлы.

3.6 План создания продукции

План производства продукции рассчитан исходя из среднего состава электронной техники. Состав электронной техники представлен на рисунке 1.

- металлы; - пластик; - печатная плата; - жк дисплей;

- остальное; - стекло; - подсветка.

Рисунок 1 Состав электронной техники.

На данном рисунке представлены круговые диаграммы, отражающие состав электронной техники.

Таблица 2

План создания продукции

№	Наименование продукции	Объем производства, т/год
		2016	2017	2018	2019	2020
1	Пластик	240	240	240	240	240
2	Стекло	180	180	180	180	180
3	Цветные металлы В том числе:	420	420	420	420	420
	Медь	200	200	200	200	200
4	Алюминий	220	220	220	220	220
5	Черные металлы	120	120	120	120	120

В данной таблице представлено количество продукции в период с 2016 по 2020 год, которое необходимо получить при переработке электронной техники.

Объемы производства рассчитаны исходя из примерного состава электронной техники в зависимости от вида (телевизор, компьютер и т. д), поступившего на переработку. В год на переработку планируется поставлять 1200 т электронной техники, из них 80% (960 т) будет составлять переработанная и разделенная по фракциям продукция.

Для продажи - 35% (420 т) - составляют цветные металлы, 10% (120 т) - черные металлы. 20% (240 т) - пластик и 15% (180) - стекло будут сдаваться в пункты приема данного сырья для дальнейшего использования в каком-либо производстве.

Оставшиеся 20% (240 т) - материалы, которые невозможно переработать данным предприятием (направляются на другие предприятия для дальнейшей переработки, обезвреживания и утилизации).

3.7 План распределения новых видов продукции

Канал распределения - это совокупность организаций или юридических лиц, которые принимают на себя или помогают передать другим организациям и лица право собственности на конкретный товар или услугу на пути от производителя к потребителю.

Прямой канал распределения подразумевает передачу товара или услуги непосредственно от предприятия к потребителю

Косвенный канал распределения осуществляется через посредников.

Типы посредников в каналах распределения:

Дилеры - оптовые посредники, которые ведут операции от своего имени и за свой счет.

Дистрибьюторы - оптовые посредники, ведущие операции от имени производителя и за свой счет. Не являются собственниками продукции. Заключают договор с предприятием на право продажи его продукции.

Брокеры - посредники, сводящие контрагентов, не являются ни собственниками, ни распространителями продукции

Продукцию планируется реализовывать:

2016 год - по прямому каналу распределения (предприятие - потребитель). Будет осуществляться рассылка коммерческих предложений потенциальным потребителям.

2017 год - напрямую потребителям-предприятиям, с помощью рассылки коммерческих предложений. Распространение рекламы.

2018 год - напрямую потребителям-предприятиям, с помощью распространения рекламы, а также рассылкой коммерческих предложений.

2019 и 2020 год - напрямую предприятиям-потребителям, через дилеров, с помощью рассылки коммерческих предложений.

Дилер - оптовый посредник, который ведет операции от своего имени и за свой счет. Дилер приобретает продукцию по договору поставки (оплачивает и становится собственником).

3.8 Политика продвижения продукции на рынок

Планируется:

1. размещение рекламы в газетах;

2. создание собственного сайта;

3. рассылки коммерческих предложений потенциальным потребителям;

4. размещение рекламы на баннерах;

5. Бегущая строка на телевидении.

3.9 План снабжения

Таблица 3

План снабжения

Наименование компонентов сырья	Количество сырья, т/год
	2016	2017	2018	2019	2020
Электронная техника	1200	1200	1200	1200	1200

Сырьем является электронная техника. В данной таблице указано количество электронной техники в период с 2016-2020 год, которая необходима для переработки предприятием, чтобы извлечь из нее необходимые компоненты для продажи.

3.10 Стратегия и план ценообразования

Предприятие продает полученные материалы после переработки по следующим ценам:

Таблица 4

Прогноз средних цен на продукцию

№	Наименование продукции	Цена, руб/т	База сравнения	Цена сравнения, руб/т	Коэффициент снижения цены
1	Пластик	0	пластик	0	0
2	Стекло	0	стекло	0	0
3	Цветные металлы В том числе:
	Медь	100000	медь	200000	0,5
	Алюминий	35000	алюминий	55000	0,6
5	Черные металлы	25000	Черные металлы	35000	0,7

В таблице 3 приведено сравнение цен с предприятиями, которые занимаются покупкой данного сырья, а также показаны коэффициенты снижения цен на сырье по сравнению со средними ценами других предприятий. После переработки электронной техники, измельченные отходы стекла и пластика будут отправляться в пункты приема данного сырья, либо на предприятия, нуждающиеся в этом сырье - бесплатно.

Цена сравнения металлов указана в соответствии с таблицей 1.



4. Производственный план

4.1 Описание процесса производства

Переработка электронной техники - сложный и поэтапный процесс. На рисунке 2 представлена технологическая схема, по которой осуществляется переработка электронной техники.

Рисунок 2 Технологическая схема переработки электронной техники. 1 - шредер; 2 - ленточный конвейер; 3 - магнитный сепаратор; 4-одновальный шредер; 5 - вибрационный конвейер; 6 - питатель для подачи с управляемой скоростью в сепаратор цветных металлов; 7 - сепаратор цветных металлов

Отходы электронной техники проходят первичную обработку, затем поступают в шредер (1), где происходит их первичное измельчение. Уже измельченный материал движется по конвейеру (2), проходит под ленточным магнитным сепаратором (3), где отбираются черные металлы. Далее материал поступает в одновальный шредер (4), где происходит повторное измельчение материала (фракция измельчения 6-10 мм). Затем материал поступает на вибрационный конвейер (5). Материал подаётся на вибрационный питатель (6) сепаратора, откуда равномерно распределённым потоком поступает в ленточный магнитный сепаратор цветных металлов (7).

Данный сепаратор представляет собой горизонтально расположенный ленточный транспортер непрерывного действия, который состоит из натяжного барабана и магнитного приводного ротора. Приводной барабан и магнитный ротор имеют автономные регулируемые приводы вращения.

Принцип действия сепаратора заключается в наведении электродвижущий силы (ЭДС) в токопроводящих цветных металлах, вращающимся магнитным полем. Это взаимодействие создает, в зависимости от физико-химических свойств сепарируемых цветных металлов, различные траектории падения материалов. Используя разницу траектории движения металлов и инертной массы, осуществляется их сепарация. Все не металлические материалы сепарируются в виде остаточной фракции.

Таблица 5

Перечень технического оборудования

№	Наименование оборудования	Изготовитель, поставщик	Цена тыс.руб	Основные технические характеристики
1	Погрузчик LG20DT	Россия, г. Красноярск	1062,500	Грузоподъемность -2 т; Мощность двигателя - 37 кВт; Максимальная скорость движения -22(км/ч); Топливо - дизельное.
2	Шредер Mercodor ZM52	Германия; Фирма SHREDDER, г. Москва.	980	Производительность - 0,5-1 т/час; Мощность - 22кВт; Рабочее окно (мм) - 1050х540; Количество валов - 2; Размер фракции на выходе - задается экраном (15-100).
3	Ленточный конвейер	Россия; ООО «Проект Плюс», Ярославль	150	Длина-10600мм; Ширина-650 мм; Мощность привода - 3 кВт
4	Подвесной магнитный сепаратор СМПА 500	Россия, г. Калуга НПО «ЭГРА».	100	Габаритные размеры (мм) - 1115х1073х380; Масса - 450 кг.
5	Одновальный шредер Wagner WS 22	Австралия; Фирма SHREDDER, г. Москва.	835	Производительность - 0,3-0,5 т/час; Мощность - 22 кВт Габариты (мм) - 3430х1820х2000; Размер фракции на выходе - задается экраном (5-100мм).
6	Вибрационный конвейер	Россия; ООО «Проект Плюс», г. Ярославль	100	Привод - 1,5 кВт Рабочая ширина - 600 мм; Рабочая длина- 1000мм.
7	Сепаратор цветных металлов СМВТ-ВП-400	Россия; г. Калуга НПО «ЭГРА»	128	Производительность - 0,3-0,5т/час Габаритные размеры (мм) - 3010х1350х980; Мощность - 3кВт; Фракция сепарируемого материала - от от 5 до 150 мм.
8	Рабочая газель	Россия; г. Кемерово.	485	2004 год выпуска. Модель ГАЗ 330202 Топливо дизельное.

В таблице 4 указан перечень необходимого технологического оборудования для переработки электронной техники, изготовители и поставщики данного оборудования, его основные технологические характеристики, а также стоимость и доставка оборудования.

Производительность линии составляет от 0,5 т/час, при 8 часов рабочем дне производительность линии в 1 день составит - 4 т. Производительность составит от 1000 т/год.

Стоимость оборудования составит 3810,5 тыс. руб.

4.2 План производства продукции

Таблица 6

План производства продукции

№	Показатели	2016	2017	2018	2019	2020
		Квартал
		1	2	3	4
1	Объем производства, т В том числе:
	Пластик	50	50	50	50	200	200	200	200
	Стекло	45	45	45	45	180	180	180	180
	Медь	50	50	50	50	200	200	200	200
	Алюминий	55	55	55	55	220	220	220	220
	Черные металлы	30	30	30	30	120	120	120	120
	Итого, т	230	230	230	230	960	960	960	960
2	Цена, тыс. руб. В том числе:
	Пластик	0	0	0	0	0	0	0	0
	Стекло	0	0	0	0	0	0	0	0
	Медь	5000	5000	5000	5000	20000	20000	20000	20000
	Алюминий	1650	1650	1650	1650	6600	6600	6600	6600
	Черные металлы	750	750	750	750	3000	3000	3000	3000
3	Выручка от реализации, тыс. руб.	7400	7400	7400	7400	29600	29600	29600	29600

В год на переработку планируется поставка 1200 т электронной техники. Объем производства рассчитан исходя из среднего состава электронной техники:

35 % (420 т) - цветные металлы;

10% (120 т) - черные металлы;

20% (200 т) - пластик;

15% (180) - стекло;

20% (240 т) - неутилизируемые отходы.

Неутилизируемые отходы составляют 20% от объема поставки электронной техники для переработки. Осуществляется вывоз данных отходов на полигон, либо поставка на предприятия с данной спецификой. Стоимость одной специально оборудованной машины для вывоза данных отходов, грузоподъемностью в 5 т составляет - 1000 руб/час.

За год потребуется вывезти 240т (48 машин). Стоимость вывоза неутилизируемой части отходов составят в год около 300 тыс. руб/год.

Выручка от реализации посчитана в соответствии с планом ценообразования, представленного в таблице 3.

4.3 Расчет себестоимости продукции

4.3.1 Исходные данные

Продолжительность рабочего дня 8 часов. Количество рабочих дней в году при пятидневной рабочей неделе составляет 250 дней.

Фактическое время работы оборудования:

0,97 - коэффициент текущих простоев оборудования.

Т_ф= 0,97·8- = 7,68.

При полной загрузке оборудования годовое производство составит:

П= g ·7,68·250, где g мощность установки.

П=51,5·7,68·250 = 98880

4.3.2 Стоимость сырьевых материалов

Сырьем является устаревшая и вышедшая из строя электронная техника. Предприятие осуществляет сбор и утилизацию электронной техники бесплатно.

Грузовой транспорт понадобится предприятию для оборудования передвижных пунктов сбора старой техники. Тип автомобилей необходимо выбирать, исходя из запланированных масштабов работы. На первых этапах деятельности предприятие может ограничиться малотоннажным грузовиком.

Расход на топливо:

Для погрузчика требуется 20 л. дизельного топлива в день. В год - 5000л. Цена дизельного топлива за 1 л составляет 32,5 руб. Затраты на топливо составят - 162,5 тыс. руб.

Рабочая газель. Выделяется 20 л дизельного топлива в день. Итого в год необходимо 5000л. Цена за 1 л топлива составляет 32,5. Затраты на топливо составят 162,5 тыс. руб.

Аренда помещения составит 1м^{2 -} 100 руб. Аренда в месяц составляет 30 тыс. руб.; в год- 360 тыс. руб. (аренда помещения входит в накладные расходы).

4.3.3 Затраты на оплату труда

Таблица 7

затраты на оплату труда

Год	Наименование штатной единицы	З/П тыс.руб/ месяц (с НДФЛ)	Количество рабочих	Оплата труда тыс.руб/ год	Отчисление от ФОТ тыс/руб.	ФОТ с отчислениями
2016-2020	уборщик	15	1	15	4,5	9,5
	слесарь-ремонтник	22	1	22	6,8	28,6
	Оператор погрузчика	25	1	25	7,5	32,5
	Оператор установки шредер	25	2	50	15	65
	Сортировщик	20	3	60	18	78
	водитель	23	1	23	6,9	29,9
	грузчик	20	2	40	12	52
	начальник смены	30	1	30	9	39
	бухгалтер	30	1	30	9	39
	менеджер	27	1	30	9	39
	директор	40	1	40	12	52
итого	15	365	109,5	474,5

В таблице указано количество работающих человек на предприятии, заработная плата каждого сотрудника, фактическая оплата труда (ФОТ) и отчисления от фактической оплаты труда (ФОТ) в период начала работы предприятия по 2020 год.

4.3.4 Амортизационные отчисления

Стоимость оборудования составляет 3810,5 тыс. руб.

Срок использования оборудования 8 лет (96 месяцев).

Амортизационные отчисления в месяц составят:

К=1/n•100% = 1/96•100=1,04%,

К= 3810500•1,04=39,6292 тыс. руб.

4.3.5 Затраты на производство и себестоимость продукции

Таблица 8

Затраты на производство и себестоимость продукции

№	Показатели	2016	2017	2018	2019	2020
1	Производство, т	960	960	960	960	960
2	Материальные расходы, тыс. руб. В том числе:	981,640	981,640	981,640	981,640	981,640
2.1	Сырье	0	0	0	0	0
2.2	Вода	30	30	30	30	30
2.3	Электроэнергия	296,64	296,64	296,64	296,64	296,64
2.4	ГСМ	30	30	30	30	30
2.5	Расходы на транспортировку	325	325	325	325	325
2.6	Расходы на транспортировку неутилизируемых отходов	300	300	300	300	300
3	Затраты на оплату труда всего, тыс. руб.	474,5	474,5	474,5	474,5	474,5
3.1	ФОТ, тыс. руб.	365	365	365	365	365
3.2	Отчисления от ФОТ, тыс. руб.	109,5	109,5	109,5	109,5	109,5
4	Амортизационные отчисления	4755,506	4755,506	4755,506	4755,506	4755,506
5	Накладные расходы, тыс. руб.	2235,842	2235,842	2235,842	2235,842	2235,842
6	Итого	11611,994	11611,994	11611,994	11611,994	11611,994
7	Себестоимость единицы продукции, тыс. руб/т В том числе:
7.1	Пластик	-	-	-	-	-
7.2	Стекло	-	-	-	-	-
7.3	Медь	2,519	2,519	2,519	2,519	2,519
7.4	Алюминий	2,771	2,771	2,771	2,771	2,771
7.5	Железо	1,511	1,511	1,511	1,511	1,511

В год производство продукции составляет 960 т, из них:

Материальные расходы. Затраты на электроэнергию: для предприятий Кемеровской области -1кВт составляет 3 руб. При работе предприятия на оборудование приходится 98880 кВт/год.

Неутилизируемые отходы составляют 240 т в год. Осуществляется вывоз данных отходов на полигон, либо поставка на предприятия с данной спецификой. Стоимость одной специально оборудованной машины, грузоподъемностью в 5 т составляет - 1000 руб/час. За год потребуется вывезти 240т (48 машин). Стоимость вывоза неутилизируемой части отходов составят в год около 300 тыс. руб/год.

Для оборудования необходимо индустриальное масло. Расход в месяц составляет 50л. Стоимость за 1 л - 50руб. В год требуется 600л масла.

Расходы на транспортировку.

Для погрузчика требуется 20 л. дизельного топлива в день. В год -5000л. Цена дизельного топлива за 1 л составляет 32,5 руб. Затраты на топливо составят -162,5

Рабочая газель. Выделяется 20 л в день. Итого в год необходимо 5000л. Цена за 1 л топлива составляет 32,5. Затраты на топливо составят 162,5тыс. руб.

Затраты на оплату труда в год составляют 474,5 тыс. руб.

Амортизационные отчисления составляют 39,6292 тыс. руб., в год - 4755,5064 тыс. руб.

Накладные расходы составляют 2235,842 тыс. руб. в год.

Накладные расходы - это расходы сопутствующие основному производству, включая:

· расходы на управление;

· расходы на организацию;

· расходы на обслуживание производства (обучение персонала, аренда помещения, штрафы, брак продукции, пеня и т.д.).



5. Организационный план

Размещено на http://www.allbest.ru/

Директор. Руководит производственной и финансово-экономической деятельностью. Организует работу структурных подразделений, осуществляет развитие и совершенствование производства.

Бухгалтер. Задачи бухгалтера: вовремя и правильно оплачивать государственные налоги, следить за финансовым состоянием предприятия.

Менеджер. Работа менеджера заключается в поиске и привлечении потенциальных потребителей, в распространении рекламы, в организации работы с клиентами и партнёрами предприятия, разработка и поддержание сайта предприятия, а также осуществление подбора персонала.

Начальник участка. Осуществляет руководство производственной деятельностью. Обеспечивает выполнение плана выпуска продукции. Ведет контроль соблюдения работниками правил техники безопасности и норм охраны труда.

Оператор погрузчика. Осуществляет управление погрузчиком, занимается перевозкой и доставкой электронной техники на территории предприятия.

Оператор установки шредер. Осуществляет управление данной установкой.

Сортировщик. Проводит первичную обработку материала. Удаляет материалы по ходу конвейерной ленты.

Слесарь-ремонтник. Осуществляет ремонт оборудования.

Грузчик. Задачи грузчика - погрузка и выгрузка сырья.

Уборщик. Следит за частотой помещения.

Водитель. Осуществляет вывоз и доставку электронной техники на предприятие. Осуществляет доставку продукции потенциальным потребителям.



6. Управление рисками

6.1 Технологические риски

Технологические риски минимальны, так как используется качественное оборудование.

6.2 Риски сырьевого дефицита

Работа предприятия направлена на переработку электронной техники в г. Новокузнецк. Количество электронной техники для утилизации может оказаться ниже мощности оборудования, поэтому могут потребоваться поставки из других городов. Риск сырьевого дефицита возможен.

6.3 Риски при продаже

Цена в среднем ниже цен других предприятий, поэтому риски при продажи ниже рыночных цен.

6.4 Экологические риски

Данный проект является природоохранным, так как осуществляет переработку отходов электронной техники. Данный риск отсутствует.

6.5 Экономические риски

Риск повышения цен на сырье, риск при продажи, а также недооценка конкурентов. Экономические риски присутствуют.



6.6 Юридические риски

Для данного производства требуется получение лицензии на сбор и хранение отходов, так как в электронной технике содержатся опасные компоненты. Существует нестабильность законодательства. Юридические риски присутствуют.

6.7 Политические риски

Политические риски - это возможность возникновения убытков, являющиеся следствием государственной политики. Риски присутствуют, так как существует экономическая нестабильность в стране.



7. Финансовый план

7.1 Общий объем инвестирования

Таблица 9

Инвестиции и источники финансирования

№	Статьи затрат	Сумма, тыс. руб.	Источники финансирования
			Кредит	Инвестор	Государственный бюджет (субсидия)	Собственные средства
1	Разработка предпроектной и проектной документации	200	-	200	-	-
1.1	Бизнес-план	70	-	70	-	-
1.2	проект	130	-	130	-	-
2	Капитальные вложения	3810,5	-	3810,5	-	-
2.1	Оборудование	3810,5	-	3810,5	-	-
3	Оформление разрешительной документации	30	-	30	-	-
4	Формирование рынка сбыта	100	-	100	-	-
4.1	Реклама в СМИ	30	-	30	-	-
4.2	Реклама на телевидении	70	-	70	-	-
5	ИТОГО	4140,5	0	4140,5	0	0

Для реализации проекта необходимо 4140,5 тыс. руб. Вложения от инвестора составят 4140,5тыс. руб.



7.2 Отчет о доходах и расходах

Таблица 10

Отчет о доходах и расходах

№	Наименование статьи, тыс. руб.	2016	2017	2018	2019	2020
1	Валовый объем продаж, тыс. руб.	29600	29600	29600	29600	29600
2	Сырье и материалы, тыс. руб.	981,640	981,640	981,640	981,640	981,640
3	Суммарные прямые издержки, тыс. руб.	981,640	981,640	981,640	981,640	981,640
4	Валовая прибыль, тыс. руб.	28618,360	28618,360	28618,360	28618,360	28618,360
5	Затраты на оплату труда, тыс. руб.	474,500	474,500	474,500	474,500	474,500
6	Накладные расходы	2235,842	2235,842	2235,842	2235,842	2235,842
7	Суммарные постоянные издержки, тыс. руб.	2710,342	2710,342	2710,342	2710,342	2710,342
8	Амортизация, тыс. руб.	4755,506	4755,506	4755,506	4755,506	4755,506
9	Налоги (6% УСН от выручки), тыс. руб.	1776	1776	1776	1776	1776
10	Суммарные непроизводственные издержки, тыс. руб.	6531,506	6531,506	6531,506	6531,506	6531,506
11	Другие доходы, тыс. руб.	-	-	-	-	-
12	Прибыль до выплаты налога, тыс. руб.	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512
13	Налог на прибыль, тыс. руб.	-	-	-	-	-
14	Чистая прибыль, тыс. руб.	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512
15	Чистая прибыль накопления, тыс. руб.	19376,512	38753,024	58129,536	77506,048	96882,560

Из расчетов таблицы 9 можно сделать вывод, что проект является прибыльным, так как чистая прибыль в год составляет 19376,512 тыс. руб.



7.3 отчет о движениях денежных средств

Таблица 11

отчет о движении денежных средств

№	Наименование деятельности, тыс. руб.	0 этап	2016	2017	2018	2019	2020
I.	Операционные расходы
1	Операционные расходы, всего, в том числе:	-	14041,095	14041,095	14041,095	14041,095	14041,095
1.1	Затраты на оплату труда	-	474,5	474,5	474,5	474,5	474,5
1.2	Сырье и материалы	-	981,640	981,640	981,640	981,640	981,640
1.3	Амортизационные отчисления	-	4755,506	4755,506	4755,506	4755,506	4755,506
1.4	Накладные расходы	-	4773,350	4773,350	4773,350	4773,350	4773,350
1.5	Выплаты по займу	-	-	-	-	-	-
1.6	Налоги	-	1776	1776	1776	1776	1776
1.7	Прочие	-	1280,099	1280,099	1280,099	1280,099	1280,099
2	Операционные доходы, всего, в том числе:	-	29600	29600	29600	29600	29600
2.1	Продажа продукции	-	29600	29600	29600	29600	29600
2.2	Продажа оборудования	-	-	-	-	-	-
II.	Инвестиционная деятельность
3	Инвестиционные расходы, всего, в том числе:	3835	-	-	-	-	-
3.1	Приобретение и монтаж оборудования	3810,5	-	-	-	-	-
3.2	Строительство и реконструкция	24,5	-	-	-	-	-
4	Инвестиционные доходы, всего, в том числе:	-	-	-	-	-	-
4.1	Продажа оборудования	-	-	-	-	-	-
III.	Финансовая деятельность
5	Финансовые расходы, всего, в том числе;	-	3875,300	3875,300	3875,300	3875,300	3875,300
5.1	Возврат кредитов и займов	-	-	-	-	-	-
5.2	Лизинговые платежи	-	-	-	-	-	-
5.3	Выплаты дивидендов	0	3875,300	3875,300	3875,300	3875,300	3875,300
6	Финансовые доходы, всего, в том числе:	-	-	-	-	-	-
6.1	Получение кредитов и займов	-	-	-	-	-	-
6.2	Получение субсидий и грантов	-	-	-	-	-	-
6.3	Самофинансирование	-	-	-	-	-	-
7	Остаток средств на счете	-	11683,605	23376,210	35050,815	46734,420	58418,025
8	Коэффициент платежеспособности	-	2,108	2,108	2,108	2,108	2,108
9	Коэффициент абсолютной ликвидности	-	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1

0 этап - это подготовка предприятия к открытию (закупка и монтаж оборудования, подготовка помещения).

Выплата дивидендов инвестору осуществляется в виде 20 % в год от чистой прибыли предприятия.

Коэффициент платежеспособности - это отношение имеющихся в наличие денежных средств к сумме срочных платежей. Предприятие является платежеспособным, так как коэффициент платежеспособности выше 1.

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая доля краткосрочных долговых обязательств может быть покрыта за счет денежных средств.

По результатам проведенных расчетов можно сделать вывод, что остаток средств на счете всегда положительный, коэффициент платежеспособности больше 1.

7.4 Прогнозный баланс

Для определения платежеспособности предприятия с учетом ликвидности его активов используют баланс

Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении размеров всех активов сгруппированных по степени их ликвидности суммами обязательств по пассиву сгруппированных по срокам их погашения

Классификация пассивов:

П1-очень срочные обязательство (З/П, налоги, кредитор);

П2-краткосрочные (краткосрочные кредиты и займы);

П3-долгосрочные (долгосрочные кредиты и займы, аренда);

П4-постоянныеь (собственные средства).

Ликвидность баланса - это степень покрытия пассивов предприятия (обязательств), такими активами, срок превращения которых в денежные средства соответствуют сроку погашения обязательств.

Баланс считается абсолютно ликвидным в следующих случаях:

1. А1;

2. А2 П2;

3. А3 П3;

4. А4 П4;

7.4 Основные экономические показатели

Таблица 12

Основные экономические показатели

№	Наименования показателя	1	2	3	4	5
1	Выручка от реализации, тыс. руб.	29600	29600	29600	29600	29600
2	Затраты на производство, тыс. руб.	11611,994	11611,994	11611,994	11611,994	11611,994
3	Прибыль до выплаты налога, тыс. руб.	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512
4	Чистая прибыль, тыс. руб.	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512	19376,512
5	Рентабельность продукции ROM	2,54
6	Рентабельность продаж ROS	0,65
7	Рентабельность производства	1,66
8	Численность работающих, чел.	15	15	15	15	15
9	Выработка на одного работающего, тыс. руб.	1973,333
10	Операционная самоокупаемость, годы	1
11	Срок окупаемости возврата инвестиции, РВ лет	1
12	Точка безубыточности, тыс. руб.	2803,307	2803,307	2803,307	2803,307	2803,307
13	Рентабельность инвестиции ROI	2,32	2,32	2,32	2,32	2,32
14	Чистый приведенный доход NPV, тыс. руб.	56218,706
15	Внутренняя норма доходности IRR, %	117

Точка безубыточности инвестиционного проекта показывает минимальную ежемесячную выручку, зарабатывая меньше которой, предприятие понесет убытки.

Рентабельность продукции ROM - отношение объема продаж к затратам. Заключается в количественной характеристике показателей эффективности проекта. Рентабельность продукции ROM больше 0, значит данный проект прибыльный.

Рентабельность продаж ROS - показатель возврата от продаж - отношение чистой прибыли к выручке. Рентабельность продаж ROS показывает, сколько денежных средств от выручки является прибылью. Если ROS < 0, то проект не эффективен. Рентабельность продаж ROS - 0,65.

Рентабельность инвестиций ROI - отношение чистой прибыли с накоплением к инвестируемому капиталу. Норма ROI = 10-12%.

NPV- это разница между всеми оттоками и притоками приведенная к текущему моменту времени.

NPV - стоимость доставляемая проектом или общая прибыль проекта. Расчет производится по формуле:

NPV=-IC, где t-период времени

t=5 лет

i - ставка дисконтирования (принимаем равной 10%).

IC - начальные инвестиции (в нашем проекте - 4140,5 тыс. руб)

Таблица 13

Расчет NPV

	год	проект	ставка
инвестиции	0	-4140,5
прибыль	1	11683,605	10%
	2	11683,605	10%
	3	11683,605	10%
	4	11683,605	10%
	5	11683,605	10%
итого		56218,706

Внутренняя норма доходности IRR - это процентная ставка, при которой чистый приведенный доход равен 0. В данном проекте IRR = 117%.

По показателям таблицы видно, что проект приносит доход и окупается в короткий срок. Проект является эффективным и прибыльным.



Список литературы

1. [Электронный ресурс]: Пункты приема вторсырья в России. Режим доступа: http://punkti-priema.ru/.

2. [Электронный ресурс]: интернет портал Металлопром. Режим доступа: http://www.metaprom.ru/.

3. [Электронный ресурс]: Лом цветных металловна российском рынке. Режим доступа: http://www.infogeo.ru/metalls/price/?ex=178000.

4. [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://ecovoice.ru/blog/eco/420.html.

5.[Электронный ресурс]: Бизнес-портал. Режим доступа: http://copdoc.ru/idea/384.html.

6. Финансовый менеджмент. Учебное пособие / Под ред. Стояновой Е.С. М.: Перспектива, 2015. 656 с.

Размещено на Allbest.ru