1. Фонд оплаты труда по статье 2034

ФОТ₂₀₃₄ =7237447 руб.

2.Расходы по оплате счетов локомотивного депо за маневровую работу Э_ман, руб, рассчитывается по формуле [2]

Э_ман = М • t_ман • Ц_л-час• 365, (5.1)

где М - количество маневровых локомотивов.

t_ман - продолжительность работы локомотива в сутки, час.

Ц_л-час - цена локомотиво - часа, руб;

365 - количество дней в году.

Э_ман= =2•23,5•680•365=11665400 руб.

3. Отчисления на социальные нужды - 26,2% от ФОТ2034

Эсоц =ФОТ₂₀₃₄ 0,262

Эсоц =7237447•0,262= 1896211 руб

Итого по статье 2034:

Э₂₀₃₄ = ФОТ₂₀₃₄ + Эман + Эсоц

Э₂₀₃₄ =20799058 руб.

Статья 2030. «Прием и отправление поездов».

1.Фонд оплаты труда по статье 2030

ФОТ₂₀₃₀ =8638157 руб.

2.Расходы на электроэнергию для освещения территории станции Э_эл^тер, руб, рассчитывается по формуле [2]

Э_эл^тер = 0,0015 • S_тер • Т • Ц • К_з • 365, (5.2)

где 0,0015 - норма удельной мощности освещения 1м² площади, кВТ;

Sтер - площадь территории станции м²;

Т - время освещения территории, час;

Ц - цена одного кВт/ч электроэнергии, руб;

К_з - коэффициент запаса, учитывающий изменения полезного эффек - та.

Э_эл^тер = 0,0015•69700•6•4,5•1,15•365=1184891 руб.

3. Отчисления на социальные нужды - 26,2 % от ФОТ₂₀₃₀

Эсоц=ФОТ2030 0,262,

Эсоц = 8638157•0,262=2263197 руб.

Итого по статье 2030:

Э₂₀₃₀ = ФОТ2030 + Э_эл^тер + Э_соц

Э₂₀₃₀ =12086245 руб.

Статья 2040. «Обслуживание зданий и сооружений».

1. Фонд оплаты труда по статье 2040.

ФОТ₂₀₄₀ = 365103 руб.

2. Расходы на отопление служебно-технических помещений рассчитываются по формуле [2]

, (5.3)

где H - высота здания м;

Т - продолжительность отопительного сезона;

В - норма расхода условного топлива для прогрева 1м³ здания на 1^оС в сутки, кг;

tвн - температура воздуха внутри помещения;

tн - температура наружного воздуха в среднем за отопительный сезон;

Ц - цена 1т натурального топлива, руб;

Кт - топливный эквивалент.

руб.

3. Расходы на электроэнергию для освещения служебно-технических помещений рассчитывается по формуле [2]

(5.4)

где S_скл - площадь складских помещений, м².

S_сл-т - площадь служебно-технических помещений, м².

В - норма расхода удельной мощности освещения, Вт/м².

Т - время горения световой точки, ч.

Ц - цена 1кВТ час осветительной энергии.

Кз - коэффициент запаса.

руб.

4. Отчисления на социальные нужды - 26,2 % от ФОТ₂₀₄₀

Эсоц =365103•0,262=95657 руб.

Итого по статье 2040:

Э₂₀₄₀ = ФОТ₂₀₄₀ + Э_от + Э_эл^сл-т + Э_соц

Э₂₀₄₀ = 3411435 руб.

Итого основных прямых расходов по хозяйству перевозок:

Э_осн.пр^пер = Э₂₀₃₄ + Э₂₀₃₀ + Э₂₀₄₀

Э_осн.пр^пер =36296738 руб.

Хозяйство грузовой и коммерческой работы.

Ст. 1001 «Прием к отправлению и выдача грузов».

1.Фонд оплаты труда по статье 1001

ФОТ₁₀₀₁ = 3697664 руб.

2. Расходы на маркировку груза Э_м^м, руб, определяются по формуле [2]

Э_м^м = U_п ^оп • Н_м^м • 365, (5.5)

где U_п ^оп - количество погруженных вагонов на путях общего пользования.

Н_м^м - норма расходов на материалы для маркировки грузов в расчете на один вагон, руб.

Э_м^м = 38 •20•365= 277400 руб.

3. Расходы на пломбирование вагонов, Э_м ^пл, руб, рассчитывается по формуле [2]

Э_м ^пл = U_п ^оп • Н_м^пл • 365, (5.6)

где Н_м^м - норма расходов на материалы для пломбирования одного вагона, руб.

U_п ^оп - количество погруженных вагонов на путях общего пользования.

Э_м ^пл =38 •40•365= 554800 руб

4. Отчисления на социальные нужды - 26,2 % от ФОТ₁₀₀₁

Эсоц=3697664•0,268=968788 руб.

Итого по статье 1001:

Э₁₀₀₁ = ФОТ₁₀₀₁ + Э_м^м + Э_м^пл +Эсоц

Э₁₀₀₁ =5498652 руб.

Основные прямые расходы по хозяйству грузовой и коммерческой работы составляют:

Э_осн.пр.^гр = Э₁₀₀₁

Э_осн.пр.^гр =5498652 руб.

Всего основные прямые расходы составляют:

Э_осн.пр.= Э_осн.пр.^пер + Э_осн.пр.^гр

Э_осн.пр. = 36296738+5520838=41795390 руб.

5.2 Основные общие расходы

К этим расходам относят дополнительный фонд оплаты труда, скидку со стоимости форменной одежды, расходы по охране труда и производственной санитарии, командировкам и другие.

Расчет основных общих расходов производят в целом по станции по следующим статьям номенклатуры расходов:

Ст. 757 «Затраты по оплате производственного персонала за неотработанное время»

Э ₇₅₇ = ФОТ _доп

Э ₇₅₇ =996919 руб.

Ст. 758 «Скидка со стоимости форменной одежды».

Расходы по этой статье принимаем равными 1% от ФОТ рабочих:

Э ₇₅₈= (ФОТ_осн+ ФОТ_доп.) • 0,01

Э₇₅₈ =(19938371+996919) •0,01=209353 руб.

Ст. 761 «Охрана труда и производственная санитария».

Расходы по этой статье принимаем равными 2% от основного и дополнительного фонда оплаты труда.

Э₇₆₁ = (ФОТ_осн + ФОТ_доп.) • 0,02

Э₇₆₁ =20935290 •0,02=418706 руб.

Ст. 762 «Расходы по командировкам производственного штата».

Расходы по этой статье принимаем равными 0,5 % от основного и дополнительного фонда оплаты труда.

Э₇₆₂ = (ФОТ_осн + ФОТ_доп.) • 0,005

Э₇₆₂ =104676 руб.

Ст. 771 «Амортизация основных средств производственного назначения».

Амортизационные отчисления планируют по норме амортизационных отчислений (Н), и среднегодовой стоимости основных производственных фондов (ОФ) по формуле [2]

(5.7)

руб.

Всего основных общих расходов:

Э_{осн.общ.} = Э₇₅₇ + Э₇₅₈ + Э₇₆₁ + Э₇₆₂ + Э₇₇₁

Э_{осн.общ.}=2469154 руб.

5.3 Общехозяйственные расходы

Ст. 785 «Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления»

1. Фонд оплаты труда по ст. 785

ФОТ₇₈₅= 2983840 руб.

2. Отчисления на социальные нужды - 26,2 % от ФОТ₇₈₅

Э_соц= 781766 руб.

Итого по статье 785:

Э₇₈₅=ФОТ₇₈₅+Э_соц

Э₇₈₅=3765606 руб.

Ст. 788 «Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения».

1. Фонд оплаты труда по статье 2040

ФОТ₂₀₄₀=365103 руб.

2. Прочие расходы принимаем 2000-3000 руб.

Э_пр=2985 руб.

Итого по ст. 788

Э₇₈₈₌ ФОТ₂₀₄₀+Э_пр

Э₇₈₈=368088 руб.

Ст. 797 «Изобретательство и рационализация»

Величину этих затрат принимаем ориентировочно в размере 5000-15000 рублей.

Э₇₉₇=14480 руб.

Ст. 798 «Подготовка кадров и выплаты, связанные с ней»

Расходы по этой статье приняты равным 0,5% от фонда оплаты труда всех работников станции (ФОТ_общ).

Э₇₉₈= ФОТ_общ 0,005

Э₇₉₈=29880268 0,005=149401 руб.

Ст. 800 «Обслуживание трудящихся».

Расходы по этой статье принимаются в размере 1 % от ФОТ_общ

Э₈₀₀= ФОТ_общ 0,01

Э₈₀₀=298803 руб.

Ст. 830 «Затраты по оплате труда работников аппарата управления».

Фонд оплаты труда по ст. 830

ФОТ₈₃₀=5961138 руб.

Отчисления на социальные нужды - 26,2 % от ФОТ₈₃₀

Э_соц=ФОТ₈₃₀ 0,262

Э_соц=1561818 руб.

Итого по ст. 830

Э₈₃₀=ФОТ₈₃₀+Э_соц

Э₈₃₀=7522956 руб.

Ст. 831 «Командировки персонала аппарата управления».

Расходы по этой статье принимаются равными 10% от фонда оплаты труда аппарата управления.

Э₈₃₁= ФОТ_ау 0,1

Э₈₃₁=8944978 0,1=894498 руб.

Ст. 833 «Прочие затраты по содержанию аппарата управления»

Принимаем ориентировочно 30000-50000 руб.

Э₈₃₃=48826 руб.

Всего общехозяйственных расходов:

Э_{общехоз.}= Э₇₈₅+ Э₇₈₈+ Э₇₉₇+ Э₇₉₈+ Э₈₀₀+ Э₈₃₀+Э₈₃₁+ Э₈₃₃

Э_{общехоз.}=13062658 руб.

Общая сумма эксплуатационных расходов станции:

Э_общ= Э_осн.пр.+ Э_{осн.общ.}+ Э_{общехоз.}

Э_общ=41795390+2469154+13062658=57327202 руб.

5.4 Определение себестоимости на измеритель эксплуатационной работы станции

Себестоимость продукции грузовой станции, С, руб, рассчитывается по формуле [2]

(5.8)

6. Расчет эффективности организационно-технических мероприятий по повышению эффективности работы станции

железнодорожный станция эффективность планирование

Внедрение прогрессивных технологических процессов является важнейшим средством снижения себестоимости перевозок, улучшения качественных показателей работы станции.

Одним их важнейших качественных показателей использования подвижного состава является статическая нагрузка вагона. Повышение нагрузки вагона является одним из основных путей снижения себестоимости перевозок. С увеличением нагрузки уменьшается потребность в рабочем парке вагонов, сокращаются расходы на их содержание и ремонт. Высвобождающиеся вагоны можно использовать для дополнительных перевозок, что позволяет получить дополнительные доходы.

Производим расчет экономии за счет увеличения статической нагрузки вагона. По заданию статическая нагрузка увеличивается:

а) по погрузке - на 1,3 т

б) по выгрузке - на 1,15 т

1. Определив количество вагонов до и после увеличения статической нагрузки, рассчитываем экономию по рабочему парку вагонов.

При погрузке:

, (6.1)

где Р_п^отч - фактический объем работы по погрузке, т.

Р_ст^{п пл},Р_ст ^{п отч} -плановая и отчетная статическая нагрузка по погрузке, т.

При выгрузке:

, (6.2)

где Р_в^отч - фактический объем работы по выгрузке, т.

Р_ст^{в пл},Р_п ^{в отч} -плановая и отчетная статическая нагрузка по выгрузке, т

Экономия по рабочему парку вагонов:

Uобщ= U_п+ U_в

Uобщ= 2+1=3 ваг.

2. Количество тонн дополнительно перевезенных грузов Q, т, рассчитывается по формуле [2].

Q= Р_нт Uобщ (6.3)

где Р_нт - средний вес вагона, т.

U_общ- экономия по рабочему парку вагонов, ваг.

Q =23,5•3=70,5 т

3. Дополнительные доходы за счет перевозок большего количества грузов определяются по формуле [2]

Д = Ц_гр Q (6.4)

где Ц_гр- стоимость одной тонны груза, руб.

Q - количество тонн дополнительно перевезенных грузов, т.

Д = 24100•70,5=1699050 руб.

Заключение

Таблица 3

Сокращённая форма плана экономического и социального развития станции

Список используемых источнико

Беленький М.Н. Силаев Н.И. «Экономика и планирование эксплуатационной работы на железнодорожном транспорте.» М; Транспорт, 1986.

Методические указания для студентов по выполнению курсовой работы.

Положение о корпоративной системе оплаты труда работников ОАО «РЖД».

Размещено на Allbest.ru