Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО СВЯЗИ И ИНФОРМАТИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Учреждение образования

«ВЫСШИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОЛЛЕДЖ СВЯЗИ»

ФАКУЛЬТЕТ ИНЖИНИРИНГА И ТЕХНОЛОГИЙ СВЯЗИ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

Пояснительная записка

к курсовой работе по дисциплине

«Бизнес-планирование в организациях связи»

Бизнес план инновационного проекта на ООО «Вудсток»

Выполнил: Е.В.Кувшинов гр. ЭС 241

Руководитель:. И. Л. Десюкевич

Минск 2014



Содержание

1. Резюме

2. Характеристика организации и стратегия ее развития

3. Описание продукции, работ, услуг

4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

5. Производственный план

5.1 Технологический процесс

5.2 Обоснование выбора поставщиков оборудования

5.3 Расчет потребности в основных и оборотных средствах

5.4 Расчет необходимой площади помещений

5.5 Производственная программа. Расчет себестоимости и цены выпускаемой продукции

6. Организационный план

7. Инвестиционный план

8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

9. Показатели эффективности проекта

10. Юридический план

11. План по энергосбережению

проект стратегия эффективность поставщик



1. Резюме

ООО «Вудсток» планирует открыть предприятие по производству блок-хауса, с целью обеспечения внутреннего рынка данным видом продукции.

Учредителями предприятия являются частные лица: Колосова Т.Д., Мельникова Н.А., Пенькова Я.О., Рябиков В.С., Сущенкова М.О., Тихоненок Е.В., Шунякова Д.М. Руководителем будет являться генеральный директор. В структуре предприятия можно выделить такие подразделения, как офис, производственный цех, склады готовой продукции и сырья и материалов.

Упор делается на проведение рекламной компании и производство высококачественной продукции. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом: «Скажите «нет» пластику в вашем доме!».

Политика предприятия заключается в использовании новейшей технологии, специализация и совершенствование производимой продукции, быстром реагировании на изменение запросов рынка, систематическое повышение квалификации персонала, широкие связи с общественностью.

Доля ООО «Вудсток» будет составлять 9,1 % в республиканском выпуске. Каналы сбыта: планируется продажа товара через крупных оптовых посредников, а также оптовая и розничная продажа со склада и павильона на рынке строительных материалов.

Уровень риск-факторов - средний, поэтому вероятность наступления предполагаемых событий, которые описывались при анализе рисков, незначительна. Разработаны меры противодействия.

Себестоимость продукции составила 186550 руб.

Безубыточный объём достигается при выпуске 1110 шт.

Значения показателей эффективности проекта можно охарактеризовать как высокие.

В связи с расширением индивидуального жилищного строительства коттеджного типа, а так же муниципального строительства устойчивый сбыт предлагаемой потребителям продукции прогнозируется с большой уверенностью.



2. Характеристика организации и стратегия ее развития

Фирма “ Вудсток ” занимается производством блок-хауса. Полное наименование предприятия - общество с ограниченной ответственностью «Вудсток». Стадия развития фирмы - проектируемая.

Главной целью фирмы является обеспечение внутреннего рынка изделиями из древесины и выход на рынки ближнего зарубежья, в перспективе выход на рынки дальнего зарубежья. Для этой цели фирма предполагает арендовать помещение для производства изделий, процесс изготовления которых включает в себя полную технологическую линию производства. Применение только высококачественного сырья, а также использование современной технологии обеспечит получение высококачественного и конкурентоспособного изделия. Блок-хаус является достаточно дорогостоящим изделиям, поэтому предназначено для людей с высоким достатком. Производство предполагается разместить на площадях, расположенных в сельской местности. Рабочий коллектив составит 16 человек.

Готовую продукцию предполагается реализовывать через интернет-магазины, павильоны на строительных рынках, а также при помощи специализированных СМИ. На начальном этапе планируется проводить рекламную кампанию, главной целью которой является информирование жителей области о выпуске блок-хоусов.

Фирма “ Вудсток ” планирует занять свое достойное место на рынке и реализовывать свою продукцию через розничную торговую сеть во всех регионах республики и ближнего зарубежья. Планируется окупить в течение 4 лет все затраты. Все обоснования выгодности данного проекта представлены в следующих главах бизнес-плана.



3. Описание продукции, работ, услуг

Дерево всегда было основным строительным материалом, так как оно прекрасно сохраняет тепло и создает уют, радует глаз своей красотой и является самым экологичным материалом. Поэтому, выбирая изделия из дерева для своего дома, Вы создаете теплую и уютную атмосферу.

Фирма «Вудсток» предлагает блок-хаус и брус различных конфигураций и высокого качества, чтобы удовлетворять разнообразным потребностям потребителей.

Блок-хаус является одним из видов отделочных панелей, изготавливаемых из натуральной древесины. Это широкие доски из массива древесины, которые имеют вдоль сечения профиля шип-паз «шпунт» (продольный гребень, находящийся на ребре доски, и предназначен для соединения с пазом другой доски). Используется блок-хаус для наружной отделки дач и коттеджей, а также для проведения внутренних отделочных работ (полы, стены, потолки). С помощью блок-хауса производится отделка фронтонов, балконов загородных домов.

Блок-хаус является великолепной имитацией оцилиндрованного бруса, но обладает лучшими эксплуатационными характеристиками. Он имеет гладкую поверхность без неровностей и дефектов. За счет этого удается добиться превосходного внешнего вида стен здания. Внешний вид внутренней и наружной обшивки блок-хаусом, выглядит естественно, красиво, эстетично. Незаменим блок-хаус при строительстве каркасных домов.

Достоинства блок-хауса:

1. шумоизоляция (посторонние звуки не проникают с улицы внутрь помещений),

2. теплоизоляция (прогретый воздух остается внутри здания, что позволяет существенно экономить на отоплении). При этом, помещение не изолируется от улицы полностью, блок-хаус «дышит», за счет чего в комнатах поддерживается приемлемый микроклимат.

Еще одно положительное свойство блок-хауса - он производится из отборной экологически чистой древесины (сосна или ель), которая позволяет создать в любом помещении уютную обстановку в «деревенском» стиле. При использовании для внутренней отделки комнат блок-хаус не требует дополнительной обработки, такой, как покрытие лаками и мастиками.

Фирма «Вудсток» предлагает блок-хаус класса "А" (отсутствуют трещины, сколы, дырки, червоточины, синева).

Особое внимание уделяется качеству изделий, и под контролем опытного персонала сортируется по европейским стандартам согласно Техническим Условиям.

Продукции упаковываются в термоусадочную пленку на специальной автоматической установке для защиты от попадания влаги, механических повреждений и сохранения внешнего вида продукции при погрузо-разгрузочных работах и транспортировке.

Для изготовления блок-хауса используются такая порода древесины, как сосна. Такой выбор неслучаен, так как сосна - износостойкий и практичный материал. Притом сосна настолько экологически чистый материал, что произведенные изделия благотворно влияют на имеющиеся заболевания дыхательных путей.

К преимуществам изделий из сосны можно отнести то, что они почти невосприимчивы к влаге. Сосна - это довольно плотная древесина, поэтому вода в нее будет впитываться крайне медленно. По этой причине изделие из сосны почти не гниет.

Неоспоримые преимущества нашей продукции заключаются в высоком качестве исполнения, использования современного оборудования при производстве, соблюдения европейский стандартов качества.

Мы реализуем только высококачественную продукцию из древесины: блок-хаус.

Основные преимущества работы и сотрудничества с нами:

1. Гибкая система скидок

2. Доставка продукции по РБ

3. Качество продукции

4. Быстрое исполнение заказов

5. Удобное расположение склада

Наша компания производит изделия из дерева по немецкой технологии и на высококлассном оборудовании.

Следует отметить также несомненные эстетические качества. Отличные потребительские свойства изделий обеспечивают современная технология производства и качественное сырье, используемые для производства. Кроме отличных эстетических качеств, можно отметить экологичность и безопасность для здоровья.

Анализ конкурентных преимуществ:

1) новое зарубежное оборудование, не имеющее аналогов среди конкурентов;

2) продукция производится высококлассными специалистами на современном оборудовании по условиям мирового стандарта;

3) низкий уровень издержек и оптовая цена поставщика;

4) отсутствие посредников в сбытовой сети;

5) постоянное обновление продукции.

Преимущество фирмы -- безотходность производства, так как отходы производства предприятие будет продавать на сторону.

К каждому заказчику индивидуальный подход!



4. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная промышленность -- одна из старейших и важнейших отраслей промышленности Республики Беларусь.

Общая площадь государственного лесного фонда Республики составляет 9,2 млн. гектаров, площадь, покрытая лесом -- 7,8 млн. гектаров.

Лесной массив Республики составляет 37, 86% от общей территории. Ежегодный прирост древесины -- около 25 млн. м3, общий запас насаждений -- 1,3 млрд. м3.

Породный состав лесного фонда: сосна-54,5%, ель-10,9%, дуб, ясень-3,9%, береза-18,5%, ольха-9,9%, осина-2,3%.

На душу населения приходится 0,85 га площади лесов и 111,0 мі запасов древесины, что значительно превышает соответствующие показатели промышленно развитых стран Западной Европы. Приведенные цифры говорят о том, что открываемое нами предприятие по производству блок-хауса будет бесперебойно обеспечиваться всеми необходимыми для производства ресурсами.

Белорусский производственно-торговый концерн лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной промышленности («Беллесбумпром») сегодня -- это 60 предприятий, производящих широкий спектр продукции из древесины: деловая древесина, продукты деревообработки, мебель, картонно-бумажная продукция, комплектующие изделия, узлы, детали и полуфабрикаты, мебельная фурнитура.

За последние три года государство оказало концерну "Беллесбумпром" поддержку в размере свыше 300 миллиардов рублей. Однако, как выяснили контролеры, почти все деньги шли на пополнение оборотных средств, т. е. фактически проедались. Сегодня предприятия Беллесбумпрома выглядят технологически отсталыми и испытывают серьезные проблемы со сбытом продукции.

Открытие в Витебске нового деревообрабатывающего предприятия по производству блок-хауса поможет улучшить состояние деревообрабатывающей промышленности, а также обеспечит отечественный рынок данным продуктом, ранее импортируемым.

Прежде чем открывать деревообрабатывающий цех по производству каких-либо изделий из дерева, необходим целый ряд маркетинговых исследований рынка на предмет насыщенности подобной продукцией. Как и в других отраслях бизнеса, в деревопереработке важная каждая мелочь, даже, несмотря на то, что подобное дело кажется простым и незамысловатым. Продукция деревообрабатывающих предприятий бывает самая разная. Существуют компании, которые занимаются исключительно заготовкой древесины, а есть и такие, которые производят сборку качественной мебели. Рентабельность данного бизнеса напрямую зависит от используемых технологий. В целом, при верном подходе и расчёте средств деревообрабатывающий бизнес останется рентабельным на всё протяжении долгого времени.

На основании выявленных в ходе анализа факторов можно принимать решение относительно того, открывать, либо не открывать предприятие. Определить количественное соотношение сильных и слабых сторон, а также наличие возможностей и угроз.

Можно сделать вывод о том, что открываемое нами предприятие обладает рядом преимуществ:

- выгодное месторасположение;

- ориентация на потребителей;

- новейшая технология деревопереработки;

- высокое качество продукции по доступным ценам;

- квалифицированный персонал

- отсутствие схожего предприятия в выбранном регионе.

Основными нашими конкурентами, производящими схожую продукцию, являются:

«Домостроение, Филиал РУП Завод газетной бумаги» (г.Шклов)

«Кувал, УП» (д. Аношки, Минск)

«Карельский лес, ЧТУП» (г.Минск)

«Стампас, ЧТУП» (д. Боровая 1, Боровая)

«Лескомплект, ОДО» (Боровляны)

Белстройматериалы, ОАО (г. Минск)

«Дверной стиль, ООО» (г.Минск)

«Вагонка.by, АО» (г.Минск)

«СлавДревСтрой, ЧП» (г.Минск)

«СтанкоЛесПром, ЧУП» (н/п Холмы, в/ч 30151, Фаниполь)

«СП Валорэкс, ООО» (д. Негневичи, ул. Строителей 8, Новогрудок)

«Белсояс, ОДО» (г.Минск)

«СиВашТрейд, ООО» (г.Гродно)

«БалтТимберЛэнд, ООО» (г.Речица)

«ТриВ-компани, ООО» (г.Лида)

«Гипершаг, ЧП» (г.Полоцк)

«Ливарис, ООО» (Логойский тракт, д. 19, корп. 4, офис 1, Минск)

«Лес, УПП» (г.Старые Дороги)

Проанализировав состав конкурентов, можно сделать вывод о том, что в выбранном нами регионе (Витебская обл., Городокский р-н) нет производителей блок-хауса. Это в очередной раз подтверждает целесообразность развития бизнеса в данном направлении. Для покупателей появиться возможность быстрой доставки преобретенного товара.

Мест для сбыта продукции существует огромное множество. Мы не будем ограничиваться внутренними поставками и сбывать продукты лесопереработки на малые предприятия, но и расширять производство и выходить на международный уровень.

Основными рынками сбыта станут: Беларусь (на начальном этапе), Россия, Украина, Казахстан (при дальнейшем развитии).

Также не будет проблем с поставками древесины. Основным поставщиком станет Городокский лесхоз, а именно близлежащие к нашему предприятию лесничества. В дальнейшем планируется налаживать поставки с лесничествами других районов.

Для определения потенциального числа покупателей продукции нами был проведен опрос среди посетителей рынка строительных материалов в Витебске. Опрашиваемым был предложен список материалов, используемых для внешней отделки зданий, лоджий, балконов, дач, бань и прочих сооружений: ПВХ-сайдинг, блок-хаус, прочие материалы, называемые участниками опроса. Было опрошено 200 человек. В итоге получены следующие результаты: ПВХ-сайдинг (60%), блок-хаус (35%), прочие (5%). Несмотря на то, что только 35 человек из 100 выберут блок-хаус, сейчас наблюдается тенденция увеличения спроса на экологически чистые материалы, что говорит об увеличении спроса на блок-хаус в будущем.

Также для определения емкости рынка тем же людям был задан вопрос об их планах заниматься внешней отделкой тех или иных сооружений в ближайшем будущем. 10 человек из 200 ответили, что отделка входит в их планы на полгода. Следовательно, в течение года отделкой займутся 25 человек. При помощи пропорции мы определили условное количество человек, проживающих в городе Витебске, которые займутся внутренней отделкой в течение ближайшего года. Данная величина составила 23750 человек. Так как удельный вес блок-хауса в структуре отделочных материалов составляет 35%, следовательно, из 23750 человек 8313 приобретут блок-хаус.

Если исходить из того, что среднестатистический заказ составляет 37 м2, то в него войдет 45 блок-хаусов высотой 19 см. Таким образом, емкость рынка блок-хауса в Витебске составит 8313*45= 232764блок-хаусов. К емкости рынка города Витебска необходимо добавить емкость близлежащих районов. В итоге, общая емкость рынка города Витебска и близлежащих районов составит 240000 блок-хаусов.

В целях следования стратегии развития предприятия тактический план необходимых мероприятий будет выглядит следующим образом:

Формирование покупательских предпочтений в сторону продукции предприятия.

Использование внутренних потенциальных возможностей для повышения качества продукции.

Расширение клиентурной базы в пределах страны и зарубежом.

Продвижение продукции предприятия всеми доступными рекламными средствами.

Обеспечение динамики развития конкурентных преимуществ - цены, качества, стабильности на рынке.

Организация четкой обратной связи с клиентами.

Диверсификация продукции на основе разработки новых видов продукции.

Участие в различных ярмарках и выставках.

Общий объем производства лесоперерабатывающих предприятий за январь-август 2011 года составил 2584,9 млрд. руб, что на 10% больше, чем за аналогичный перид прошлого года. Несомненно, цифры с каждым днём меняются, но в целом, лесная промышленность по-прежнему остаётся прибыльной отраслью. Поэтому нельзя усомниться в целесообразности и выгодности реализации данного проекта.



5. Производственный план

5.1 Технологический процесс

Лесопильный цех включает в себя узел подачи сырья в цех, участок распиловки, сортировку пиломатериалов, участок переработки отходов (Рисунок 5.1 ).

Мы закупаем лес в Городокском лесхозе (филиал ОАО «Витебскдрев»). Он предварительно очищен и вымыт. Далее, при помощи загрузочного оборудования с поштучной подачей (УЗ 60-1), лес поступает в окорочный станок (АСТРА), на котором снимается кора (при подсчете и закупке леса кора в кубатуру не входит, и следовательно в цену тоже).

Далее, на конвейере, очищенный от коры лес, поступает на ленточную пилораму (ПЛП-АСТРА-М), в результате чего мы получаем брус, обрезную доску и отходы в виде опилок, стужки и т.д.

После ленточной пилорамы брус поступает на многопильный станок (СПМ-АСТРА-К2), на котором брус распиливается на доску (сороковку), которая далее поступает в сушильную камеру (SAUNO VT3 Logosol) на сутки.

Далее доска поступает на четырехсторонний станок с установленными фрезами для изготовления блок-хауса (фрезы САМСОН, 4-хсторонний станок BEAVER 423).

Опилки от бревнопильного и многопильного станков удаляются ленточным конвейером. Для удаления пыли в цехе достаточно установки системы аспирации Logosol.

В результаве выполнения всех выше изложенных операций мы получаем готовую продукцию и отправляем ее на склад ГП.

Отходы (горбыль и т.д.) отправляем в дробильную машину (SKORPION 120 E), которая превращает отходы в технологическую щепу. Щепа попадает в бункер, а затем потребителю.

Для достижения наибольшей экономической эффективности производства собранные опилки могут использоваться как топливо для энергетических установок, мод. АГГУ-60/120/250/600, применяемых для отопления жилых и производственных зданий, а также обеспечения тепловой энергией сушильных комплексов. В данном случае автоматически решается проблема вывоза и утилизации древесных отходов.

Технологическим процессом предусматривается, что все пиломатериалы между станками будут перемещаться по конвейерам (рольгангам серия ARB).

5.2 Обоснование выбора поставщиков оборудования

На рынке страны сейчас очень большой ассортимент предложений по продаже деревообрабатывающего оборудования. Чтобы сделать правильный выбор при покупке оборудования, необходима помощь специалистов, которые не один год работают в этой области и имеют большой опыт.

Поэтому мы обратились в две крупнейшие компании. Одна из них расположена в России («Станкорос»), второе предприятие в Республике Беларусь (АСТРА ПЛЮС). Станкоторговое объединение «Станкорос» -- крупнейший поставщик промышленного оборудования на территории России и СНГ основанный в 1991 году, которое занимается кроме поставки оборудования, но и консультационными услугами, помощью в монтаже оборудования для деревообработки, разработки технологического процесса производства, обучением персонала в данной области и т.д.

АСТРА ПЛЮС - данное предприятие производит широкий ассортимент деревообрабатывающего оборудования: от небольших станков для обработки древесины и ленточных пилорам, до комплексных лесопильных заводов и инструмента для оснащения как небольших лесопилок и столярных цехов, так и крупных деревообрабатывающих предприятий. Анализируя темпы развития лесоперерабатывающей промышленности и рынка деревообрабатывающего оборудования, учитывая отзывы и пожелания потребителей, компания АСТРА ПЛЮС провела огромную работу по созданию оптимально качественного ассортимента предлагаемых станков, инструмента и технологий с единым техническим, организационным и сервисным подходом. Компания АСТРА ПЛЮС дипломированный участник выставок по деревообработке.

Было принято решение, что оборудование будет приобретено именно в данных компаниях. Стоимость этого оборудования 89086 $. Выбор был сделан в пользу этой фирмы, так как при сравнительно невысоких ценах, это оборудование позволяет производить в год значительно выше, чем производительность аналогичного оборудования такой же стоимостью. В стоимость также входит весь спектр услуг и работ, связанных с его монтажом, пуском, наладкой и обучением персонала. Кроме того, в эту сумму входят гарантийное обслуживание оборудования в течение одного года и бесплатная замена запасных частей на этот период времени.

Технико-экономическое обоснование расчета деревообрабатывающего предприятия будет производиться в иностранной валюте, а именно в американских долларах. Связано это с тем, что рост курса доллара фактически отражает уровень инфляции Российской и Белоруской валюты, другими словами, стоимость сырья и готовой продукции в пересчете на доллары США остаются постоянными. Заработную плату работникам предприятия тоже будут выдавать из расчета определенной ставки в долларах. Это позволит постоянно учитывать рост инфляции.

5.3 Расчет потребности в основных и оборотных средствах

В соответствии с технологическим процессом, для реализации данного проекта нам необходимо следующее оборудование:



Таблица 5.3.1

Потребность в основных средствах

Основные средства	Количество	Цена за ед., $	Стоимость $.	Стоим-ть в бел руб
1. Оборудование
-устройство загрузочное "УЗК-60"	1	380	380	3344000
-рольганг -серия ARB	3	460	1380	12144000
-сушильная камера Sauno VT3 LOGOSOL	1	1200	1200	10560000
-окорочный станок АСТРА	1	1250	1250	11000000
-пилорама ленточная ПЛП-АСТРА-М	1	4320	4320	38016000
-многопильный станок СПМ-АСТРА-К2	1	5200	5200	45760000
-4-х сторонний станок Beaver 423 c фрезами CAMCON	1	6231	6231	54832800
-система аспирации LOGOSOL	1	410	410	3608000
-дробилка для древесных отходов SKORPION 120 E	1	250	250	2200000
2. Оргтехника
-компьютер (монитор, системный блок, клавиатура мышь)	10	625	6250	55000000
- МФУ	5	195	975	8580000
- модем	10	35	350	3080000
- сетевое окружение	1	90	90	792000
3. Транспорт
- микроавтобус Citroen Jumper L3H3	1	29300	29300	257840000
- вилочный погрузчик - Mitsubishi FD25N	1	31500	31500	277200000
итого			89086	783956800



Таблица 5.3.2

Амортизация основных средств

Основные средства	Количество	Срок службы. Лет	Нормы аморт. (%)	Сумма амортизации, в бел.руб	Сумма амортизации,$
1. Оборудование
-устройство загрузочное "УЗК-60"	1	13	7,692	257231	29,23
-рольганг -серия ARB	3	15	6,667	809600	92,00
-сушильная камера Sauno VT3 LOGOSOL	1	14	7,143	754286	85,71
-окорочный станок АСТРА	1	12	8,333	916667	104,16
-пилорама ленточная ПЛП-АСТРА-М	1	15	6,667	2534400	288
-многопильный станок СПМ-АСТРА-К2	1	17	5,882	2691765	305,98
-4-х сторонний станок Beaver 423 c фрезами CAMCON	1	13	7,692	4217908	479,31
-система аспирации LOGOSOL	1	13	7,692	277538	31,53
-дробилка для древесных отходов SKORPION 120 E	1	15	6,667	146667	16,67
2. Оргтехника
-компьютер (монитор, системный блок, клавиатура мышь)	10	3	33,333	18333333	2083,33
- МФУ	5	3	33,333	2860000	325
- модем	10	5	20	616000	70
- сетевое окружение	1	5	20	158400	18
3. Транспорт
- микроавтобус Citroen Jumper L3H3	1	15	6,667	17189333	1953,33
- вилочный погрузчик - Mitsubishi FD25N	1	15	6,667	18480000	2100
итого				67551363	7676,29

Для расчета нормы амортизации основных средств в таблице 5.3.2 использовалась формула:

(5.1)

где Н_а - норма амортизации, %; t - срок службы основного средства, лет.

Для расчета суммы амортизации основных средств в таблице 5.3.2 использовалась формула:

(5.2)

где У_а- сумма амортизации основных средств, руб.;

У - стоимость основных средств, руб.;

Н_а - норма амортизации, %.

Для производства высокого качества блок-хауса необходимо и качественное сырье, поэтому ООО " Вудсток " в большем количестве будет закупать круглый лес (1 сорта) (это высококачественный круглый лес), потому что именно из данного сырья в большем количестве после его переработки получается обрезной доски (1 сорта). Для разграничения Круглова леса по сортности используется СТБ 972-2000.

Таблица 5.3.3

Потребность в оборотных средствах

Оборотные средства	Кол-во в год, м3	Цена за куб, бел.руб	Сумма в год, бел.руб	Кол-во кубов в месяц	Сумма в месяц, бел.руб
Лес: сосна, 1 сорт, 24-27 см в диаметре	1000	340938	340938000	83	28411500
Прочие оборотные ср-ва			10000000		833333,33

5.4 Расчет необходимой площади помещений

Склады.

1. Склад сырья и материалов

Для устойчивого производства необходимо обеспечить запас сырья из расчета недельной производственной программы для хранения такого запаса требуется помещение площадью 280 м².

2. Склад готовой продукции

Требуемая площадь рассчитывается исходя из месячной выработки, поэтому нам необходима площадь на 200 м².

Таблица 5.4.1

Площадь для размещения производственного оборудования

Вид оборудования	Площадь м2
-устройство загрузочное "УЗК-60"	900
-рольганг -серия ARB	900
-сушильная камера Sauno VT3 LOGOSOL	120
-окорочный станок АСТРА	100
-пилорама ленточная ПЛП-АСТРА-М	2000
-многопильный станок СПМ-АСТРА-К2	150
-4-х сторонний станок Beaver 423 c фрезами CAMCON	190
-система аспирации LOGOSOL	20
-дробилка для древесных отходов SKORPION 120 E	120
Всего:	4500

Таблица 5.4.2

Общая площадь помещений, м²

Вид помещения	Площадь, м2
1.Склад сырья и материалов	280
2. Производственный цех	4500
3. Склад готовой продукции	200
4. Офис	20
Итого: общая площадь помещений	5000

Так как местоположением нашего предприятия является Городокский р-н, д. Кабище, стоимость аренды будет составлять 5000*3,97=19888 $ в месяц.

Данный район выбран исходя из того, что данный район находится в сельской местности, что позволит нам сэкономить на аренде и доставке сырья и материалов (леса).

5.5 Производственная программа. Расчет себестоимости и цены выпускаемой продукции

Запланированный объем производства составляет 1827 штук в месяц. Реализовать предполагается такое же количество блок-хауса, чтобы не оставлять запасы на складе.

Таблица 5.5.1

Производственная программа

Показатель	В месяц	В год
Объем производства в натуральном выражении, в штуках	1827	21924
Объем производства в стоимостном выражении	340835985	4090031820
Выручка от реализации продукции, бел.руб	818006692	9816076368

Таблица 5.5.2

Плановая калькуляция себестоимости единицы блок-хауса

Показатели	Сумма. руб.
1 Объем продаж (выручка от реализации)	818006692
2 Себестоимость 2.1 Сырье и материалы 2.2 Топливо и энергия на тех. нужды 2.3 Затраты на оплату труда 2.4 ФСЗН 2.5 Госстрах 2.6 Амортизация основных средств 2.7 Аренда 2.6 Реклама	18069,00 7695,00 19540,22 6643,67 117,24 35969 95785 2736
3. Чистая прибыль	70770667

Налога на прибыль будет исчисляться по истечении 1 года с начала реализации проекта и рассчитываться по следующей формулой:

(5.3)

где НП - налог на прибыль, руб.; П_б - балансовая прибыль, руб.

Исходя из того, что налог на прибыль первый год не будет исчисляться, то чистая прибыль будет равна балансовой:

(5.4)

где П - чистая прибыль, руб.; НП - налог на прибыль, руб.; П_б - балансовая прибыль, руб.



6. Организационный план

В качестве правого статуса было выбрано общество с ограниченной ответственностью. Уставный фонд формируется вкладом семи участников и он составляет 68 тыс.$.

В ООО «Вудсток» применяется линейно-функциональная организационная структура системы управления.

Организационная структура ООО «Вудсток» управления представлена на рисунке 6.1.

Рисунок 6.1 Организационная структура управления ООО«Вудсток»

Линейно-функциональная структура обеспечивает такое разделение yпpaвлeнчecкoгoтpyдa,пpи кoтopoм линeйныe звeнья yпpaвлeния пpизвaны кoмaндoвaть, a фyнкциoнaльныe -- кoнcyльтиpoвaть, пoмoгaть в paзpaбoткeкoнкpeтныxвoпpocoв и пoдгoтoвкecooтвeтcтвyющиxpeшeний, пpoгpaмм, плaнoв.

Рyкoвoдитeли фyнкциoнaльныx пoдpaздeлeний ocyщecтвляют влияниe нa пpoизвoдcтвeнныe пoдpaздeлeния фopмaльнo. Кaк пpaвилo, oни нe имeют пpaвa caмocтoятeльнo oтдaвaть им pacпopяжeния, poль фyнкциoнaльныx cлyжб зaвиcит oт мacштaбoв xoзяйcтвeннoй дeятeльнocти и cтpyктypы yпpaвлeния фиpмoй в цeлoм. Фyнкциoнaльныe cлyжбы ocyщecтвляют вcю тexничecкyю пoдгoтoвкy пpoизвoдcтвa; пoдгoтaвливaют вapиaнты peшeний вoпpocoв, cвязaнныx c pyкoвoдcтвoм пpoцeccoм пpoизвoдcтвa.

Линейно-функциональная структура управления обладает целым рядом преимуществ:

- быстрое осуществление действий по распоряжениям и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим;

- рациональное сочетание линейных и функциональных взаимосвязей;

- стабильность полномочий и ответственности за персоналом.

- единство и четкость распорядительства;

- более высокая, чем в линейной структуре, оперативность принятия и выполнение решений;

- личная ответственность каждого руководителя за результаты деятельности;

- профессиональное решение задач специалистами функциональных служб.

Недостатки системы в том, что она делает отношения более сложными, пределы власти каждого специалиста труднокоординируемы, ведет к централизации власти.

Краткое описание должностных обязательств:

а) генеральный директор - отвечает за принятие важнейших решений для организации в целом или для основной части организации, вырабатывает политику организации и способствует ее практической реализации.

б) финансовый директор занимается управлением и распределением денежных фондов предприятия в соответствии с указаниями генерального директора, несет ответственность за поступлением и использованием ресурсов предприятия.

в) технолог следит за процессом производства, его качеством, а так же руководит операторами станков.

г) начальник по МТО и сбыту - отвечает за продвижение товара по каналам сбыта, заключает договора с посредниками, устанавливает объемы продаж и предоставляет генеральному директору необходимую информацию, отвечает за транспортировку товара.

д) инженер по охране труда - осуществляет контроль за соблюдением в подразделениях предприятия законодательных и иных нормативных правовых актов по охране труда. Изучает условия труда на рабочих местах, подготавливает и вносит предложения о разработке и внедрении более совершенных конструкций оградительной техники, предохранительных и блокировочных устройств, других средств защиты от воздействия опасных и вредных производственных факторов.

е) операторы цеха занимаются управлением станков и выполняют указания и рекомендации технолога и его помощника.

ж) разнорабочие выполняют указания и рекомендации операторов.

Таблица 6.1

Штатное расписание

Персонал	Количество человек	З\п млн. руб.	ФЗП мес, млн. руб.	ФОТ в год, руб.
Генеральный директор	1	3	3	24
Финансовый директор	1	2,8	2,8	19,2
Инженер по охране труда	1	2,7	2,7	19,2
Начальник по МТО и сбыту	1	2,5	2,5	14,4
Технолог	1	2	2	14,4
Операторы цеха	9	2,1	18,9	60
Разнорабочие	2	1,9	3,8	54
Итого:	16			205,2

Трудовой потенциал

Списочная численность работников на предприятии составляет 16 человек.

Таблица 6.2

Состав кадров предприятия

Категория	Численность
1. руководители	1
2. специалисты и служащие	13
3. рабочие	2
Итого	16

Таблица 6.3

Образовательный уровень предприятия приведён в таблице

Образование	Категория рабочих
	Руководители	Специалисты и служащие	рабочие
Высшее	1	5	-
Среднее специальное	-	8	-
Среднее	-	-	2

Из таблицы видно, что удельный вес персонала с высшим образованием составит 37,5%, среднеспециальным - 50%.

Качество трудовых ресурсов определяется уровнем и практическими навыками (стажем работы по специальности). На основании вышеприведенных таблиц можно сделать вывод, что предприятия укомплектовано в основном высококвалифицированными кадрами, имеющими высшее и среднее образование.

На предприятии действует 2 формы оплаты труда: сдельная и повременная. На повременной форме оплате труда работают: генеральный директор, финансовый директор, инженер по охране труда, начальник по МТО и сбыту, технолог. А на сдельной оплате труда - операторы цеха и разнорабочие.

Обеспечение кадрового состава

Отдел кадров решает вопросы обеспечения ООО «Вудсток» кадрами рабочих, специалистов, руководителей требуемой квалификации и специальности в необходимых количествах, а также вопросами подготовки и переподготовки кадров. Пополнения предприятия квалифицированными кадрами производится путем заключения договоров с профильными учебными заведениями.

Мотивация труда.

В существующих условиях мотивация труда персонала предприятия осуществляется путем вознаграждения за труд в виде премий и выплат.

Система премирования на ООО «Вудсток».

выплаты стимулирующего характера:

- надбавки к тарифным ставкам и окладам за профессиональное мастерство, за выслугу лет, стаж работы (10-20%);

- вознаграждения по итогам работы за год (в размере 1/12 общей суммы заработка);

единовременные (разовые) премии; единовременная материальная помощь;

выплаты компенсирующего характера:

- за работу в ночное время при многосменной работе (20 % часовой тарифной ставки или оклада);

оплата за работу в выходные и праздничные дни (по двойной сдельной расценке);

оплата сверхурочной работы (по двойной сдельной расценке);

компенсация за неиспользованный отпуск и другие выплаты;

выплаты за неотработанное время:

- оплата трудовых и социальных отпусков;

- оплата труда работников, привлекаемых к выполнению государственных или общественных обязанностей;

оплата простоев не по вине работника;

заработная плата, выплачиваемая по месту работы при прохождении курсов повышения квалификации;

оплата за время вынужденного прогула.

7. Инвестиционный план

В данном разделе будут описаны инвестиции в создание нового собственного производства и применение новых технологий в производстве.

Общие инвестиционные затраты составляют 1205,5 млн. руб. Из них 50% составляют заемные средства (602,75 млн. руб.), и 50% - собственный капитал (602,75 млн. руб., внесенные в уставный фонд учредителями ООО).

В качестве заемных средств будет привлечен кредит для малого бизнеса на льготных условиях - под 45% годовых. Кредит рассчитан на 5 лет, причем планируется его досрочное погашение (условиями договора данный пункт предусмотрен). Периодичность погашения кредита ежемесячная.

Таблица 7.1

Расчет потребности в чистом оборотном капитале (млн. руб.)

№ п/п	Наименование показателя	По периодам прогноза
		1	2	3	4	5
1	Оборотные активы	360,938	378,485	400,594	416,218	444,653
1.1	Сырье и материалы	350,938	368,485	390,594	406,218	434,653
	запас сырья и материалов в днях	10	10	10	10	10
	размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы	35,094	36,848	39,059	40,622	43,465
1.2	Незавершенное производство	х	х	х	х	х
1.3	Готовая продукция и товары для реализации	х	х	х	х	х
1.4	Товары отгруженные	х	х	х	х	х
1.5	Налоги по приобретенным ценностям	х	х	х	х	х
1.6	Дебиторская задолженность	х	х	х	х	х
1.7	Денежные средства	10	10	10	10	10
1.8	Прочие оборотные активы	х	х	х	х	х
1.9	Итого оборотные активы	360,938	378,485	400,594	416,218	444,653
1.10	Прирост оборотных активов (по стр.1.9)	х	17,547	22,109	15,624	28,435
2	Кредиторская задолженность
2.1	Перед поставщиками и подрядчиками	х	х	х	х	х
2.2	Перед покупателями и заказчиками	х	х	х	х	х
2.3	По оплате труда, расчетам с персоналом	0,743	0,817	0,915	1,053	1,158
	отсрочка расчетов по оплате труда в днях	10	10	10	10	10
	размер однодневной суммы расходов на оплату труда	0,074	0,082	0,092	0,105	0,116
2.4	По налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению	12,126	13,338	14,939	17,180	18,898
	отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях	20	20	20	20	20
	размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет	0,606	0,667	0,747	0,859	0,945
2.5	Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	х	х	х	х	х
2.6	Прочие виды обязательств	х	х	х	х	х
2.7	Итого кредиторская задолженность (сумма стр.2.1-2.6)	12,869	14,156	15,854	18,232	20,056
2.8	Прирост кредиторской задолженности (по стр.2.7)	х	1,287	1,699	2,378	1,823
3	Чистый оборотный капитал	348,069	364,329	384,740	397,985	424,597
4	Прирост чистого оборотного капитала (по стр.3)	х	16,260	20,410	13,246	26,612

Следовательно, потребность организации в чистом оборотном капитале в первый год реализации проекта составляет 360,938 млн. руб., на пятом году реализации проекта - 444,653 млн. руб. Прирост чистого оборотного капитала за пятый год реализации проекта составит 26,612 млн. руб.

Таблица 7.2

Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту (млн. руб.)

№ п/п	Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	По периодам (годам) реализации проекта	Всего по проекту
		1	2	3	4	5
I. Инвестиционные затраты
1	Капитальные затраты (без НДС)	784,481	-	-	-	-	784,481
1.1	Прединвестиционные затраты	0,525	-	-	-	-	0,525
1.2	Строительно-монтажные работы	-		-	-	-	-
1.3	Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке	783,956	-	-	-	-	783,956
1.4	Предпроизводственные затраты	-	-	-	-	-	-
1.5	Другие инвестиционные затраты (указать)	-	-	-	-	-	-
2	Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта	784,481	-	-	-	-	784,481
2.1	Из них капитальные затраты в СКВ	-	-	-	-	-	-
3	Прирост чистого оборотного капитала	-	17,547	22,109	15,624	28,435	83,715
4	Итого общие инвестиционные затраты с НДС	784,481	17,547	22,109	15,624	28,435	868,196
II. Источники финансирования инвестиционных затрат
5	Собственные средства - всего
	В том числе:	602,750	-	-	-	-	602,750
5.1	взнос в уставный фонд
5.2	денежные средства за счет деятельности предприятия	-	17,547	22,109	15,624	28,435	83,715
6	Заемные и привлеченные средства - всего	602,750	-	-	-	-	602,750
6.1	В т.ч.: иностранные кредиты	-	-	-	-	-	-
6.2	внутренние кредиты в иностранной валюте	-	-	-	-	-	-
6.3	внутренние кредиты в национальной валюте	602,750	-	-	-	-	602,750
6.4	займы других предприятий	-	-	-	-	-	-
6.5	лизинг	-	-	-	-	-	-
6.6	прочие привлеченные средства (указать)	-	-	-	-	-	-
7	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат	1205,500	17,547	22,109	15,624	28,435	1289,215
8	Из общего объема финн-ния инвест-ных затрат:	100%
	доля собственных средств	50%
	доля заемных и привлеченных средств	50%
	доля государственного участия	0%
III. Финансовые издержки по проекту
9	Плата за кредиты, связанная с осуществлением инвестиционных затрат по проекту (проценты по кредитам, комиссии банков и прочее)	271,238	90,413	45,206	22,603	-	429,459
9.1	Из них в СКВ
10	Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением	-
	капитальных затрат по проекту
	(уставный фонд), - всего
	В том числе:
10.1	возмещение части процентов из
	средств республиканского
	бюджета за пользование
	кредитами
IV. Суммарная потребность в инвестициях	1362,398

Итак, в качестве наиболее значимых инвестиционных затрат является приобретение и монтаж оборудования, что составляет 783,956 млн. руб. К источникам финансирования вышеуказанных инвестиционных затрат относятся собственные и заемные средства. Собственные средства планируются в размере 602,75 млн. руб., заемные - также в размере 602,75 млн. руб. Заемные средства привлекаются посредством кредитования на условиях, оговоренных в таблице 7.3.

Таблица 7.3

Условия предоставления кредита

Условия предоставления кредита	Значение
Срок предоставления (лет)	5
Годовая процентная ставка	45
процентная ставка возмещения из бюджета части процентов по кредиту	-
Отсрочка по выплате основного долга (лет, месяцев)	-
Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)	06.2012/3,75
Периодичность погашения основного долга / процентов	Ежемесячно/3,75
Дата окончания погашения (месяц, год)	06.2017
Дополнительные условия (указать)	Возможна досрочная выплата

Таблица 7.4

Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов (тыс. руб.)

№ п/п	Наименование показателя	По периодам (годам) реализации проекта	Всего
		1	2	3	4	5
1.	Сумма получаемого кредита, займа	-	-	-	-	-	602,750
2.	Задолженность на начало года	602,750	200,917	100,458	50,229	-	-
3.	Сумма основного долга	602,750	200,917	100,458	50,229	-	602,750
4.	Начислено процентов	271,238	90,413	45,206	22,603	-	429,459
5.	Начислено прочих издержек	-	-	-	-	-	-
5.1	в том числе комиссия банку за обслуживание кредита	-	-	-	-	-	0,120
5.2	комиссия за невыбранную часть кредита	-	-	-	-	-	-
5.3	платеж за предоставление гарантии правительства	-	-	-	-	-	-
5.4	страховой сбор (премия) за страхование кредита	-	-	-	-	-	-
5.5	комиссия банку за организацию кредитования	-	-	-	-	-	0,050
6.	Погашение основного долга	401,833	100,458	50,229	50,229	-	602,750
7.	Погашение процентов	271,238	90,413	45,206	22,603	-	429,459
8.	Погашение прочих издержек	-	-	-	-	-	-
9.	Итого погашение задолженности	673,071	190,871	95,435	72,832	-	1032,379
10.	Задолженность на конец года	200,917	100,458	50,229	0	-	-
11.	Возмещение из бюджета части процентов	-	-	-	-	-	-

Таким образом, взяв кредит в размере 602,75 млн. руб. на 5 лет, организация выплатит проценты по кредиту в размере 428,391 млн. руб. Проценты по кредиту в первый год реализации проекта составят 270,563 млн. руб., в последний четвертый год реализации проекта эта сумма составит 22,547 млн. руб.

8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

Таблица 8.1

Расчет прибыли от реализации

N п/п	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта
		1	2	3	4	5
1	Выручка от реализации продукции	5855,159	6147,917	6516,792	6777,464	7251,886
2	Выручка от реализации продукции	4879,299	5123,264	5430,660	5647,886	6043,238
	(за минусом НДС, акцизов и иных
	обязательных платежей)
3	Налоги, сборы, платежи, включаемые	975,860	1024,653	1086,132	1129,577	1208,648
	в выручку от реализации продукции
3.1	Справочно: бюджетные субсидии на	х	х	х	х	х
	покрытие разницы в ценах и тарифах
4	Условно-переменные издержки	1353,434	1380,503	1546,163	1654,395	1770,202
5	Маржинальная (переменная) прибыль	3525,865	3742,761	3884,497	3993,492	4273,036
6	Условно-постоянные издержки	2676,617	2810,448	3007,179	3097,394	3314,212
7	Прибыль (убыток) от реализации	849,248	932,313	877,318	896,097	958,824
8	Прибыль (убыток) от операционных	х	х	х	х	х
	доходов и расходов
9	Прибыль (убыток) от	х	х	х	х	х
	внереализационных доходов
	и расходов
10	Прибыль (убыток) за отчетный	849,248	932,313	877,318	896,097	958,824
11	Налоги и сборы, производимые из	х	223,755	210,556	215,063	230,118
	прибыли (доходов)
12	Расходы и платежи из прибыли	х	х	х	х	х
13	Льготируемая прибыль	х	х	х	х	х
14	Прибыль (убыток)	849,248	708,558	666,761	681,034	728,706
15	Справочно: сумма предоставленной	х	х	х	х	х
	льготы по налогу на прибыль
16	Чистый доход	916,799	776,110	734,313	748,585	796,258
17	Погашение задолженности по кредитам и займам	271,238	90,413	45,206	22,603	х

Таблица 8.2

Расчет налогов, сборов и платежей

N п/п	Виды налогов, сборов, платежей	Налого-облагаемая база	Ставка	По периодам(годам) реализации проекта
				1	2	3	4	5
1	Уплачиваемые из выручки
	от реализации:
1.1	НДС, подлежащий уплате			917,370	963,239	1021,033	1061,874	1136,205
1.1.1	НДС начисленный	себесто-имость	20	975,860	1024,653	1086,132	1129,577	1208,648
1.1.2.	НДС к вычету	х	х	58,490	61,414	65,099	67,703	72,442
1.2	отчисления и сборы в	х	х	х	х	х	х	х
	бюджетные целевые фонды
1.3	акцизы	х	х	х	х	х	х	х
1.4	итого налогов, сборов,			917,370	963,239	1021,033	1061,874	1136,205
	платежей, уплачиваемых
	из выручки
2	Уплачиваемые из прибыли
2.1	налог на недвижимлсть	остаточная стоимость ОС	1	х	х	х	х	х
2.2	налог на прибыль	х	х	223,755	210,556	215,063	230,118	223,755
2.3	итого налогов, сборов, платежей, уплачиваемых из прибыли			223,755	210,556	215,063	230,118	223,755
3	Относимые на
	себестоимость:
3.1	платежи за землю	х	х	х	х	х	х	х
3.2	налог за использование	х	х	х	х	х	х	х
	природных ресурсов
	(экологический налог)
	(указать)
3.3	отчисления в Фонд	Заработная плата	34	145,656	160,222	179,448	206,365	227,002
	социальной защиты
	населения Министерства
	труда и социальной
	защиты Республики
	Беларусь
3.4	отчисления по	Заработная плата	1	2,570	2,827	3,167	3,642	4,006
	обязательному
	страхованию
3.5	прочие (указать)	х	х	х	х	х	х	х
3.6	итого налогов, сборов,			148,226	163,049	182,615	210,007	231,008
	платежей, относимых на
	себестоимость
4	Всего налогов, сборов и			1065,597	1350,043	1414,204	1486,945	1597,331
	платежей

Таблица 8.3

Расчет потока денежных средств по организации

	Наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта
		1	2	3	4	5
1	ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.1	Приток:
1.1.1	выручка от реализации продукции	5855,159	6147,917	6516,792	6777,464	7251,886
1.1.2	прирост кредиторской задолженности	-	1,287	1,699	2,378	1,823
1.1.3	прочие поступления по текущей (операционной) деятельности	-	-	-	-	-
1.1.4	итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	5855,159	6149,204	6518,491	6779,842	7253,709
1.2	Отток:
1.2.1	затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)	3962,500	4123,399	4485,791	4684,238	5016,863
1.2.2	НДС, подлежащий уплате (возврату)	917,370	963,239	1021,033	1061,874	1136,205
1.2.3	НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам	58,490	61,414	65,099	67,703	72,442
1.2.4	отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды	-	-	-	-	-
1.2.5	акцизы	-	-	-	-	-
1.2.6	прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки(единый налог)	-	-	-	-	-
1.2.7	налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)	-	-	-	-	-
1.2.8	расходы и платежи из прибыли	-	223,755	210,556	215,063	230,118
1.2.9	прирост оборотных активов	-	-	-	-	-
1.2.10	прочие расходы по текущей деятельности	-	-	-	-	-
1.2.11	итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности	4879,870	5310,393	5717,380	5961,175	6383,186
1.3	Сальдо потока денежных средств по текущей деятельности	975,289	838,811	801,110	818,666	870,523
2	ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1	Приток:
2.1.1	поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов	-	-	-	-	-
2.1.2	прочие доходы от инвестиционной деятельности	-	-	-	-	-
2.1.3	итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности	-	-	-	-	-
2.2	Отток:
2.2.1	капитальные затраты без НДС	784,481	-	-	-	-
2.2.2	НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат	-	-	-	-	-
2.2.3	долгосрочные финансовые вложения	-	-	-	-	-
2.2.4	другие расходы по инвестиционной деятельности		-	-	-	-
2.2.5	итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности	784,481	-	-	-	-
2.3	сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности	-784,481	-	-	-	-
2.4	Накопительный остаток по строке 2.3	-784,481	-	-	-	-
3	ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1	Приток:
3.1.1	дополнительно привлекаемый акционерный капитал	602,75	-	-	-	-
3.1.2	заемные и привлеченные средства по проекту	602,75	-	-	-	-
3.1.3	существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)	-	-	-	-	-
3.1.4	краткосрочные кредиты, займы	-	-	-	-	-
3.1.5	возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам	-	-	-	-	-
3.1.6	прочие источники	-	-	-	-	-
3.1.7	итого приток денежных средств по финансовой деятельности	1205,5	0	0	0	0
3.2	Отток:
3.2.1	погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту	401,833	100,458	50,229	50,229	-
3.2.2	погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту	271,238	90,413	45,206	22,603	-
3.2.3	погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту	-	-	-	-	-
3.2.4	погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам	-	-	-	-	-
3.2.5	погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам	-	-	-	-	-
3.2.6	погашение прочих долгосрочных обязательств организации	-	-	-	-	-
3.2.7	погашение краткосрочных кредитов, займов	-	-	-	-	-
3.2.8	выплата дивидендов	-	-	-	-	-
3.2.9	использывание финансовых средств на прочие цели	-	-	-	-	-
3.2.10	итого отток денежных средств по финансовой деятельности	673,071	190,871	95,435	72,832	-
3.3	Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности	532,429	-190,871	-95,435	-72,832	-
4	Итого приток денежных средств по всем видам деятельности	7060,659	6149,204	6518,491	6779,842	7253,709
5	Итого отток денежных средств по всем видам деятельности	6337,422	5310,393	5717,380	5961,175	6383,186
6	Излишек (дефицит) денежных средств	723,237	838,811	801,110	818,666	870,523
7	Накопительный остаток (дефицит) денежных средств	723,237	1562,048	2363,158	3181,825	4052,348



9. Показатели эффективности проекта

Таблица 9.1

Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта

N п/п	Виды доходов и затрат, наименование показателей	По периодам (годам) реализации проекта
		1	2	3	4	5
1	Приток наличности	7060,659	6149,204	6518,491	6779,842	7253,709
2	Отток наличности	6337,422	5310,393	5717,380	5961,175	6383,186
5	Сальдо потока (чистый поток	723,237	838,811	801,110	818,666	870,523
	наличности - ЧПН)
6	То же нарастающим итогом (по стр. 5)	723,237	1562,048	2363,158	3181,825	4052,348
7	Коэффициент дисконтирования (при	0,69	0,48	0,33	0,23	0,16
	ставке дисконтирования 45%)
8	Дисконтированный приток	4869,420	2924,710	2138,174	1533,725	1131,671
9	Дисконтированный отток	4370,636	2525,752	1875,396	1348,528	995,858
10	Дисконтированный ЧДД	498,784	398,959	262,778	185,197	135,813
11	То же нарастающим итогом	498,784	897,743	1160,521	1345,718	1481,531
	чистый дисконтированный
	доход (ЧДД)
12	Показатели эффективности проекта
12.1	Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	1481,531
12.2	Простой срок окупаемости проекта	1,49
12.3	Динамический срок окупаемости проекта	4,07
12.6	Внутренняя норма доходности (ВНД),%	58,04
12.7	Индекс рентабельности (ИР)	2,003
12.8	Коэффициент покрытия задолженности	0,741	2,090	2,753	2,543	135,813
12.9	Уровень безубыточности	75,91	75,09	77,41	77,56	77,56
13	Финансово-экономические показатели
13.1	Рентабельность продукции	21,073	16,907	14,643	14,332	14,332
13.2	Рентабельность продаж	17,405	13,830	12,278	12,058	12,058
13.3	Коэффициент структуры капитала	1,000	0,333	0,167	0,083	0
13.4	Срок оборачиваемости капитала	89	56	47	42	36
13.5	Срок оборачиваемости готовой	297	294	302	303	303
	продукции

Таблица 9.2

Показатели чувствительности проекта

№ п/п	Наименование показателей	Критическое значение изменения исходного анализируемого показателя(%)	Значение показателя эффективности проекта
1	Базовый случай:
1.1	Принятая ставка дисконтирования	х	45
1.2	Динамический срок окупаемости	х	4,07
1.2	Чистый дисконтированный доход	х	1481,531
1.3	Внутренняя норма доходности	х	58,04
2	Увеличение объема капитальных затрат	3%
2.1	Динамический срок окупаемости	х	4,11
2.2	Чистый дисконтированный доход	х	1465,300
2.3	Внутренняя норма доходности	х	56,03
3	Снижение объема реализации (Выручка от реализации)	3%
3.1	Динамический срок окупаемости	х	5,13
3.2

Подобные документы

• Агентство по организации праздников

  Характеристика организации и стратегия ее развития. Описание услуги. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга. Производственный, организационный, инвестиционный план. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности. Показатели эффективности проекта.
  
  бизнес-план [79,4 K], добавлен 18.11.2015
  

• Разработка бизнес-плана инновационного проекта на примере ЗАО "Хороший вкус"

  Назначение инновационных проектов. Алгоритм планового запуска инновационного проекта на примере ЗАО "Хороший вкус". Механизм формирования рационального варианта инновационного проекта. Методики оценки эффективности и показателей результативности.
  
  дипломная работа [2,1 M], добавлен 05.12.2012
  

• Планирование потребности в оборотных средствах предприятия ООО "Новый город"

  Характеристика нормативной базы для плановых расчетов потребности в оборотных средствах. Определение совокупной плановой потребности в оборотных средствах с учетом мер по улучшению их использования. Обоснование источников финансирования оборотных фондов.
  
  курсовая работа [75,7 K], добавлен 06.04.2016
  

• Оборотные средства организации, их кругооборот и показатели эффективного использования

  Характеристика оборотных средств, знакомство с основными принципами их организации. Особенности планирования деятельности организации, расчет основных показателей. Определение потребности в оборотных средствах и основных источников их финансирования.
  
  курсовая работа [328,5 K], добавлен 26.05.2014
  

• Организация предпринимательской деятельности и расчет показателей эффективности бизнес проекта ТО студия красоты "Персона"

  Бизнес-план создания салона красоты. Организационно-правовая форма предприятия и проект устава. Потребности в первоначальном капитале, формирование основных производственных фондов. Организационная структура управления. Источники финансирования.
  
  курсовая работа [49,1 K], добавлен 19.05.2009
  

• Создание организации "Hazard company", предоставляющей услуги по компьютерному сервису

  Вид деятельности и организационно-правовая форма организации, стратегия ее развития, предоставляемые услуги. Анализ рынков сбыта. Разработка производственного и инвестиционного плана. Расчет финансово-хозяйственной показателей и эффективности проекта.
  
  курсовая работа [131,6 K], добавлен 10.12.2013
  

• Бизнес-план производства автомобильных чехлов ООО "Автодом"

  Разработка бизнес-плана производства чехлов для автомобилей. Доказательства коммерческой эффективности проекта на основании показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Чистая прибыль, срок окупаемости инвестиций, точка безубыточности.
  
  курсовая работа [65,5 K], добавлен 18.07.2009
  

• Разработка бизнес-плана проекта туристского комплекса "Приозерский Кремль"

  Понятие и содержание бизнес-плана. Особенности разработки бизнес-плана при многоэтапной реализации проекта. Анализ внешней среды проекта. Маркетинговый план и рекламный бюджет проекта. Оценка эффективности инвестиционного проекта и его основных рисков.
  
  дипломная работа [2,4 M], добавлен 17.11.2012
  

• Бизнес-план инвестиционного проекта

  Определение необходимого объема инвестиций для создания и организации эффективной деятельности ресторана "Омари". Расчет показателей простой нормы прибыли, периода окупаемости, чистой текущей стоимости с целью оценки экономической эффективности проекта.
  
  бизнес-план [27,3 K], добавлен 08.10.2010
  

• Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта

  Анализ производственно-хозяйственной деятельности ЗАО "ТюмБИТ"; разработка бизнес-плана инвестиционного проекта, определение экономической эффективности мероприятий по открытию нового розничного магазина; структура, организационный и финансовый план.
  
  курсовая работа [101,1 K], добавлен 19.10.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам