Разработка производственно-экономических показателей локомотивного депо

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Важными задачами локомотивного хозяйства являются полное и высококачественное выполнение работы тяговым подвижным составам, обеспечение эффективного его применения. Экономичное использование технических средств на ремонте и достижение наибольшей экономической эффективности производственной деятельности всех подразделений локомотивного хозяйства.

Разработка производственно-экономических показателей локомотивного депо включает:

- установление объемов по эксплуатационной и ремонтной работе;

- определение качественных показателей по видам работ;

- Разработку плана по труду;

- расчет эксплуатационных расходов по статьям и элементам затрат;

- калькуляцию себестоимости продукции.

Для эксплуатации, текущего ремонта и технического обслуживания тягового подвижного состава локомотивное хозяйство имеет основные и оборотные депо и депо для мотор-вагонного подвижного состава.

Целью выполнения курсового проекта является получение студентами практических навыков расчета производственно-экономических показателей локомотивного депо.

1. Исходные данные

Таблица 1.1. Исходные данные для расчета технико-экономических показателей

Показатель	Условные обозначения	Вариант (0/6)
Объем работы депо в грузовом движении на участке обслуживания локомотивных бригад, млн. т-км брутто		33120
Суточные размеры пассажирского движения, пар поездов		15
Длина участков обслуживания локомотивных бригад, км		282
Средняя масса грузового поезда, т		2950
Серия грузового электровоза	-	-
Серия пассажирского электровоза	-	-
Серия грузового тепловоза	-	3ТЭ10
Серия пассажирского тепловоза	-	2М62
Серия маневрового тепловоза	-	ТЭМ2
Число маневровых локомотивов всего в том числе обслуживаемых в «одно лицо»		18 16
Коэффициент вспомогательного пробега локомотивов к пробегу во главе в грузовом движении: - линейного - условного		0,12 0,05

Таблица 1.2. Стоимостные нормативы

Наименование	Единица измерения	Величина норматива
1. Норма расхода на смазочные и обтирочные материалы: электротяга: грузовое движение пассажирское движение теплотяга: грузовое движение пассажирское движение маневровая работа	руб./1000 лок-км	462 148 972 263 863
2. Норма расхода материалов на техническое обслуживание по программе ТО - 2: электротяга: грузовое движение пассажирское движение теплотяга: грузовое движение пассажирское движение маневровая работа	руб./1000 лок.-км	44,9 42,8 272,6 133,6 216,7
3. Норма расходов на экипировку локомотивов: материалов топлива	руб./1000 лок.-км	10,3 0,029
4. Цена 1 кВт-ч электроэнергии	руб.	0,72
5. Цена одной тонны условного топлива	руб.	2162

Таблица 1.3. Норма расходов материалов и топлива на единицу ремонта (руб./ед)

Наименование	Электровоз	Тепловоз
	ВЛ80	ВЛ60	2ТЭ10	ТЭМ	2М62
ТР-3
Материалы	27791	19696	81878	46502	16467
Смена масла	3002	1911	16200	2322	4310
Топливо	-	-	6365	1868	1414
ТР-2
Материалы	9233	5662	24724	8604	16402
Смена масла	1518	1358	16200	1935	8620
Топливо	-	-	4243	1407	2615
ТР-1
Материалы	3130	2172	3552	2239	3008
Смена масла	521	366	4860	1560	2147
Топливо	-	-	2120	703	1249
ТО-3
Материалы	-	-	1856	777	1699
Топливо	-	-	354	55	177

2. Формирование производственной программы и качественных показателей локомотивного депо

В локомотивном депо показателями производственной программы являются: по эксплуатационной работе - тонно-километры брутто, пробеги локомотивов, локомотиво-часы; по ремонту локомотивов - программа деповского ремонта.

Все показатели рассчитываются по роду тяги, видам движения, рериям локомотивов.

2.1 Эксплуатационная работа

В грузовом движении объем работы в тонно-километрах брутто в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами дано в исходных данных.

Основанием для установления тонно-километров брутто в пассажирском движении является расписание движения пассажирских поездов, расчет производится по формуле:

,

где Lбр - длина участка работы локомотивных бригад, км (дано); Nпас - число пар пассажирских поездов на участке за сутки (дано); - масса поезда брутто, (для всех вариантов 950 тонн).

Общий пробег локомотивов складывается из линейного и условного пробега.

В линейный пробег локомотивов включается пробег во главе поездов и вспомогательный линейный пробег.

К вспомогательному линейному пробегу относится пробег локомотивов в одиночном следовании, при двойной тяге и подталкивании.

К условному пробегу относится простой локомотивов и маневровая работа в пределах станции и депо.

В депо определяется общий вспомогательный пробег, который включает вспомогательный линейный и условный пробеги.

Локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивных бригад в грузовом и пассажирском движении определяются по формуле:

,

- локомотиво-километры во главе поезда; - коэффициент общего вспомогательного пробега локомотивов.

,

где - коэффициент вспомогательного линейного пробега (исх.данные); - коэффициент условного пробега (исх.данные).

Локомотиво-километры во главе поезда в пассажирском движении рассчитываются по формуле:

,

в грузовом движении:

где - масса поезда брутто в грузовом движении (исх. данные).

Линейный пробег в грузовом движении определяется по формуле:

.

В пассажирском движении линейный пробег равен пробегу локомотивов во главе поезда.

Пробеги локомотивов для локомотивного депо также устанавливаются в границах работы локомотивов, для этого следует рассчитанные пробеги в границах работы локомотивных бригад в пассажирском и грузовом движении увеличить в 2,5 раза.

Локомотиво-часы на маневрах рассчитываются по формуле:

,

где Мман - парк маневровых локомотивов (исх. данные); tм - время работы локомотивов на маневрах в течение суток, tм = 23 часа; tтех - время на технические операции локомотивов, tтех = 1 час.

Локомотиво-километры маневровых локомотивов определяются по формуле:

,

К1 - коэффициент перевода локомотиво-часов маневровых в локомотиво-километры (1 час работы = 5 км); К2 - коэффициент перевода локомотивочасов простоя на технических операциях в локомотиво-километры (1 час простоя = 1 км).

Таблица 2.1. Расчет производственной программы по эксплуатационной работе

Показатель	Расчетная формула	Расчет по формуле	Величина показателя
Грузовое движение
Локомотиво-километры во главе поездов (поездо-км), на участке обслуживания бригад, тыс.	?MS бр гол=?Plгр бр/Qгр бр	33120 млн ткм бр/2950т	11227,118
Локомотиво-километры линейного пробега на участке обслуживания бригад, тыс	?MSбр лин = ?MSбр гл (1+вгр лин)	11227,118тыс лок-км(1+0,12)	12574,372
Общий пробег локомотивов на участке обслуживания бригад, тыс лок.-км	?MSбр общ = ?MSбр гл (1+вобщ)	11227,118тыс лок-км(1+0,17)	13135,728
	вобщ = вбр лин +вбр усл	0,12+0,05	0,17
Локомотиво-километры линейного пробега на участке обращения локомотивов, тыс.	?MSл лин = ?Msбрлин *2,5	12574,372тыс лок-км*2,5	31435,93
Общий пробег локомотивов на участке обращения локомотивов, тыс.лок.-км	?MSл общ = ?MSбр общ*2,5	13135,728тыс лок-км*2,5	32839,32

2.2 Ремонт локомотивов

Основание для расчета программы ремонта поездных локомотивов являются общий пробег локомотивов в границах их работы и установленная периодичность технического обслуживания и ремонта между соответствующими видами по каждой серии локомотива, а для непоездных локомотивов - парк работающих локомотивов и установленные межремонтные сроки.

Расчет программы текущих ремонтов и технического обслуживания поездных локомотивов производится по следующим формулам:

Ш капитальный ремонт по программе КР-2

;

Ш капитальный ремонт по программе КР-1

;

Ш текущий ремонт по программе ТР-3

;

Ш текущий ремонт по программе ТР-2

;

Ш текущий ремонт по программе ТР-1

;

Ш техническое обслуживание по программе ТО-3

,

где - общий пробег локомотивов в границах их работы, км; LКР-2, , LКР-1, LТР-3, LТР-2, LТР-1, LТО-3 - нормы пробега локомотивов между капитальными, текущими ремонтами и техническим обслуживанием приводятся в таблице 2.2.

Программа ремонта непоездных локомотивов рассчитывается по формулам:

;

;

;

;

.

где ТКР-1, ТКР-2, ТТР-3, ТТР-2, ТТР-1, ТТО-3 - межремонтные сроки (приведены в таблице 2.2)

Таблица 2.2. Среднесетевые нормы межремонтных периодов локомотивов

Вид, №, серия локомотива	Нормативные межремонтные периоды, тыс. км
	Техническое обслуживание ТО-3	Текущий ремонт	Капитальный ремонт
		ТР-3	ТР-2	ТР-1	КР-1	КР-2
Тепловозы
2ТЭ10ВЛ	9	230	120	45	630	1260
М62	9	270	130	45	720	1500
ТЭМ2	33 (сутки)	34 (мес)	17 (мес)	9 (мес)	7,5 (год)	17 (год)

Расчет программы текущего ремонта и технического обслуживания производится в таблице 2.3.

Таблица 2.3. Расчет программы текущего ремонта и технического обслуживания

Виды ремонта и серии локомотивов	Общий пробег поездных локомотивов, тыс.км; парк непоездных локомотивов	Нормы пробега между ремонтами, тыс.км; межремонтный срок, год	Программа ремонта и технического обслуживания
3ТЭ10
КР-2	32839,32	2160		26
КР-1	32839,32	630		26
ТР-3	32839,32	230		91
ТР-2	32839,32	120		131
ТР-1	32839,32	45		456
ТО-3	32839,32	9	2919
2М62
КР-2	16057,07	1500		11
КР-1	16057,07	720		12
ТР-3	16057,07	270		37
ТР-2	16057,07	130		64
ТР-1	16057,07	45		233
ТО-3	16057,07	9	1427
ТЭМ2
КР-2	18	17,0		1
КР-1	18	7,5		2
ТР-3	18	2,8		4
ТР-2	18	1,4		6
ТР-1	18	0,8		10
ТО-3	18	0,1		157

2.3 Расчет парка и качественных показателей использования локомотивов

Степень использования локомотивов характеризуется качественными показателями, которые объединены в три группы:

- показатели по мощности - расчетная, средняя, унифицированная, критическая масса поезда брутто, процент вспомогательного пробега;

- показатели по времени - ходовая, техническая, участковая, скорость, среднесуточный пробег, полный оборот, коэффициент потребности локомотивов;

- показатель по производительности - производительность локомотива.

Участковая скорость движения поезда определяется по формуле:

,

где - техническая скорость, км/час (исх. данные); - коэффициент участковой скорости, принять 0,9.

Для расчета среднесуточного пробега локомотива определяется полный его оборот:

,

Lлок - длина участка обращения локомотивов, км (Lбр·2,5); - время нахождения локомотива на станции основного депо, ч (принять 2,2 час); - время нахождения локомотива на станциях оборотного депо, ч (принять 1,8 час); - время простоя локомотивов на станциях смены бригад (принимается 0,25 часа на один пункт); - количество смен на участке обращения локомотивов за оборот (принять Ксм = 2).

Среднесуточный пробег локомотива определяется по формуле:

.

Среднесуточная производительность локомотива в грузовом движении определяется по формуле:

,

- средняя масса грузового поезда, т (исходные данные).

Эксплуатируемый парк локомотивов определяется по формуле:

,

- локомотиво-километры линейные в границах обращения локомотивов.

Полный оборот локомотива составляет 41,27 по грузовому движению и 33,35 часа по пассажирскому, среднесуточный пробег локомотива для грузового движения составляет 819,96 км/сут, для пассажирского -1014,69 км/сут, производительность локомотива в грузовом движении составила 2159,71тыс.ткм. брутто. Показателями, характеризующими качество ремонта локомотивов, являются простой локомотивов в ремонте и деповской процент неисправных локомотивов.

Деповской процент неисправных локомотивов определяется по видам движения по формуле:

,

где Мрем - фронт ремонта, лок.; Мл - парк локомотивов в распоряжении депо, лок.

Фронт ремонта рассчитывается по формуле:

,

где - программа соответствующих видов ремонта; tрем - нормы простоя локомотивов в соответствующем виде ремонта, сут. (приводятся в таблице 2.5); Tпл - количество рабочих дней в году (принять по календарю, при 5-дневной рабочей неделе).

лок;

лок;

Таблица 2.4. Нормы простоя локомотивов в ремонте

Наименование	Техническое обслуживание и текущий ремонт
	ТО-3,ч	ТР-1,ч	ТР-2, сут	ТР-3, сут
Маневровый тепловоз	5	20	4	6
Поездной тепловоз
ТЭ10	10	36	5	6
М62	10	36	4	5

Парк локомотивов в распоряжении депо определяется по формуле:

,

где Мрез - парк локомотивов, находящихся в резерве, принять 10 % от величины эксплуатируемого парка.

Расчет показателей, характеризующих качество ремонта локомотивов занесен в таблицу 2.5.

Таблица 2.5. Показатели, характеризующие качество ремонта локомотивов

показатель	Расчетная формула	Грузовое движение	Пассажирское движение	Маневровое движение
		расчет	величина	расчет	величина	расчет	величина
Фронт ремонта		12	6	1
Парк локомотивов в распоряжении депо		105+12+10,5	128	42+6+4,2	52	18+1+2	21
Деповской % неисправных локомотивов		12/128*100	9,37	6/52*100	11,53	1/21*100	4,76

3. Формирование плана по труду

В плане по труду устанавливается: контингент, фонд заработной платы, среднемесячная заработная плата.

Основными категориями работников депо являются: локомотивные бригады, рабочие по текущему ремонту. техническому обслуживанию и экипировке локомотивов. Контингент рассчитывается по профессиям, разрядам квалификации и должностям.

В плане по труду устанавливается списочный контингент, который рассчитывается по формуле:

,

где Чя - явочная численность; Кз - коэффициент замещения работников на период отпуска, болезни, выполнения государственных обязанностей, который определяется по формуле:

,

где - коэффициент замещения работников, которые находятся в отпуске; - коэффициент замещения работников, которые отсутствуют по болезни (принять 0,03); - коэффициент замещения работников, которые выполняют государственные обязанности, принять 0,005.

Коэффициент замещения работников, которые находятся в отпуске, определяется по формуле:

,

где tотп - средняя продолжительность отпуска, дни (303); Тпл - количество рабочих дней в планируемом периоде с учетом субботних дней (45).

Расчетное число смен при непрерывной круглосуточной работе определяется по формуле:

,

где 30,4 - среднее количество дней в месяц; 24 - количество часов в сутки; Тм - среднее количество рабочих часов в месяц (167).

3.1 Определение контингента и фонда заработной платы локомотивных бригад

Контингент локомотивных бригад рассчитывается по видам движения и роду тяги.

Контингент локомотивных бригад в грузовом движении зависит от объема работы и установленной нормы выработки на одну бригаду. В пассажирском движении контингент зависит от времени работы и количества пассажирских поездов, на маневровой работе - от числа маневровых локомотивов и сменности их работы.

После расчета явочного контингента определяется контингент списочный, а затем коэффициент на замещение. Средняя продолжительность отпуска у локомотивных бригад составляет 45 дней.

Таблица 3.1. Расчет контингента локомотивных бригад

Показатель	Расчетная формула	Расчет по формуле	Величина показателя
Грузовое движение
Линейный пробег на участке обращения локомотивных бригад, млн км	?MSбр лин	12574,372	12574,372
Время работы локомотивной бригады	Тбр = 2Lбр/Vуч + tгр доп	2*282/38,34+1,5	16,21
Количество поездок	К=Тм/Тбр	167/16,21	10
Среднемесячная выработка локомотивной бригады, км	Sбр = 2Lбр*К	2*282*10	5640
Явочная численность локомотивных бригад, чел.	Чяв = 2?Msлин/Sбр*12	2*12574372/5640*12	372
Списочная численность локомотивных бригад, чел.	Чсп = Чяв(1+Кз)	372*(1+0,205)	448
Пассажирское движение
Количество пар пассажирских поездов, пар	Nпас	15	15
Число дней курсирования в году	Д	365	365
Время работы локомотивной бригады, час	Тбр = 2Lбр/Vуч + tпас доп	2*282/48,87+1,5	13,04
Номинальный фонд рабочего времени, час	Фгод =12Тм	12*167	2004
Явочная численность локомотивных бригад, чел.	Чяв =2Nпас*Тбр*365/Фгод	2*15*13,04*365/2004	71
Списочная численность локомотивных бригад, чел.	Чсп = Чяв(1+Кз)	71*(1+0,205)	86
Маневровое движение
Количество маневровых локомотивов	Мман	18	18

Условные обозначения в таблице 3.1: , - дополнительное время работы локомотивной бригады соответственно в грузовом и пассажирском движении, принять 1,5 час.

Труд локомотивных бригад в грузовом движении оплачивается по сдельно-премиальной системе, а в пассажирском движении и на маневровой работе - по повременно-премиальной системе.

Фонд заработной платы, тыс. руб., определяется по видам движения по формуле:

,

где Змес - месячная заработная плата, руб.

В состав месячной заработной платы, руб., включаются: месячная тарифная ставка, премии, доплаты, надбавки:

,

где Смес - месячная тарифная ставка, руб.

,

где - тарифный коэффициент для локомотивных бригад; С1 - тарифная ставка первого разряда, принимается по данным железнодорожного транспорта; Дн - доплата за работу в ночное время составляет 13,3 % от месячной тарифной ставки; Дкл - доплата за класс квалификации машинистов, принять 15 %; Дпу - доплата за право управления локомотивом помощникам машиниста, принять 5% от месячной тарифной ставки; Дпр - доплата за работу в праздничные дни составляет 2,7 % от месячной тарифной ставки; ((10/365)x100); П - премия определяется установленным процентом от месячной тарифной ставки с учетом доплат за работу в ночное время, доплаты за класс квалификации или право управления локомотивом:

.

Таблица 3.2. Тарифные коэффициенты для локомотивных бригад

Наименование работы	Тарифный коэффициент
	Машинист локомотива	Помощник машиниста локомотива
При работе с пассажирскими поездами	3,8	2,6
При работе со сквозными, участковыми и сборными поездами в грузовом движении	3,34	2,32
На маневровых работах	2,77	2,08

Размер премии (Рп) для локомотивных бригад в пассажирском движении принять 25 %, а в грузовом движении и маневровой работе - 20 %.

Нв - надбавка за непрерывный стаж работы определяется по формуле:

,

Рв - величина надбавки, зависит от стажа работы. В курсовом проекте ее размер принять 30 %; Нрк - надбавка по районному коэффициенту рассчитывается в размере 30 % от всех выплат и доплат по формуле:

.

При обслуживании маневровых локомотивов в «одно лицо» месячная тарифная ставка увеличивается на 25 %.

3.2 Расчет контингента и фонда заработной платы по текущему ремонту, техническому ремонту, техническому обслуживанию и экипировке локомотивов

Контингент рабочих, чел., по каждому виду ремонта и технического обслуживания отдельно по видам движения рассчитывается по формуле:

,

производственный амортизационный заработный

где Nрем - программа текущего ремонта и технического обслуживания; Нч - нормативы трудоемкости текущего ремонта и технического обслуживания, чел.-час, приводятся в таблице 3.3.

Таблица 3.3. Нормативы затрат рабочей силы на техническое обслуживание и текущий ремонт локомотивов и мотор-вагонного подвижного состава, чел.-час

Серия локомотива	Единица ремонта	Вид технического обслуживания и текущего ремонта
		ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Тепловозы
2ТЭ10В, 2ТЭ10М, 2ТЭ10М,2ТЭ10Л, ТЭП60	Секция тепловоза	100	260	1400	2800
М62, 2М62	Секция тепловоза	90	220	1400	2700
ТЭМ1, ТЭМ2	Тепловоз	60	140	500	1300

Списочный контингент определяется по формуле:

,

среднюю продолжительность отпуска на техническом обслуживании, текущем ремонте и экипировке локомотивов принять 36 рабочих дней.

Расчет контингента на текущем ремонте и техническом обслуживании производится в таблице 3.4.

Таблица 3.4. Расчет контингента на текущем ремонте и техническом обслуживании

Виды ремонта и серии локомотивов	Количество ремонтов Nрем	Норматив трудоемкости Нч, чел-час	Расчет контингента
			Явочного	Списочного
3ТЭ10
ТР-3	91	2800	127	153
ТР-2	131	1400	92	111
ТР-1	456	260	59	71
ТО-3	2919	100	146	176
2М62
ТР-3	37	2700	50	60
ТР-2	64	1400	48	58
ТР-1	233	220	26	31
ТО-3	1427	90	64	77
ТЭМ2
ТР-3	4	1300	3	4
ТР-2	6	500	2	3
ТР-1	10	140	1	1
ТО-3	157	60	1	1

Фонд заработной платы на текущем ремонте по программам ТР-3, ТР-2, ТР-1 и техническом обслуживании по программе ТО-3 рассчитывается по формуле:

,

где - заработная плата на единицу ремонта, тыс. руб.

Таблица 3.5. Фонд заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании на единицу ремонта, тыс. руб.

Серия локомотива	Вид ремонта и технического обслуживания
	ТР-3	ТР-2	ТР-1	ТО-3
ВЛ80	78,9	26,5	7,4	-
ВЛ60	59,5	19,8	4,2	-
ТЭ10 (одна секция)	58,9	23,8	8,1	3,1
ТЭМ2	22,9	8,8	2,3	0,9
М62	43,7	30,2	3,6	2,7

Фонд заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании рассчитывается в таблице 3.6.

Таблица 3.6. Расчет фонда заработной платы на текущем ремонте и техническом обслуживании

3ТЭ10	Nрем	ФОТ на текущем ремонте и тех. обслуживании, тыс.руб. на ед-цу	Общий ФОТ, тыс.руб.
ТР-3	91	235,6	21439,6
ТР-2	131	95,2	12471,2
ТР-1	456	32,4	14774,4
ТО-3	2919	12,4	36195,6
Итого			84880,8
М62
ТР-3	37	174,8	6467,6
ТР-2	64	120,8	7731,2
ТР-1	233	14,4	3355,2
ТО-3	1427	10,8	15411,6
Итого			32965,6
ТЭМ 2
ТР-3	4	91,6	366,4
ТР-2	6	35,2	211,2
ТР-1	10	9,2	92
ТО-3	157	3,6	565,2
Итого			1234,8

Явочный контингент рабочих, которые заняты на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2, рассчитывается по формуле:

,

Где - количество человек в смену на экипировке локомотивов (3 чел.), а на техническом обслуживании по программе ТО-2 - 10 чел.

Оплата труда рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2, производится по повременно-премиальной системе. Средний разряд рабочих, занятых на экипировке - 4, а на техническом обслуживании по программе ТО-2 - 4,5.

Рабочим на этих видах работ предусматривается премия в размере 30 %, а также все виды доплат и надбавок.

Расчет фонда заработной платы рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2 производится в таблице 3.7.

Таблица 3.7. Расчет фонда заработной платы рабочих, занятых на экипировке и техническом обслуживании локомотивов по программе ТО-2

Вид оплаты	экипировка	техническое обслуживание
месячная тарифная ставка	8489,04	9019,61
доплата за работу в ночное время	1129,04	1199,61
доплата за праздничные дни	229,20	243,53
премия	2885,42	3065,76
надбавка за стаж работы	3819,81	4058,55
районный коэффициент	3819,81	4058,55
месячная заработная плата	20372,34	21645,61
контингент явочный	15	50
годовой фонд заработной платы по видам обслуживания, тыс. руб.	3667,021	12987,365
ИТОГО		16654,386

Распределение фонда заработной платы по программе ТО-2 на грузовую, пассажирскую и маневровую работу произведен в таблице 3.9 пропорционально общему пробегу локомотивов.

Таблица 3.8. Распределение фонда заработной платы по программе ТО-2

показатель	техническое обслуживание
	грузовое	пассажирское	маневровое
Общий пробег локомотивов	32839,32	16057,07	762,12
%	66,13	32,33	1,54
Контингент явочный	33	16	1
Контингент списочный	40	19	1
годовой фонд заработной платы по видам движения, тыс. руб.	8588,54	4198,81	200,00

3.3 Расчет контингента и фонда заработной платы по статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства

По статьям основных общих расходов общим планируется контингент и фонд заработной платы по обслуживанию и ремонту зданий и сооружений, содержанию и эксплуатации оборудования, эксплуатации, техническому обслуживанию и текущему ремонту автомобилей, содержанию внутреннего транспорта.

Оплата труда в основном повременно-премиальная. Среднемесячная заработная плата включает месячную тарифную ставку, премию все виды доплат и надбавок.

Контингент работников и фонд заработной платы, планируемый статьями расходов, общих для всех отраслей хозяйства, принять 310 чел. с фондом заработной платы 10291 тыс. руб.

3.4 Общехозяйственные расходы

Общехозяйственным расходам в номенклатуре выделен раздел XIII (ст. 485-533). По этим расходам планируется контингент и фонд заработной платы операторов счетных машин, рабочих по текущему ремонту, обслуживанию счетной техники, по обслуживанию и текущему ремонту зданий, сооружений непроизводственного назначения, содержании военизированной, пожарной и сторожевой охраны, обслуживанию служебно-технических вагонов, аппарата управления предприятием.

Оперативно производственный контингент и аппарат управления принять 138 чел. с фондом заработной платы 12961 тыс. руб.

3.5 Расчет затрат на оплату труда за непроработанное время

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время включают в себя оплату отпусков и выполнение государственных обязанностей, которые определяются по формуле:

,

- фонд заработной платы производственных рабочих.

Коэффициент замещение работников, находящихся в отпуске и выполняющих государственные обязанности, для работников, фонд заработной платы которых учитывается по основным статьям, общим для всех отраслей хозяйства, принимается тот же, что для рабочих, занятых на текущем ремонте и экипировке.

Расчет затрат произведен в таблице 3.9.

Таблица 3.9. Расчет фонда заработной платы за непроработанное время

Наименование групп рабочих	Фонд заработной платы, тыс.руб	Коэффициенты замещения работников, находящихся в отпуске и выполняющих государственные обязанности	Затраты по оплате труда за непроработанное время
Локомотивные бригады	457868,5	0,175	80126,98
Рабочие, занятые текущим ремонтом, техническим обслуживанием и экипировкой локомотивов	135735,58	0,175	23753,72
Фонд заработной платы работников, планируемый по основным статьям, общим для всех отраслей хозяйства	10291	0,175	1800,93
Итого	603895,1		105681,6

На основании произведенных расчетов составляется план по труду и заработной плате по основным группам рабочих.

Таким образом, фонд заработной платы составляет 712112,84 тыс. руб., списочный контингент составляет 1883 человека.

Среднемесячная заработная плата одного работника депо рассчитывается по данным таблицы 3.9:

Сз/п=712112,84*1000/1883*12=31514,99 руб.

Производительность труда (тыс. ткм брутто):

F=33120000+5867010/1883=20704,73 тыс. ткм брутто

4. Формирование эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы депо формируются по статьям Номенклатуры расходов и элементам затрат: фонду заработной платы, отчислениям на социальные нужды, материалам, топливу, электроэнергия, амортизации, прочим расходам. Расходы на заработную плату рассчитаны в плане по труду.

4.1 Расходы на материалы

Для обслуживания локомотивов расходы на материалы определяются по видам движения и роду тяги (ст. 091, 108, 153, 168, 196) по формуле:

,

- локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивов; Нм - норма расхода на смазочные и обтирочные материалы на 1000 лок.-км, приводится в исх. данных.

Расход материалов на текущий ремонт и техническое обслуживание локомотивов (ст. 094 - 096,110 - 112, 156 - 158, 161, 168 - 172, 175) определяется по формуле:

,

Nрем - программа ремонта локомотивов; Нм - нормы расхода материалов на единицу ремонта локомотивов, приводятся в исх. данных.

Затраты материалов на техническое обслуживание про программе ТО-2 (ст. 100, 116, 162, 176, 205) определяются по формуле: , норма расхода по видам работ приводится в исх. данных.

Затраты на экипировку локомотивов определяются по формуле:

,

где ; - локомотиво-километры общего пробега в границах работы локомотивов в грузовом, пассажирском движении; - локомотиво-километры на маневровой работе; Нм - норма расхода материалов на экипировку в руб. на 1000 лок.-км, приводится в исх. данных.

4.2 Расходы на топливо

Расходы на топливо для грузового (ст. 091, 153) и пассажирского (ст. 108, 168) движения определяются по формуле:

,

где - тонно-километры брутто в грузовом, пассажирском движении в пределах участков работы локомотивных бригад; Цт - цена одной тонны топлива, руб., приводится в исх. данных; - норма расхода топлива, приводится в исх. данных.

Затраты на топливо для маневровой работы (ст. 196) рассчитываются по формуле:

,

где - норма расхода топлива на единицу ремонта, приводится в исх. данных.

4.3 Расходы на электроэнергию

Электроэнергия на тягу поездов рассчитывается по видам движения (ст. 091, 108) по формуле:

,

где - норма расхода электроэнергии на тягу поездов в грузовом пассажирском движении, приводится в исх. данных; Ц - цена 1 кВт-ч, руб., приводится в исх. данных.

4.4 Амортизационные отчисления и затраты на капитальный ремонт

Амортизационные отчисления по подвижному составу (ст. 102,118, 164, 178, 207) рассчитываются по сериям локомотивов по формуле:

,

где Мл - парк локомотивов в распоряжении депо; Цл - цена локомотива, тыс. руб., приводится в таблице 3.1.; qам - норма амортизации на полное восстановление (Тепловозы маневровые - 4,0 %).

Таблица 4.1. Восстановительная стоимость локомотива, тыс. руб.

Тепловоз
Серия локомотива	Цена локомотива
3ТЭ10	3847
2М62	1259
ТЭМ2	794

Затраты на капитальные ремонт локомотивов (ст.101, 117, 163, 177, 206) рассчитываются по видам движения по формуле:

,

где qКР - норма расходов на капитальный ремонт, принять 7,5 %.

4.5 Основные расходы, общие для всех отраслей хозяйства

К этим расхода относятся средства на оплату труда за непроработанное время. Отчисления на социальные нужды производственного персонала, расходы по технике безопасности, производственной санитарии и охране труда, расходы на обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений, амортизационные отчисления производственных основных фондов (машины, станки, производственные задания и т.д.).

Затраты на оплату труда производственного персонала за непроработанное время (ст. 457) рассчитаны в плане по труду.

«Отчисления на социальные нужды производственного персонала» учитываются по статье 459, относятся на элемент «прочие» и рассчитываются по формуле:

,

где ЕФЗП - общий фонд заработной платы производственных рабочих с учетом оплаты труда за непроработанное время; Рст - отчисления в единый социальный фонд - 36,0 %.

Остальные расходы (ст. 456, 458, 460 - 476) принять: материалы - 5743 тыс. руб.; топливо - 5987 тыс. руб.; электроэнергия - 1442 тыс. руб.; прочие материальные затраты - 2066 тыс. руб.; амортизация - 9018 тыс. руб.; капитальные ремонт - 2678 тыс. руб.; прочие расходы - 7340 тыс. руб.

4.6 Общехозяйственные расходы

Общехозяйственные расходы - это затраты, которые связаны с управлением и организацией производственного процесса.

Отчисления на социальные нужды (ст. 527) рассчитываются по формуле:

,

и относятся на элемент «прочие расходы».

Остальные общехозяйственные расходы принимаются: материалы - 557 тыс. руб., электроэнергия - 125 тыс. руб.: амортизация - 22 тыс. руб.; прочие расходы - 11806 тыс. руб.

5. Калькуляция себестоимости продукции локомотивного депо

Финансирование локомотивного депо может осуществляться по «праву» расходов или по «доходным ставкам».

В курсовом проекте для финансирования депо по «доходным ставкам» следует рассчитать себестоимость работ по видам движения и роду тяги в части зависящих расходов.

В локомотивном депо рассчитывается себестоимость по установленным измерителям работы: тонно-километры брутто грузового и пассажирского движения, локомотиво-часам маневровой работы и хозяйственного движения. Основанием для расчета себестоимости продукции являются рассчитанные расходы и установленные объемы работ.

Зависящие расходы по видам работ распределяются следующим образом:

1. Расходы по обслуживанию локомотивов, текущему ремонту и техническому обслуживанию по программе ТО-3 учитываются по видам движения и роду тяги, поэтому относятся на конкретный вид работ.

2. Расходы по экипировке, техническому обслуживанию по программе ТО-2 распределяются по видам работ пропорционально локомотиво-километрам общим в границах работы локомотивов.

3. Основные общие расходы для всех отраслей хозяйства распределяются по видам работ пропорционально заработной плате производственных рабочих. Себестоимость по каждому виду работ рассчитывается делением расходов на объем работы.

4. Расходы по амортизации, капитальному ремонту локомотивов и общехозяйственные расходы при финансировании принимаются на уровне плана и в себестоимость не включаются.

Заключение

Важными задачами локомотивного хозяйства являются полное и высококачественное выполнение работы тяговым подвижным составам, обеспечение эффективного его применения, а также экономичное использование технических средств на ремонте и достижение наибольшей экономической эффективности производственной деятельности всех подразделений локомотивного хозяйства.

Таким образом, в ходе курсовой работы были рассчитаны объемы по эксплуатационной и ремонтной работе, определены качественные показатели по видам работ, разработан план по труду, рассчитаны эксплуатационные расходы по статьям и элементам затрат, произведена калькуляция себестоимости продукции.

В итоге были рассчитаны показатели эффективности производства, которые характеризуют использование трудовых, финансовых и материальных ресурсов и основных фондов. В ходе расчетов были получены результаты: Производительность труда равна 20704,73 тыс. ткм бр/чел., трудоемкость работы локомотивного депо равна 0,1 чел*ч/1000 км бр., себестоимость продукции депо равна 30,21 руб/1000 ткм бр., материалоемкость равна 1,99 руб/1000 ткм бр., энергоемкость равна 0,45 руб/1000 ткм бр., фондоотдача равна 63,68 ткм бр/руб., фондоемкость равна 15,7 руб/ткм бр.

Показатели эффективности говорят о качественном и высоком использовании ресурсов.

Список литературы

1. Дмитриев В.А. Экономика железнодорожного транспорта. - М.: Транспорт, 1997.

2. Методические положения по переоценке важнейших видов и групп основных фондов железнодорожного транспорта с использованием рыночных цен. - М.: МПС РФ, 1997.

3. Номенклатура расходов по основной деятельности железных дорог РФ. - М.: МПС РФ, 1998.

4. Приказ МПС №28 Ц от 20 июня 1986 г. «О мерах по улучшению технического содержания и использования локомотивов, организация труда и отдыха локомотивных бригад».

5. Приказ МПС №24 от 15 декабря 1997г. «О совершенствовании системы организации заработной платы работников, занятых в основной деятельности железных дорог».

6. Сборник нормативов затрат рабочей силы (трудоемкости) на техническое обслуживание ТО-№ и текущий ремонт локомотивов и мотор-вагонного подвижного состава. - М.: МПС РФ 1984.

Размещено на Allbest.ru