Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

1. Введение

2. Расчет технико-экономических показателей цеха

2.1 Исходные данные

2.2 Расчет потребного количества оборудования

2.3 Расчет показателей по труду и заработной плате

2.3.1 Численность основных рабочих

2.3.2 Расчет численности вспомогательных рабочих

2.3.3 Определение численности руководителей, специалистов и служащих. Штатное расписание

2.3.4 Расчет годового фонда оплаты труда

2.3.5 Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям

2.3.6 Расчет годового фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих (ФОТ_рсс)

2.4 Определение полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений

2.5 Расчет показателей по себестоимости продукции

2.6 Калькулирование себестоимости

2.7 Смета затрат на производство

3. Заключение (Основные технико-экономические показатели работы подразделения)

4. Библиографический список

5. Приложение 1

6. Приложение 2

7. Приложение 3

8. Приложение 4

9. Приложение 5

10. Приложение 6

11. Приложение 7

12. Приложение 8

13. Приложение 9

14. Приложение 10

15. Приложение 11

стоимость экономический заработная плата

Введение

Учебным планом специальностей 080502 («Экономика и управление на предприятии в машиностроени») предусмотрено выполнение курсового проекта по дисциплинам «Планирование на предприятии».

Курсовой проект - самостоятельная работа студента, направленная на закрепление и углубление знаний по учебной дисциплине.

Курсовой проект по теме типового задания предусматривает выполнение расчетов технико-экономических показателей на основе нормативно-справочных материалов, включенных в методические указания по выполнению проекта.

Выполнение курсового проекта имеет своей целью:

· Закрепление, углубление, расширение и систематизацию теоретических знаний по дисциплине «Планирование на предприятии», а также приобретение навыков и опыта выполнения экономических расчетов;

· Приобретение опыта использования исходных технолого-нормировочных, нормативных, справочных и литературных данных;

· Развитие навыков самостоятельной работы.

При выполнении курсового проекта студент должен показать умение использовать теоретические знания, полученные при изучении курса, умение грамотно и квалифицированно выполнять технико-экономические расчеты.

2. Расчет технико-экономических показателей цеха

2.1 Исходные данные для расчетов

В основу расчетов положена производственная программа механического цеха, состоящая из изделий трех наименований, каждое из которых проходит обработку на шести технологических операциях.

Таблица 1

Исходные данные

№	2	6	29
вид заготовки	прокат	прокат	поковка
материал	сталь 45	сталь 40	сталь 45
вес изделия чистый, кг	8	101	105
норма расхода материала, кг	10	120	130
операция 1	модель оборудования	отрезная пила	8642	отрезная пила	8642	токарно-винторезный станок	165
	штучно-калькуляционное время, мин		6		7		6
	разряд работы		2		2		2
операция 2	модель оборудования	токарно-винторезный станок	1610	токарно-винторезный станок	1610	токарно-винторезный станок	1610
	штучно-калькуляционное время, мин		48		36		116
	разряд работы		3		3		4
операция 3	модель оборудования	горизонтально-фрезерный станок	6М80	токарно-винторезный станок	165	токарно-винторезный станок	165
	штучно-калькуляционное время, мин		18		25		35
	разряд работы		3		3		4

операция 4	модель оборудования	круглошлифовальный станок	3М123	токарно-винторезный станок	165	горизонтально-фрезерный станок	6М80
	штучно-калькуляционное время, мин		30		95		32
	разряд работы		4		3		3
операция 5	модель оборудования	верстак		токарно-винторезный станок	165	круглошлифовальный станок	3А161
	штучно-калькуляционное время, мин		19		123		24
	разряд работы		4		4		3
операция 6	модель оборудования	круглошлифовальный станок	3А161	токарно-винторезный станок	165	круглошлифовальный станок	3А161
	штучно-калькуляционное время, мин		11		16		135
	разряд работы		3		5		4

Годовая программа выпуска:

· Первого изделия - 40 тыс.шт.,

· Второго изделия - 20 тыс.шт.,

· Третьего изделия - 30 тыс.шт.

Остальные исходные данные приведены в графе «Приложения»

2.2 Расчет потребного количества оборудования

Потребное количество по j-ой группе оборудования (Сj) представлено в табличной форме (табл.2), исходя из двусменной работы.

Сj =

Где:

Тij - норма времени на обработку i -ого изделия на j-ой группе оборудования, мин.;

Ni - годовая программа i-го изделия, штук;

Фg - годовой действительный фонд времени, час (прил.2);

Кв - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);

i = 1…30 - количество видов изделий;

j = 1…6 - количество операций, выполняемых на j - ом оборудовании.

Последовательность расчетов по данной формуле приведенных в таблице 2:

1. Трудоемкость изделий была взята и сложена по изделиям из Таблицы 1 - Исходные данные.

2. Данные трудоемкости умножались на годовую программу выпуска и делились на 60 минут

3. Трудоемкость на годовую программу суммировалась

4. Коэффициент выполнения норм времени указан выше и равен 1,1

5. Количество станко-часов на программу находилось как произведение суммы нормо-часов на программу и коэффициента выполнения норм

6. Годовой действительный фонд времени работы оборудования взят из Прил.1

7. Количество станков (расчетное) находилось как частное от деления количества станко-часов на программу на годовой действительный фонд времени работы оборудования

Таблица 2

Расчет потребного количества оборудования и его загрузка

№ п/п	наименование изделия	Трудоемкость по группам оборудования
		отрезная пила	токарно-винторезный станок	горизонтально-фрезерный станок	круглошлифовальный станок	верстак	Итого
		8642	1610	165	6М80	3М123	3А161
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Трудоемкость на одно изделие, нормо-мин:
	изделие 1	6	48	0	18	30	11	19	132
	изделие 2	7	36	259	0	0	0	0	302
	изделие 3	0	116	41	32	0	159	0	348
2	Трудоемкость на программу, нормо-час:
	изделие 1 (40 000 шт)	4 000,00	32 000,00	0,00	12 000,00	20 000,00	7 333,33	12 666,67	88 000,00
	изделие 2 (20 000 шт)	2 333,33	12 000,00	86 333,33	0,00	0,00	0,00	0,00	100 666,67
	изделие 3 (30 000 шт)	0,00	58 000,00	20 500,00	16 000,00	0,00	79 500,00	0,00	174 000,00
3	Итого нормо-часов на программу	6 333,33	102 000,00	106 833,33	28 000,00	20 000,00	86 833,33	12 666,67	362 666,67

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
4	Коэффициент выполнения норм	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1
5	Количество станко-часов на программу (п.3/п.4)	5 757,58	92 727,27	97 121,21	25 454,55	18 181,82	78 939,39	11 515,15	329 696,97
6	Годовой действительный фонд времени работы оборудования	3880	3880	3880	3880	3880	3880	4000
7	Количество станков:
	а) расчетное	1,48	23,90	25,03	6,56	4,69	20,35	2,88	84,88
	б) принятое	2	28	30	8	6	24	4	102
8	Коэффициент загрузки оборудования (п.7а/п.7б)	0,74	0,85	0,83	0,82	0,78	0,85	0,72	0,80

Примечание: отклонение от расчетного количества станков должны быть обоснованы уровнем нормативной загрузки - 80-85%

8. Количество станков принятое - это округленное число количества станков расчетное в большую сторону

9. Коэффициент загрузки оборудования находился как частное от деления количества станков расчетных на количество станков принятых.

10. Для достижения условия нормативной загрузки оборудования в пределах 80-85% варьируется количество станков принятых.

2.3 Расчет показателей по труду и заработной плате

По труду рассчитываются следующие показатели:

· Численность работающих по категориям;

· Уровень производительности труда;

· Фонд оплаты труда (общий и по категориям работающих);

· Средняя заработная плата по категориям работающих.

Расчеты этих показателей рекомендуется выполнять в следующей последовательности:

2.3.1 Численность основных рабочих

Численность основных рабочих (Чpfq) по профессиям и разрядам работ рассчитать по формуле:

Чpfq = ,

Где: Чpfq - расчетное количество основных рабочих f-го разряда q-ой профессии, чел.;

Тfq - норма времени на обработку i-го изделия и q-ой профессии рабочего;

Fn - плановый (полезный) годовой фонд времени одного рабочего (прил.3);

Кb - коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);

ѓ = 1…6 - количество разрядов;

q =1…d - количество видов профессий рабочих.

Расчет численности основных рабочих по профессиям и разрядам работ выполняется в соответствии с табл.3.

Последовательность расчетов по данной формуле приведенных в таблице 3:

1. Трудоемкость на одно изделие находится из исходных данных по каждому виду и разряду работ на программу и виду изделия

2. Трудоемкость на одно изделие умножается на годовую программу выпуска и делится на 60 минут

3. Трудоемкость по изделиям суммируется

4. Коэффициент выполнения норм времени указан выше и равен 1,1

5. Итого чел/часов на годовую программу находится как частное суммы нормо-часов на программу на коэффициент выполнения норм

6. Годовой фонд времени одного рабочего на 2014 год приведен в приложении 3

7. Численность рабочих расчетная определяется как частное итого чел/часов на годовую программу на годовой фонд времени одного рабочего на 2014 год

8. Численность рабочих принятая - это округленное число численности рабочих расчетное в большую сторону.

2.3.2 Расчет численности вспомогательных рабочих

Для расчета численности вспомогательных рабочих используются укрупненные нормативы численности в зависимости от количества основных рабочих (табл.4) и нормы обслуживания для уборщиков бытовых и производственных помещений, а также дежурного персонала ремонтной Таблица 3

Расчет численности основных рабочих

№ п/п	Показатели	Трудоёмкость по видам и разрядам работ на программу
		отрезная пила	токарно-винторезный станок	горизонтально-фрезерный станок	круглошлифовальный станок	верстак	Итого
		2 разряд	2 разряд	3 разряд	4 разряд	5 разряд	3 разряд	3 разряд	4 разряд	4 разряд
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Трудоемкость на одно изделие, нормо-мин:
	изделие 1	6	0	48	0	0	18	11	30	19	132
	изделие 2	7	0	156	123	16	0	0	0	0	302
	изделие 3	0	6	0	151	0	32	24	135	0	348
2	Трудоемкость на программу, нормо-час:
	изделие 1 (40 000 шт)	4000,00	0,00	32000,00	0,00	0,00	12000,00	7333,33	20000,00	12666,67	88000,00
	изделие 2 (20 000 шт)	2333,33	0,00	52000,00	41000,00	5333,33	0,00	0,00	0,00	0,00	100666,67
	изделие 3 (30 000 шт)	0,00	3000,00	0,00	75500,00	0,00	16000,00	12000,00	67500,00	0,00	174000,00

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
3	Итого нормо-часов на программу	6333,33	3000,00	84000,00	116500,00	5333,33	28 000,00	19 333,33	87 500,00	12666,67	362666,67
4	Коэффициент выполнения норм	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1
5	Итого чел/часов на годовую программу (п.3/п.4)	5757,58	2727,27	76363,64	105909,09	4848,48	25 454,55	17 575,76	79 545,45	11515,15	329696,97
6	Годовой фонд времени одного рабочего	1720	1720	1720	1720	1720	1720	1720	1720	1720	1720
7	Численность рабочих:
	а) расчетная (п.5/п.6)	3,347	1,586	44,397	61,575	2,819	14,799	10,218	46,247	6,695	191,684
	б) принятая	4	2	45	62	3	15	11	47	7	196

Таблица 4

Численность вспомогательных рабочих

№ п/п	Профессия	Количество основных рабочих в подразделении, человек	разряд
		100-200 (расчетное кол-во 196)
1	Наладчики оборудования	5	4
2	Кладовщики производственных кладовых	4	3
3	Транспортные рабочие	5	3
4	Кладовщики и раздатчики инструмента	3	3
5	Слесари и станочники по ремонту оборудования	4	4
6	Распределители работ	3	3
7	Уборщики производственных помещений (расчет приведен ниже)	4	2
8	Уборщики служебных и бытовых помещений (расчет приведен ниже)	3	2
9	Дежурный слесарь (расчет приведен в прил.4, 5)	4	4
10	Дежурный электрик (расчет приведен в прил.4,5)	4	4
	Итого	39

Расчету численности уборщиков предшествует определение площади производственных, бытовых и служебных помещений.

Таблица 5

Площади	Единицы измерения	Выпускаемая продукция
		Сложная	Расчётные значения
Удельная производственная площадь:
• на единицу установленного оборудования;	м2/ед.	7-8	98*8=784
• на одно верстачное место	м2/место	5-6	4*6=24
Итого производственная площадь			808
Вспомогательные площади в процентах от производственной	%	20-25	202
Итого			1010

Нормативы обслуживания для уборщиков производственной и вспомогательной площади приведены в прил.4 и рассчитываются от веса собираемых отходов на 1м² убираемой площади в смену.

Рассчитаем вес собираемых отходов с 1 м²:

1. разница между нормой расхода на изделие в кг и весом чистого изделия в кг умноженная на годовой объем производства.

2. Сумма отходов по всем изделиям деленая на произведение общепроизводственной площади, номинальный фонд рабочего времени (дней) и количества смен - 2

Изделие 2: (10-8)*40 000 = 80 000

Изделие 6: (120-101)*20 000 = 380 000

Изделие 29: (130-105)*30 000 = 750 000

Сумма собираемых отходов равна 1 210 000 кг

Вес отходов на 1м² убираемой площади в смену = = 2,45 кг ? 2,5 кг

По нормам обслуживания для уборщиков производственных помещений с посыпкой полов опилками (прил.4) существует норма в 2кг - 1020 м² и 3кг - 670 м². Рассчитаем норму для 2,5 кг:

1. разницу между площадью уборки разделим на 2

(1020-670)/2=175 м²

2. данную площадь вычтем из нормы площади уборки при отходах равных 2 кг на 1 м²

1020 - 175 =845 м²

- норма обслуживания для уборщиков производственных помещений

По расчетным условиям площадь общепроизводственных площадей равна 1010 м², следовательно количество уборщиков на данную территорию требуется 1,19 чел., то есть 2 человека в смену.

Полезная площадь для бытовых и административно-конторских помещений при закрытом хранении одежды 3 м² на одного человека.

Общее количество человек на предприятии без уборщиков служебных и бытовых помещений = 196 (основных рабочих) + 36 (вспомогательных без уборщиков служебных и бытовых помещений) + 14 (руководители, специалисты и служащие см.ниже) = 246.

Полезная площадь для бытовых и административно-конторских помещений = 246*3 = 738. Так как по нормам обслуживания для уборщиков служебных и бытовых помещений при рабочих в цехе до 300 чел. размер убираемой площади для одного уборщика в смену по служебным (конторским помещениям) 450 м^2\, а для бытовых помещений 250 м², то за одну смену 2 уборщика обслужат 700 м².

Значит, нам понадобится по 4 уборщика в одну смену, но в целях экономии можно предпринять следующие действия:

1. Так как один уборщик производственных помещений занят не полностью, то по совместительству он будет работать и как уборщик бытовых помещений. Рабочий график состоит из двух смен, то 2 уборщика производственных помещений будут работать по совместительству

2. Служебные (конторские помещения) будут заняты только в 1 смену, так как руководители, специалисты и служащие работают только 1 смену, следовательно уборка в данных помещениях ночью не нужна, значит нужен только один уборщик конторских помещений.

С учетом данных поправок на работу принимается 3 уборщика служебных и бытовых помещений.

Произведем перерасчет данных с учетом уборщиков служебных и бытовых помещений.

Общее количество человек на предприятии = 196 (основных рабочих) + 39 (вспомогательных) + 14 (руководители, специалисты и служащие см.ниже) = 249.

Полезная площадь для бытовых и административно-конторских помещений = 249*3 = 747 м².

Уточненный расчет попадает в те же границы, что и без учета уборщиков служебных и бытовых помещений, и в границы нагрузки уборщиков работающих по совместительству в производственных помещениях и в бытовых, поэтому количество принятых уборщиков остается прежним.

Для вспомогательных рабочих принимаются следующие разряды: второй разряд - уборщики бытовых и производственных помещений; третий, четвертый разряды - рабочие других профессий.

2.3.3 Определение численности руководителей, специалистов и служащих. Штатное расписание

Численности руководителей, специалистов и служащих определяется по приложению 6, а должностные оклады руководящих работников и специалистов цеха по приложению 7.

Штатно расписание представлено в табл. 6

2.3.4 Расчет годового фонда оплаты труда

Принять сдельно-премиальную систему оплаты труда для основных рабочих и повременно-премиальную для вспомогательных рабочих. Рассчитать их годовые фонды оплаты труда (табл.7, 8)

Тарифный (прямой) фонд заработной платы рабочих-сдельщиков (Зс) (табл.3) определяется по формуле:

Зс = ,

Где:

f = 1…6 - количество разрядов;

j =1,..6 - число операций (разрядов) по изготовлению изделия;

i =1,..30 - количество наименований изделий, изготовляемых в цехе;

Crf - часовая тарифная ставка f-го разряда рабочего-сдельщика, руб.;

Tijf - норма штучно-калькуляционного f-го разряда времени на j-тый операции по i-му наименованию изделия, мин.;

Ni - годовая программа выпуска 1-го изделия.

Прямой (тарифный) фонд заработной платы рабочих-повременщиков (Зпов) определяется по формуле:

Таблица 6

Штатное расписание для подразделения

Подразделение	Должность	Подразделение с числом рабочих до 200	Месячный оклад, руб.	Премия от месячного оклада, %	Районный коэффициент	Годовой фонд оплаты труда, руб.
Руководство	Начальник	1	32000	40	1,15	618 240,00
ПДБ	Старший диспетчер	1	24000	30	1,15	430 560,00
	Диспетчер	2	18000	30	1,15	322 920,00
Технологическое бюро	Инженер-технолог 2-й категории	1	24000	30	1,15	430 560,00
	Инженер-технолог	2	22000	30	1,15	394 680,00
Бюро по труду и заработной плате	Начальник БТЗ	1	24000	30	1,15	430 560,00
	Инженер по нормированию труда	1	18000	30	1,15	322 920,00
Экономическое бюро	Экономист 1-й категории	1	24000	30	1,15	430 560,00

1	2	3	4	5	6	7
	Механик	1	22000	30	1,15	394 680,00
	Энергетик	1	22000	30	1,15	394 680,00
	Секретарь	1	8100	30	1,15	145 314,00
	Табельщик	1	7000	30	1,15	125 580,00
Итого		17	245104			4 441 261,00

З _пов = ,

Где:

Fn - годовой полезный (эффективный) фонд времени рабочего;

Сrf - часовая тарифная ставка f-го разряда рабочего-повременщика, руб./ч.;

Чi - число рабочих-повременщиков i -го разряда, чел.;

m=1…6 - количество разрядов.

Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам (табл.3, 4) за работу в ночное время рассчитывается по формуле:

Знв = ,

Где:

Зп - прямая заработная плата, соответственно Зс - для рабочих-сдельщиков, Зпов - для рабочих-повременщиков;

Ун - удельный вес времени ночной работы, %. Ночным для начисления доплат считается время с 22 до 6 часов. При двусменном режиме работы ночное время составляет не более 2-х часов в сутки

(Ун = 2*100/16 =12,5%);

Кн - коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (принято в размере 0,4 от тарифной заработной платы).

Сумма доплат неосвобожденным бригадирам за руководство бригадой (Збр) определяется по формуле:

Збр = ,

Где:

Зтбр - Средняя заработная плата по тарифу одного неосвобожденного бригадира в плановом периоде, руб.;

Нд - установленный норматив доплаты неосвобожденному бригадиру (принять в размере 15-25% от средней тарифной ставки);

Чср - среднесписочная численность неосвобожденных бригадиров в планируемом периоде.

Количество членов в бригаде принять в размере от 10 до 20 человек.

Оплата основных и дополнительных отпусков рассчитывается по формуле:

Зот = ,

Где:

Зосн - основная заработная плата, руб.;

Кр - Доплата по районному коэффициенту;

Пот - средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска одного рабочего, дн. (прил.3);

N_ном - номинальный фонд рабочего времени, дн.(прил.3).

Таблица 7

Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков

№ п/п	Элементы расчета	Количество нормо-часов	Тарифная ставка	Сумма, руб.	Доля прямой заработной платы, %
1	2	3	4	5	6
1	Прямая сдельная заработная плата,
	по разрядам:
	2-й разряд	9 333,33	28,35	264 600,00	2,38
	3-й разряд	131 333,33	28,74	3 774 520,00	33,90
	4-й разряд	216 666,67	31,96	6 924 666,67	62,19
	5-й разряд	5 333,33	31,96	170 453,33	1,53
2	Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу)	11 134 240,00	100
3	Доплаты до часового фонда:			1 021 353,95	9,17
	а) за работу в ночные часы			556 712,00	2,5
	б) за неосвобожденное бригадирство			119 480,51*	1,07
	в) за обучение учеников			11 134,24	0,1
	г) премии из фонда мастера			334 027,20	3
4	Премии по положению			2 783 560,00	25

5	Итого часовой фонд (п.2+п.3+п.4)			14 939 153,95	134,17
6	Районный коэффициент (15% от часового фонда)			2 240 873,09	20,13
7	Основная заработная плата (п.5+п.6)			17 180 027,04	154,30
8	Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата)			24 004 769,99	215,59
	а) кормящим матерям			5 154 008,11	0,3
	б) подросткам за сокращенный рабочий день			5 154 008,11	0,3
	в) оплата отпусков			1 670 734,83	15,01
	г) за выполнение гособязанностей			6 872 010,82	0,4
	д) прочие доплаты			5 154 008,11	0,3
9	Итого годовой фонд (п.7+п.8)			41 184 797,03	369,89

^*Примечание: было выделено

1. 6 бригадиров 3разряда З_бр= (3 774 520,00/71(кол-во человек в разряде)*15*6)/100 = 47 846,03

2. 8 бригадиров 4 разряда З_бр= (6 924 666,67/116(кол-во человек в разряде)*15*8)/100 = 71 634,48

3. Общая сумма доплаты за бригадирство равна 119 480,51

Таблица 8

Структура фонда оплаты труда рабочих-повременщиков

№ п/п	Элементы расчета	Количество рабочих, чел.	Фонд времени рабочего, ч	Кол-во человеко-часов	Часовая тарифная ставка, руб.	Сумма, тыс.руб.	Доля прямой заработной платы, %
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Прямая сдельная заработная плата,
	по разрядам:
	2-й разряд	7	1 720	12 040	27,07	325 922,80	16,54
	3-й разряд	15	1 720	25 800	27,8	717 240,00	36,41
	4-й разряд	17	1 720	29 240	31,7	926 908,00	47,05
	5-й разряд	0	0	0	0	0,00	0,00
2	Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу)	1 970 070,80	100
3	Доплаты до часового фонда:					168 948,87	8,58
	а) за работу в ночные часы					91 519,48	4,65
	б) за неосвобожденное бригадирство					16 357,20*	0,83
	в) за обучение учеников					1 970,07	0,1
	г) премии из фонда мастера					59 102,12	3
4	Премии по положению					492 517,70	25
5	Итого часовой фонд (п.2+п.3+п.4)					2 631 537,37	133,58
6	Районный коэффициент (15% от часового фонда)					394 730,61	20,04
7	Основная заработная плата (п.5+п.6)				3 026 267,98	153,61
8	Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата)	4 228 448,92	214,63
	а) кормящим матерям					907 880,39	0,3
	б) подросткам за сокращенный рабочий день					907 880,39	0,3
	в) оплата отпусков					294 300,55	14,94
	г) за выполнение гособязанностей					1 210 507,19	0,4
	д) прочие доплаты					907 880,39	0,3
9	Итого годовой фонд (п.7+п.8)					7 254 716,90	368,25

^*Примечание:

Было выделено 2 бригадира из 4разряда З_бр= (926 908,00/17(кол-во человек в разряде)*15*2)/100 = 16 357,20

2.3.5 Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям

Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям представлен в табл.9

2.3.6 Расчет годового фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих (ФОТ_рсс)

Расчет годового фонда оплаты труда руководителей, специалистов и служащих (ФОТ_рсс) представлена в табл.6 с использованием формулы:

ФОТ_рсс = ,

Где:

Кр - Районный коэффициент (1,15);

Кпр - коэффициент, учитывающий размер премий (принять Кпр = 1,3; у руководителя 1,4);

Оi - размер месячного оклада;

Чi - численность руководителей, специалистов, служащих с i-тым размером оклада;

i=1…m - количество разновидностей окладов.

2.4 Определение полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений

К основным средствам относятся здания, технологическое и подъемно-транспортное оборудование, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь.

2.4.1 Определить полную первоначальную стоимость промышленного здания подразделения и бытовых помещений, исходя из того, что затраты на 1 м² промышленных зданий с высотой от пола до фермы 8 м и более (с крановой нагрузкой) составляют:

Таблица 9

Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям

Категория промышленно-производственного персонала (ППП)	Количество человек	Доля от основных рабочих, %	Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб.	Среднегодовая заработная плата, руб./чел.	Среднемесячная заработная плата, руб./чел.
1	2	3	4	5	6
Основные рабочие	196	100	41 184 797,03	210 126,52	17 510,54
Вспомогательные рабочие	39	20	7 254 716,90	186 018,38	15 501,53
Руководители и специалисты	10	5	3 381 000,00	338 100,00	28 175,00
Служащие	4	2	1 060 254,00	265 063,50	22 088,63
Итого	249		52 880 767,93	999 308,40	83 275,70

- Для зданий из металлических конструкций - 28000 руб.;

- Для зданий из сборных железобетонных конструкций - 27000 руб.;

- Для зданий с высотой от пола до фермы 5 м - 25000 руб.;

- Стоимость 1 м² зданий бытовых помещений - 27500 руб.

В указанные величины входит стоимость санитарно-технических устройств, сооружений и сети промышленных проводок (стоимость может быть скорректирована с учетом переоценки основных средств).

2.4.2 Определить первоначальную стоимость технологического оборудования на основании данных табл. 1 и прил. 5. Затраты на транспортировку и монтаж оборудования составляют 10% его цены.

2.4.3. Полную первоначальную стоимость подъемно-транспортных средств принять в размере 3% от полной первоначальной стоимости технологического оборудования.

2.4.4.Принять полную первоначальную стоимость приспособлений и дорогостоящего инструмента в размере 1,0 - 1,5% от полной первоначальной стоимости оборудования.

2.4.5.Принять полную первоначальную стоимость производственного и хозяйственного инвентаря (стеллажи, верстаки и прочее) в размере 2% от полной первоначальной стоимости основного оборудования. Все расчеты выполнены в табл. 10.

Нормы амортизационных отчислений установить исходя из нормативных сроков полезного использования основных средств:

- Здания - свыше 30 лет;

- Металлорежущее оборудование - от 7 до 10 лет;

- Подъемно-транспортное оборудование от - 5 до 7 лет;

- Инструмент и приспособления - от 1 до 2 лет;

- Инвентарь - от 3 до 5 лет.

Способ начисления амортизации - линейный.

2.4.6 Величина не амортизируемых основных средств определяется на основании табл.2 и прил.1

2.5 Расчет показателей по себестоимости продукции

В данном разделе выполняются следующие расчеты:

2.5.1 Определение величины общепроизводственных расходов (порядок расчета и данные для его выполнения приведены в табл.12)

Расчет затрат на электроэнергию для производственных целей приведен в табл.11 по формуле:

С_э = S_ээ * W,

Где S_ээ - тариф за 1 кВт/ч электроэнергии - 2,5 руб.

W- годовой расход электроэнергии, кВт, который определяется по формуле:

W = (Ф_g * K_N * K_n) / ? *?C_j * P_уст.j * К_зj,

Где Ф_g - годовой действительный фонд времени работы оборудования (прил.2);

К_N - средний коэффициент использования мощности электродвигателя оборудования (принято К_N = 1,03);

С_j - количество едениц оборудования j-й модели (табл.2);

K_n - коэффициент учитывающий потери электроэнергии в сетях;

j = 1…14 - порядковый номер модели оборудования;

P_уст.j - установленная мощность двигателя на j-й модели оборудования, кВт (прил.1);

К_зj - коэффициент загрузки по времени j-й модели оборудования (табл.1);

? - коэффициент полезного действия электродвигателя на j-ой модели оборудования (принято ? = 0,75).

Таблица 10

Расчет полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений

№ п/п	Наименование основных средств	Кол-во единиц или м2	Оптовая цена за единицу, тыс.руб.	Коэффициент, учитывающий транспортировку и монтаж оборудования	Полная стоимость единицы оборудования, тыс.руб.	Полная стоимость группы основных средств, тыс.руб.	Норма годовых отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Здания, всего,
	в том числе:
	• производственные	1010	27	-	27	27270	1,2*	327,24
	• бытовые и административные	747	27,5	-	27,5	20542,5	1,2*	246,51

Примечание: Единые нормы амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР (утверждено постановлением СМ СССР от 22.10.1990г. №1072).

Здание двухэтажные всех назначений, кроме деревянных всех видов; здания одноэтажные с железобетонными и металлическими каркасами, со стенами из каменных материалов, крупных блоков и панелей, с железобетонными, металлическими и другими долговечными покрытиями, с площадью пола до 500 м² - 1,2

1	2	3	4	5	6	7	8	9
2	Металлорежущее оборудование, всего,
	в том числе по моделям:
	отрезная пила 8642	2	6,15	1,1	6,77	13,53	10	1,353
	Токарно-винторезный станок 1610	28	88	1,1	96,80	2710,4	10	271,04
	Токарно-винторезный станок 165	30	88	1,1	96,80	2904	10	290,4
	Горизонтально-фрезерный станок 6М80	8	99	1,1	108,90	871,2	10	87,12
	Крушлошлифовальный станок 3М123	6	92	1,1	101,20	607,2	10	60,72
	Крушлошлифовальный станок 3А161	24	96	1,1	105,60	2534,4	10	253,44

1	2	3	4	5	6	7	8	9
3	Подъёмно-транспортное оборудование		15,48	1,1	17,03	17,03	14,28	2,43
4	Приспособления, амортизируемый инструмент		7,98	1,1	8,78	8,78	50	4,39
5	Инвентарь амортизируемый	4	8,89	1,1	9,77	39,10	20	7,82
6	Неамортизируемые средства
	в том числе по моделям:
	отрезная пила 8642	2	0,8	1,1	0,88	1,76
	Токарно-винторезный станок 1610	28	2,4	1,1	2,64	73,92
	Токарно-винторезный станок 165	30	2,3	1,1	2,53	75,9
1	2	3	4	5	6	7	8	9
6	Горизонтально-фрезерный станок 6М80	8	2	1,1	2,2	17,6
	Крушлошлифовальный станок 3М123	6	2,4	1,1	2,64	15,84
	Крушлошлифовальный станок 3А161	24	2,5	1,1	2,75	66
Итого					57 790,16		1 579,47

При расчете расходов на отопление учитываются следующие нормативы:

· Для помещений высотой до 3 м (административные и бытовые здания) расход тепла за отопительный сезон - 0,21 Гкал на 1м²;

· Для помещений высотой свыше 3 м расход тепла за отопительный сезон на 1 м³ от 0,084 до 0,085 Гкал

· Тариф на тепловую энергию - 550 руб./Гкал.

Расходы на отопление:

· административные и бытовые здания = 747*0,21*550 = 86 278,50 руб.

· общепроизводственные помещения = 1010 м² * 8 м * 0,085 * 550 = 377 740,00 руб.

· Общая сумма расходов на отопление равна 464 018,50 руб.

2.6 Калькулирование себестоимости

Составление калькуляции себестоимости отдельных изделий и определение их оптовой цены (ориентировочной). Ниже приводится порядок расчета по статьям калькуляции.

На статью «Материалы» относят затраты на материалы, определяемые прямым путем на основе себестоимости запасов материалов и норм расхода по видам материалов.

Расчет затрат на основные материалы за вычетом отходов производится в табличной форме (табл.13). Ориентировочные цены на основные материалы и отходы приведены в прил.8. Транспортно-заготовительные расходы составляют 5% от цены материалов.

Таблица 11

Затраты на электроэнергию

Наименование и модель станка	Годовой действительный фонд времени работы оборудования	Средний коэффициент использования мощности электродвигателя оборудования	Количество единиц оборудования	Установленная мощность двигателя оборудования, кВт	Расчетная мощность двигателей оборудования, кВт	Коэффициент загрузки по времени оборудования	Коэффициент полезного действия электродвигателя оборудования	Коэффициент учитывающий потери электроэнергии в сетях	Годовой расход электроэнергии, кВт/ч	Тариф за 1 кВт/ч	Затраты на электроэнергию, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
отрезная пила 8642	3880	1,03	2	3	6	0,74	0,75	1,3	30837,576	2,5	77 093,94
Токарно-винторезный станок 1610	3880	1,03	28	10	280	0,85	0,75	1,3	1655490,909	2,5	4138727,27
Токарно-винторезный станок 165	3880	1,03	30	22	660	0,83	0,75	1,3	3814662,222	2,5	9536655,56
Горизонтально-фрезерный станок 6М80	3880	1,03	8	6	48	0,82	0,75	1,3	272669,091	2,5	681672,73
Крушлошлифовальный станок 3М123	3880	1,03	6	6	36	0,78	0,75	1,3	194763,636	2,5	486 909,09
Крушлошлифовальный станок 3А161	3880	1,03	24	3	72	0,85	0,75	1,3	422799,394	2,5	1056998,48
Итого	3880		98		1102				6391222,828		15978057,07

Таблица 12

Номенклатура статей общепроизводственных расходов и порядок их расчета

№ п/п	Наименование статей расходов	Содержание расходов и способы их определения	Величина расходов, руб.
1	2	3	4
1.Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (РСЭО)
1.1	Амортизационные отчисления оборудования, транспортных средств, инструментов и приспособлений	По данным Таблицы №11	979 896,63
1.2	Затраты на ремонт оборудования	Принять в размере 3% от полной стоимости металлорежущего оборудования	289 221,90
1.3	Эксплуатация оборудования (кроме расходов на текущий ремонт)	Энергия для производственных целей:	20 471 579,60
		а) затраты на силовую энергию;	15 978 057,07
		б) затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей (принять 10% от затрат на электроэнергию для производственных целей);	1 597 805,71

1	2	3	4
1.3	Эксплуатация оборудования (кроме расходов на текущий ремонт)	в) затраты на вспомогательные материалы (прил.15), необходимые для ухода за оборудованием и содержимым его в работоспособном состоянии;	829 446,92
		г) основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (наладчиков, смазчиков, слесарей и др.) (Приложение 11) с учетом взносов на социальное страхование (на 2014-2015 г. 30%)	2 066 265,90
1.4	Расход неамортизируемых основных средств (инструментов и приспособлений)	По данным Таблицы №11	258 020,00
1.5	Внутризаводские перемещения грузов	0,5% от суммы статей 1.1-1.3	108 703,49
1.6	Прочие расходы	0,5% от суммы статей 1.1-1.5	110 537,11
Итого	22 217 958,72

1	2	3	4
2. Прочие (цеховые) расходы
2.1	Содержание цехового персонала	Основная и дополнительная заработная плата с учетом взносов на социальное страхование персонала управления цеха, специалистов, служащих и вспомогательных рабочих, не связанных с обслуживанием оборудования	66 678 741,51
2.2	Амортизационные отчисления зданий, сооружений и инвентаря	По данным Таблицы №6	581 569,92
2.3	Содержание зданий, сооружений и инвентаря	а) затраты на отопление;	464 018,50
		б) прочие затраты - 0,5% от полной стоимости зданий	239 062,50
2.4	Ремонт зданий, сооружений и инвентаря	1,5% от полной стоимости зданий, сооружений и инвентаря	717 773,99
2.5	Испытания, опыт, исследования, рационализаторство, изобретательство	400 рублей на одного работающего	99 600,00
2.6	Охрана труда	350 рублей на одного работающего	87 150,00
2.7	Прочие расходы	5% от суммы статей 2.1-2.5	3 439 038,32
Итого	72 306 954,75
Всего	94 524 913,47

Таблица 13

Расчет потребности в основных материалах на годовую программу

Изделие №	Программа, тыс.шт.	Марка материала	Цена 1 т материала, тыс.руб.	Цена 1 т материала с учетом транспортно-заготовительных расходов (5% от цены материалов), тыс.руб.	Норма расхода, кг	Расход на программу, т	Чистый вес всего изделия, кг	Отходы на 1 изделие, кг	Отходы на программу, т	Затраты на материалы, тыс.руб.	Цена отходов за 1 тонну, руб.	Стоимость отходов, тыс.руб.	Затраты на материалы за вычетом отходов, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
2	40	сталь 45	10	10,5	10	400	8	2	80	4200	700	56	4144
6	20	сталь 40	9,8	10,29	120	2400	101	19	380	24696	700	266	24430
29	30	сталь 45	12,2	12,81	130	3900	105	25	750	49959	700	525	49434
Итого	90					6700			1210	78855		847	78008

По статье «основная заработная плата основных рабочих» включается оплата труда рабочих на основании прямой заработной платы и среднего процента доплат до основной заработной платы (k_осн.).

ЗП_oi = ??C_чf * Т_ijf * k_осн

На статью «дополнительная заработная плата» относят все виды доплат за неотработанное время (табл.3).

Дополнительную плату основных рабочих относят на себестоимость отдельных изделий в соответствии с коэффициентом дополнительной заработной платы (k_доп.), определенным по данным табл.4

k_доп = (годовой фонд-основная зарплата)/основная зарплата

k_доп = (41 184 797,03 - 17 180 027,04) / 17 180 027,04 = 1,397

ЗП_дi = ЗП_oi * k_доп

Расчет заработной платы по производимым деталям представлен в прил.10

Взносы на социальное страхование в 2014-2015 году установлены в размере 30% от суммы основной и дополнительной заработной платы основных рабочих.

На отдельные виды изделий РСЭО распределяется пропорционально основной заработной плате производственных (основных) рабочих, а цеховые - пропорционально сумме основной заработной платы основных рабочих и РСЭО. С этой целью определяются коэффициенты покрытия РСЭО и цеховых расходов (соответственно К_рсэо и К_цр).

Коэффициент РСЭО (К_рсэо):

.

К_рсэо = 22217958,72/ 17180027,04 = 1,293 ? 1,3

Коэффициент цеховых расходов (К_цр):

К_цр = 72306954,75/(17180027,04+22217958,72) = 1,835

Общехозяйственные расходы распределяются пропорционально основной заработной плате основных производственных рабочих, коэффициент покрытия общехозяйственных расходов - 2,00.

Коммерческие расходы распределяются пропорционально производственной себестоимости, коэффициент их покрытия составляет 0,025 (или 2,5%).

Норма рентабельности продукции - 25%.

Результаты расчетов представлены в табл.14

2.7 Смета затрат на производство

Укрупненный расчет сметы затрат на производство данного цеха выполнен в табл.15

Заключение

Основные технико-экономические показатели работы подразделения представлены в табл.16

Таблица 14

Калькуляция себестоимости и расчет цен изделий

Номер изделия	Затраты на основные материалы за вычетом отходов	Зарплата основных рабочих	Взносы на социальное страхование (на 2014-2015 г. 30%)	Общепроизводственные расходы	Цеховая себистоимость	Общехозяйственные расходы
		основная	дополнительная		РСЭО	прочие (цеховые)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
						на 1 изделие, руб.
2	103,6	101,56	141,88	73,03	131,34	427,43	978,84	203,12
6	1221,5	234,65	327,80	168,73	303,45	987,57	3 243,71	469,29
29	1647,8	280,83	392,32	201,94	363,18	1 181,94	4 068,00	561,65
						на годовую программу, тыс.руб.
2	4144	4 062,30	5675,98	2 921,48	5 253,55	17 097,34	39 154,65	8 124,61
6	24430	4 692,92	6 557,09	3 375,00	6 069,09	19 751,46	64 875,56	9 385,84
29	49434	8 424,81	11 771,40	6 058,86	10 895,33	35 458,15	122 042,55	16 849,61
Итого на годовой выпуск	78008	17 180,03	24 004,47	12 355,35	22 217,96	72 306,95	226 072,76	34 360,05

Производственная себестоимость	Коммерческие расходы	Полная себестоимость	Прибыль	Плановая себестоимость
10	11	12	13	14
1 181,95	29,55	1 211,50	302,87	1 514,37
3 713,00	92,82	3 805,82	951,46	4 757,28
4 629,65	115,74	4 745,40	1 186,35	5 931,74
47 279,26	1 181,98	48 461,24	12 115,31	60 576,55
74 261,40	1 856,53	76 117,93	19 029,48	95 147,42
138 892,16	3 472,30	142 364,46	35 591,12	177 955,58
260 432,82	6 510,82	266 943,64	66 735,91	333 679,55

Таблица 15

Укрупненный расчет сметы затрат на производство

Элемент затрат	Содержание затрат	Абсолютная величина, тыс.руб.
Материальные затраты	Таблица 11	78 008,00
Оплата труда	Таблица 9/1000	52 880,77
Взносы на социальное страхование	Таблица 12	15 864,23
Амортизационные отчисления	Таблица 10	1 579,47
Прочие расходы	Таблица 12	72 306,95
ИТОГО		220 639,42

Примечание:

Предполагается, что размер незавершенного производства в цехе в течение планового периода остается неизменны

Таблица 16

Технико-экономические показатели работы подразделения

№ п/п	Показатели	Единицы измерения	Источник информации	Абсолютная величина
1	2	3	4	5
1	Годовой объем товарной продукции в плановых ценах	тыс.руб.	Таблица 15	333 679,55
2	Полная стоимость основных средств,	тыс.руб.	Таблица 10	57 790,16
	в том числе:
	? активной части			9 970,66
3	Общая площадь, в том числе:	м2	Таблица 10	1 757
	? производственная,			1 010
	? служебно-бытовая			747
4	Количество основного оборудования	шт	Таблица 2	102
5	Численность работающих всего,	чел.	Таблица 9	249
	в том числе:
	• основных рабочих			196
	• вспомогательных рабочих			39
	• руководителей и служащих			14
6	Трудоемкость годового выпуска	нормо-ч	Таблица 2	362 666,67
1	2	3	4	5
7	Установленная мощность электродвигателей	кВт	Таблица 11	1 102
8	Фондоотдача	руб./руб.	п.1/п.2.1	5,77
9	Съем продукции с 1м2 производственных площадей	руб./м2	п.1/п.3.2	330 375,79
10	Годовая выработка:	тыс.руб.
	• на одного работающего;		п.1/п.5.1	1 340 078,50
	• на одного рабочего;		п.1/(п.5.2+п.5.3)	1 419 912,97
	• на одного основного рабочего		п.1/п.5.2	1 702 446,67
11	Среднемесячная заработная плата:	руб.	Таблица 9
	• на одного работающего;			83 275,70
	• на одного рабочего;			17 177,13
	• на одного основного рабочего			17 510,54
12	Средняя загрузка оборудования	%	Таблица 2	0,80
13	Себестоимость годового объема товарной продукции	тыс.руб.	Таблица 14	266 943,64
14	Затраты на 1 рубль товарной продукции	руб./руб.	п.13/п.1	0,80

Библиографический список

1. Расчет технико-экономических показателей цеха: методические указания для курсового проекта по дисциплине / сост. В.А.Шабалина. Екаберинбург: ГОУ ВПО УГТУ-УПИ, 2010. 37с

2. Единые нормы амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР (утверждено постановлением СМ СССР от 22.10.1990г. №1072)

3. Планирование на предприятии: Учебник. Савкина Р.В. Издательство: Дашков и К, 2013 г. 322 страницы

4. ПЛАНИРОВАНИЕ НА ПРЕДПРИЯТИИ. Учебное пособие. А.П. Лущикова. Прокопьевск: Филиал ГУ КузГТ, 2008. 102 с.

5. Планирование деятельности на предприятии: учебник для бакалавров / под ред. С. Н. Кукушкина, В. Я. Позднякова, Е. С. Васильевой. 2-е изд., перераб. и доп. М. : Издательство Юрайт, 2013. 350 с. Серия : Бакалавр. Базовый курс

6. Бухалков, М.И. Планирование на предприятии: Учебник / М.И. Бухалков. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 411 c.

7. Горемыкин, В.А. Планирование на предприятии: Учебник / В.А. Горемыкин. М.: Юрайт, ИД Юрайт, 2010. 699 c.

8. Либерман, И.А. Планирование на предприятии: Учебное пособие/ И.А. Либерман. М.: ИЦ РИОР, ИНФРА-М, 2010. 205 c.

9. Янковская, В.В. Планирование на предприятии: Учебник / В.В. Янковская. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. 425 c.

10. Афитов, Э.А. Планирование на предприятии: Учебное пособие / Э.А. Афитов. Мн.: Вышэйшая шк., 2006. 302 c.

Приложение 1

Данные об оборудовании

Наименование оборудования	Модель	Установленная мощность, кВт	Цена, руб/шт. без НДС	Годовые затраты на неамортизируемые основные средства, руб.	Категория ремонтосложности, е.р.с.
					механической части	электрической части
Отрезная пила	8642	3	6150	800	6,00	2,00
Токарно-винторезный станок	1610	10	88000	2400	7,00	2,50
Токарно-винторезный станок	165	22	88000	2300	18,00	11,50
Круглошлифовальный станок	3М123	6	92000	2400	26,00	30,00
Круглошлифовальный станок	3А161	3	96000	2500	13,50	25,50
Горизонтально-фрезерный станок	6М80	6	99000	2000	7,50	8,00
Верстак

Примечание: е.р.с. - категория ремонтной сложности

Приложение 2

Годовой действительный фонд времени работы оборудования, ч

Оборудование и рабочее место	Число смен в сутки	Потери времени на ремонт оборудования, %, от номинального фонда	Действительный (расчетный) годовой фонд времени работы оборудования, ч
Металлорежущее оборудование	2	3	3880
Рабочие места без оборудования (верстаки, столы и другие)	2		4000

Приложение 3

Плановый баланс рабочего времени на 2014 год (одного рабочего при 5-дневной неделе)

№ п/п	Наименование показателя	Величина показателя
1	Календарный фонд времени, дней	365
2	Количество не рабочих дней, всего	118,21
	в том числе:
	а) выходные	106
	б) праздничные	12
	в) сокращенные дни (5ч/24ч)	0,21
3	Номинальный фонд рабочего времени, дней	246,79
4	Неявки на работу, всего	29
	в том числе:
	а) очередные или дополнительные отпуска	24
	б) учебные отпуска	0,8
	в) отпуска в связи с родами, неявки по болезни	4,2
	г) выполнение государственных и общественных обязанностей
5	Число рабочих дней (явочное)	217,79
6	Номинальная продолжительность рабочего дня, ч	8
7	Потери времени в сязи с сокращением длительности рабочего дня, всего часов	0,1
	в том числе:
	а) для занятых на тяжелых и вредных работах	0,07
	б) для кормящих матерей	0,02
	в) для подростков	0,01
8	Плановое время работы в смену, ч	7,9
9	Полезный фонд времени одного рабочего, ч	1720,541

Приложение 4

Нормы обслуживания для вспомогательных рабочих

1. Нормы обслуживания для уборщиков производственных помещений

Способ уборки	Вес собираемых отходов на 1 м2 убираемой площади в смену, кг
	0,1	0,3	0,5	1	2	3	4	10
	Убираемая площадь в смену 1 уборщика, м2
С посыпкой полов опилками	2500	1450	1270	1100	1020	670	540	500
Без посыпки	2800	1970	1560	1450	1140	900	800	700

Примечание: Предусмотреть уборку помещений с посыпкой полов опилками

2. Нормы обслуживания для уборщиков служебных и бытовых помещений

Вид помещений	Число рабочих в цехе, чел.	Размер убираемой площади для одного уборщика в смену, м2
Служебные (конторские помещения)	до 300	450
	300-600	400
	свыше 600	350
Бытовые (раздевалки, санузлы, душевые и т.п.)	до 300	250
	300-600	200
	свыше 600	150

3. Нормы обслуживания для дежурных слесарей и электриков

Профессия	Количество единиц ремонтной сложности (ерс) обслуживаемых 1 чел. за смену	Расчет количества человек за смену (прил.5)
		расчетное	принятое
1.Дежурные слесари	1000 ерс механической части	1,288	2
2.Дежурные электрики	1200 ерс механической части	1,0625	2

Приложение 5

Расчет ремонтной сложности машинного парка

Наименование оборудования	Модель	Количество станков	Категория ремонтосложности, е.р.с.	Механическая ремонтосложность станков	Электрическая ремонтосложность станков
			механической части	электрической части
Отрезная пила	8642	2	6,00	2,00	12,00	4,00
Токарно-винторезный станок	1610	28	7,00	2,50	196,00	70,00
Токарно-винторезный станок	165	30	18,00	11,50	540,00	345,00
Круглошлифовальный станок	3М123	6	26,00	30,00	156,00	180,00
Круглошлифовальный станок	3А161	24	13,50	25,50	324,00	612,00
Горизонтально-фрезерный станок	6М80	8	7,50	8,00	60,00	64,00
Итого					1288,00	1275,00

Приложение 6

Примерные нормативы численности руководителей, специалистов и служащих, чел

Подразделение	Должность	Подразделения с числом работающих до
		150	200	300	400
1	2	3	4	5	6
Руководство	Начальник	1	1	1	1
	Зам. начальника	-	-	-	-
ПДБ	Начальник ПДБ	-	-	1	1
	Старший диспетчер	1	1	1	1
	Диспетчер	2	2	2	3
	Инженер по планированию	-	-	1	1
	Техник по материалам	-	-	-	1
Технологическое бюро	Начальник тех бюро	-	-	1	2
	Инженер-технолог 2-й категории	1	1	1	1
	Инженер-технолог	2	2	2	3
	Инженер-конструктор 2-й категории	-	-	1	1
	Техник-технолог	-	-	-	1
	Ст. мастер по инструменту	-	-	1	1
	Мастер по ремонту инструментов и приспособлений	-	-	-	1
Бюро по труду и заработной плате	Начальник БТЗ	1	1	1	1
	Инженер по нормированию труда	1	1	1	1
	Техник-нормировщик	-	-	1	1
Экономическое бюро	Начальник бюро	-	-	-	-
	Экономист 2-й категории	-	-	1	1
	Экономист 1-й категории	1	1	1	1

1	2	3	4	5	6
	Механник	1	1	1	1
	Энергетик	1	1	1	1
	Секретарь		1	1	1
	Табельщик		1	2	2

Примечание:

1. Численность сменных мастеров принять из расчета 20-30 основных рабочих на одного мастера.

2. Общая численность руководителей, специалистов и служащих не должна превышать 15% от численности основных рабочих или рассчитываться с учетом штатов, действующих на предприятии

Приложение 7

Должностные оклады руководящих работников и специалистов цеха

Должность	Группа подразделения	Месячный оклад, руб.
Начальник подразделения	1	36000
	2	34000
	3	32000
Начальник участка		30000
Механик и энергетик	1	28000
	2	20000
	3	22000
Старший мастер	24000
Начальник цехового бюро	24000
Инженер-конструктор (технолог) 1-й категории	26000
Инженер-конструктор (технолог)2-й категории, экономист 1-й категории	24000
Инженер-конструктор (технолог) 3-й категории, экономист 2-й категории	22000
Специалисты прочих специальностей (нормировщики, диспетчеры)	18000
Техники всех специальностей	16000

Примечание:

1. Оклад зам. начальника устанавливается на 10-15% ниже, чем у начальника, а сменного мастера - на 10-15% ниже, чем у старшего.

2. Подразделения с численностью основных производственных рабочих:

· До 200 человек отнесены к 3-й группе;

· От 200 до 400 человек - ко 2-й группе;

· Свыше 400 человек - к 1-й группе

3. При расчете фонда заработной платы предусмотреть премию в размере 40% для руководителя и 30% для специалистов и служащих