Открытие гостиницы

Размещено на http://www.allbest.ru/

Строительство гостиницы

Бизнес план

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА В СТОИТЕЛЬСТВЕ ГОСТИНИЦ

1.1 Понятие и особенности бизнес-планирования

1.2 Способ составления бизнес-плана

1.3 Предоставляемые услуги гостиниц

1.4 Анализ конкуренции

1.5 План маркетинга гостиницы «Лилия»

1.6 Возможные капитальные затраты

1.7 Риск и страхование

ГЛАВА 2. Финансовый план

2.1 Прогнозирование объема продаж

2.2 Оценка прямых материальных затрат

2.3 Расходы по оплате труда

2.4 Оценка накладных расходов

2.5 Смета себестоимости предоставленных услуг

2.6 Расчёт коммерческих и управленческих расходов

2.7 Анализ безубыточности бизнес-плана

ГЛАВА 3. СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность строительства составления бизнес планов при строительстве гостиниц вызвано тем, что в каждой стране, конечно, включая Россию, все больше и быстрее появляются новые населенные пунктов, которые ведут к миграциям населения.

Данный факт приводит к развитию сетей гостиниц. Проблема размещения гостиниц существовала всегда - либо это должен быть центр города, либо в нескольких километрах от центра.

Так как международный туризм непрерывно развивается, перед гостиницами появляется целый ряд новых проблем, связанных с приемом туристов по принятым международным стандартам сервиса.

Цель курсовой работы - разработать оптимальный и эффективный бизнес-план строительства гостиницы «Лилия».

Задачи курсовой работы:

1. Определить предоставляемые услуги в бедующей гостинице;

2. Составление финансового плана гостиницы;

3. Определение стратегии финансирования;

4. Оценка эффективности бизнес-плана.

Объект курсовой работы: ОАО «Гостиница «Лилия», Категория: 4***.

Гостиница занимает 6-этажное здание, расположенное в тихом районе недалеко от центра. гостинца конкуренция маркетинг страхование

Тот бизнес-план гостиницы, который рассмотрим в курсовой работе, будет рассчитан на 5 лет.



ГЛАВА 1. СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА В СТОИТЕЛЬСТВЕ ГОСТИНИЦ

1.1 Понятие и особенности бизнес-планирования

В наше время бизнес-планирование все чаще становится и для предпринимателей, и для инвесторов все более необходимым документом. Ни одна из существующих фирм, занимающихся строительством гостиниц и не только, не сможет выразить цель собственного существования или получить финансирование без компетентно-созданного бизнес-плана строительства гостиницы.

Инвесторы желают видеть именно тот бизнес-план, который доказывает, что над проектом отлично потрудились.

Бизнес-план - документ, который наглядно демонстрирует способность строительной организации произвести достаточно услуг, чтобы при этом размер прибыли и возвраты вложенных средств удовлетворяли потенциальных кредиторов (инвесторов).

Итак, бизнес-план не только набор управленческих решений в области маркетинга, стратегий производства и продаж, координаций действий и финансов - но также он позволит «благополучно» продать бизнес тому, для кого этот план предназначен, к примеру, банкам, инвестиционным организациям, потенциальным партнерам (заказчик).

Бизнес-план в первую очередь предназначен для инвесторов или банкиров, а также огромную пользу он принесет и собственнику строительной организации. Чем подробней и продуманней бизнес-план, тем он будет наилучшим инструментом, при котором можно в дальнейшем достичь целей.



1.2 Способ составления бизнес-плана

Международный опыт строительства гостиниц подтверждает, что рассредотачивание ограниченных ресурсов может эффективно осуществиться тремя способами:

- на базе рыночной саморегуляции;

- системой разумных плановых механизмов;

- методом одновременных использований рыночных и плановых начал.

Рынок не уничтожает и не опровергает плановость вообще, а лишь только перемещает ее в основное, первичное производственное звено - строительных организаций или их объединений. В рыночных критериях постоянные строительные организации предприятия обширно пользуются преимуществами планирования в конкурентной борьбе.

Объединенная формула "и рынок и план" по своей сущности вполне отвечает и личным интересам предпринимателей, и, конечно же, общим региональным и государственным задачам.

Процесс создания бизнес-плана представляет возможным:

- определять путь и способ достижения поставленных ранее целей;

- по-максимуму использовать конкурентные преимущества организации;

- предотвращать действия, которые в последствие могут оказаться ошибочными;

- отслеживать инновационные экономические и технологические;

- демонстрировать надежность, обоснованность и реализуемость проекта;

- смягчать влияние слабых сторон предприятия;

- определять потребности в капитале и денежных средствах;

- вовремя принимать защитные меры против разных родов рисков;

- объективно оценивать результаты в ходе производственной и коммерческой деятельности организации;

В общем случае сам по себе план - является образом чего-либо, моделью желаемого будущего или системой мер, направленная на достижение поставленных целей и задач.

Бизнес-план, как один из наиболее распространенных в настоящее время видов планов, должен содержать:

- рабочие инструменты предпринимателя для организованности своей работы;

- развернутые программы (рационально организованные меры) реализации бизнес-проекта, предусматривающего любую оценку расходов и доходов;

- документы, характеризующие главные стороны деятельностей организации;

- результаты изучения конкретного направления деятельности фирмы на определенном рынке;

- задачи и принципы бизнес-планирования.

Процесс бизнес-планирования от появления экономического замысла до получения первой прибыли между его участниками.

1.3 Предоставляемые услуги гостиниц

Гостиничный сервис - одна из отраслей сфер услуг, которая развивается довольно-таки быстрыми темпами. В гостиницах г. Краснодара мест по приемлемым для лиц, прибывших из провинции в командировки или по личным делам (а именно они являются основными клиентами таких гостиниц, которые были запланированы) очень часто не хватает, по этой причине данная гостиница вполне может заполнить имеющуюся нишу на рынке сбыта при условии проведения активной маркетинговой политики.

Бизнес-планируемая гостиница входит в специфичный сегмент рынка. Его можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции с своими обозначенными чертами олигополистической конкуренции. Его основные характеристики:

1. На рынке есть большое количество покупателей, но они имеют недостаточную информацию об услугах, которые производят гостиницы. Необходимы проведения активной работы PR-компаний, направленной на распространение информации потенциальным клиентам о гостинице и комплексе предоставляемых ею услуг (это могут быть рекламные щиты, листовки, объявления, и конечно, сеть интернет);

2. На рынке есть большое количество продавцов, и их услуги дифференцированы, но при этом различия в принципе незначительны: у кого-то имеется платная автостоянка, у кого-то нет и т.д.

3. Элемент олигополии в сегменте данного рынка вносит высокий входной барьер. Из-за того, что для вхождения в отрасль необходимо располагать значительным капиталом, так как строительство и необходимое оборудование для гостиницы стоят достаточно дорого.

В то же время выход из отрасли не ограничен практически никакими барьерами: здание гостиницы относительно несложно переоборудовать, номера можно сдавать в аренду под офисы и т.д. Подобное соотношение входных и выходных барьеров порождает некоторую застрахованность бизнеса. Гостинице предполагает предоставлять следующие виды услуг гостям: 1. Услуги гостиничного комплекса - гостинице располагает гостиницей на 240 двухместных номеров, оборудованных соответствующим образом. Из них:

- 140 номеров с большой двуспальной кроватью

- 100 номеров с двумя раздельными кроватями

2. Услуги общественного питания - на каждом из шести этажей гостиницы имеются кафе на 30 посадочных мест; кроме того, при гостинице имеется ресторан на 100 посадочных мест. Итого 280 посадочных мест.

3. На территории гостиницы имеется платная автомобильная стоянка на 240 автомобилей, услугами которой могут пользоваться как лица, проживающие в гостинице (по выгодным ценам, которые на 25% ниже), так и посторонние лица.

4. Помимо этого, гостиница сдаёт в аренду площади, на которых располагаются:

а) киоск с газетно-журнальной продукцией;

б) киоск сувениров;

в) приемный пункт почтового отделения связи.

Помимо этого, гостиницей предоставляется целый комплекс сопутствующих услуг в соответствии с пожеланиями клиентов: заказ билетов в театры и кинотеатры, на стадионы, концерты и т.д., предоставление информации справочного характера, предоставление гида, переводчика и т.п. - одним словом, стандартный набор услуг.

1.4 Анализ конкуренции

Как уже отмечалось, гостинице входит в рынок монополистической конкуренции, доля на одного из конкурентов не превышает 7,5%-10% рынка. Тем не менее, необходимо отметить следующее:

1. Гостинице испытывает угрозу со стороны внутриотраслевых конкурентов, имеющих достаточно твёрдые позиции на действующем рынке;

2. Возможно вхождение в рынок новых конкурентов, привлечённых получаемыми доходами;

3. Поставщики, с которыми будет работать гостиница, неизбежно займут активную позицию вследствие недостаточных финансовых возможностей гостиницы и будут стремиться к вертикальной интеграции.

Возможно стремление к горизонтальной интеграции и конкурентов. В любом случае при реализации этого стремления гостиница потеряет значительную долю самостоятельности.



1.5 План маркетинга гостиницы «Лилия»

В ценообразовании гостиница использует метод установления цены на основе уровня текущих цен на рынке. В среднем цена одного номера составляет 3200 руб. в сутки. Выбор метода ценообразования обусловлен тем, что эластичность спроса в данном случае с трудом поддаётся замеру, придерживаться уровня текущих цен - значит, сохранить нормальное равновесие в рамках отрасли.

Рисунок 1. Оценка сильных и слабых сторон гостиницы

Рисунок 2. Анализ возможностей и угроз

Проведённый анализ избрать для гостиницы маркетинговую стратегию ограниченного роста за счёт:

1. Заполнения до конца избранной рыночной ниши;

2. Совершенствования предоставляемых услуг;

3. Глубокого внедрения на рынок, которое заключается в поиске возможностей увеличения объёма продаж на ещё не насыщенном рынке с помощью создания web-сайта гостиницы, на котором будет выложена подробная информация о гостиницы и предоставляемых услугах, а также будет предоставлена возможность on-line бронирования, что обеспечит более высокую загрузку гостиницы.



1.6 Возможные капитальные затраты

Рисунок 3. Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств

Способ начисления амортизации - линейный;

Средневзвешенная норма амортизационных отчислений - 8,5%

Сумма амортизации за месяц: 217 104 рублей.

Сумма амортизации за год: 2 605 250 рублей.



1.7 Риск и страхование

Виды рисков и методы их страхования представлены в рис.4

Рисунок 4. Виды рисков и методы страхования от них

ГЛАВА 2. Финансовый план

2.1 Прогнозирование объема продаж

Бизнес-план рассчитан на пять лет. При этом:

1. Коэффициент загрузки мест составляет 0,75 в первый год реализации бизнес-плана. Объем продаж ежегодно возрастает на 5%;

2. Выручка от прочих услуг принята укрупнено, в размере 10% от выручки от основной деятельности;

3. Ежегодный рост цен составляет 10-15%.

Рисунок 5. Выручка от продаж (прогноз) при реализации бизнес-плана (тысяч рублей)

Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат



2.2 Оценка прямых материальных затрат

Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации бизнес-плана; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.

Рисунок 6. Смета прямых материальных затрат

Имеем прямых материальных затрат:

в первый год - 3 990 000 рублей;

во второй год - 4 390 000 рублей;

в третий год - 4 830 000 рублей;

на четвертый год - 5 310 000 рублей;

на пятый год - 5 840 000 рублей

2.3 Расходы по оплате труда

Смета расходов по оплате труда представлена в рис.7

Рисунок 7. Смета расходов по оплате труда на в первый год реализации бизнес-плана (тысяч рублей)

К дальнейшему расчёту принимаем:

в первый год - 13 860 000 рублей;

во второй год - 15 250 000 рублей;

в третий год - 16 770 000 рублей;

на четвертый год - 18 450 000 рублей;

на пятый год - 20 290 000 рублей

Общее количество сотрудников: 105 чел.

2.4 Оценка накладных расходов

Смета накладных расходов представлена в рис.8

Рисунок 8. Смета накладных расходов на первый год реализации бизнес-плана (тысяч рублей)

Принимаем к дальнейшему расчёту: в первый год - 30 145 000 рублей;

во второй год - 33 160 000 рублей;

в третий год - 36 475 000 рублей;

на четвертый год - 40 120 000 рублей;

на пятый год - 44 135 000 рублей



2.5 Смета себестоимости предоставленных услуг

Все предыдущие расчёты сводим в рис.9.

Рисунок 9. Смета себестоимости предоставленных услуг

Рисунок 10 (б). Расчет себестоимости одного номера

2.6 Расчёт коммерческих и управленческих расходов

Смета отражает ожидаемые расходы по продажам, а также общие и административные расходы (рис.10).

Принимаем к расчёту:

1. Коммерческие расходы:

в первый год - 17 149 000 рублей;

во второй год - 18 864 000 рублей;

в третий год - 20 750 000 рублей;

на четвертый год - 22 825 000 рублей;

на пятый год - 25 108 000 рублей

2. Общие и административные расходы:

в первый год - 10 016 000 рублей.4

во второй год - 11 018 000 рублей;

в третий год - 12 119 000 рублей;

на четвертый год - 13 331 000 рублей;

на пятый год- 14 664 000 рублей

Рисунок 10. Смета текущих расходов на первый год реализации бизнес-плана (тысяч рублей)

2.7 Анализ безубыточности бизнес-плана

Критический объём продаж может быть рассчитан с использованием величины маржинального дохода, который определяется как разность между выручкой и переменными издержками:



МД=N-C_v , [1]

Где N - выручка от продажи;

C_v - сумма переменных издержек.

Так как гостиница - гостинице многопрофильное, в расчёте критического (безубыточного) объема используется понятие удельного маржинального дохода:

N_min=C_F/md, [2]

Где C_F - постоянные издержки;

md - удельный маржинальный доход.

С понятием «безубыточный объём» тесно связано понятие «запас финансовой прочности». Запас финансовой прочности (зоны безопасности) представляет собой разницу между фактическим и безубыточным объемами.

Т_{безубыточности}=Пост. изд./(1-Перем.изд./Выруч.)

Таким образом, запас финансовой прочности гостиницы постоянно растёт, увеличившись за годы реализации бизнес-плана более, чем вдвое.



ГЛАВА 3. СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

Гостиница образована в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа, уставный капитал которого в размере 90000 тысяч рублей на начало реализации бизнес-плана сформирован полностью.

Потребность гостиницы в денежных средствах:

1. Формирование основного капитала - 75 250 000 рублей - потребность полностью удовлетворяется за счёт собственных средств;

2. Формирование оборотных средств - 44 750 000 рублей- удовлетворяется на 17750 тысяч рублей (за счёт собственных средств и на 30000 тысяч рублей - за счёт долгосрочного кредита сроком на 2 года под 25% годовых. Уплата процентов производится в конце года.

Кредит погашается разными долями в течение двух лет. Доли выплачиваются в конце первого и второго года реализации бизнес плана бизнес-плана.

Как показали расчёты в течение двух лет кредит и проценты по нему будут погашены полностью.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении хотелось бы дать оценку эффективности бизнес-плана гостиницы «Лилия». Используемый метод - метод чистой приведённой стоимости, который основан на сопоставлении дисконтированной стоимости денежных поступлений за прогнозируемый период и инвестиций. Под денежными поступлениями понимается сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений:

R_t=П₄+А , [3]

Чистая текущая стоимость определяется по формуле:

NPV=R_i/(L+2)ⁱ-JC , [4]

Где JC - объем инвестиций, который на начало реализации бизнес-плана принимается как завершённый;

R_i - элемент потока денежных поступлений в i-ом году;

2=0,16 - коэффициент дисконтирования, учитывающий средний уровень риска бизнес-плана; i - порядковый номер года реализации бизнес-плана.

При NPV>0, бизнес-план признаётся эффективным.

Имеем:

NPV=24411+6396/(1+0,16)^/+35486+6396/(1+0,16)²+48039+6396/(1+0,16)³+59405+6396/(1+0,16)⁴+72796+6396/(1+0,16)⁵=30807/1,16+41882/1,346+54435/1,561+65801/1,811+79192/2,1-75250=26558+31116+34872+36334+37771-75250=+91341 тысяч рублей

Таким образом, бизнес-план экономически эффективен (NPV>0).При этом срок окупаемости бизнес-плана не превысит трёх лет.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Архитектурный ансамбль как форма реализации синтеза. Cб. науч. тр. Под ред. И.А. Азизян, Л.И. Кирилловой. - М.: ВНИИТАГ, 1990. - 127 с.

2. Иконников А.В. Архитектурный ансамбль // Новое в жизни, науке, технике. Серия: Строительство и архитектура; № 3 - М.: Знание, 1979. - 48с.

3. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. - М.: Финансы и стастика, 2001. - 512 с.

4. Блеквелл, Э. Как составить бизнес-план / Э. Блеквелл. - М: ИНФРА-М, 2006. - 160с.

5. Глазунов, В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций / В.Н. Глазунов. - М.: Финстатинформ, 2011. - 135 с.

6. Каплун, А.И. Стиль и архитектура / А.И. Каплун. - М.: Стройиздат, 1985. - 232 с.

7. Валдайцев, С.В. Оценка бизнеса и инноваций. - М.: ТООО «Филинъ», 2008. - 360 с.

8. Горохов М.Ю., Малев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ: Как привлечь деньги. - М.: Филинъ, 2009. - 266 с.

9. Деловое планирование (Методы. Организация. Современная практика): Учеб. Пособие / Под ред. В.М. Попова. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 368 с.

10. Попов, В.М. Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / В.М. Попов - М.: Финансы и статистика, 2004. - 488 с.

11. Сухова, Л.Ф., Чернова, Н.А. Практикум по разработке Бизнес-плана и финансовому анализу предприятий / Л.Ф. Сухова, Н.А. Чернова. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 160 с.

Размещено на Allbest.ru