Оцінка бізнес-портфеля підприємства автомобільного транспорту

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ ТРАНСПОРТНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Спеціальність 08.00.04 - Економіка та управління підприємствами

(автомобільний транспорт і дорожнє будівництво)

АВТОРЕФЕРАТ

дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук

Оцінка бізнес-портфеля підприємства автомобільного транспорту

Касатонова Інна Анатоліївна

Київ - 2010

Дисертацією є рукопис.

Робота виконана на кафедрі економіки підприємства Харківського національного автомобільно-дорожнього університету Міністерства освіти і науки України.

Науковий керівник: кандидат економічних наук, доцент

ДМИТРІЄВ Ілля Андрійович,

Харківський національний автомобільно-дорожній

університет Міністерства освіти і науки України,

декан факультету управління та бізнесу,

завідувач кафедри економіки підприємства.

Офіційні опоненти: доктор економічних наук, професор

ІВАНІЛОВ Олександр Семенович,

Харківський державний технічний університет

будівництва та архітектури Міністерства освіти і

науки України, завідувач кафедри економіки;

кандидат економічних наук, доцент

КОРОБКОВ Денис Вікторович,

Національний технічний університет „Харківський

політехнічний інститут” Міністерства освіти і науки

України, доцент кафедри фінансів і оподаткування.

Захист відбудеться « 12 » травня 2010 р. о 1300 годині на засіданні спеціалізованої вченої ради Д 26.059.04 у Національному транспортному університеті за адресою: 01010, м. Київ, вул. Суворова, 1, ауд. 333.

З дисертацією можна ознайомитися у бібліотеці Національного транспортного університету за адресою: 01103, м. Київ, вул. Кіквідзе, 42.

Автореферат розісланий « 12 » квітня 2010 р.

Вчений секретар

спеціалізованої вченої ради,

кандидат економічних наук, доцент В. В. Концева

Размещено на http://www.allbest.ru//

Загальна характеристика роботи

Актуальність теми. В умовах нестабільного економічного розвитку постійно накопичується потенціал, що певною мірою може негативно вплинути на економічне становище будь-якого підприємства. Особливої ваги за цих обставин набуває необхідність своєчасного виявлення подібних тенденцій та оцінювання міри їх впливу на майбутні події, що дозволяють здійснити попереджувальні дії в процесі досягнення намічених або бажаних результатів підприємства. Очевидно, що при плановій економіці робити оцінювання потрібно було, опираючись переважно на планові показники народногосподарського розвитку країни. В умовах же ринкової економіки, з високим ступенем ризиків і непередбачуваності, робити оцінювання діяльності стає постійною необхідністю, і робити це можливо досить ефективно, з великою імовірністю одержання достовірної інформації.

Вивченню питань оцінювання підприємницької діяльності та підвищення ефективності ведення бізнесу присвячено багато наукових праць як вітчизняних так і російських учених-економістів. Серед них: М. Лапуста, М. Володькина, А. Виноградська, В. Богачов, К. Кравченко, Б. Воробйов, А. Білошапка, В. Шинкаренко, Т. Калінеску, В. Сизоненко, А. Шлійко, І. Дмитрієв, О. Іванілов, В. Грибов, О. Віханський, Ю. Богатін, В. Швандар, І. Герчикова, Ю. Тарануха. Доцільно відмітити значний внесок і зарубіжних фахівців: І. Ансоффа, Й. Шумпетера, А. Томпсона, А.Стрікленда та ін.

Незважаючи на наявність великої кількості науковий розробок у цьому контексті, залишаються недостатньо вирішеними питання щодо оцінювання видів діяльності автотранспортних підприємств (АТП). Останнє надає нагальності оцінюванню як інструменту коригування поточної та перспективної діяльності АТП, і тому ці питання потребують глибшого дослідження та подальшого розроблення. Усе це зумовило актуальність теми дисертації, її мету, завдання та структурну побудову.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Виконане дослідження відповідає науковому напрямку кафедри економіки підприємства Харківського національного автомобільно-дорожнього університету за темами: «Соціально-економічні проблеми розвитку підприємства в умовах ринку» (номер державної реєстрації 0108U004607,

2008 р.), «Бізнес і його організаційно-правові форми» (номер державної реєстрації 0110U000346, 2010 р.), «Вибір критерію оцінки бізнес-портфеля підприємства» (номер державної реєстрації 0110U000345, 2010 р.). Внесок дисертанта полягає у розробці нових теоретичних підходів і методичних основ щодо оцінювання видів економічної діяльності суб'єкта господарювання, а саме АТП в умовах невизначеності.

Мета і завдання дослідження. Мета дослідження полягає у розробленні та науковому обґрунтуванні теоретико-методичних основ з оцінювання бізнес-портфеля підприємства (БПП) автомобільного транспорту у короткостроковій та довгостроковій перспективах. Для досягнення цієї мети поставлено завдання:

- розкрити концептуальні підходи до оцінювання видів діяльності підприємства та уточнити понятійно-категоріальний апарат у межах досліджуваної проблеми;

- дослідити сучасний стан і тенденції розвитку ринку транспортних послуг Харківської області у сфері вантажних та пасажирських перевезень;

- проаналізувати існуючий методичний інструментарій щодо оцінювання видів діяльності підприємства на перспективу (портфельний аналіз з використанням матричних моделей позиціонування бізнесу, аналіз стратегічних зон господарювання, аналіз видів діяльності малих підприємств); транспортний бізнес портфель

- удосконалити процедуру прийняття рішення щодо господарської діяльності підприємства додаванням процесу поточного та перспективного оцінювання бізнес-портфеля;

- визначити специфічні фактори впливу на складові критерію стратегічної привабливості та сформувати показники для оцінювання цих факторів шляхом додавання бальної шкали та анкет опитування;

- розробити модель комплексної оцінки стратегічної привабливості бізнес-портфеля підприємства та обґрунтувати його оптимальний вибір на поточний та перспективний період.

Об'єктом дослідження є процес оцінювання бізнес-портфеля автотранспортних підприємств.

Предметом дослідження є науково-методичні основи перспективного оцінювання видів діяльності підприємства.

Методи дослідження. Теоретичною основою дослідження є Закони України, нормативні документи Кабінету Міністрів України та Міністерства Транспорту України, офіційні статистичні дані Державного комітету статистики України, а також наукові праці та методичні розробки вітчизняних і зарубіжних вчених-економістів у сфері бізнесу, підприємництва та стратегічного управління, дані фінансової звітності АТП, Інтернет та ін.

Серед спеціальних використані методи: метод теоретичного узагальнення - при розгляді еволюції наукових підходів до визначення сутності бізнесу (п. 1.1); системний підхід - для трактування складових поняття “бізнес-портфель підприємства” (п. 1.1); економіко-статистичний аналіз - для оцінювання стану автотранспортного ринку (п. 1.1); графічне подання даних (п. 1.1); діалектичний метод - при виборі критерію оцінювання БПП (п. 1.2); методи аналізу та синтезу - при визначенні факторів середовища прямого та непрямого впливу на діяльність підприємства (п. 1.2); портфельний аналіз - для оцінювання видів діяльності підприємства у перспективі (п. 2.1); метод екстраполяції - для виявлення майбутнього стану об'єкта аналізу на підставі минулих тенденцій при оцінюванні СЗГ (п. 2.2); матричний метод - для оцінювання поточного БПП з позиції вкладення інвестицій (п. 3.1); експертних оцінок та анкетування - для оцінювання складових стратегічної привабливості (п. 3.2); комплексний підхід - при встановленні комплексної оцінки стратегічної привабливості перспективного БПП (п. 3.2); метод аналізу ієрархій, попарних порівнянь, пріоритетів, векторної оптимізації, правил максиміна, максимакса, Гурвіца - при виборі оптимального БПП (п. 3.3).

Наукова новизна отриманих результатів. Найвагоміші результати, що характеризують наукову новизну дисертаційного дослідження, полягають в наступному:

вперше:

- запропоновано використання поточного та перспективного оцінювання бізнес-портфеля як інструмента коригування поточної діяльності підприємства за рахунок вибору оптимального з точки зору досягнення необхідних і можливих умов ведення діючого або нового виду бізнесу (достатньої привабливості) та засобу уточнення видів перспективної діяльності за рахунок визначення найкращого їх складу відповідно до комплексної оцінки стратегічної привабливості;

удосконалено:

- поняття “бізнес-портфель”, сутність якого адаптована до діяльності підприємства, що на відміну від господарського портфеля характеризує умовну сукупність взаємопов'язаних видів економічної діяльності суб'єкта господарювання, яка дозволяє сформувати альтернативи діяльності підприємства при реалізації його місії згідно з соціально-економічним призначенням та досягти при цьому бажаного результату прибутковості в умовах невизначеності;

- порядок розрахунку привабливості стратегічних зон господарювання за рахунок адаптування його до визначення стратегічної привабливості бізнес-портфеля. Удосконалений порядок передбачає виокремлення переліку специфічних факторів і формування їх кількісних показників з додаванням бальної шкали для оцінювання майбутнього попиту, конкуренції та невизначеності, які в подальшому включені у комплексну оцінку стратегічної привабливості з урахуванням значимості їх впливу для підприємства;

набуло подальшого розвитку:

- методичні основи оцінювання поточної діяльності підприємства за рахунок впровадження спрощеної процедури з одночасним проведенням додаткового оцінювання нових видів бізнесу за допомогою матриці їх позиціонування;

- методичні основи оцінювання перспективної діяльності підприємства за рахунок використання для визначення майбутнього попиту, конкуренції та невизначеності перехресного опитування користувачів послуг та зовнішніх експертів з макроекономічних питань, що дозволяє взаємодоповнити їх суб'єктивні оцінки і підвищити таким чином об'єктивність загального результату;

- процедура прийняття управлінського рішення щодо господарської діяльності підприємства за рахунок побудови матриці визначення глобального пріоритету привабливості, за якою оптимальним обирається бізнес-портфель з найбільшим рівнем глобального пріоритету.

Практичне значення отриманих результатів полягає у розробці методичних рекомендацій щодо оцінки бізнес-портфеля підприємства як у короткостроковій, так і довгостроковій перспективах з урахуванням майбутнього рівня їх використання. Підтвердженням практичного значення отриманих результатів є використання основних розробок і рекомендацій дисертаційного дослідження у відкритих акціонерних товариствах “АТП

№ 16364” м. Харків (довідка про практичне впровадження від 17.03.2010 р.) і "Харківське АТП № 16363" (довідка про практичне впровадження № 201 від 01.04.2010 р.).

Крім того, теоретичні положення дисертації використовуються в навчальному процесі Харківського національного автомобільно-дорожнього університету при викладанні дисциплін «Основи бізнесу», «Підприємництво» та «Стратегія підприємства» (довідка № 4604/49 від 25.12.2009 р.), при виконанні курсових та дипломних робіт зі спеціальності 7.050107 - «Економіка підприємства».

Особистий внесок здобувача. Всі результати, подані в дисертаційній роботі, отримані автором самостійно і наведені в списку опублікованих робіт. У роботі, написаній у співавторстві [3], особисто автору належать методичні основи з оцінювання видів діяльності автотранспортного підприємства на перспективу.

Апробація результатів дисертації. Основні положення й результати дисертаційної роботи доповідалися й одержали позитивну оцінку на

8 міжнародних науково-практичних конференціях: м. Алушта 2006 р. [6],

м. Донецьк 2006 р. [7], м. Дніпропетровськ 2008 р. [4], м. Харків 2007-2009 р. [8,9,10] і наукових семінарах кафедри економіки підприємства Харківського національного автомобільно-дорожнього університету (2006-2009 рр.).

Публікації. За темою дисертаційної роботи опубліковано 10 наукових праць, серед них 5 статей - у фахових журналах та збірниках наукових праць і 5 публікацій - у матеріалах конференцій, з яких 9 робіт є одноосібними. Загальний обсяг публікацій становить 3,025 друк. арк., з них 2,905 друк. арк. належить автору особисто.

Структура й обсяг роботи. Дисертація складається із вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних літературних джерел. Основний зміст роботи викладений на 168 сторінках машинописного тексту, загальний обсяг складає 185 сторінок. Робота містить 18 рисунків, 42 таблиці, 2 додатки, список використаних джерел налічує 155 найменувань на 13 сторінках.

ОСНОВНИЙ ЗМІСТ РОБОТИ

У вступі обґрунтовано актуальність теми дисертації, сформульовано мету та основні завдання, предмет і об'єкт, теоретичну та методологічну бази дослідження, відображено наукову новизну та практичне значення отриманих результатів.

У першому розділі “Теоретичні засади оцінювання бізнес-портфеля підприємства у визначенні сукупності видів економічної діяльності” досліджено основні наукові підходи до визначення сутності бізнесу (підприємництва), проаналізовано категорійний апарат поняття “бізнес- портфель підприємства”; обрано як критерій оцінювання бізнес-портфеля критерій привабливості та розглянуто його переваги та недоліки; наведено перелік факторів середовища непрямого та прямого впливу на діяльність підприємства, проведено їх оцінювання за характером і ступенем впливу, на його підставі складено перелік можливостей та загроз із зазначенням можливих варіантів відповідних дій підприємства.

Динаміка ринку автотранспортних послуг Харківської області характеризується даними табл. 1.

Таблиця 1

Обсяги перевезень у Харківській області в 2004-2008 рр.

Показники	Одиниці вимірювання	Значення показників за роками
		2004	2005	2006	2007	2008
Всіма видами транспорту
Перевезено	млн. т	36.2	37,3	46,2	43,8	44,1
Вантажообіг	млн. ткм	24249,6	23727,6	24075,8	28842,8	28575,2
Перевезено	млн. пас	770,3	783,4	784,6	749,8	728,1
Пасажирообіг	млн. паскм	8591,9	8722,7	12918	12788,8	12507,4
Вантажні автомобільні перевезення
Перевезено	млн. т	5,4	5,8	6,8	9,3	12,4
Вантажообіг	млн. ткм	1001,7	1247,1	1789,2	2254,4	2916,4
у тому числі АТП
Перевезено	млн. т	3,2	2,8	2,7	інформація відсутня
Вантажообіг	млн. ткм	324,2	329,7	457,6
Пасажирські автомобільні перевезення
Перевезено	млн. пас	150,5	156,9	165,3	169,3	167,6
Пасажирообіг	млн. паскм	1811,3	1695,4	1875,6	2059,4	1900,8

Наведені дані свідчать про зростання обсягів усіх видів перевезень, в тому числі зростання обсягів вантажних та пасажирських автомобільних перевезень. Натомість спостерігається тенденція зниження обсягів вантажних перевезень АТП за рахунок збільшення кількості окремих фізичних осіб, які надають АТ послуги.

Критичний аналіз наукових положень з питань бізнесу та підприємництва довів, що одностайного розуміння сутності бізнесу не існує. Вважається, що бізнес це суцільна комерція, тому в роботі розглядається проблема місця бізнесу в науці. Існує три види функціонування бізнесу: виробничий (виробництво товарів, виконання робіт, надання послуг), комерційний і фінансовий бізнес. Враховуючи те, що транспорт продовжує процес виробництва усіх галузей, і виробництво продукції промисловості, сільського господарства вважається завершеним, коли вона доставлена до місця споживання, тому транспортна сфера відноситься до виробничого бізнесу.

Вирішення проблеми оцінювання бізнес-портфеля автотранспортного підприємства в першу чергу потребує встановлення змісту поняття “бізнес-портфель”. В сучасній науковій літературі існує велика кількість неузгоджених трактовок цього поняття, що пов'язано з різними поглядами на сутність бізнесу. З урахуванням розгляду змісту складових понять у дисертації запропоновано “бізнес-портфель підприємства” (БПП) трактувати як умовну сукупність взаємопов'язаних видів економічної діяльності суб'єкта господарювання, яка дозволяє сформувати альтернативи діяльності підприємства при реалізації його місії згідно з соціально-економічним призначенням та досягти при цьому бажаного результату прибутковості в умовах невизначеності. Таке визначення адаптоване до діяльності підприємства і, на відміну від господарського портфеля, бізнес-портфель передбачає сукупність альтернативних видів діяльності.

Щоб проводити об'єктивно процес оцінювання бізнес-портфеля необхідно точно визначитись з критерієм оцінки. У роботі запропоновано в якості критерію обрати інтегральний показник привабливості, який характеризує ступінь можливості отримання задовільного ефекту від інвестування в бізнес, що розраховується на основі співставлення необхідних і можливих умов ведення діючого або нового виду бізнесу. Показник довгострокової перспективи визначає стратегічну привабливість бізнес-портфеля і в комплексі розглядає якісні та кількісні характеристики майбутнього рівня попиту, конкуренції та невизначеності, розраховується на основі стратегічних або товарно-ринкових можливостей підприємства на даному ринку або за його межами .

У другому розділі “Аналіз існуючого методичного інструментарію з оцінювання видів бізнесу підприємства” проаналізовано основні методичні підходи до оцінювання видів діяльності підприємства у перспективі (портфельний аналіз з використанням матричних моделей, аналіз стратегічних зон господарювання, аналіз видів діяльності малого підприємства) та доведено, що кожний з підходів при використанні його на АТП має ряд недоліків, які запропоновано усунути.

Для вибору найбільш адекватної з існуючих портфельних моделей, що враховує специфіку роботи АТП, у дослідженні наведена порівняльна характеристика моделей позиціонування підприємства такого типу: „темпи росту ринку - частка ринку” (модель BCG), „привабливість ринку(галузі) - конкурентоспроможність бізнесу” (моделі GE/McKinsey, Shell/DPM), „стадія еволюції ринку (життєвого циклу продукту) - конкурентне положення бізнесу” (моделі Хофера - Шендела, ADL). Встановлено, що з існуючих портфельних моделей найбільш раціональною саме для АТП є матриця Дженерал Електрик.

Водночас за результатами портфельного аналізу "Харківського АТП № 16363" було доведено, що цей метод є недосконалим для оцінювання бізнес-портфеля, через ряд недоліків, зокрема таких як: оцінює вид діяльності підприємства тільки в теперішньому часі, не дає оцінки на перспективу, не враховує минулих тенденцій розвитку галузі, не визначає фактору ризику появи випадкових подій, не враховує кількісних показників роботи підприємства.

Апробація методичного інструментарію застосованого І. Ансоффом для оцінювання стратегічних зон господарювання на даному підприємстві теж виявила недосконалість. Стратегічні зони господарювання, які оцінюються за факторами впливу зі шкалою від -5 до +5 балів, не мають об'єктивних кількісних показників. Тому стає не зрозуміло скільки конкретно балів слід надавати кожному фактору. Стосовно цього у роботі запропоновано впровадити кількісні характеристики для оцінювання факторів впливу на бізнес-портфель автотранспортного підприємства, що дозволить врахувати об'єктивні данні його діяльності.

Запропонована у дисертації процедура оцінювання перспективного бізнес-портфеля передбачає застосування експертних методів. Для зменшення суб'єктивізму в оцінках запропоновано використання перехресного опитування різних експертів мікро та макроекономічного рівня (спеціалістів підприємства - працівників АТП, зовнішніх спеціалістів - працівників консалтингових фірм та транспортних відомств, користувачів послуг) з питань майбутнього рівня попиту, конкуренції та невизначеності на послуги АТП. Щоб провести опитування для користувачів послуг та зовнішніх експертів з макроекономічних питань були розроблені анкети.

За результатами аналізу діючої практики оцінювання видів діяльності малих підприємств у роботі запропоновано адаптувати її до оцінювання бізнес-портфеля у короткостроковій перспективі за спрощеною процедурою. Для формування поточного портфеля порівнюються тільки два види бізнесу - діючий і новий на предмет впливу зовнішнього та внутрішнього оточення на діяльність підприємства без урахування невизначеності появи випадкових подій. Вплив оточення вимірюється критеріями необхідної привабливості бізнесу (оцінка зовнішніх можливостей, що дозволяють підприємцю отримати бажаний результат від інвестування в бізнес) та достатньої привабливості (оцінка реальної доступності успішної реалізації бізнесу, виходячи з реальних можливостей підприємства). Запропоновано проведення додаткового етапу оцінювання нових видів бізнесу за допомогою матриці позиціонування, скорегованої для АТП.

У третьому розділі «Методичні рекомендації з оцінювання бізнес-портфеля підприємства у короткостроковій та довгостроковій перспективах» визначено порядок обґрунтування поточного та перспективного бізнес-портфелів підприємства.

Під поточним бізнес-портфелем розуміється умовне формування альтернативних видів економічної діяльності суб'єкта господарювання, які він хоче і може здійснювати, що дозволить знайти найпривабливіший з точки зору необхідної і достатньої привабливості вид бізнесу порівняно з уже діючим.

Перспективним бізнес-портфелем вважається бажана сукупність взаємопов'язаних видів економічної діяльності суб'єкта господарювання, яка дозволить сформувати альтернативи діяльності за умов досягнення найбільшого значення комплексної оцінки стратегічної привабливості з точки зору факторів майбутнього попиту, конкуренції та невизначеності.

Характерні відмінності поточного і перспективного бізнес-портфелів наведені в таблиці 2.

Таблиця 2

Порівняння поточного та перспективного бізнес-портфелів

Структурні ознаки	Поточний бізнес-портфель	Перспективний бізнес-портфель
Місія, призначення	Надання послуг з метою одержання чистого прибутку	Встановлення динамічного балансу з оточенням, що дозволяє вирішувати проблеми зацікавлених у діяльності підприємства осіб
Об'єкт концентрації уваги	Внутрішнє середовище підприємства, пошук шляхів більш ефективного використання ресурсів	Зовнішнє середовище підприємства, пошук нових можливостей у конкурентній боротьбі, відстеження й адаптація до змін в оточенні
Облік фактора часу	Орієнтація на короткострокову і середньострокову перспективу	Орієнтація на довгострокову перспективу
Критерій ефективності	Прибутковість, достатня та необхідна привабливість	Комплексна оцінка привабливості сукупності бізнес-одиниць, привабливість окремої бізнес-одиниці
Підхід до управління	Раціональність використання виробничого потенціалу	Нова комбінація факторів виробництва, вихід на нові ринки
Основа побудови	Запити споживачів послуг, доступність технологій	Новітні інформаційні технології, можливість розширення бізнесу
Людський фактор	Працівник - це ресурс підприємства, це виконавці окремих робіт і функцій	Працівник - це головна ланка підприємства, соціальна підтримка працівників

Обґрунтування вибору поточного і перспективного бізнес-портфелів здійснювалося в межах процедури прийняття рішення щодо господарської діяльності підприємства з виділенням характерних для цього етапів та визначенням змісту, результату та суб'єктів виконання відповідних управлінських дій на кожному з них. На схемі ці блоки виділені курсивом.

У зв'язку з тим, що перспективне оцінювання не оперує кількісними показниками діяльності підприємства, у роботі розглянута можливість здійснення такого оцінювання за допомогою методів екстраполяції та бальної оцінки. У ході дослідження виокремлено перелік специфічних факторів, які впливають на складові критерію стратегічної привабливості бізнес-портфеля та сформовано кількісні показники оцінювання цих факторів. Визначення перспективних змін попиту здійснюється на основі показників: обсягу перевезень, коефіцієнту оновлення основних фондів, індексу доходності інвестицій, рентабельності нововведень, собівартості послуг; зміни конкуренції: щорічного збільшення частки ринку, тарифів на перевезення, приросту вантажообігу, частки ринку АТ послуг фізичних осіб, частки підприємства на ринку послуг; зміни невизначеності майбутнього: щорічного підвищення рівня заробітної плати та пенсій, коефіцієнту інфляції, податку на перевезення, скорочення персоналу, вартості Інтернету та мобільного зв'язку.

Зміни того чи іншого показника в минулому складають певну тенденцію його поводження в майбутньому. Тому в дисертації визначено скільки конкретно балів присвоюється кожному фактору за значенням характерного йому кількісного показника. В роботі використана чотирьохбальна шкала оцінювання - від 0 до 3 балів, що характеризує стан: незмінності ситуації, її погіршення або покращення, та найкращій результат. Облік кількісних даних діяльності підприємства дозволяє підвищити рівень об'єктивізму запропонованих методичних основ.

Розрахунок бальної оцінки складових критерію стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля підприємства пропонується здійснити наступним чином:

Визначаємо сукупну бальну оцінку факторів експертами за формулою:

(1)

де - сума балів групи експертів;

a - бальна оцінка i-го фактора j-м експертом;

Розраховуємо середнє значення i-го фактора за формулою:

(2)

де - середнє значення i-го фактора впливу на привабливість портфеля.

Визначаємо загальну оцінку майбутніх змін складових стратегічної привабливості бізнес-портфеля за формулою:

(3)

де Sз - загальна оцінка майбутніх змін складових стратегічної привабливості бізнес-портфеля.

На основі реалізації зазначеного порядку формується таблиця 3.

Таблиця 3

Оцінювання факторів впливу на складові стратегічної привабливості "АТП № 16363" м. Харків

№	Фактори	Експерти (j)	Сума балів (?ai), бали	Середнє значення фактору (Si), бали
		1	2	3
1	Можливий рівень потреб у наданій послузі	2	1	2	5	1,66
2	Ступінь оновлення основних фондів	1	0	1	2	0,66
3	Рівень вкладення інвестицій	1	1	2	4	1,33
4	Ступінь окупності нововведень в галузі послуг	2	1	3	6	2
5	Можливий рівень собівартості послуги	1	0	1	2	0,66
6	Рівень якості послуги	3	3	3	9	3
7	Ступінь задоволеності послугою	3	2	3	8	2,66
8	Ступінь можливого зростання замовників послуги	3	1	2	6	2
9	Платоспроможність споживачів послуг підприємства	2	1	2	5	1,66
10	Державне регулювання надання послуг	1	1	1	3	1
Загальна оцінка майбутнього рівня попиту (Sмп)	-	16,63
11	Конкурентоспроможність послуги на ринку	3	2	3	8	2,66
12	Рівень сили найактивнішого конкурента	2	1	2	5	1,66
13	Тенденції розвитку цільового ринку	1	0	1	2	0,66
14	Розвиток приватного бізнесу	0	0	1	1	0,33
15	Частка підприємства на ринку послуг	2	3	3	8	2,66
16	Розширення кількості послуг	3	3	2	8	2,66
17	Доступність до ринку ресурсів	3	2	2	7	2,33
18	Рівень конкурентної сили постачальників	3	3	3	9	3
19	Рівень технічного оснащення	3	3	2	8	2,66
20	Державне регулювання конкуренції	0	1	0	1	0,33
Загальна оцінка майбутнього рівня конкуренції (Sмк)	-	18,95
21	Рівень доходів населення	1	2	1	4	1,33
22	Рівень інфляції в країні	2	1	1	4	1,33
23	Рівень податкового тиску для підприємства	3	3	2	8	2,66
24	Рівень політичної стабільності в суспільстві	2	1	1	4	1,33
25	Можливість розширення бізнесу	1	0	0	1	0,33
26	Наявність проблем перевізників	1	0	1	2	0,66
27	Забезпеченість матеріальними та трудовими ресурсами	2	1	2	5	1,66
28	Доступність використання новітніх інформаційних технологій	3	2	3	8	2,66
29	Здатність адаптуватись до змін	2	2	2	6	2
30	Технологія прийняття рішення щодо господарської діяльності	1	1	2	4	1,33
Загальна оцінка майбутнього рівня невизначеності (Sмн)	-	15,29

Бальні оцінки складових критерію стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля підприємства отримані на основі анкетного опитування працівників "Харківського АТП № 16363", споживачів його послуг та науковців Харківського національного автомобільно-дорожнього університету (у якості зовнішніх експертів).

Для оцінювання впливу факторів на комплексний показник стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля використовується метод попарних порівнянь за таким порядком:

1) формується перелік факторів у вигляді рівнобічного трикутника для трьох експертів, які вже надавали бальну оцінку цим факторам;

2) на перетині кожних двох факторів проставляється номер того фактору, якому надається пріоритет;

3) розраховуються суми значень, які відповідають кожній групі факторів: від 1 до 10 (попит), від 11 до 20 (конкуренція), від 21 до 30 (невизначеність);

4) визначається частка кожної групи факторів та його середньоарифметичне значення, що характеризує рівень впливу відповідного фактору.

Результати здійснюваних порівнянь та визначення впливу факторів на комплексну оцінку стратегічної привабливості наведено в табл. 4.

Таблиця 4

Розрахунок впливу складових стратегічної привабливості

Складові стратегічної привабливості	Сумарна кількість оцінок ()	Частка складових у сукупності ()	Рівень впливу складових ()
	1 екс-перт	2 екс-перт	3 екс-перт	1 екс-перт	2 екс-перт	3 екс-перт
	Згідно з бланком опитування
Попит	175	173	168	0,482	0,398	0,386	0,4
Конкуренція	145	145	198	0,333	0,333	0,34	0,33
Невизначеність	115	117	119	0,265	0,265	0,274	0,27

Комплексна модель оцінювання стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля з урахуванням порядку обґрунтування окремих її складових розраховується як сума добутків загальних оцінок змін майбутнього рівня попиту, конкуренції та невизначеності на значимість для підприємства кожної складової привабливості за формулою:

(4)

де Пбпп - комплексна оцінка стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля;

Sмп - загальна оцінка майбутнього рівня попиту;

Sмк - загальна оцінка майбутнього рівня конкуренції;

Sмн - загальна оцінка майбутнього рівня невизначеності;

Змп, Змк, Змн - значимості кожної складової стратегічної привабливості відповідно і в сумі складають одиницю.

Поєднання результатів двох етапів розрахунків - бальної оцінки стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля за кожною її складовою окремо та визначення значимостей складових стратегічної привабливості для "Харківського АТП № 16363", дозволило сформувати наступний порядок визначення показника комплексної оцінки стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля:

Пбпп = 16,63 · 0,4 + 18,95 · 0,33 + 15,29 · 0,27 = 17,03 бала.

Максимальна кількість балів, яка може бути отримана підприємством під час оцінювання його бізнес-портфеля, складає 30 балів. Оцінений бізнес-портфель є привабливим, оскільки значення оцінки перевищує межову зону в 15 балів, тому не слід перевіряти на привабливість кожну бізнес-одиницю портфеля окремо.

У дисертації вирішено завдання вибору оптимального поточного бізнес-портфеля для підприємства за рахунок побудови матриці визначення глобального пріоритету привабливості, за якою оптимальним обирається бізнес-портфель з найбільшим рівнем глобального пріоритету.

Схема проведення оптимізації поточного бізнес-портфеля складається з семи етапів та за результатами розрахунків найбільш вагомий вплив для підприємства має достатня привабливість бізнесу (найбільше значення вектора пріоритетів). Відповідно до функції оптимальності, а саме значення привабливості прямує до максимуму, найбільше значення глобального пріоритету привабливості (0,53) має бізнес-портфель (табл. 5), в якому непривабливу бізнес-одиницю слід замінити новою більш привабливою.

Таблиця 5

Матриця визначення глобальних пріоритетів привабливості бізнес-портфелів

Пріори-тет	Дійсний потенціал (0,104)	Стартовий потенціал (0,054)	Необхідна привабливість (0,311)	Достатня привабливість (0,53)	Глобальний пріоритет привабливості
БПП1	0,558	0,648	0,333	0,084	0,241
БПП2	0,32	0,23	0,333	0,147	0,227
БПП3	0,122	0,122	0,333	0,769	0,53

Для оптимізації перспективного бізнес-портфеля запропоновано використання правил Вальда-максиміна, максимакса, Гурвіца, тобто вибір за матрицями з конкретними значеннями комплексної оцінки стратегічної привабливості того чи іншого портфеля.

Викладені методичні положення надають порядок формування бізнес- портфеля, реальне ж його наповнювання визначається в результаті оцінювання конкретних бізнес-одиниць.

ВИСНОВКИ

Проведені дослідження дозволяють дійти висновків та сформулювати рекомендації наступного характеру:

1. Для розуміння необхідності оцінювання бізнес-портфеля автотранспортного підприємства критично проаналізовано праці вчених-економістів з питань бізнесу та підприємництва, прослідковано еволюцію наукової думки стосовно сутності бізнесу. Визначено об'єкт, предмет дослідження та удосконалено поняття “бізнес-портфель підприємства”, сутність якого адаптована до діяльності підприємства та, на відміну від господарського портфеля, передбачає сукупність альтернативних видів діяльності суб'єкта господарювання. У роботі запропоновано обрати як критерій оцінювання бізнес-портфеля показник привабливості (характеризує ступінь можливості отримання задовільного ефекту від інвестування в бізнес), бо він має інтегральну направленість та враховує екстраполяцію.

2. За результатами дослідження сучасного ринку автотранспортних послуг Харківської області визначено структуру, динаміку та тенденції ринку. На основі чого встановлено тенденцію зростання обсягів вантажних автомобільних перевезень та погіршення позицій АТП за рахунок збільшення кількості окремих фізичних осіб, які надають АТ послуги.

3. На основі аналізу методичних підходів до оцінювання видів діяльності підприємств на перспективу (портфельний аналіз з використанням матричних моделей позиціонування видів бізнесу, аналіз стратегічних зон господарювання, аналіз видів діяльності малих підприємств) доведено, що кожний з підходів при використанні його на АТП має ряд недоліків, які запропоновано усунути. Використання поточного та перспективного оцінювання бізнес-портфеля як засобу уточнення видів поточної та перспективної діяльності підприємства, слугує удосконаленню процедури прийняття управлінського рішення щодо господарської діяльності підприємства та підвищенню його ефективності.

4. Дисертантом запропоновано розглядати бізнес-портфель у двох проявах: поточний бізнес-портфель (короткостроковий проміжок часу); перспективний (довгостроковий проміжок часу). У зв'язку з цим набули подальшого розвитку методичні основи оцінювання поточного бізнес-портфеля, які передбачають застосування спрощеної процедури з концентруванням уваги на додатковому проведенні розширеної оцінки нового виду бізнесу на основі матриці позиціонування бізнесу для АТП.

5. У зв'язку з тим, що перспективне оцінювання не оперує кількісними показниками діяльності підприємства, у дисертаційній роботі розглянута можливість здійснення такого оцінювання за допомогою методів екстраполяції та бальної оцінки. У ході дослідження для кожної складової стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля виокремлено по десять основних факторів впливу та сформовано показники оцінювання цих факторів, розроблено шкали бальної оцінки цих показників та анкети для опитування користувачів послуг і зовнішніх експертів з макроекономічних питань, що дозволяє підвищити об'єктивізм оцінювання. Комплексну оцінку стратегічної привабливості перспективного бізнес-портфеля запропоновано розраховувати як суму добутків загальних оцінок змін майбутнього рівня попиту, конкуренції та невизначеності (встановлюється експертним шляхом) на значимість для підприємства кожної складової привабливості (встановлюється методом попарних порівнянь факторів впливу) відповідно.

6. За результатами оптимізації поточного та перспективного бізнес- портфелів підприємства з урахуванням короткострокової перспективи, яка характеризується визначеністю ситуації, та довгострокової перспективи, яка характеризується невизначеністю майбутнього, автором запропоновано обрати оптимальний поточний бізнес-портфель за максимальним значенням глобального пріоритету привабливості та оптимальний перспективний за максимальним значенням комплексної оцінки стратегічної привабливості. Викладені методичні положення надають порядок формування бізнес- портфеля, реальне ж його наповнювання визначається в результаті оцінювання конкретних бізнес-одиниць.

7. Розроблені в дисертаційному дослідженні методичні положення та рекомендації є універсальними і можуть бути використані при прийнятті управлінського рішення щодо господарської діяльності підприємства, в ході виконання оцінювання видів діяльності автотранспортного підприємства (і не тільки) у короткостроковій та довгостроковій перспективах.

СПИСОК ОПУБЛІКОВАНИХ РОБІТ ЗА ТЕМОЮ ДИСЕРТАЦІЇ

Касатонова І.А. Оцінка привабливості бізнесів малого підприємства / І.А. Касатонова // Вчені записки: науковий журнал. - Харків: ХІУ. - 2006. - № 20. - С. 74 - 76.

Касатонова І.А. Оцінка привабливості стратегічних зон господарювання підприємства автомобільного транспорту / І.А. Касатонова // Вчені записки: науковий журнал. - Харків: ХІУ. - 2006. - № 21. - С. 110 -117.

Касатонова І.А. Оцінка діяльності у перспективі підприємства автомобільного транспорту / І.А. Касатонова, І.А. Дмитрієв // Управління розвитком: збірник наукових праць. - Харків: ХНЕУ. - 2006. - № 7 (спецвипуск). - С. 31 - 34.

Касатонова І.А. Формування портфеля бізнесів малого підприємства / І.А. Касатонова // Економічний простір: збірник наукових праць. - Дніпропетровськ: ПДАБА. - 2008. - № 10. - С. 184 - 190.

Касатонова І.А. Бізнес і його організаційно-правові форми /

І.А. Касатонова // Вчені записки: науковий журнал. - Харків: ХІУ. - 2009. - № 26. - С. 148 - 153.

6. Касатонова І.А. Оцінка привабливості бізнесів малого підприємства / І.А. Касатонова // Теория и практика экономики и предпринимательства: материалы III Междунар. научн.-практ. конф., 11-13 мая 2006 г. - Симферополь. - 2006. - С. 152 - 153.

7.Касатонова І.А. Аналіз діяльності підприємства у перспективі /

І.А. Касатонова // Методологічні проблеми розвитку бізнес-освіти: матеріали VII наук.-практ. конф. - Донецьк: Донецький інститут ринку та соціальної політики. - 2006. - С. 66 - 68.

8. Касатонова І.А. Концептуальні аспекти стратегічної привабливості бізнес-портфеля малих та середніх підприємств / І.А. Касатонова // Проблеми та перспективи розвитку підприємництва: матеріали Міжнар. наук.-практ. конф., 14-15 груд. 2007 р. - Харків: Вид-во ХНАДУ. - 2007. -Ч. 1. - С. 40 - 41.

9. Касатонова І.А. Портфельний аналіз як один з інструментів оцінки бізнес-портфеля підприємства / І.А. Касатонова // Проблеми і перспективи розвитку підприємництва: матеріали ІІ Міжнар. наук.-практ. конф., 19 груд. 2008. - Харків: Вид-во ХНАДУ. - 2008. - С. 106 - 107.

10. Касатонова І.А. Оцінка поточного та перспективного бізнес-портфеля підприємства / І.А. Касатонова // Проблеми і перспективи розвитку підприємництва: матеріали ІІІ Міжнар. наук.-практ. конф. - Харків: ФОП Павлов М.Ю. - 2009. - С. 112 - 113.

АНОТАЦІЯ

Касатонова І.А. Оцінка бізнес-портфеля автотранспортного підприємства. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.00.04 - економіка та управління підприємствами (автомобільний транспорт і дорожнє будівництво). - Національний транспортний університет, Київ, 2010.

Дисертація присвячена питанням оцінювання бізнес-портфеля підприємства, який на відміну від господарського портфеля, передбачає сукупність альтернативних (умовних) видів діяльності суб'єкта господарювання. Як критерій оцінювання бізнес-портфеля обрано показник привабливості, бо він має інтегральну направленість та враховує екстраполяцію. Проаналізовано сучасний стан транспортного ринку Харківського регіону, встановлено тенденцію погіршення ринкових можливостей автотранспортних підприємств за рахунок збільшення кількості окремих фізичних осіб, які надають АТ послуги. На основі аналізу методичних підходів до оцінювання видів діяльності підприємства на перспективу (портфельний аналіз з використанням матричних моделей позиціонування бізнесу, аналіз стратегічних зон господарювання, аналіз видів діяльності малих підприємств) доведено, що кожний з підходів при використанні його на АТП має ряд недоліків, які запропоновано усунути. Запропоновано розглядати бізнес-портфель у двох проявах - поточний і перспективний. У зв'язку з цим набули подальшого розвитку методичні основи оцінювання поточного та перспективного бізнес-портфелів. Використання поточного та перспективного оцінювання як засобу уточнення видів поточної та перспективної діяльності підприємства, слугує удосконаленню процедури прийняття управлінського рішення щодо господарської діяльності підприємства та підвищенню його ефективності.

Ключові слова: бізнес-портфель підприємства, автотранспортні послуги, оцінка привабливості, необхідна привабливість, достатня привабливість, бізнес-одиниця, стратегічна зона господарювання.

АННОТАЦИЯ

Касатонова И.А. Оценка бизнес - портфеля автотранспортного предприятия. - Рукопись.

Диссертация на соискание научной степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.04 - экономика и управление предприятиями (автомобильный транспорт и дорожное строительство). - Национальный транспортный университет, Киев, 2010.

Диссертация посвящена вопросам оценивания бизнес-портфеля предприятия в краткосрочной и долгосрочной перспективе. Как критерий оценки бизнес-портфеля выбран критерий привлекательности, так как он имеет интегральную направленность и учитывает экстраполяцию. Усовершенствовано понятие «бизнес-портфель предприятия» и, в отличии от хозяйственного портфеля, характеризует его как условную совокупность взаимосвязанных видов экономической деятельности субъекта ведения хозяйства, которая позволяет сформировать альтернативы деятельности предприятия при реализации его миссии согласно с социально- экономическим назначением и достичь при этом желаемого результата прибыльности в условиях неопределенности.

Проанализировано современное состояние транспортного рынка Харьковского региона, установлено тенденцию к ухудшению рыночных возможностей автотранспортных предприятий за счет увеличения количества отдельных физических лиц, которые предоставляют АТ услуги.

На основании анализа методического инструментария к оцениванию видов деятельности предприятия на перспективу (портфельный анализ с использованием матричных моделей позиционирования бизнеса, анализ стратегических зон хозяйствования, анализ видов деятельности малых предприятий) доказано, что каждый из подходов при использовании его на АТП имеет ряд недостатков, которые предложено устранить.

Предложено рассматривать бизнес-портфель предприятия в двух проявлениях - текущий (краткосрочный промежуток времени) и перспективный (долгосрочный промежуток времени).

Под текущим бизнес-портфелем понимается условное формирование альтернативных видов экономической деятельности субъекта хозяйствования, которые он хочет и может осуществлять, что позволяет найти наиболее привлекательный с точки зрения необходимой и достаточной привлекательности вид бизнеса по сравнению с уже действующим.

Перспективным бизнес-портфелем считается желаемая совокупность взаимосвязанных видов экономической деятельности субъекта хозяйствования, которая позволяет сформировать альтернативы деятельности при условии достижения наибольшего значения комплексной оценки стратегической привлекательности с точки зрения факторов будущего спроса, конкуренции и неопределенности.

При оценивании текущего БПП предложено выбрать альтернативу действующему бизнесу и упростить процедуру с пяти до трех этапов: оценка необходимой привлекательности (характеризует внешние возможности на данном рынке, которые позволят предпринимателю получить желаемый результат от инвестирования в бизнес); оценка достаточной привлекательности (характеризует реальную доступность успешной реализации бизнеса, исходя из реальных возможностей предприятия); расширенная оценка нового вида бизнеса (проводится с использованием модели стратегического позиционирования, скорректированной для АТП).

Что касается перспективного бызнес-портфеля, то определено, что следуют оценить, прежде всего, совокупность его бизнес-единиц. Для оценивания предложен алгоритм, который состоит из двух взаимосвязанных в иерархической зависимости блоков. Для каждой составляющей стратегической привлекательности выделено по десять основных факторов влияния, сформулировано показатели для оценивания этих факторов на основании бальной шкалы и анкеты для опроса потребителей услуг и внешних экспертов макроэкономического уровня для повышения объективизма оценивания. Комплексную оценку привлекательности перспективного бизнес-портфеля предложено рассчитывать как сумму произведений общей оценки изменений будущего уровня спроса, конкуренции и неопределенности (определяется экспертным методом) на значимость для предприятия каждой составляющей привлекательности (определяется методом парных сравнений факторов влияния) соответственно.

По результатам оптимизации текущего и перспективного бизнес- портфелей предприятия с учетом краткосрочной перспективы, которая характеризуется определенностью ситуации, и долгосрочной перспективы, которая характеризуется неопределенностью будущего, на основании портфельной теории данной работы предложена рациональная совокупность видов экономической деятельности с наибольшим уровнем привлекательности при наименьшем уровне неопределенности будущего, а именно бизнес-портфель, в котором непривлекательную бизнес-единицу следуют заменить новой более привлекательной.

Ключевые слова: бизнес-портфель предприятия, автотранспортная услуга, оценка привлекательности, необходимая привлекательность, достаточная привлекательность, бизнес-единица, стратегическая зона хозяйствования.

SUMMARY

Kasatonova I.A. Evaluation of business portfolio of motor-transport enterprise. - Manuscript.

The dissertation for the academic degree of Candidate of Economic Sciences in specialty 08.00.04 - economy and management of enterprises (motor transport and road construction). - National Transport University, Kyiv, 2010.

The dissertation is concerned with issues related to evaluating long-term and short-term business portfolios (BP) of motor-transport enterprises. The business-portfolio evaluation criterion was selected to be attractiveness. The essence of attractiveness, its components, advantages and drawbacks have been considered. The current state of transport market in Kharkov region has been analyzed. A trend towards aggravation of motor-transport enterprise market opportunities resulting from a growing number of individual natural persons who provide their services to motor-transport enterprises has been identified. The analysis of methodological approaches to evaluating enterprise activities for the future (portfolio analysis with matrix models employed, the analysis of strategic economic zones, and the analysis of strategic economic zones for small businesses) has proved that, in case of motor-transport enterprises, each approach has a number of drawbacks to be eliminated.

The business portfolio has been proposed to be considered both as current BP (short-term) and prospective BP (long-term). In this connection, the methodological approach to evaluating current BP as well as the methodological approach to evaluating prospective BP has been further developed. The business portfolio of motor-transport enterprises has been optimized based on the method of hierarchy analysis.

Keywords: business portfolio of an enterprise, motor transport services, evaluation of attractiveness, necessary attractiveness, sufficient attractiveness, business unit, strategic economic zone. Размещено на Allbest.ru