Текущий план грузового автотранспортного предприятия
План по эксплуатации подвижного состава. Материально-техническое обеспечение хозяйственной деятельности предприятия. План по труду и кадрам, стоимости и амортизационных отчислений по фондам предприятия. Анализ экономической эффективности производства.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 07.12.2015 |
| Размер файла | 60,5 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Федеральное агентство по образованию Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)
Кафедра «Экономика и управление предприятиями»
КУРСОВАЯ РАБОТА
тема: «Текущий план грузового автотранспортного предприятия»
по дисциплине: «Планирование на предприятии»
Выполнила:
студентка ЭУТ-07-29
Сидельникова А.Н.
Проверила:
Толкачева Л.В.
________(подпись)_______(дата)
Оценка ________
г. Омск 2011 г.
СОДЕРЖАНИЕ
Реферат
Введение
Исходные данные
1. План перевозок грузов
2. План по эксплуатации подвижного состава
3. План по ТО и ремонту подвижного состава
4. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия
4.1 Эксплуатационные материалы
4.2 Производственные запасы
5. План по труду и кадрам
6. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия
6.1 Основные производственные фонды
6.2 Нормируемые оборотные средства
7. Смета накладных расходов
8. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности
8.1 Планирование себестоимости
8.2 План по доходам
8.2.1 Плановый доход
8.2.2 Доход по прейскуранту
8.3 Планирование прибыли
8.4 План по рентабельности
9. План экономической эффективности производства
Заключение
Список использованных источников
Приложение
РЕФЕРАТ
Тема курсовой работы: «Текущий план грузового автотранспортного предприятия».
Целью курсовой работы является закрепление знаний и получение практических навыков ведения плановых расчетов показателей ряда разделов текущего плана грузового автотранспортного предприятия (ГАТП).
В данной курсовой работе произведены расчеты показателей следующих разделов текущего плана ГАТП:
1) план перевозок грузов;
2) план по эксплуатации подвижного состава;
3) план по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава;
4) план материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия;
5) план по труду и кадрам;
6) план по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности;
7) план экономической эффективности производства.
ВВЕДЕНИЕ
Планирование - средство обоснования любого дела. Любое хозяйственное решение, принимаемое в условиях риска, требует тщательного технико-экономического обоснования, прогнозирования, как будущего результата, так и условий его реализации, что можно осуществить только с помощью средств и методов планирования. Объектом планирования на предприятии является его деятельность. Существует множество различных видов планов, в зависимости от деятельности предприятия.
Для предприятия, осуществляющего грузовые перевозки необходимо составление следующих видов планов:
1. План перевозок грузов;
2. План по эксплуатации подвижного состава;
3. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава;
4.План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия;
5. План по труду и кадрам;
6. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности;
7. План экономической эффективности производства.
Каждый план является важным для прогнозирования деятельности предприятия, постановки целей предприятия, нахождения методов реализации этих целей.
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
|
Показатель |
Марка автомобиля |
||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
||
|
Объем перевозок за сутки по заявкам QЗсут, т |
1460 |
1970 |
|
|
Коэффициент выпуска автомобилей на линию |
0,87 |
0,86 |
|
|
Время нахождения автомобиля в наряде Тн, ч |
9,0 |
8,9 |
|
|
Средняя техническая скорость Vт, км/ч |
23,8 |
36,2 |
|
|
Длина маршрута Lм, км |
17 |
32 |
|
|
Коэффициент использования грузоподъемности |
0,80 |
0,91 |
|
|
Грузоподъемность qн, т |
4,0 |
8,0 |
|
|
Тип подвижного состава 1, стр.60, 86 |
Бортовой |
Самосвал |
|
|
Двигатель |
Карбюраторный |
Дизельный |
|
|
Техническое состояние автопарка |
0,20Асп - 0,45 L кр 0,50 Асп - 0,90 L кр 0,30 Асп - 1,15 L кр |
||
|
Условия эксплуатации автомобилей |
г.Омск |
||
|
Маршрут |
Маятниковый с обратным негруженым пробегом |
||
|
Стоимость обтирочных материалов, руб. за кг |
3-5 |
||
|
Стоимость прочих материалов, руб. на 1 автомобиль в год |
3400 |
||
|
Балансовая цена автомобиля, руб. |
150000 |
150000 |
|
|
Стоимость: масла автомобильные/дизельные, руб./т |
16240 |
17950 |
|
|
Стоимость: масла трансмиссионные, руб./т |
15750 |
||
|
Стоимость: консистентные смазки, руб./т |
14250 |
||
|
Стоимость: керосин осветительный, руб./т |
5100 |
||
|
Затраты по МБП на 1 автомобиль, руб. |
1900 |
||
|
Прочие запасы на 1 автомобиль, руб. |
1420 |
||
|
Затраты по топливу на хозяйственные нужды на 1 автомобиль, руб. |
1700 |
||
|
Стоимость комплекта спецодежды, руб.: - для водителя - для ремонтного рабочего |
460 630 |
||
|
Средняя заработная плата по АУП, руб. |
12000 |
1. План перевозок грузов
Таблица 1.1 Показатели плана перевозок грузов
|
Вид груза |
Класс груза |
Марка автомобиля |
Объем перевозок за сутки по заявкам, т |
Расстояние перевозки, км |
Вид маршрута |
|
|
Двери деревянные |
II |
Газ-53А |
1460 |
8,5 |
Маятниковый, с обратным негруженым пробегом |
|
|
Гравий всякий, кроме легких заполнителей [2] |
I |
МАЗ-5549 |
1970 |
16 |
2. ПЛАН ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
Таблица 2.1. Показатели плана по эксплуатации подвижного состава
|
Показатель |
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1. Технико-эксплуатационные показатели |
|||
|
1.1 Грузоподъемность, |
4,0 |
8,0 |
|
|
1.2. Коэффициент выпуска автомобиля на линию, |
0,87 |
0,86 |
|
|
1.3. Коэффициент использования грузоподъемности, |
0,80 |
0,91 |
|
|
1.4. Среднетехническая скорость, , км/ч |
23,8 |
36,2 |
|
|
1.5. Время в наряде, , ч |
9,0 |
8,9 |
|
|
1.6. Время погрузки-разгрузки 1т груза, , ч /3/ |
|||
|
1.7. Время оборота, |
|||
|
1.8. Суточное количество ездок, |
|||
|
1.9. Возможный суточный объем перевозок, |
|||
|
1.10. Среднесуточный пробег автомобиля, |
|||
|
2. Производственная база |
|||
|
2.1. Списочное количество автомобилей, |
|||
|
2.2. Автомобиле-дни в хозяйстве, |
|||
|
2.3. Автомобиле-дни в работе, |
|||
|
2.4. Автомобиле-часы в работе, |
|||
|
2.5. Средняя грузоподъемность автомобилей по парку |
|||
|
2.6. Общая грузоподъемность автомобилей по парку |
|||
|
2.7 Автомобиле-тонно дни в хозяйстве |
|||
|
2.8. Автомобиле-тонно дни в работе |
|||
|
3. Производственная программа |
|||
|
3.1. Общее количество ездок, |
|||
|
3.2. Общий пробег автомобиля по парку, |
129,2*20958=2707773,6 |
||
|
3.3. Объем перевезенного груза, |
1460*365=532900 |
1970*365=719050 |
|
|
3.4. Грузооборот, |
532900*8,5=4529650 |
719050*16=11504800 |
|
|
3.5. Выработка: |
|||
|
- объем груза на одну списочную тонну, |
|||
|
- грузооборот на одну списочную тонну, |
3. ПЛАН ПО ТО И РЕМОНТУ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
Поправочные коэффициенты:
К1 6 стр. 26; К2 6 стр. 27; К3 6стр. 63, 26;
К4 6 стр. 28 по условию задания для: 0,20Асп - 0,45 L кр , для 0,50 Асп - 0,90 L кр и для 0,30 Асп - 1,15 L кр.
К4 = 0,2*0,7+0,5*1,2+0,3*1,3=1,13; К5 =1,05 6 стр. 29.
Таблица 3.1 Показатели плана по ТО и ремонту автомобилей
|
Показатель |
Марка автомобиля |
||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
||
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1. Количество технических воздействий |
|||
|
1.1. Нормативный пробег (км) до: |
|||
|
- капитального ремонта 6, стр.19 |
250000*0,8*1*0,8= 160000 |
320000*0,8*1*0,8= 204800 |
|
|
- ТО-2 6стр. 14 |
12000*0,8*0,9=8640 |
12000*0,8*0,9=8640 |
|
|
- ТО-1 6 стр. 14 |
3000*0,8*0,9=2160 |
3000*0,8*0,9=2160 |
|
|
1.2.Количество (ед): |
|||
|
-капитальных ремонтов |
2707773,6/160000=17 |
3023622,4/204800=15 |
|
|
- ТО-2 |
2707773,6/8640-17=296 |
3023622,4/8640-15=335 |
|
|
- ТО-1 |
2707773,6/2160-17-296=941 |
3023622,4/2160-15-335=1050 |
|
|
- ЕО |
0,7*20958=14671 |
0,7*10987=7691 |
|
|
2. Трудоемкость |
|||
|
2.1. Нормативная трудоемкость (чел.-ч/1000 км) 6 стр. 15 |
|||
|
- текущего ремонта |
3,7*1,2*1*1,2*1,13*1,05= 6,32 |
5,8*1,2*1*1,2*1,13* 1,05=9,91 |
|
|
- ТО-2 |
9,1*1*1,05=9,56 |
12,0*1*1,05=12,6 |
|
|
- ТО-1 |
2,2*1*1,05=2,31 |
3,2*1*1,05=3,36 |
|
|
- ЕО |
0,42*1*1,05=0,44 |
0,30*1*1,05=0,32 |
|
|
2.2.Трудоемкость технических воздействий, (чел.-ч) |
|||
|
- текущего ремонта |
|||
|
- ТО-2 |
9,56*296=2830 |
12,6*335=4221 |
|
|
- ТО-1 |
2,31*941=2174 |
3,36*1050=3528 |
|
|
- ЕО |
0,44*14671=6455 |
0,32*7691=2461 |
|
|
2.3. Суммарная трудоемкость (чел.-ч) |
28572 |
40174 |
4. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
4.1 Эксплуатационные материалы
Таблица 4.1 Расход и стоимость эксплуатационных материалов
|
Показатель |
Марка автомобиля |
||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
||
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1. Общий расход и стоимость топлива |
|||
|
1.1. Расход топлива на перевозки, л |
676943,4+90593=767536,4 |
846614,3+24720,8= 871335,1 |
|
|
1.1.1. Расход топлива на пробег автомобиля, л [4] |
|||
|
1.1.2. Расход топлива на транспортную работу, л 4 стр. 4 |
- |
||
|
1.1.3. Расход топлива на ездки, л |
- |
0,25*98883=24720,8 |
|
|
1.2. Расход топлива на работу в зимних условиях, л |
0,12*767536,4*5/12=38376,8 |
0,12*871335,1*5/12= 43566,8 |
|
|
1.3. Расход топлива на внутригаражные нужды, л |
0,005*(767536,4+38376,8)= 4026,6 |
0,005*(871335,1+43566,8)=4574,5 |
|
|
1.4. Общий расход топлива, л |
767536,4+38376,8+ 4026,6= 809939,8 |
871335,1+43566,8+4574,5= 919476,4 |
|
|
1.5. Затраты на топливо, руб. |
809939,8*19,0=15388856 |
919476,4*21,45= 19676794 |
|
|
2. Расход и стоимость смазочных, обтирочных и прочих материалов |
|||
|
2.1. Моторные масла |
|||
|
2.1.1. Расход моторных масел, л 4 стр. 73,75 |
|||
|
2.1.2. Затраты на моторные масла, руб. мм = 0,91 2 стр. 117. |
17008,7*0,91*16240/1000= 251361 |
26664,8*0,91*17950/ 1000=435556 |
|
|
2.2. Трансмиссионные масла |
|||
|
2.2.1. Расход трансмиссионных масел, л 4 стр. 73,75. |
0,3*809939,8/100=2429,8 |
0,4*919476,4/100=3677,9 |
|
|
2.2.2. Затраты на трансмиссионные масла, руб. мм = 0,91 2стр. 117. |
2429,8*0,91*15740/1000= 34803 |
3677,9*0,91*15740/1000= 52680 |
|
|
2.3. Пластичные смазки |
|||
|
2.3.1. Расход пластичных смазок, кг 4 стр. 73,75. |
0,25*809939,8/100=2024,8 |
0,35*919476,4/100=3218,2 |
|
|
2.3.2. Затраты на пластичные смазки, руб. |
2024,8*14250/1000=28853 |
3218,2*14250/1000=45859 |
|
|
2.4. Керосин |
|||
|
2.4.1. Расход керосина, кг мм = 0,74 и 0,825 2 стр. 117. |
0,005*809939,8*0,84= 2996,8 |
0,005*919476,4*0,825= 3792,8 |
|
|
2.4.2. Затраты на керосин, руб. |
2996,8*5100/1000=15284 |
3792,8*5100/1000=19343 |
|
|
2.5. Обтирочные материалы |
|||
|
2.5.1. Расход обтирочных материалов, кг 3. |
28*66=1848 |
28*35=980 |
|
|
2.5.2. Затраты на обтирочные материалы, руб. |
1848*4=7392 |
980*4=3920 |
|
|
2.6. Затраты на прочие материалы, руб. |
3400*66=224400 |
3400*35=119000 |
|
|
2.7. Итого по разделу 2 |
562093 |
676358 |
|
|
3. Ремонтный фонд |
|||
|
3.1. Нормы на запасные части и материалы, руб. 3 стр. 23-24. |
198,26*0,8+198,26*0,2*0,5=178,43 |
472,89*0,8+472,89*0,2* 0,5=425,6 |
|
|
3.2. Затраты на запасные части и материалы, руб. |
178,43*2707773,6/1000= 483143 |
425,6*3023622,4/1000= 1286854 |
|
|
3.3. Затраты на капитальный ремонт |
|||
|
3.4. Итого по разделу 3 |
1295475 |
2193941 |
|
|
4. Общий расход и стоимость шин |
|||
|
4.1. Количество шин, ед. Кэ = 0,9; 3 стр. 25. |
|||
|
4.2. Затраты на шины, руб. |
164*2400=393600 |
212*2400=508800 |
|
|
4.3. Затраты на восстановление износа и ремонт шин, руб. 3 . |
1,1*0,6*2400*6*2707773,6/ 100000=257347 |
1,1*0,91*2400*6* 3023622,4/100000=435837 |
4.2 Производственные запасы
Таблица 4.2. Стоимость производственных запасов
|
Наименование производственных запасов |
Стоимость материалов, руб. |
Норма запаса, дни |
Стоимость производственных запасов, руб. |
|||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|||
|
1. Топливо: |
||||||
|
- бензин А-80 |
15388856 |
- |
5 |
210806 |
- |
|
|
- дизельное топливо |
- |
19676794 |
10 |
- |
539090 |
|
|
2. Смазочные, обтирочные и прочие эксплуат. материалы |
562093 |
676358 |
30 |
46199 |
55591 |
|
|
3. Автомобильные шины |
393600 |
508800 |
35 |
37742 |
48789 |
|
|
4. Запасные части и материалы |
483143 |
1286854 |
50 |
66184 |
176281 |
|
|
5. Фонд оборотных агрегатов |
- |
- |
0,7*66184=46329 |
0,7*176281=123397 |
||
|
6. МБИ |
1900*66=125400 |
1900*35=66500 |
150 |
51534 |
27329 |
|
|
7. Топливо для хозяйственных нужд |
1700*66=112200 |
1700*35=59500 |
60 |
18444 |
9781 |
|
|
8. Спецодежда |
58600 |
41560 |
180 |
28899 |
20495 |
|
|
9. Прочие |
1420*66=93720 |
1420*35=49700 |
100 |
25677 |
13616 |
|
|
Итого |
17217612 |
22366066 |
- |
531814 |
1014369 |
Спз = З/Дк * Дз.
5. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ
Таблица 5.1 Показатели плана по труду и кадрам
|
Показатель |
Марка автомобиля |
|||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
||
|
1. Численность работников |
||||
|
1.1. Фонд рабочего времени одного работающего, ч |
(365 - (117+28+9+2+2))*8 - 1*6 = 1650 |
|||
|
1.2. Численность водителей (чел.), в том числе: [3, прил.7] |
||||
|
- 1-го класса |
100*0,15=15 |
52*0,15=8 |
||
|
- 2-го класса |
100*0,25=25 |
52*0,25=13 |
||
|
1.3. Ремонтные рабочие, чел. [3, прил.7] |
||||
|
1.4. Вспомогательные рабочие, чел. |
||||
|
1.5. Руководители, специалисты и служащие (приложение 1) |
12 |
10 |
||
|
2. Расчет фонда оплаты труда |
||||
|
2.1. Водители: |
||||
|
- по тарифу |
ЗПтар |
(1955743+2944273)*1,15= 5635018 |
(302001+2646104)*1,15=3390321 |
|
|
ЗПт |
532900*3,67=1955743 |
719050*0,42=302001 |
||
|
ЗПткм |
4529650*0,65=2944273 |
11504800*0,23=2646104 |
||
|
Ст 3стр. 28. |
||||
|
Сткм 3 стр. 28-31. |
||||
|
- доплаты, надбавки |
ЗП1д,н |
0,25*23,8*1650*15=147263 |
0,25*27,6*1650*8=91080 |
|
|
ЗП2д,н |
0,1*23,8*1650*25=98175 |
0,1*27,6*1650*13=59202 |
||
|
ЗПбрд,н |
0,15*23,8*1650*3=17672 |
0,15*27,6*1650*2=13662 |
||
|
Nбр3стр. 31. |
100/33=3 |
52/30=2 |
||
|
- премии |
0,4*(5635018+263110)= 2359251 |
0,4*(3390321+163944)= 1421706 |
||
|
- основная |
5635018+263110+2359251= 8257379 |
3390321+163944+ 1421706=4975971 |
||
|
- дополнительная |
ЗПдоп |
8257379*0,138=1139518 |
4975971*0,138=686684 |
|
|
Н |
1,1+[28*100/(365-116-28)]=13,8% |
|||
|
- фонд заработной платы |
8257379+1139518=9396897 |
4975971+686684= 5662655 |
||
|
- среднемесячная заработная плата |
||||
|
2.2. Ремонтные рабочие: |
||||
|
- по тарифу 3 стр. 28. |
26,2*28572*1,15=860874 |
26,2*40174*1,15=1210443 |
||
|
- доплаты, надбавки |
860874*0,02=17217 |
1210443*0,02=24209 |
||
|
- премии |
0,4*(860874+17217)=351236 |
0,4*(1210443+24209)=493861 |
||
|
- основная |
860874+17217+ 351236 =1229327 |
1210443+24209+493861= 1728513 |
||
|
- дополнительная |
ЗПдоп |
1229327*0,138=169647 |
1728513*0,138=238535 |
|
|
- фонд заработной платы |
1229327+169647=1398974 |
1728513+238535=1967048 |
||
|
- среднемесячная заработная плата |
||||
|
2.3. Вспомогательные рабочие: |
||||
|
- по тарифу 3 стр. 28. |
21,3*28572*0,25*1,15= 174968 |
21,3*40174*0,25*1,15=246016 |
||
|
- премии |
0,4*174968=69987 |
0,4*246016=98406 |
||
|
- основная |
174968+69987=244955 |
246016+98406=344422 |
||
|
- дополнительная |
ЗПдоп |
244955*0,138=33804 |
344422*0,138=47530 |
|
|
- фонд заработной платы |
244955+33804=278759 |
344422+47530=391952 |
||
|
- среднемесячная заработная плата |
||||
|
2.4. Руководители, специалисты и служащие |
||||
|
- фонд заработной платы |
12000*12*12*1,15=1987200 |
12000*12*10*1,15=1656000 |
||
|
2.5. Фонд оплаты труда |
9396897+1398974+278759+ 1987200=13061830 |
5662655+1967048+391952+ 1656000=9677655 |
6. СТОИМОСТЬ И АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ ПО ФОНДАМ ПРЕДПРИЯТИЯ
6.1 Основные производственные фонды
(руб.),
ГАЗ-53А:
СОПФ =(150000*66)/ 60 * 100 =9900000 руб.;
МАЗ-5549:
СОПФ =(150000*35)/60*100=5250000 руб.
Норма амортизации для ПС:
0,45*160000 = 72000 < 200000 км,
следовательно норма амортизации для 20% автомобилей ГАЗ-53А = 0,37;
0,9*160000=144000 < 200000 км,
следовательно норма амортизации для 50 % автомобилей ГАЗ-53А = 0,37;
1,15*160000= 184000 < 200000 км,
следовательно норма амортизации для 30% автомобилей ГАЗ-53А = 0,37;
Nа ГАЗ-53А= 0,20*0,37+0,5*0,37+0,30*0,37=0,37.
0,45*204800 = 72000 < 200000 км,
следовательно норма амортизации для 20% автомобилей МАЗ-5549 = 0,37;
0,9*204800=184320 < 200000 км,
следовательно норма амортизации для 50 % автомобилей МАЗ-5549 = 0,37;
1,15*204800 > 200000 км,
следовательно норма амортизации для 30% автомобилей МАЗ-5549 = 0,30;
NаГАЗ-53А= 0,20*0,37+0,5*0,37+0,30*0,37=0,37;
Nа МАЗ-5549= 0,20*0,37+0,5*0,37+0,3+0,3=0,35;
Апс ГАЗ-53А = (0,37*150000*2707773,6) / (100*1000) =1502814 руб.
Апс МАЗ-5549= (0,37*150000*3023622,4) / (100*1000) =1587402 руб.
Таблица 6.1 Стоимость и амортизационные отчисления по ОПФ
|
Наименование фондов и отчислений |
Структура, % |
Стоимость, руб. |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизационных отчислений, руб |
||||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|||||
|
1. Здания |
24 |
3960000 |
2100000 |
1,2 |
47520 |
25200 |
||
|
2. Сооружения и передаточные устройства |
7 |
1155000 |
612500 |
8,3 |
95865 |
50838 |
||
|
3. Силовые и рабочие машины и оборудование |
6 |
990000 |
525000 |
6,7 |
66330 |
35175 |
||
|
4. Инвентарь и инструмент |
2 |
330000 |
175000 |
12,5 |
41250 |
21875 |
||
|
5. Прочие фонды |
1 |
165000 |
87500 |
2,5 |
4125 |
2188 |
||
|
6. Подвижной состав [5] |
60 |
9900000 |
5250000 |
0,37 |
0,37 |
1502814 |
1587402 |
|
|
Итого |
100 |
16500000 |
8750000 |
- |
1757904 |
1722678 |
6.2 Нормируемые оборотные средства
Снос = (Спз / 96) *100;
Снос ГАЗ-53А = (531814/ 96) * 100 =553973 руб.
Снос МАЗ-5549=(1014369 / 96) * 100 =1056634 руб.
7. СМЕТА НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ
Контрольная сумма накладных расходов:
Сконтр = 0,15 * [(ФОТнач - ФОТначрсс )*1,34 + Зт + Зсм + Ззч, м + Зкр + Зврш + Асп)]
Сконтр (ГАЗ-53А)=0,15*[(13061830-1987200)*1,34+15388856+562093+483143+
812332+257347+1502814]=5076988 руб.;
Сконтр МАЗ-5549= 0,15*[(9677655-1656000)*1,34+19676794+676358+1286854+
907087+435837+1587402]= 5297902 руб.
Таблица 7.1 Показатели сметы накладных расходов
|
Наименование статей расходов |
% |
Сумма по видам накладных расходов, руб |
||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|||
|
1. Административно-хозяйственные расходы |
||||
|
1.1. Командировочные |
0,15 |
7615 |
7947 |
|
|
1.2. Почтово-телеграфные и телефонные |
0,45 |
22846 |
23841 |
|
|
1.3. Конторско-канцелярские и типографские |
0,3 |
15231 |
15894 |
|
|
1.4. Текущий ремонт административно-управленческих зданий и помещений |
1,5 |
76155 |
79469 |
|
|
2. Общепроизводственные расходы |
||||
|
2.1. Содержание производственных помещений и сооружений |
12 |
609239 |
635748 |
|
|
2.2. Амортизация основных фондов, кроме подвижного состава |
Табл.6.1 |
255090 |
135276 |
|
|
2.3. Содержание и ремонт производственного оборудования |
1-2% от Собор (табл.6.1, п.3) |
0,01*990000= 9900 |
0,01*525000= 5250 |
|
|
2.4. Топливо, электроэнергия, вода для технических целей |
6 |
304619 |
317874 |
|
|
2.5. Вспомогательные материалы для производственных целей |
1,05 |
53308 |
55628 |
|
|
2.6. Расходы по охране труда и техники безопасности |
3 |
152310 |
158937 |
|
|
2.7. Расходы, связанные с арендой основных фондов |
0,5 |
25385 |
26490 |
|
|
2.8. Содержание автомобильного хозяйства и технического обслуживания |
6 |
304619 |
317874 |
|
|
2.9. Бланки эксплуатационной и технической документации |
1,5 |
76155 |
79469 |
|
|
2.10. Расходы по повышению квалификации кадров |
1,5 |
76155 |
79469 |
|
|
2.11. Расходы по изобретательству, тех. усовершенствованию и рационализации |
1,5 |
76155 |
79469 |
|
|
2.12. Противопожарные мероприятия |
0,3 |
15231 |
15894 |
|
|
2.13. Прочие производственные расходы |
0,3 |
15231 |
15894 |
|
|
Итого по смете |
2095244 |
2050423 |
8. ПЛАН ПО СЕБЕСТОИМОСТИ, ДОХОДАМ, ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
подвижной состав план
8.1 План по себестоимости
Таблица 8.1 Себестоимость автомобильных перевозок
|
Статьи себестоимости |
Сумма затрат, руб. |
Структура себестоимости, % |
|||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
||
|
1. Фонд оплаты труда |
13061830 |
9677655 |
33,8 |
24,4 |
|
|
2. Страховые взносы (34 %) |
4441022 |
3290403 |
11,5 |
8,3 |
|
|
3. Топливо |
15388856 |
19676794 |
39,9 |
49,7 |
|
|
4. Смазочные, обтирочные и прочие материалы |
562093 |
676358 |
1,4 |
1,7 |
|
|
5. Ремонтный фонд |
1295475 |
2193941 |
3,4 |
5,6 |
|
|
6. Затраты на восстановление износа и ремонт шин |
257347 |
435837 |
0,6 |
1,1 |
|
|
7. Амортизация ПС |
1502814 |
1587402 |
3,9 |
4,0 |
|
|
8. Накладные расходы |
2095244 |
2050423 |
5,5 |
5,2 |
|
|
Итого |
38604681 |
39588813 |
100 |
100 |
8.2 План по доходам
8.2.1 Плановый доход
Дпл = S * 1,3
Дпл ГАЗ-53А= 1,3*38604681=50186085 руб.;
Дпл МАЗ-5549= 1,3*39588813=51465457 руб.
8.2.2 Доход по прейскуранту
Для бортовых автомобилей до 5 т:
Дпрейск = m * фотп * К,
К-1,1 [6 стр.20].
Для автомобилей свыше 5 т и самосвалов:
Дпрейск = Q * фт * К;
Дпрейск ГАЗ-53А = 167664*5,45*1,1=1005146 руб.;
Дпрейск МАЗ-5549=719050*1,60*1,1=1265528 руб.;
Куд ГАЗ-53А =50186085/1005146=49,93;
Куд КМАЗ-5549=51465457/1265528=40,67.
8.3 Планирование прибыли
Налоговое планирование
Таблица 8.3. Налоги и отчисления
|
Налоги и отчисления |
Ставка |
Налогооблагаемая база |
Сумма, руб. |
|||
|
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|||
|
Транспортный налог [3 стр.29] |
16 р/л.с 20 р/л.с |
115*66=7590 |
180*35=6300 |
16*7590=121440 |
20*6300=126000 |
|
|
Налог на имущество |
2,2% |
16500000 |
8750000 |
363000 |
192500 |
|
|
Итого |
- |
- |
- |
484440 |
318500 |
Прибыль для налогообложения:
Пн/о = Дпл - S - Н,
Пн/о (ГАЗ-53А) =50186085-38604681-484440=11096964 руб.;
Пн/о (МАЗ-5549) = 51465457-39588813-318500=11558144 руб.
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия:
ПГАТП= Пн/о - Нп,
ПГАТП (ГАЗ-53А)= 11096964-11096964*0,20=8877571 руб.;
ПГАТП (МАЗ-5549)= 11558144-11558144*0,20=9246515 руб.
П (общ.) ГАТП=8877571+9246515=18124086 руб.
Таблица 8.3.1 Распределение прибыли
|
Вид фонда |
Распределение прибыли, % |
Сумма, руб. |
|
|
Фонд накопления |
60 % от П ГАТП |
18124086*0,6=10874452 |
|
|
Фонд потребления |
40 % от ПГАТП |
18124086*0,4=7249634 |
|
|
Фонд развития производства, науки и техники |
60% |
10874452 |
|
|
Фонд социального развития коллектива |
20% |
3624817 |
|
|
Фонд материального поощрения |
20 % |
3624817 |
8.4 План по рентабельности
Рентабельность затрат:
R = П / S * 100;
R(ГАЗ-53А) =8877571/38604681*100=23,0 %;
R(МАЗ-5549)=9246515/39588813*100=23,4 %.
Рентабельность фондов:
R = П / (Сопф + Снос);
R(ГАЗ-53А) =8877571/(16500000+553973)*100=52,1 %.
R (МАЗ-5549)= 9246515 /(8750000+1056634)*100=94,3 %.
9. ПЛАН ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА
Таблица 9.1 Показатели плана эффективности производства
|
Раздел плана |
Показатель |
ГАЗ-53А |
МАЗ-5549 |
|
|
Использование материальных ресурсов |
Материалоемкость ресурсов МЕ=М/D (руб.) |
17217612/50186085=0,34 |
22366066/51465457=0,43 |
|
|
Материалоотдача ресурсов МО=1/МЕ |
1/0,34=2,94 |
1/0,43=2,33 |
||
|
Использование ОПФ и оборотных средств |
Фондоотдача ОПФ ФО=D/Сопф (руб.) |
50186085/16950000=2,96 |
51465457/8750000=5,88 |
|
|
Фондоемкость ОПФ ФЕ=1/ФО |
1/2,96=0,68 |
1/5,88=0,17 |
||
|
Фондовооруженность ФВ=Сопф/N (руб.) |
16950000/132=128409 |
8750000/90=97222 |
||
|
Количество оборотов ОС Коб= D/Снос |
50186085/553973=91 |
51465457/1056634=49 |
||
|
Продолжительность оборота ОС Тоб=Дк/ Коб (дней) |
365/91=4 |
365/49=7 |
||
|
Использование трудовых ресурсов |
Производительность труда ПТ= D/ N (руб./чел.) |
50186085/132=380198 |
51465457/90=571838 |
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В курсовой работе произведены расчеты показателей разделов текущего плана грузового автотранспортного предприятия. На ГАТП используются 2 марки автомобилей - ГАЗ-53А и МАЗ-5549. Для выполнения плана перевозок предприятию необходимо 66 автомобилей марки ГАЗ-53А и 35 автомобилей МАЗ-5549.
1. При расчёте показателей плана по эксплуатации подвижного состава определили, что для ГАЗ-53А: Lобщ = 2707773,6 км, Q =532900 т., Р =4529650 ткм., для МАЗ-5549: Lобщ =3023622,4 км., Q = 719050 т., Р=11504800 ткм.
2. План по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава выявил трудоемкость выполнения работ по ТО и Р для автомобиля ГАЗ-53А (Тобщ=28572 чел.-ч.), для МАЗ-5549 (Тобщ=40174 чел.-ч.).
3. План материально-технического обеспечения производственно-хозяйственной деятельности предприятия показал необходимые затраты на топливо, смазочные, обтирочные и прочие материалы, на ремонтный фонд, на шины.
4. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности показал, что для автомобиля ГАЗ-53А: прибыль составляет 8877571 руб., рентабельность по затратам 23,0%, рентабельность по фондам 52,1 %; для автомобиля МАЗ-5549: прибыль составляет 9246515 руб., рентабельность по затратам - 23,4%, рентабельность по фондам - 94,3%.
В результате проведенных расчетов видно, что грузовое автотранспортное предприятие рентабельно и получает соответствующую прибыль.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Краткий автомобильный справочник.- М.; Транспорт, 1984 г. -220с.
2. Справочные и нормативные материалы по автомобильному транспорту. - Курган, 1987. - 388 с.
3.Текущий план грузового автотранспортного предприятия: Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине «Планирование на предприятии» для студентов специальности 080502 /Сост. Л.В. Толкачева. - Омск: Изд-во СибАДИ, 2008.
4. Нормы расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте: Методические рекомендации - М.: ИНФРА - М, 2008.- 126с.
5. О составе затрат и единых нормах амортизационных отчислений. - М.: Финансы и статистика, 1994. 224 с.
6. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. - М.: Транспорт, 1986.- 72с.
7. Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих автотранспортных объединений и предприятий. - М.: Экономика, 1988.-34с.
8. Прейскурант 13-01-01. Тарифы на перевозку грузов и другие услуги, выполняемые автомобильным транспортом.
9. Б.Ю. Сербиновский, Н.Н. Фролов, Н.В. Напхоненко, Л.И. Колоскова, А.А. Напхоненко. Экономика предприятий автомобильного транспорта: Учебное пособие. М.: «МарТ». 2006.- 496 с.
ПРИЛОЖЕНИЕ
«Штатное расписание грузового автотранспортного предприятия»
|
№ |
Наименование функции 7 стр. 19-26 |
Наименование факторов влияния |
Числовое значение факторов |
№ таблицы, норматива, индекс |
Нормативная численность по функциям, с учетом К= 0,85 |
|
|
1 |
Общее руководство |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах Среднесписочная численность работающих |
119 200 |
1; 2 - б |
2,2*0,85=1,9 |
|
|
2 |
Технико-экономическое планирование |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах Ср. численность работающих |
119 200 |
2; 2-б |
21*0,85=1,8 |
|
|
3 |
Организация труда и заработной платы |
Ср. численность работающих |
200 |
3; 2 |
1,8*0,85=1,5 |
|
|
4 |
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность |
Среднесписочная численность работающих |
200 |
4; 2 |
4,4*0,85=3,7 |
|
|
5 |
Материально-техническое снабжение |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах Режим работы авто |
119 8,95 ч |
5; 2 - в |
0,7*0,85=0,6 |
|
|
6 |
Комплектование и подготовка кадров |
Ср. численность работающих |
200 |
6;2 |
0,9*0,85=0,8 |
|
|
7 |
Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах |
119 |
7;2 |
1,1*0,85=0,9 |
|
|
8 |
Эксплуатационная служба |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах Коэффициент выпуска автомобилей на линию Режим работы авто |
119 0,87 8,95ч |
8;2-г |
7,4*0,85=6,3 |
|
|
9 |
Техническая служба |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах Нормативная численность рабочих по ремонту автомобилей |
119 38 |
10;2 - б |
5,5*0,85=4,7 |
|
|
ИТОГО |
22,2 |
Кол-во автомобилей в приведенных единицах всего 3:
66*1+35*1,5=119.
Распределение численности АУП по маркам автомобилей:
Nрсс (ГАЗ-53А): 22/119*66=12 человек;
N рсс (МАЗ-5549): 22/119*(35*1,5)=10 человек.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
План по эксплуатации подвижного состава, по их техническому обслуживанию и ремонту. Материально-техническое обеспечение производственно-хозяйственной деятельности. Стоимость и амортизационные отчисления по фондам предприятия. Смета накладных расходов.
курсовая работа [65,7 K], добавлен 28.04.2014Показатели плана перевозок грузов автотранспортным предприятием. План по эксплуатации, техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава. Материально-техническое обеспечение производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия.
курсовая работа [70,9 K], добавлен 14.11.2014План по реализации автотранспортных услуг. Сравнение провозной способности предприятия и договорных объемов по видам перевозок. План по эксплуатации подвижного состава. Определение потребной численности персонала и фонда оплаты труда предприятия.
курсовая работа [215,3 K], добавлен 23.03.2013План производства и реализации продукции. Методы организации производства. Стоимость основных производственных фондов и амортизационные отчисления на восстановление. План по труду и кадрам. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.
курсовая работа [45,4 K], добавлен 06.06.2015Производственные показатели по эксплуатации подвижного состава. Производственный план и показатели по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава. Определение потребности в материально-технических ресурсах. Расчет себестоимости перевозок.
курсовая работа [310,8 K], добавлен 16.12.2013Производственная программа по эксплуатации подвижного состава. Расчет годового количества и трудоемкости технического обслуживания и ремонта подвижного состава. План материально-технического обеспечения. Планирование себестоимости перевозок и прибыли.
курсовая работа [211,8 K], добавлен 08.04.2011Разработка планов эксплуатации и технического обслуживания подвижного состава, материально-технического снабжения, плана по труду и заработной плате. Расчет необходимых инвестиций, себестоимости автомобильных перевозок, налогов и доходов предприятия.
курсовая работа [975,5 K], добавлен 18.06.2014Программа по труду и заработной плате предприятия. Расчет топлива и смазочных материалов АТП в запасных частях для ТО и ТР. Оценка затрат на восстановление и ремонт автомобильных шин, амортизационных отчислений по подвижному составу. Финансовый план.
курсовая работа [43,1 K], добавлен 30.05.2023Выбор подвижного состава для перевозки грузов, затраты на его эксплуатацию. Планирование численности рабочих и фонда их оплаты труда. Анализ стоимости основных производственных фондов и оборотных средств. Оценка экономической эффективности производства.
курсовая работа [688,6 K], добавлен 13.01.2010Роль планирования финансово-экономической деятельности предприятий. Бизнес-план, как метод осуществления финансово-экономической деятельности предприятия. Анализ рынка и основных конкурентов. План производства и маркетинговой деятельности.
дипломная работа [170,3 K], добавлен 10.09.2005
