Організація і планування роботи підприємства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти і науки України

Маріупольський коледж

ДВНЗ «Приазовський державний технічний університет»

Курсова робота

«Організація і планування роботи підприємства»

Виконала:

студентка групи

11-АХ-09

Шинкіна Г.М.

м. Маріуполь - 2011 рік

План

Вступ

1. План перевезень вантажів

2. Виробнича програма по експлуатації рухомого складу

3. План технічного обслуговування і ремонту рухомого складу

4. План витрати експлуатаційних і ремонтних матеріалів

5. План по праці і заробітній платі

5.1 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати водіїв

5.2 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати ремонтних робітників

5.3 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати іншого персоналу АТП

6. План за собівартості перевезень

7. План по доходах, прибутку і рентабельності

8. Зведена таблиця техніко-економічних показників роботи АТП

Висновки

Список використаної літератури

Вступ

В економічному житті країни транспорт посідає особливе місце. По-перше, він забезпечує зв'язок між різними галузями економіки. По-друге, здійснюється рух продукції зі сфери виробництва до сфери обігу, а тим самим транспортна діяльність виступає продовженням процесу виробництва в межах обігу і для цього процесу. Саме тому проблеми вдосконалення правового регулювання транспортної діяльності (в рамках транспортного законодавства) є актуальними на сучасному етапі розвитку держави.

В умовах докорінного реформування економіки України необхідна виважена державна транспортна політика, яка враховувала б особливості галузі та її роль у процесах економічних і соціальних перетворень. Особливої важливості набуває пошук «ідеальної» моделі співіснування ринкових механізмів та засобів державного регулювання. Така модель «співпраці» ринку і держави забезпечить нормальне функціонування транспортної системи як однієї з найскладніших галузей виробництва. Найбільш актуальними завданнями у сфері державного регулювання транспортної галузі є такі: визначення основних цілей та завдань національної транспортної політики; розробка та прийняття Концепції розвитку ринку транспортних послуг в Україні; подальший розвиток національної мережі міжнародних транспортних коридорів; кодифікація та гармонізація транспортного законодавства України тощо. Важливим у цьому аспекті є визначення поняття «транспортна політика», її місця в системі правової політики, а також співвідношення з категорією «економічна політика» держави.

Так, транспортна політика - це діяльність не тільки державних органів влади, а й інших суб'єктів права (правників, науковців, економістів, юристів тощо), які можуть надавати свої консультації з приводу її формування, проте не бути державними службовцями. На підставі аналізу різних визначень транспортної політики ми вважаємо, що до основних цілей і завдань національної транспортної політики слід віднести такі:

1) розвиток національного ринку транспортних послуг;

2) розвиток загальнонаціонального ринку (внутрішньоекономічний фактор);

3) подальший розвиток власне транспортної галузі;

4) забезпечення участі держави у міжнародному товарообігу;

5) правове забезпечення розвитку транспортної системи України.

Початкові данні

1. Річний об'єм перевезень вантажів Qріч., 170 тис. тонн

2. Кількість днів роботи АТП за рік, 257 днів (норматив)

3. Категорія умов експлуатації рухомого складу - 3

4. Середній пробіг автомобілів з початку експлуатації (у долях від ресурсного пробігу) - 1,7

5. Номенклатура, об'єм і відстань перевезень різних вантажів (у %% від загальної кількості) і спосіб організації навантажувальні - розвантажувальних робіт

1. План перевезень вантажів

Щебінь 4км - 20% - механізовані роботи (КРАЗ)

Шифер 31 км - 20% - ручні роботи (КРАЗ)

Крупа в мішках 85 км - 30% - ручні роботи (ГАЗ-330202-288)

Верстати 62 км - 30% - механізовані роботи КАМАЗ 5460-046-22

План перевезень вантажів складається за формою таблиці

Таблиця 1

Найменування вантажів	Річний об'єм перевезень, тис.т	Клас вантажу	Відстань перевезень, км	Вантажообіг тис.ткм
1. Щебень	20% - 34	Смещающиеся 1 кл	4	136
2. Шифер	20% - 34	Смещающиеся 3 кл	31	1054
3. Крупа в мішках	30% - 51	пакетированные грузы 2 кл	85	4335
4. Верстати	30% - 51	крупногабаритные и тяжеловесные грузы 3 кл	62	3162
ВСЬОГО	100% - 170

Відстань перевезення вантажів визначається по формулі:

Lср = Р річ / Qріч

де Lср - середня відстань перевезення вантажів,км;

Р річ - річний вантажообіг ткм.

Таблиця 2

Найменування вантажів	Об'єм перевезень Qріч тис.км	Відстань перевезень L ср км	Вантажообіг P річ ткм	Коєфіціент використання пробігу в	Коеф.використання вантажопідйомності гс	Час простою під завант разв t з.р год	Кількість їздок з вантажем nе ед
Камаз 55111(13т)
1. Щебень	34	4	136	0,49	1	6	5
2. Шифер	34	31	1054	0,69	0,6	50	4
3. Крупа в мішках	51	85	4335	0,70	0,8	50	2
Разом	119
Краз 6322(12т)
1. Щебень	34	4	136	0,49	1	6	6
2. Шифер	34	31	1054	0,69	0,6	50	3
3. Крупа в мішках	51	85	4335	0,7	0,8	50	2
Разом	119
КАМАЗ 6460 сідельний тягач
1. Шифер	34	31	136	0,69	0,6	50	4
2. Верстати	51	62	3162	0,69	0,6	90	1
Разом	85

Кількість їзди з вантажем визначається по формулі:

nе = Qріч / (g гс),

де g - середня (номінальна) вантажопідйомність автомобіля, тонн;

Щебень:

1 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 34 / 13*1 = 2,6

2 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 34 / 12*1 = 2,8

3 автомобіль не використовується

Шифер:

1 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 34 / 13*0,6 = 4,4

2 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 34 / 12*0,6 = 4,7

3 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 34 / 30*0,6 = 1,9

Крупа в мішках:

1 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 51 / 13*0,8 = 4,9

2 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 51 / 12*0,8 = 5,3

3 автомобіль не використовується

Верстати:

1 автомобіль не використовується

2 автомобіль не використовується

3 автомобіль nе = Qріч / (g гс) = 51 / 30*0,6 = 2,8

Потрібна кількість автомобілів в експлуатації, щодня працюючих на лінії для виконання заданого обе'му перевезень є :

А потр в експ = Qріч / ( Qдоб * Др)

де Qдоб - добовий обе'м перевезень 1 автомобіля, тонн.

Добовий об'єм перевезень:

Q доб = Тн vт в g г з / Lср +tз.р. vт в

де Тн - тривалість перебування автомобілів на лінії за добу (час в наряді), година

Тн для автомобілів експедиції - 10 годин.

2. Виробнича програма по експлуатації рухомого складу

Складаємо виробничу програму для вантажних АТП по наступній формі:

Таблиця 3

Найменування показників	Марки автомобілів	Всього по парку
	1-я марка	2-я марка	3-я марка
1. Виробнича база
1. Середньооблікова кількість автомобілів, од	6	8	52	66
2. Середня вантажопідйомність автомобіля, т	13	12	30	16
3. Загальна вантажопідйомність автомобілів, т	78	96	1560	1734
4.Автомобіле - дні на підприємстві, а-дн	365	365	365	365
5. Автомобіле - дні в работі, а-дн	257	257	257	257
6. Автомобіле - години в работі, а- год	2570	2570	2570	2570
7. Загальний пробіг усіх автомобілів за рік, км	43690	42428	43690	129808
8. Пробіг усіх автомобілів з вантажем за рік, км	43690	42428	43690	129808
9. Вироблення одного автомобіля за добу, т	3341	3084	7710	4712
2. Техніко - економічні показники
1.Коефіціент технічної готовності парку	1	1	1	1
2. Коефіціент випуску автомобілів на лінію	100	100	100	100
3. Середній час в наряді за добу, година	10	10	10	10
4. Середня відстань перевезення вантажів, км	38	52	84	58
5. Середня довжина навантаженої їзди, км	38	52	84	58
6. Кофіціент використання пробігу	0,8	0,8	0,8	0,8
7. Коефіцікнт використання вантажопідйомності	0,9	0,9	0,9	0,9
8. Час простою під вантаженням - розвантаженням на 1 їзду	10	20	50	27
9. Середня технічна швидкість, км/год	85	92	64	80,3
10. Сереньодобовий пробіг автомобіля, км	76	104	84	88
11. Кількість їзди з вантажем, од	2	2	1	1,7
3. Виробнича програма
1. Річний об'ем перевезень, тонн	34	34	51	39,6
2. Річний вантажообіг, ткм	170	136	102	136
3. Річне вироблення 1 автомобіля, тонн, ткм	0,2	0,25	0,5	0,29

Далі проводимо розрахунок коефіцієнта випуску автомобілів на лінію:

Дані по розрахункам приймаємо для усіх автомобілів даних марок у автопарку.

1. Ресурсний пробіг автомобіля дорівнює:

Lр = Lрп Кр Кр = К1К2К3? 0,5

де Lрп - нормативний ресурсний пробіг цієї марки автомобіля (з довідника), км;

Кр - коефіцієнт коригування ресурсного пробігу

К1,К2,К3 - коефіцієнти коригування ресурсного пробігу залежно від, відповідно, умов експлуатації, модифікації рухомого складу і кліматичних умов.

Камаз 55111- 229500*1=229500

Краз 6322-270000*1=229500

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 297000*1=297000

2. Середньодобовий пробіг дорівнює:

Lсд = Lзаг / А Дроб = ne lср / (в А потр в експ Дроб)

Камаз 55111- 207,5

Краз 6322-155,4

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 245,9

3. Кількість днів роботи автомобіля за цикл:

Дробц = Lр / lср

Камаз 55111-1106

Краз 6322-1737

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 1208

4. Вантажні автомобілі згідно нормативів повинні проходити

Щоденний огляд - раз на добу

ТО - 1 - через 4000 км пробігу

ТО - 2 - через кожні 16000 км пробігу

5. Простій автомобіля в ТО і поточному ремонті за цикл:

Дто-пр = Lр d то - пр. / 1000

де d то- пр. - норма простою автомобіля в ТО і ТР в днях на 1000 км пробігу, днів. (0,5 - 0,55)

Камаз 55111- 158

Краз 6322-186

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 205

6. Кількість днів в циклі:

Дц = Дроб ц +Дто-пр +Дпр

Камаз 55111- 1341

Краз 6322-2045

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 1498

7. Коефіцієнт переходу від циклу до року:

Юц = Дроб/Дц

Камаз 55111 - 0,2274

Краз 6322- 0,1491

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 0,2036

8. Кількість днів простою автомобіля в ТО і ПР за рік:

Дто-пр. рік = Дто-пр Юц

Камаз 55111- 36

Краз 6322 -28

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 42

9. Кількість днів простою з інших причін за рік:

Камаз 55111- 18

Краз 6322-18

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 17

10. Разом днів простою автомобіля за рік:

Камаз 55111- 54

Краз 6322- 46

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 59

11. Кількість днів роботи автомобіля за рік:

Д роб рік = Дроб ц Юц

Камаз 55111- 252

Краз 6322 - 259

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 246

12. Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію:

Ьв = Д роб рік / Дк

де Дк - кількість календарних днів в році (Дк = 365), днів

Камаз 55111- 252 / 365 = 0,690

Краз 6322- 259 / 365 = 0,71

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 246 / 365 = 0,674

Данні розрахунків зведені у таблиці 4

Таблиця 4

Найменування показників	Марки автомобілів	Всього по парку
	1-я марка	2-я марка	3-я марка
1. Ресурсний пробіг автомобіля, км	229500	297000	270000	175295
2. Середньодобовий пробіг автомобіля, км	207,5	245,9	155,4	178
3. Кількість днів роботи автомобіля за цикл, днів	1106	1208	1737	2843
4. Норма простою автомобіля в ТО і Р, днів/1000км	0,53	0,53	0,53	0,53
5. Простій автомобілів в ТО і ремонті, днів	158	205	186	344
6. Кількість днів в циклі, днів	1341	1498	2045	1748
7.Коєфіціент переходу від циклу до року	0,2274	0,2036	0,1491	0,1827
8. Кількість днів про простою автомобіля в ТО і Р, днів	36	42	28	64
9. Кількість днів простою з інших причін за рік, дн	18	17	18	36
10. Разом днів простою автомобіля за рік, днів	54	59	46	100
11. Кількість днів роботи автомобіля за рік, днів	252	246	259	511
12. Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію	0,690	0,674	0,71	0,701

3. План технічного обслуговування і ремонту рухомого складу

Вантажні автомобілі згідно нормативів повинні проходити:

Щоденний огляд - раз на добу

ТО - 1 - через 4000 км пробігу

ТО - 2 - через кожні 16000 км пробігу

Періодичність ТО автомобілів коригується за допомогою коефіцієнтів К1 і К3 К1 К3 ? 0,5

Кількість списань автомобілів за рік дорівнює:

Nсп =Lзаг /Lр од (Lр - ресурсний пробіг автомобіля)

Камаз 55111 - 253144/229500 = 1

Краз 6322 - 284375 / 270000 = 1

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 1

Кількість ТО - 2 усіх автомобілів за рік Nто =Lзаг /Lто - 2 од

Кількість ТО - 1 усіх автомобілів за рік Nто =Lзаг /Lто - 1 од

де Lто - 1, Lто - 2 скориговані пробіги, відповідно до ТО - 2 і ТО - 1км

Камаз 55111 - 22

Краз 6322 - 25

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 146

Кількість ЩОс усіх автомобілів за рік NЩОс = А Доб од

Камаз 55111 - 1500

Краз 6322 - 2073

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 12793

Кількість ЩОт усіх автомобілів за рік NЩОт =1,6 NТО - 2 од

Камаз 55111 - 35

Краз 6322 - 40

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 234

Кількість сезонних обслуговувань приймається з розрахунку двох сезонних обслуговувань для одного автомобіля в рік (при переході із зимового періоду експлуатації на літній і навпаки). Для автомобілів Камаз трудомісткість сезонного обслуговування становить 15,1 л-година, а для автомобіля Камаз сідельний тягач сезонного обслуговування є одним ТО-2, збільшуючи його трудомісткість на 20%.

Трудомісткість ТО автомобілів коректується за допомогою коефіцієнтів ДО2 і ДО5 , а трудомісткість ТР - ДО1, ДО2, ДО3, ДО4, ДО5 .

ДО1ТЕ=0,9, ДО1ТР=1,1 ,

для автомобіля КамАЗ-5511 ДО2=1, для Краз 6322 ДО2=1,15, а для автомобіля Камаз 6460 ДО3=1,1 - коефіцієнт, що враховує модифікацію ПС;

ДО4=1,3 - коефіцієнт, що враховує середній пробіг з початку експлуатації;

ДО5=1,15 - коефіцієнт, що враховує потужність АТП.

Таблиця 5

Найменування показників	Ед. ізм.	Марки автомобілів	Всього по парку
		1-я марка	2-я марка	3-я марка
1. Загальний пробіг усіх автомобілів за рік	Км	253144	284375	1640625	2178144
2. Норма ресурсного пробігу автомобіля	Км	229500	270000	297000	175295,5
3.Кіл-У списань автомобілів за рік	Од	1	1	6	8
4. Норма пробігу автомобіля до ТО-2	Км	10800	10800	10800	10800
5.Кіл-ть ТО-2 усіх автомобілів за рік	Од	22	25	146	47
6. Норма пробігу автомобіля до ТО-1	км	2700	2700	2700	2700
7.Кіл-ть ТО-1 усіх автомобілів за рік	од	93	104	602	799
8.Кіл-ть ЩОс усіх автомобілів за рік	од	1500	2073	12793	16366
9.Кіл-ть ЩОт усіх автомобілів за рік	од	35	40	234	309
10. Кількість сезонних обслуго-вувань (СезО) усіх автомобілів за рік	од	12	16	146	174
11. Норма трудомісткості одного ТО-2	Л-год	28,57	24,84	13,66	24,56
12. Загальна трудомісткість усіх ТО-2 за рік	Л-год	629	621	1994	3244
13. Норма трудомісткості одного СезО	Л-год	19,97	17,37	16,39	19,24
14. Загальна трудомісткість усіх СезО за рік	Л-год	240	278	2393	2911
15. Норма трудомісткості одного ТО-1	Л-год	7,54	6,56	3,16	5,75
16. Загальна трудомісткість усіх ТО-1 за рік	Л-год	701	682	1902	3285
17. Норма трудомісткості одного ЩОс	Л-год	0,24	0,21	0,3	0,25
18. Загальна трудомісткість усіх ЩОс	Л-год	360	435	3838	4633
19. Норма трудомісткості одного ЩОт	Л-год	0,21	0,18	0,27	0,22
20. Загальна трудомісткість усіх ЩОт	Л-год	7,4	7,2	63,2	77,8
21. Норма трудомісткості Р на 1000 км пробігу	Л-год	9,46	8,22	6,51
22. Загальна трудомісткість усіх Р за рік	Л-год	2395	2338	10680	15413
23. Разом загальна трудомісткість ТО і Р	Л-год	4332,4	4361,2	20870,2	29563,8

4. План витрати експлуатаційних і ремонтних матеріалів

План матеріально - технічного постачання розробляється з метою визначення потрібної кількості матеріальних ресурсів для забезпечення нормальної роботи автомобільного парку при виконанні встановленого плану перевезень. Планом визначимо потребу підприємства в автомобільному паливі, мастильних і обтиральних матеріалах, автомобільних шинах, запасних частинах до автомобілів, матеріалах для проведення ТО і ремонту рухомого складу.

Потреба в паливі

Для розрахунку потреби в палеві на здійснення перевезень вантажів беремо окремий вид палива и лінійні норми витрат по кожній марці рухомого складу.

Для бортових вантажних автомобілів (КАМАЗ 55111,КАМАЗ 6460 сідельний тягач - дизельне паливо) нормативні витрати палива визначають по формулі:

Qн = 0,01(НL Lзаг + НР Р ткм)(1+0,01D),

де Qн - нормативні витрати палива, л;

НL - лінійна норма витрати палива на пробіг автомобіля

НL = НLавт + НgGпр,де НLавт

- базова лінійна норма витрат палива на пробіг автомобіля (тягача);

Нg - норма витрат палива на додаткову масу причепа або напівпричепа, л/100ткм;

Gпр - власна маса причепа (напівпричепа), тон), л/100ткм;

НР - лінійна норма витрат палива на транспортну роботу, л/100ткм;

Lзаг - загальний пробіг автомобіля цієї моделі, км;

D - поправочний коефіцієнт (сумарна відносна надбавка або знижка) до норми у відсотках;

Р - вантажообіг.

Для автосамоскидів (Краз 6322 - дизельне паливо) нормативні витрати палива визначають по формулі:

Qн = 0,01НLапс Lзаг (1+0,01D) + Нn nе,

де НLапс - лінійна норма витрати палива автопоїзда самохвального;

НLапс = НL + НР(Gпр +0,5q), л/100км,

де НL - базова лінійна норма автомобіля самоскида з урахуванням транспортної роботи, л/100 км;

НР - лінійна норма витрат палива на транспортну роботу і на додаткову масу причепа або напівпричепа, л/100ткм;

Gпр - власна маса причепа (напівпричепа), тон;

q - вантажопідйомність причепа, т

Lзаг - загальний пробіг автомобіля цієї моделі, км;

Нn - додаткова норма витрат палива на кожну їзду з вантажем автомобіля самоскида, л/їзд (1 л дизельне паливо)

Nе - кількість їзди з вантажем цієї моделі самоскида, їзд;

D - поправочний коефіцієнт (сумарна відносна надбавка або знижка) до норми у відсотках;

Камаз 55111 - 98249

Краз 6322 - 100684

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 748542

Норми витрати мастильних і обтиральних матеріалів

Норми витрат мастильних і обтиральних матеріалів розраховують окремо по кожному виду і марці матеріалів. До мастильних матеріалів відносяться олії двигунів, трансмісійні олії, спеціальні олії і пластичні (консистентні) мастила. Норми витрати мастильних матеріалів встановлені на 100л (м3 СПГ) загальної витрати палива, розрахованого по нормах для цього автомобіля. Норми витрати олій встановлені в літрах на 100л (м3 СПГ) витрати палива, норми витрати мастил, відповідно в кілограмах на 100л (м3 СПГ) витрати палива.

Норми витрати олій і мастил знижуються на 50% для усіх автомобілів, що знаходяться в експлуатації до трьох років(окрім автомобілів ВАЗ і іномарок). Норми збільшуються до 20% для автомобілів, що знаходяться в експлуатації більше восьми років. Витрата мастильних матеріалів при капітальному ремонті агрегатів автомобілів встановлюється в розмірі, рівному одній заправній місткості системи мастила цього агрегату.

Індивідуальні норми витрати олій і мастил приведені в довідниках.

Витрату обтиральних матеріалів визначають виходячи з норми витрат на одиницю рухомого складу (до 15кг в рік) і середньооблікового парку автомобілів.

Потреба в автомобільних шинах

Потребу в автомобільних шинах розраховують окремо за кожним розміром шин в комплектах(покришка, камера, ободная стрічка):

Nі=Lріч і ni/Нші,

де - Ni - потрібна кількість комплектів шин і-го найменування, од.;

- Lріч і - річний пробіг рухомого складу, що експлуатує шини і-го найменування, од.;

- ni - число коліс рухомого складу, од.;

- Нші - нормативний пробіг шин і-го найменування, км(звичайні 80000км).

На автомобілі Камаз-5511, Камаз-6460 і Краз 6322 встановлюються шини 260-508Р у кількості 10-і штук

Потреба в запасних частинах і матеріалах

Потреба в запасних частинах і матеріалах неможливо розрахувати в натуральному враженні, оскільки нині номенклатура запасних частин, агрегатів і матеріалів для здійснення ТО і ремонту рухомого складу налічує більше 300 найменувань. У звґязку з цим розрахунок роблять у вартісному вираженні, тобто визначають в цілому суму витрат на запасні частини і матеріали:

Нз з.ч-м = Lріч Нз.ч-м Кз.ч-м/1000,

де - Нз.ч-м - норми витрат на запасні частини і матеріали на 1000км пробігу для конкретної марки рухомого складу, грн.;

- Lріч - річний пробіг цієї марки рухомого складу, км;

- Кз.ч-м - поправоний коефіцієнт, що враховує коригування норм витрат на запасні частини і матеріали по цій марці рухомого складу.

Норми витрат на запасні частини і матеріали встановлені для другої категорії умов експлуатації рухомого складу. При роботі в умовах першої категорії застосовують поправочний коефіцієнт 0,84, а в умовах третьої категорії - 1,25. Крім того, норми витрат збільшуються: для автосамоскидів, працюючих на коротких плечах(до 5км), - на 20%, для автосамоскидів з двома причепами - на 25%, для бортових автомобілів з одним причепом - на 15%, для бортовіх автомобілів з двома причепами і самоскидами з одним причепом - на 20%. Норми витрат на запасні частини і матеріали приведені в довідниках.

Таблиця 6

Найменування показників	Од. виміру	Марки автомобілів	Всього по парку
		1-я марка	2-я марка	3-я марка
ПАЛИВО ДЛЯ АВТОМОБІЛІВ
1. Загальний пробіг усіх автомобілів за рік	Км	253144	284375	1640625	2178144
2. Річний вантажообіг	Км	520000	1820000	5460000	7800000
3.Кількість їзди з вантажем	їзд	7800	0	0
4. Норма витрати палива на 100 км пробігу на 100ткм транспортної роботи на 1 їзду (для самоскидів)	л/100 л/100 л/їзд	34 - 1	25,2 1,3 -	32 2 -
5.Витрати палива на пробіг автомобіля	л	86069	72516	525000	683585
6. Витрати палива на транспортну роботу	л	7800	23660	-	31460
7.Додаткова витрата на роботу в зимових умовах	л	3911	4007	21875	29793
8. Витрата палива на внутрішньо гаражні потреби	л	469	501	2734	3704
9.Відсоток збільшення (зменшення)витрати палива	% л	0,01 9,8	0,01 10	0,01 54,9	0,01 74,7
10.Разом загальна витрата палива	грн	98258,8	100694	549663,9	748616,7
11. Вартість 1 л палива	грн	7,8	7,8	7,8	7,8
12. Загальна вартість палива	грн	766418,64	785413,20	4287378,42	5839210,26
МАСТИЛЬНІ І ОБТИРАЛЬНІ МАТЕРІАЛИ
А. Олія для двигунів Загальна витрата олії Вартість 1л олії Загальна вартість олії для двигунів	л грн грн	2751 20 55020	2819 20 56380	12091 20 241820	17661 20 353220
Б.Трансмісійна олія Загальна витрата олії Вартість 1л олії Загальна вартість трансмісійної олії	л грн грн	393 13,8 5423	403 13,8 5561	1649 13,8 22756	2445 13,8 33741
В.Спеціальні олії Загальна витрата олії Вартість 1л олії Загальна вартість спеціальної олії	л грн грн	147 75 11025	151 75 11325	550 75 41250	848 75 63600
Г. Консистентне мастило Загальна витрата олії Вартість 1л олії Загальна вартість спеціальної олії	л грн грн	344 85 29240	352 85 29920	1099 85 93415	1795 85 152575
Д. Обтиральний матеріал Загальна витрата обтирального матеріалу Вартість 1л обтирального матеріалу Загальна вартість обтирального матеріалу	л грн грн	90 20 1800	80 20 1600	520 20 10400	690 20 13800
РАЗОМ витрат на мастильні і обтиральні матеріали	грн	102508	104786	409641	616936
АВТОМОБІЛЬНІ ШИНИ
Загальний пробіг автомобілів Кількість комплектів шин на автомобілі Нормативний пробіг одного комплекту шин Необхідна кількість комплектів шин Вартість одного комплекту шин Загальні витрати на автомобільні шини	км ед км ед грн. грн	253144 10 77000 33 23000 759000	284375 10 77000 33 23000 851000	1640625 10 77000 213 23000 4899000	2178144 283 6509000
ЗАПАСНІ ЧАСТИНИ І МАТЕРІАЛИ ДЛЯ ТЕ І РЕМОНТУ РУХОМОГО СКЛАДУ
Норма витрати на запасні частини на 1000 км пробігу Загальні витрати на запасні частини Норма витрати на матеріали на 1000 км пробігу Загальні витрати на матеріали Поправочний коефіцієнт Разом витрат на запасні частини і матеріали	грн грн. грн. грн. % грн	80 20252 90 22783 1 43035	80 22750 90 25593 1 48344	80 131250 90 147656 1 278906	174252 196033 370285

5. План по праці і заробітній платі

Розробка плану по праці і заробітній платі має на меті визначити необхідну кількість працівників усіх категорій, рівень продуктивності праці і фонди заробітної плати на плановий період.

5.1 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати водіїв

Середньооблікова чисельність водіїв вантажного АТП (Nвод) визначаться по формулі:

Nвод = (АЧроб +АЧвто-р + АЧп-з)/Фвгод,

де А Чроб - кількість автогодин роботи водіїв на лінії, годин.;

АЧроб КамАЗ-5511=13500 годин

АЧроб Краз 6322=20730 годин

АЧроб КАМАЗ 6460 сідельний тягач =127930 годин

А Чвто-р - кількість авто годин участі водіїв в ТО і ремонті, година. (приймається виходячи з фактичної участі водіїв в ТО і ремонті, що склався на АТП);

АЧп-з - кількість авто годин піготовчо-завершального часу у водіїв, година.(приймають з розрахунку 0,3 години на зміну, тобто АЧп-з = 0,3 АДроб);

Фвгод - річний фонд робочого часу водіїв, година.

Фгод = [Дк - (Дв +Дпр +Дотп +Дд.про +Дб +Дгос)]Тсм - Днепр,

де Дк - число календарних днів в році;

Дв - число вихідних днів в році;

Дпр - число святкових днів в році;

Дотп - число днів основної чергової відпустки;

Дд.о - дні додаткової вітпустки;

Дб - дні нез'явлень по хворобі(до 3% числа календарних днів в році);

Дгос - дні не з'явлень у зв'язку з виконанням державних обов'язків(0,5 - 1% числа календарних днів у році);

Тсм - тривалість робочої зміни(8 година при п'ятиденному робочому тижні і 6,7 години - при шестиденній),

Дпредпр - число передсвяткових днів в році(у ці дні тривалість робочого дня знижується на 1 годину).

Дк=365;

Дв=52 ;

Дпр = 10;

Дотп=28 днів;

Дд.про=2 дні;

Дб=10 днів;

Дгос=3 дні;

Тсм=6,7 години;

Фгод = [365 - (52 +10 +28 +2 +10 +3)]6,7 - 1= 1741

Водіям,працюючим на автомобілях вантажопідйомність до 3 тонн, відпустка надається у розмірі 21 календарного дня, а водіям, працюючим на автомобілях вантажопідйомністю понад 3 тонни, - 28 календарних днів. Крім того, особи що працювали в АТП більше 2-х років отримують додаткову відпустку у кількості 3 днів. При плануванні можна прийняти, що правом на додаткову відпустку користуються 2/3 персоналу, отже число днів додаткової відпустки приймають рівним 2 дням.

Загальний фонд заробітної плати водіїв складається з фонду основної зарплати і фонду додаткової заробітної плати.

Фонд основної заробітної плати водіїв складається з:

¦ плати за перевезені тонни вантажу;

¦ плати за виконані тонно-кілометри;

¦плати за участь у ТО і ремонті автомобілів;

¦надбавки за класність;

¦доплати за експедицію,поєднання професій вантажника і інших;

¦премій.

Відрядна розцінка за простій під навантажувально-розвантажувальними роботами за 1 тонну вантажу рівна:

Pm = Cчас tп- p / (qг)

де Счас - годинна тарифна ставка водія 3-го класу,грн..

Cчас=21,98 грн.

q - середня(нормальна) вантажопідйомність автомобіля,тон;

Камаз 55111 - 21,98/4=0,182

Краз 6322 - 21,98/7,57 = 2,901

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 21,98/7,85=2,800

Відрядна розцінка за 1 ткм:

Pткм = (Tдв + tп-з) Cчас / (vт q г в)

де Tдв - час в русі, рівне 1 година;

tп - підготовчо-заключний час, що доводиться на 1 годину руху (0,3 години); vт- швидкість технічна.

Тобто Tдв=1 година - час у русі; tп-з=0,3 години

Камаз 55111 - (1+0,3)21,98/132,9=0,215

Краз 6322 - (1+0,3)21,98/185,5=0,154

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - (1+0,3)21,98/62,39=0,458

Оплата за перевезені тонни визначається множенням обсягу перевезень вантажів на відрядну розцінку. Сума оплат за перевезені тонни й виконані тонно-кілометри становить відрядний фонд зарплати водіїв

Участь водіїв у ТЕ й ремонті (Зпводто-Р) оплачується відповідно до привласненого їм кваліфікаційним розрядам ремонтників (звичайно по четвертому розряді) пропорційно відпрацьованим годинам:

ЗПто - вод = А Чвто -р СчасIV

де СчасIV - годинна тарифна ставка ремонтника 4-го розряду

СчасIV=19,78 грн.

Камаз 55111 - 663*19,78 =13114

Краз 6322 - 689*19,78=13628

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 4087*19,78=80841

Надбавка за класність складає для водіїв 2-го класу - 10% для водіїв 1-го класу - 25% від годинної тарифної ставки за відпрацьований час і визначається по формулі: експлуатація обслуговування ремонт заробітний

Нкл = С час АЧраб(0,25 Nвод1/ Nвод + 0,10 Nвод2/ Nвод)

де Nвод1, Nвод2 - чисельність водіїв, відповідно 1-го і 2-го класів ( встановлюється за фактичними даними або приймається у розмірі 35% водіїв 1 класу і 30% водіїв 2 класу),чол.

Доплати за експедицію, поєднання професій вантажника, за роботу у вихідні дні і в нічний час умовно приймають у розмірі 25% від тарифного фонду заробітної плати.

Тарифний фонд заробітної плати водіїв рівні:

ЗПтарвод = Счас(АЧраб + АЧвто-р + АЧп-з)

Камаз 55111 - 21,98(13500+663+450)=321194

Краз 6322 - 21,98(20730+622+689)=484461

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 21,98(127930+3838+4087)=2986093

Премії за виконання виробничих завдань можна прийняти в розмірі до 30% від відрядного фонду заробітної плати водіїв.

Розмір додаткової заробітної плати може бути прийнятий 12% від фонду основної заробітної плати.

Заробітна плата водіїв за участь в ТЕ і Р

Камаз 55111 - 663*19,78=13114

Краз 6322 - 689*19,78=13628

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 3838*19,78=80841

Інші доплати(25%)

Камаз 55111 - 321194*25%=80299

Краз 6322 - 484461*25%=121185

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 2986093*25%=746523

Середньомісячна заробітна плата 1 водія

Камаз 55111 - 376669/8/12=3924

Краз 6322 - 969925/13/12=6217

КАМАЗ 6460 сідельний тягач - 6282479/78/12=6712

Всього по АТП 7629073/99/12=6422

Розрахунки заводять в таблицю 7.

Таблиця 7

Найменування показників	Ед. ізм.	Марки автомобілів	Всього по парку
		1-я марка	2-я марка	3-я марка
Загальна трудомісткість роботи водіїв на лінії	ч-час	13500	20730	127930	162160
Трудомісткість підготовчо-завершальних робіт	година	450	622	3838	4910
Трудомісткість участі водіїв в ТЕ і Р	година	663	689	4087	5439
Всього годин роботи водіїв за рік	година	14613	22041	135855	172509
Річний фонд часу роботи одного водія	година	1732	1732	1732	5196
Кількість водіїв,всього в т.ч. - водіїв 1 класу - водіїв 2 класу - водіїв 3 класу	чол. чол. чол. чол.	8 3 2 3	13 5 4 4	78 27 23 28	99 35 29 35
Річний об'єм перевезень вантажів	тонн	78000	52000	130000	260000
Годинна ставка водія 3-го класу	грн.	21,98	21,98	21,98	21,98
Відрядна розцінка за перевезення 1т вантажу	грн.	0,182	2,901	2,800	2,239
Заробітна плата за виконаний об'єм перевезень	грн.	14196	150825	364000	582027
Річний вантажообіг	ткм	520000	1820000	5460000	7800000
Відрядна розцінка за 1 ткм	грн.	0,215	0,154	0,458	0,351
Заробітна плата за виконану роботу	грн.	111800	280280	2500680	2736668
Фонд відрядної ЗП водіїв	грн.	125996	431132	2864680	3318695
Тарифний фонд ЗП водіїв	грн.	321194	484461	2986093	3791748
Годинна тарифна ставка робочого 4-го розряду	грн.	19,78	19,78	19,78	19,78
Заробітна плата водіїв за участь в ТЕ і Р	грн.	13114	13628	80841	107583
Надбавка за класність	грн.	35237	57832	326253	418433
Інші доплати(25%)	грн.	80299	121185	746523	947937
Премії	грн.	37733	129340	859404	995609
Фонд основної заробітної плати водіїв	грн.	292445	753047	4877701	5789257
Фонд додаткової заробітної плати водіїв	грн.	35093	90366	585324	694711
Загальний фонд заробітної плати водіїв з районним коефіцієнтом(15%)	грн.	376669	969925	6282479	7629073
Середньомісячна заробітна плата 1 водія	грн	3924	6217	6712	6422

5.2 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати ремонтних робітників

Потрібна кількість ремонтників визначають відповідно до виробничої програми й трудомісткістю робіт з ТЕ й ремонту рухомого складу по формулі:

Nрр=(Тто-тр -Ачвтор-р)/Фрргод,

де Фрргод - річний фонд робочого часу ремонтника, годин.

Фрргод =[Дк-(Дв +Дпр +Дотп +Дд.про +Дб +Дгос)]Тсм -Дпредпр.

При розрахунку дійсного фонду робочого часу ремонтника тривалість відпустки приймають у середньому 21 календарний день, кількість невиходів по хворобах і господарським обов'язкам - 7 днів. Інші показники формули аналогічні водіям.

Загальний фонд заробітної плати ремонтників складається з основної й додаткової заробітної плати. Фонд основної заробітної плати складається:

¦із заробітної плати по тарифу;

¦з доплат до заробітної плати;

¦із премій.

Заробітна плата по тарифу визначається виходячи з годинної тарифної ставки ремонтника 4-го розряду (як найпоширенішого розряду робіт при ТЕ й ремонті) і загальної кількості часу, відпрацьованого ремонтниками по формулі:

ЗПрртар =СчасIV (Тто-тр -АЧвто-р).

Розмір доплат до заробітної плати становить 15% від зарплати по тарифу, премії за виконання виробничих завдань - 30% від зарплати по тарифу.

Додаткова заробітна плата ремонтників може бути прийнята в розмірі 10% від суми основної заробітної плати.

Потрібна кількість ремонтників:

24125/1772,2 = 14 чол

Заробітна плата ремонтників за тарифом

14*19,78*1772,2 = 490757,62 грн.

Доплати

490757,62*15% = 73613,64 грн

Премії за виробничі показники

490757,62*30% = 14722,71

Результати розрахунків зводимо в таблицю 8.

Чисельність і фонд заробітної плати ремонтників

Таблиця 8

Найменування показників	Одиниці виміру	Величина
Трудомісткість робіт по ТЕ і ремонту, виконуваних ремонтними робітниками	чол-год	24125
Річний фонд часу 1 ремонтника	година	1772,2
Потрібна кількість ремонтників	чол.	14
Годинна тарифна ставка робочого 4-го розряду	грн.	19,78
Заробітна плата ремонтників за тарифом	грн.	490757,62
Доплати	грн.	73613,64
Премії за виробничі показники	грн.	14722,71
Фонд основної заробітної плати ремонтників	грн.	579093,97
Фонд додаткової заробітної плати ремонтників	грн.	57909,40
Загальний фонд заробітної плати ремонтників з урахуванням коефіцієнта	грн.	637003,37
Середньомісячна заробітна плата 1 ремонтника	грн.	3791,69

5.3 Розрахунок чисельності і фонду заробітної плати іншого персоналу АТП

До іншого персоналу АТП відносять:

¦підсобно-допоміжних робітників;

¦адміністративно-управлінський персонал (ІТП і службовці).

Кількість підсобно-допоміжних робітників умовно може бути прийняте в розмірі 30% від кількості ремонтників.

Середньомісячна заробітна плата даної категорії робітників становить 1200-1500 грн. Тоді загальний фонд заробітної плати підсобно-допоміжних робітників буде дорівнювати:

ФЗПп-всп = Nп-вс 12 ЗПп-вспмес.

Чисельність адміністративно-управлінського персоналу визначається у відповідності зі штатним розкладом. З метою планування можна прийняти, що в чисельності цього персоналу інженерно-технічні працівники (ІТП) становлять 60% (із середньомісячною заробітною платою 1300-3500 грн.), а що служать 40% (середньомісячна заробітна плата 900 грн.).

У цей час у середньому АТП водії становлять приблизно 60-70% загальної чисельності персоналу, ремонтні й допоміжні робітники - 20-30%, а адміністративно-управлінський персонал - 10-20%.

Якщо взяти до уваги, що чисельність водіїв, ремонтних і підсобно-допоміжних робітників розрахована й вона становить 80-90%, то вся чисельність працівників АТП становить 100%. Із цієї пропорції можна визначити чисельність адміністративно-управлінського персоналу, а через їх середньомісячну заробітну плату - фонд зарплати даної категорії працівників.

Продуктивність праці одного працівника АТП (ПТАТП) вимірюється величиною загального доходу в гривнях, що доводиться на одного середньоспискового працівника, зайнятого в основній діяльності.

Продуктивність праці водіїв (ПТвод) визначається розподілом обсягу транспортної роботи (вантажообігу) на кількість водіїв в АТП.

Продуктивність праці ремонтників (ПТрр) визначається відношенням трудомісткості робіт з ТЕ й ремонту, виконаних даною категорією робітників по середньосписковій кількості ремонтників.

Результати виконаних розрахунків зводимо в таблицю 9.

Зведений план по праці й заробітній платі АТП

Таблиця 9

Категорія працюючих	Середньооблікова чисельність	Фонд заробітної плати	Середньомісячна заробітна плата	Продуктивність праці
Водії	99	7629073	6422	7878
Ремонтні робітники	14	637003,37	3792	1723
Підсобно-допоміжні	4	67200	1400
Інженерно-технічні працівники	13	702000	4500
Службовці	8	144000	1500
Разом чисельність персоналу АТП	138	9417556	5687	2735

6. План за собівартості перевезень

Собівартість перевезень є комплексним економічним показником, що характеризує економічні результати і якість роботи АТП і являє собою грошове вираження витрат, зроблених АТП на виробництво одиницю транспортної роботи.

Витрати на перевезення групують по статтях залежно від їхнього призначення.

Стаття "Основна й додаткова заробітна плата персоналу на АТП із нарахуваннями по соціальному страхуванню" містить у собі: основну заробітну плату всіх працівників АТП, надбавки, доплати до заробітної плати, премії, нарахування на заробітну плату (38,5% від загального фонду зарплати).

У статтю витрат "Паливо для автомобілів" входить вартість всіх видів палива, використовуваних при експлуатації автомобілів на АТП.

Витрати по статті "Мастильні та інші експлуатаційні матеріали" ураховують витрати на даний вид ресурсів на АТП.

По статті "Технічне обслуговування й поточний ремонт рухомого складу" планують витрати на ТЕ й ТР (капітальні ремонти виконують за рахунок засобів фонду амортизації). Сюди входить вартість матеріалів і запасних частин до автомобілів.

Витрати по статті "Відновлення, зношування й ремонт автомобільних шин" визначають на підставі пробігу автомобілів, кількості шин, гарантійного пробігу однієї шини й вартості одного комплекту шин.

У статтю "Амортизація рухомого складу" входять амортизаційні відрахування, призначені для повного відновлення рухомого складу, які перераховуються на розрахунковий рахунок АТП.

Суму амортизаційних відрахувань визначають відповідно до норм відрахувань залежно від вартості автомобіля і його амортизаційного (ресурсного) пробігу по формулі:

1). Зам =Цавт Нам/100, 2). Зам =Цавт Lр Нам/(1000*100).

де Цам - ціна автомобіля

(КамАЗ-5511 600000, для Краз 6322 500000, а для автомобіля Камаз 6460-320000грн.);

Lобщ - загальний пробіг автомобіля;

Нам - норма амортизаційних відрахувань на повне відновлення в % від вартості автомобіля на 1000 км пробігу.

Норма амортизації приймається з /2/ залежно від ресурсного пробігу (Lрес): КамАЗ-53212 - 0,2%, а КамАЗ-5511 і Камаз 6460- 0,3%.

Загальні витрати на амортизацію становлять: SЗам = 2315034 грн.

У статтю "Загальногосподарські витрати" включають вартість електроенергії, теплової енергії; плату за користування землею; вартість утримання уповноважених організацій по статутах і договорам; амортизацію на повне відновлення по іншим основним фондам; плату за воду; медичне страхування й страхування майна, забруднення навколишнього середовища, зміст автомобілів госпобслуговування; плату по відсотках за короткостроковий кредит; податки: із власників транспортних засобів, на придбання транспортних засобів і ін.

Величина загальногосподарських витрат приймається виходячи зі сформованої на АТП структурі відповідних витрат. З метою планування дані витрати, умовно, можуть бути розраховані виходячи з наступної умови: 4,5 грн. накладних витрат на 1 автогодину роботи автомобілів.

Після того, як розраховані витрати по кожній статті, визначаємо собівартість автомобільних перевезень розподілом суми витрат по змісту автомобільного парку за певний період часу (УЗ) на виконану за той же час транспортну роботу (Ргод).

Результати розрахунків зводимо в таблицю 10.

Таблиця 10

Статті витрат	Сума витрат, грн.	Собівартість 1 ткм, грн/ткм
Заробітна плата працівників з нарахуваннями	13043315
Паливо для автомобілів	5948549	0,76
Мастильні і інші експлуатаційні матеріали	616936	0,08
Технічне обслуговування і поточний ремонт рухомого складу	370285	0,05
Відновлення заносу і ремонт автомобільних шин	6509000	0,83
Автоматизація рухомого складу	740034	0,09
Загальногосподарські(накладні) витрати	729720	0,09
Разом витрат	27957839	3,58

7. План по доходах, прибутку і рентабельності

Валові доходи АТП (Двал) визначаються підсумовуванням доходів, отриманих від всіх видів діяльності АТП (перевізної роботи Дпер, транспортно-експедиційних операцій Дтэо, вантажно-розвантажувальних робіт Дп-Р і інших робіт і послуг Дпр) і обчислюються по формулі:

Двал =Дпер +Дтео +Дн-р +Дпр.

При визначенні доходів в основному використовують метод прямого рахунку. Доходи від вантажних перевезень при відрядній оплаті праці водіїв визначають як добуток відрядного тарифу на обсяг виконаної транспортної роботи в тоннах. При погодинній оплаті доходи визначають додаванням добутку встановленого тарифу на кількість відпрацьованих годин і суми додаткової оплати за кожний кілометр пробігу. При кілометровій оплаті доходи дорівнюють добутку встановленого тарифу на загальний пробіг. Доходи від інших видів діяльності визначають множенням установленого тарифу на відповідний обсяг робіт.

Тарифна політика АТП і її особливості в тім або іншому сегменті ринку залежать від цілей АТП і намічених шляхів їхнього досягнення.

Залежно від економічного становища АТП цілями ціноутворення є: реалізація за будь-якою ціною, що не виходить за нижню границю застосування тарифів (стратегія виживання); завоювання лідерства на долі ринку; одержання максимального прибутку в найкоротший строк; завоювання лідерства по якості транспортних послуг.

Кожній з поставлених цілей відповідає певна цінова політика. Першій мети відповідає орієнтація на низькі тарифи, другій - на невисокі тарифи, третій та четвертій - на високі й дуже високі.

Методи встановлення тарифів найбільше часто зводяться до двох підходів:

1. Установлення тарифів за собівартістю. У цьому випадку до розрахункової величини собівартості перевезень додається планована норма рентабельності, тобто

Т =?З(1+R/100),

де Т - установлений тариф; З - сума витрат на перевезення; R - планована норма рентабельності, %.

Верхня межа планованої норми рентабельності для автотранспортних підприємств становить 35%.

2. Установлення тарифів по кон'юнктурі ринку. У цьому випадку розроблені тарифи АТП зіставляють зі складною кон'юнктурою ринку. При цьому можливо встановлення тарифів по конкуренції й по співвідношенню попиту та пропозиції. У першому випадку тариф установлюють відповідно до тарифів основних конкурентів і відповідно до якості транспортних послуг АТП, умовами збуту й положенням на ринку. У другому випадку розроблені тарифи коректують у відповідності зі складним попитом на транспортні послуги й пропозиціями конкурентів.

Загальна сума прибутку АТП, установлюється підсумовуванням прибутку від виконання перевезень (за винятком відрахувань на будівництво доріг), транспортно-експедиційних, навантажувально-розвантажувальних і інших робіт і послуг.

Балансовий прибуток АТП визначається як різниця між сумою доходів від всіх видів діяльності й сумою витрат:

Пбал=[(Дпер-0,02Дпер)+Дтео+Дп-р]-(?Зпер+?Зтео+?Зп-р+?Зпр),

де Дпр=0.

?Зпер, ?Зтео, ?Зп-р, ?Зпр - витрати, відповідно, на перевезення, транспортно-експедеційні операції, навантажувально-розвантажувальні і інші роботи;

0,02Дпер - відрахування у розмірі 2% від доходів по перевезеннях на будівництво і реконструкцію автомобільних доріг.

Рентабельність характеризує економічну ефективність використання основних виробничих фондів АТП і обігових коштів. Визначають загальну, розрахункову рентабельність і рентабельність виробництва.

Загальна рентабельність - це відношення суми балансового прибутку Пбал до планованої середньорічної вартості основних виробничих фондів Фосн і нормативних обігових коштів Ооб в межах нормативу:

Rобщ = Пбал/(Фосн +Ооб),

Розрахункова рентабельність - це відношення планової суми балансового прибутку, зменшеного на суму плати за основні виробничі фонд і нормативні обігові кошти(у розмірі 2% від їх вартості), фіксованих платежів до бюджету(Фп) і платежів по відсотках за банківський кредит(Бкр) до планованої середньорічної вартості основних виборчих фондів Фосн і нормативних обігових коштів Ооб в межах нормативу:

Rрасч = Пбал - R[n(Фосн+Ооб)+Фп +Бкр]/(Фосн+Ооб),

де n - норматив плати за основні виробничі фонди і нормовані обігові кошти(0,02).

Фосн = Асп (Цавт +Нуд), Нуд= Нудн Кт Кп Кх Ксс Ке,

де Нуд - норматив питомих капітальних вкладень на 1 автомобіль; Нудн - нормативна величина нормативу; Кт, Кп, Кх, Ксс, Ке - поправочні коефіцієнти.

Нормативи власних обігових коштів визначають в гривнях виходячи з середньодобової витрати окремих елементів оборотних фондів і необхідного їх запасу в днях:

Ооб = Зоб Ндн/Дпл,

де Зоб - витрати виробництва згідно з кошторисом на планований період(рік) по цьому елементу обігових коштів, грн.; Ндн - норма запасу по цьому елементу обігових коштів, днів; Дпл - тривалість планового періоду(365днів).

Розрахунок нормативу власних оборотних коштів

Таблиця 11

Найменування статей	Річні витрати, грн.	Норма запасу, дн	Норматив власних оборотних коштів, грн.
Паливо для автомобілів	5948549	4	65190
Мастильні й обтиральні матеріали	616936	30	50707
Автошини	6509000	30	534986
Запасні частини	174252	80	38192
Ремонтні матеріали	196033	30	16112
Фонд оборотних агрегатів	562879		22515
Малоцінний і швидкозношуваний інвентар	85800	200	47014
Спецодяг	9000	180	4438
Паливо для господарських потреб		60
Інші матеріали	23100	100	6329
РАЗОМ власних оборотних коштів	-	-	8972438

Річні витрати по окремих статтях складуть:

¦річні витрати на спецодяг приймають із розрахунку 500 гривень на одного робітника;

¦малоцінний і швидкозношуваний матеріал визначають із розрахунку 1300 грн. на рік на 1 автомобіль;

¦паливо для господарських потреб приймають за фактичним даними, а якщо ні, те не враховують;

¦по інших матеріалах витрати приймають із розрахунку 350 гривень на рік на 1 автомобіль.

Результати розрахунків по доходах, прибутку й рентабельності заносимо в таблицю 12.

План по доходах, прибутку й рентабельності

Таблиця 12

Найменування показників	Одиниці виміру	Величина
Сума витрат на перевезення вантажів	грн.	3,58
Прийнята норма рентабельності	%	35
Сума доходів від перевезення вантажів	грн.	37697400
Сума доходів від іншої діяльності	грн.	15680
Сума валових доходів АТП	грн.	37697400
Величина відрахувань на будівництво й ремонт автодоріг	грн.	753948
Сума витрат від іншої діяльності АТП	грн	12569
Балансовий прибуток АТП	грн.	8985613
Вартість рухомого складу АТП	грн.	24240000
Вартість будівництва АТП	грн.	8413
Вартість основних виробничих фондів	грн.	24248413
Вартість нормованих оборотних коштів	грн.	1732568
Величина плати за ОПФ і нормовані оборотні кошти	грн.	519620
Загальна рентабельність АТП	%	34,6
Розрахункова рентабельність	%	32,6

До показників використання ОПФ відноситься фондовіддача, фондоємність і фондоозброєність.

Фондовіддача основних виробничих фондів обчислюється по формулі:

ФО = Двал/Фосн

37697400/24248413=1,55

Фондоємність ОПФ визначається по формулі:

ФЕ = 1/ФО =Фосн/Двал.

24248413/37697400=0,64

Фондоозброєність персоналу обчислюється по формулі:

ФВ = Ф осн/N перс

де Nперс - чисельність персоналу АТП, чол.

24248413/138=175713,14

Термін окупності ОПФ обчислюється по формулі:

Т= Фосн/Пбал

24248413/8985613=2,7

Коефіцієнт ефективності капітальних вкладень обчислюється по формулі:

Е=1/Т = Пбал / Фосн

8985613/24248413 = 0,37

До показників використання оборотних коштів відносять коефіцієнт оборотності й тривалість одного оберту.

Коефіцієнт оборотності визначається по формулі:

Коб = Двал - ПДВ/Ооб,

де ПДВ - ставка податку на додану вартість (20% від валового доходу).

37697400- 7525912 = 30171488.

Тривалість одного оберту оборотних коштів обчислюється по формулі:

Тоб = Дпл / Коб

8. Зведена таблиця техніко-економічних показників роботи АТП

Після виконання всіх розрахунків представляємо основні техніко-економічні показники у зведеній таблиці 13, що є основою для аналізу виробничої діяльності підприємства.

Техніко-економічні показники роботи АТП

Таблиця 13

Найменування показників	Одиниці виміру	Величина
1.Виробнича потужність підприємства: кількість автомобілів вантажопідйомність одного автомобіля загальна вантажопідйомність парку	од тонн тонн	66 6,218 410,4
2.Виробнича програма АТП об'єм перевезень вантажообіг загальний пробіг автомобілів пробіг з вантажем	тонн ткм км км	260000 7800000 2178144 1619300
3. Продуктивність автомобіля: добова річна	ткм ткм	324 118182
4.Загальна чисельність персоналу всього працюючих водіїв ремонтників допоміжних робітників ІТП і службовців	чол чол. чол чол.. чол	138 99 14 4 21
5. Продуктивність праці у цілому по АТП водіїв ремонтних робітників	грн\чол грн\чол ч-годин\чол	80511 78788 1723
6. Доходи АТП - загальна сума валових доходів прибуткова ставка на 1 ткм	грн грн	37697400 4,83
7.Витрати АТП - загальна сума витрат собівартість 1 ткм	грн грн	27957839 3,58
8.Основні виробничі фонди: загальна вартість ОПФ фондовіддача фондоозброєність	грн грн./ грн. грн./чол	24248413 1,55 175713
9.Нормовані оборотні кошти загальна сума засобів число обертів швидкість обертів	грн од. днів	1732568 17,4 21
10.Рентабельність АТП: загальна сума балансового прибутку загальна рентабельність виробництва розрахункова рентабельність виробництва рентабельність (прибутковість) перевезень	грн % % %	8985613 34,6 32,6 32,1

1. МЕТОДИ ТЕХНІЧНОГО ПЛАНУ - збільшення часу перебування в наряді за рахунок застосування нових розробок з організації перевезень і скорочення підготовчо-заключних операцій; збільшення кількості перевезеного товару за 1 їздку за рахунок застосування причіпного складу, підвищення рівня механізації і як наслідок скорочення часу навантажувально-розвантажувальних робіт, підвищення якості обслуговування і ремонту рухомого складу; збільшення довговічності рухомого складу, а також його заміна на більш сучасну техніку, що дозволить скоротити витрати палива, збільшити вантажообіг і скоротити кількість шкідливих речовин, що викидаються в атмосферу;

2. ВПРОВАДЖЕННЯ РАЦІОНАЛЬНИХ ФОРМ УПРАВЛІННЯ ПРОЦЕСОМ ПЕРЕВЕЗЕНЬ - складання оптимальних графіків роботи персоналу автотранспортного підприємства; застосування математичних методів при розробці маршрутів; організація диспетчерського керівництва і т.д.

Висновки

Для підвищення ефективності використання транспорту до складу бригад включають навантажувально-розвантажувальні засоби, які виконують роботи по перевезенні цукрових буряків, органічних добрив та ін.

Підвищенню продуктивності транспортних засобів сприяє їх якісний ремонт і техобслуговування. Нині коефіцієнт технічної готовності автомобілів становить 0,80-0,85, тобто 15-20% автомобілів перебуває в ремонті.

Ефективність використання автомобілів зростає також при зменшенні простоїв їх під навантаженням і розвантаженням, чого досягають шляхом механізації цих робіт. Інколи простої транспорту зумовлюються неналежною організацією сумісної роботи з машинно-тракторним парком, особливо на збиранні врожаю.

У сільському господарстві багато вантажів з малою об'ємною масою доводиться перевозити автомобілями з недостатнім об'ємом кузова. Тому їх відповідно готують до роботи (нарощують борти тощо). Потрібно організовувати роботу автомобілів так, щоб вони були максимально зайняті протягом дня і року. Цьому сприяють організація двозмінної роботи, підміни водіїв на час відпустки, вихідних днів і т. ін.

Ефективність використання автотранспорту залежить від його структури. Так, у сільськогосподарських підприємствах має бути не менше 60% самоскидів, до 30% автомобілів вантажопідйомністю понад 5 т і до 7% малої вантажопідйомності (до 2 т). При перевезеннях на великі відстані більш ефективні автомобілі великої вантажопідйомності. Важливим є також використання причепів, автопоїздів, скорочення повторних перевезень, поліпшення дорожної мережі Для підвищення продуктивності транспортних засобів і підвищення прибутку й рентабельності АТП необхідно вирішити цілий комплекс економічних, організаційних, соціальних і технічних завдань, таких як:

удосконалювання системи керування автомобільним транспортом, створення й впровадження АСУ;

освоєння зростаючих обсягів перевезень вантажів для різних галузей народного господарства переважно шляхом інтенсифікації використання рухливого состава;

удосконалювання системи міжміських перевезень шляхом збільшення застосування автопоїздів великої вантажопідйомності й спеціалізованого рухливого состава;

випуск автомобілів, що відповідають транспортно-експлуатаційним вимогам по вантажопідйомності, спеціалізації, економічності, довговічності й пристосованості до технічного обслуговування й ремонту;

впровадження раціональних форм організації керування технічною службою АТП;

здійснення комплексу заходів щодо підвищення безпеки руху й зниженню забруднень повітряного басейну міст від вихлопних газів автомобільних двигунів;

розвиток мережі автомобільних доріг, що відповідають техніко-експлуатаційним якостям сучасних автомобілів.

Список використаної літератури

1. Абалонин С.М., Пахомова А.В. Бизнес-план автотранспортного предприятия. - М.: Транспорт, 1998. 54 с.

2. Автотранспортные средства. Учет, налоги, списание ГСМ / Приложение к журналу "Бухгалтерский бюллетень" Изд. 3-е переработанное и дополненное. М.: Бухгалтерский бюллетень, 1996/97. - 82 с.