Пути повышения эффективности инвестиционной деятельности организации (на примере ОАО "НВКБанк")

По состоянию на 1 января 2014 г. количество банков в России составило 923, то есть за прошедший год сократилось на 33 банка (956 - 923). А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2014 годы) сократилось уже на 213 банков (1136 - 923) что составляет 18,8 %. При этом нужно заметить, что быстрыми темпами происходит сокращение банков практически по всем Федеральным округам. С одной стороны, это свидетельствует о неблагоприятном с экономической точки зрения периоде, особенно для расширения географии деятельности. С другой стороны, имеется возможность занять на рынке место тех субъектов банковской деятельности, которые по тем иным причинам прекратили свою деятельность или сократили географию деятельности.

Вопрос выбора региона достаточно сложный, однако наиболее выгодным представляется открытие филиала в областных городах Приволжского Федерального округа, прежде всего, наиболее крупных (Казать, Самара, Волгоград). Самарский регион представляется наиболее предпочтительным, т.к. он характеризуется достаточно большой численностью населения (численность населения приблизительно 1 171 598 чел. в г. Самаре и 3 211 187 - в Самарской обл.).

В городе функционируют филиалы крупнейших российских и зарубежных коммерческих банков: «Сбербанк», «ВТБ 24», «Россельхозбанк», «Альфа-банк», «Ак Барс банк», «Балтийский Банк», «Райффайзенбанк», банк «Русский стандарт», а также городские и региональные банки и их отделения. Всего насчитывается порядка 80 банков и их филиалов. Для сравнения, в г. Саратове имеется более 50 банков и филиалов, однако численность населения Саратова меньше примерно на 330 тыс. чел., а также меньше объемы кредитования, строительства и в целом динамика экономических отношений и инвестиционной деятельности.

Открытие филиала позволит банку НВКбанку предлагать полный спектр финансовых услуг и продуктов основным целевым сегментам в городе - физическим лицам, субъектам малого, среднего и малого бизнеса и расширять сферу инвестиционной деятельности в новом регионе.

Основные задачи филиала и производимые операции представлены на рис.10.

Рис. 10. Основные задачи и банковские операции дополнительного офиса

Структура дополнительного офиса формируется в соответствии со штатным расписанием, утвержденным Председателем Правления Банка.

Сотрудники дополнительного офиса назначаются и освобождаются от должности приказом Председателя Правления Банка, в соответствии со штатным расписанием, трудовым законодательством и Уставом Банка. Штатное расписание представим в таблице 1.

Табл. 1. Штатное расписание филиала Банка

Следующим этапом рассчитаем расходы на создание дополнительного офиса и определим окупаемость проекта:

- расчет единовременных расходов на открытие офиса,

- расчет ежемесячных затрат на обслуживание офиса,

- расчет окупаемости проекта (исходя из прогноза роста прибыли).

Для определения требуемого объема инвестиций (единовременных затрат) представим в таблице 2.

Табл. 2. Планируемые инвестиционные затраты проекта

По данным таблицы 2, для открытия дополнительного офиса банка потребуется 5930 тыс. руб., эти затраты планируется взять из резервного фонда Банка, не затрагивающего интересы клиентов банка.

Смету расходов на обеспечение деятельности офиса, рассчитаем и оформим в таблице 3.

Табл. 3. Смета ежемесячных расходов обеспечения деятельности дополнительного офиса банка

Определив единовременные и текущие расходы, следует произвести расчет предполагаемых доходов офиса банка для дальнейшего определения эффективности проекта

Табл. 4. Предполагаемые доходы филиала

Определим предполагаемые расходы от текущей деятельности дополнительного офиса (таблица 4).

Табл.5. Предполагаемые расходы филиала

Совокупные расходы от текущей деятельности и от обеспечения функционирования офиса составят 6390 тыс. руб. в год.

Рассчитаем ожидаемую балансовую прибыль дополнительного офиса по формуле:

ПБ = Д - Р,

где ПБ - прибыль банка, Д - доходы, Р - расходы.

Предполагаемая балансовая прибыль за год деятельности дополнительного офиса составит 6620 тыс. руб.

Оценка экономической целесообразности осуществления финансовых инвестиций в открытие дополнительного офиса банка основывается на сопоставлении величины осуществляемых инвестиций с желаемыми денежными поступлениями.

Коэффициент экономической эффективности инвестиционного проекта рассчитывается по формуле:

Кэф = БП / ИЗ,

где Кэф - коэффициент экономической эффективности,

ИЗ - инвестиционные затраты

Срок окупаемости (Т) проекта рассчитывается по формуле 4 [21, с.10]:

Т = ИЗ / БП, (4)

Уровень рентабельности проекта рассчитывается по формуле 5 [21, с.10]:

Р = БП / ТЗ, (5)

где Р - рентабельность,

ТЗ - текущие затраты.

Полученные результаты расчета показателей эффективности и рентабельности проекта сведем в таблицу.

Табл. 5. Обоснование эффективности открытия филиала

Произведенные расчеты позволяют сделать вывод, открытие дополнительного офиса банка окупится в срок 11 месяцев и будет эффективным проектом. В конце первого же года открытия офиса банк начнет получать дополнительную прибыль. Таким образом, предполагается, что поставленные цели достижимы и результативны.

Однако в данном случае за основу взяты минимально возможные расходы по заработной плате, аренде помещений и пр.

Также нужно отметить, что в случае продолжения развития отрицательной динамики в развитии деятельности филиала Банка могут возникнуть проблемы. По этой причине представляется необходимым реализовывать данные планы после улучшения финансовых показателей.

В целом можно сделать вывод о том, что открытие филиала НВКбанка в одном из крупных российских областных городов из ближних регионов должно позволить вывести инвестиционную деятельности Банка на новый уровень. Для этого имеется потенциал как у банка, так и в регионах.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы.

Понятия инвестиционной деятельности и инвестиций содержатся в законе «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений». Думается, что указанные понятия в нем определены верно и представляется целесообразным в данной работе использовать именно эти определения.

Как и любая другая экономическая деятельность, инвестирование осуществляется на основе определенных принципов, к которым, в частности, относятся, принципы целенаправленности, системности, эффективности, альтернативности, готовности к инвестированию, гибкости инвестиционной деятельности, также безопасности. Указанные принципы являются базовыми и не являются единственно возможными.

Нормативно-правовую основу инвестиционной деятельности составляют ГК РФ, ряд других кодексов и специальные законы. При этом важно отметить, что специальных законов по вопросам инвестирования относительно малое количество и основу данной деятельности составляет, прежде всего, ГК РФ, определяющий вопросы взаимодействия субъектов экономической деятельности.

Проблемы инвестиционной деятельности в России и в частности, в Саратовской области, достаточно актуальны. Об этом свидетельствует и анализ данной деятельности на примере НВКбанка. Банк осуществляет свои операции исключительно на территории России и преимущественно в г. Саратове и Саратовской обл.

На сегодняшний день Банк функционирует относительно стабильно и занимает 3 место по основным показателям деятельности среди саратовских банков, а также находится в первой десятке по сравнению с филиалами кредитных организаций других регионов РФ.

В целом финансовое состояние НВКбанка остается устойчивым, хотя и относительно нестабильным. После кризисного 2009 года наблюдался значительный рост по основным финансовым показателям. В период 2010-2012 гг. Банком были достигнуты вполне высокие финансовые результаты. С 2013 г. наметилась отрицательная тенденция. И хотя в настоящее время у Банка имеется определенный «запас прочности» и снижение финансовых показателей в ближайшей перспективе не представляет существенной опасности, требуются определенные изменения. Думается, что эти изменения должны касаться общей стратегии Банки и его инвестиционной деятельности.

Инвестиционная политика Банка ведется достаточно осторожно, но применяемый Банком подход не всегда дает высокий результат. Банком существенно реже инвестируются средства в крупные объекты. Это снижает возможности получения более высокой прибыли от инвестиций. Банк реализует продуманную эффективную инвестиционную политику и весьма осторожно организует инвестиционный процесс, что позволяет ему развиваться и вполне успешно осуществлять свою деятельность на протяжении более чем 20 лет.

Среди недостатков инвестиционной политики и вообще стратегии развития Банка является ориентированность исключительно на клиентов из г. Саратова и Саратовской обл. Географии деятельности Банка, и в том числе инвестиционной деятельности, не расширяется, и, как правило, не выходит за пределы Саратовского региона. Данное обстоятельство не снижает возможности Банка в долгосрочной перспективе. В этой связи представляется необходимым пересмотреть стратегию развития Банка и инвестиционную политику в направлении расширения географии деятельности.

Саратовская область является достаточно специфичным регионом с точки зрения инвестиционного потенциала. Инвестиционный потенциал и инвестиционная привлекательность региона достаточно высокие.

Учитывая специфику экономического развития Саратовской области, особенности, можно предложить произвести перераспределение инвестиционных средств в энергетический и строительный сектора экономики. Особое внимание здесь следует уделять инвестиционным программам и проектам, в которых принимает участие Правительство Саратовской области. Как правило, участие в программы и проекты рассчитаны на более длительные сроки реализации, однако участие в них является достаточно эффективным, а вложение средств - надежным.

Саратовская обл. и г. Саратов отнесен к группе регионов со средней инвестиционной привлекательностью. Думается, что со временем положение Саратовской обл. в рейтинге инвестиционной привлекательности может улучшиться и у Банка имеются все возможности для развития инвестиционной деятельности на территории данного региона. Вместе с тем, рейтинг НРА четко проявляет проблему недостатка инвестиционных возможностей в данном регионе. Это является еще одним основанием в пользу расширения географии деятельности НВКбанка за пределами Саратовской области.

Оптимальным вариантом представляется открытие филиала Банка на территории одного из ближних регионов, в особенности в Приволжском Федеральном округе. Высокой инвестиционной привлекательностью здесь характеризуются Республика Татарстан и Самарская область. Инвестиционная привлекательность на уровне Саратовского региона в Астраханской, Волгоградской, Ульяновской областях. Другие регионы в ближайшей перспективе не представляется целесообразным рассматривать ввиду их значительной удаленности и существенных региональных отличий в целом.

Произведенные расчеты позволяют сделать вывод о том, что открытие дополнительного офиса банка должно окупить в ближайший год. В конце первого же года открытия офиса банк должен начать получать дополнительную прибыль. Таким образом, предполагается, что поставленные цели достижимы и результативны. Однако в данном случае за основу взяты минимально возможные расходы по заработной плате, аренде помещений и пр.

Также нужно отметить, что в случае продолжения развития отрицательной динамики в развитии деятельности филиала Банка могут возникнуть проблемы. По этой причине представляется необходимым реализовывать данные планы после улучшения финансовых показателей.

В целом можно сделать вывод о том, что открытие филиала НВКбанка в одном из крупных российских областных городов из ближних регионов должно позволить вывести инвестиционную деятельности Банка на новый уровень. Для этого имеется потенциал как у банка, так и в регионах.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные правовые акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 02.11.2013) // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32, ст. 3301.

2. Градостроительный кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 № 190-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собрание законодательства РФ. 2005. № 1 (часть 1), ст. 16.

3. Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.2001 № 136-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 44, ст. 4147.

4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 30.09.2013) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

5. Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ (ред. от 28.12.2013) «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» // Собрание законодательства РФ. 1999. № 9, ст. 1096.

6. Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ (ред. от 02.07.2013) «О лицензировании отдельных видов деятельности» // Собрание законодательства РФ. 2011. № 19, ст. 2716.

7. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 02.04.2014) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2003. № 52 (часть I). Ст. 5029.

8. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 25.10.2013) «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России. 2012. № 74.

9. Инвестиционная стратегия Саратовской области до 2020 года // URL: http://mininvest.saratov.gov.ru/

10. Устав Открытого Акционерного Общества «Нижневолжский коммерческий банк» от 27 декабря 2007 г. // URL: http://www.nvkbank.ru/

Научная и учебная литература

11. Агабабаев Г.И. Проектное финансирование как направление инвестиционной деятельности коммерческого банка // Ученые записки. 2010. № 8. С. 245-249.

12. Беликов А.В. Необходимость активизации участия банков в инвестиционном процессе вытекает из взаимозависимости успешного развития банковской системы и экономики в целом. // Методический журнал «Инвестиционный банкинг». 2010. № 3.

13. Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент / И.А. Бланк. - М.: Эльга, Ника-Центр, 2011. - 448 с.

14. Виленский П.Л. Оценка эффективности инвестиционных проектов / П.Л. Виленский, В.Н. Лившиц, С.А. Смоляк. - М.: Дело, 2011.

15. Деева А.И. Экономическая оценка инвестиций / А.И. Деева. - М.: МИКХиС, 2010.- 342 с.

16. Жданов А.А. Развитие институциональных условий и активизации инвестиционной деятельности банков как финансовой инфраструктуры взаимодействия хозяйствующих субъектов в регионе // Экономичeский вестник Ростовского государственного университета. 2010. Т. 8. № 1 (часть 2). С. 167-173.

17. Игонина Л.Л. Инвестиции / Л.Л. Игонина. - М.: Экономистъ, 2010. - 478 с.

18. Игонина Л.Л. Инвестиции. М.: Юристъ, 2011.

19. Исаева П.Г. Инвестиционные процессы и инвестиционная деятельность банков в регионах // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. 2012. № 11. С. 93-98.

20. Кривцов А.И., Коротков С.Л. Особенности инвестиционной деятельности коммерческих банков // Вестник СамГУПС. 2012. № 1 (15). С. 34-38.

21. Крушвиц, Лутц. Финансирование и инвестиции: Учебник для вузов / Л. Крушвиц; Пер. с нем. под общ. ред. В. В. Ковалева, З. А. Сабова . СПб.: Питер, 2010.

22. Лазаренко А.Л., Гавренко А.Г. Управление инвестиционной деятельностью коммерческих банков: основные направления // Вестник ОрелГАУ. 2010. № 1. С. 50-52.

23. Лактионова А.А., Житарь М.О. Концепция управления гибкостью принятия решений в инвестиционной деятельности банков // БизнесИнформ. 2013. № 1. С. 270-276.

24. Методика (основные положения) определения экономической эффективности использования в народном хозяйстве новой техники, изобретений и рационализаторских предложений. - М.: Экономика, 1977.

25. Полетаева В.М. Анализ принципиальных особенностей и проблем кредитно-инвестиционной деятельности российских банков // Научный журнал КубГАУ. 2011. № 6. С. 1-20.

26. Сафронов Н.А. Экономика предприятия / Н.А. Сафронов. - М.: Экономистъ, 2010. - 584 с.

27. Слепов В.А. Инвестиции / В.А. Слепов. - М.: Юристъ, 2012. - 480 с.

28. Сухарев О.С. и др. Экономическая оценка инвестиций / О.С. Сухарев, С.В. Шманев, А.М. Курьянов. - М.: Альфа-Пресс, 2010. - 244 с.

29. Хачатуров Т.С. Экономическая эффективность капитальных вложений / Т.С. Хачатуров. - М., 1964.

30. Юрушева Т.С. Осуществление инвестиционной деятельности банков в Российской Федерации // Инвестиционная деятелньость. 2012. № 8. С. 101-103.

Статистические и иные информационные материалы

31. Отчет о работе Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства Саратовской области за 2013 год // URL: http://www.minstroy.saratov.gov.ru/

32. Информация о состоянии банковского сектора Саратовской области по данным отчетности на 01.03.2012 // URL: http://banki.saratova.ru/

33. Информация о состоянии банковского сектора Саратовской области по данным отчетности на 01.03.2013 // URL: http://banki.saratova.ru/

34. Информация о состоянии банковского сектора Саратовской области по данным отчетности на 01.03.2014 // URL: http://banki.saratova.ru/

35. Национальное рейтинговое агентство: рейтинг инвестиционной привлекательности регионов России в 2013 г. // URL: http://ra-national.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Структура банковского сектора Саратовской области на 01.03.2012

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Структура банковского сектора Саратовской области на 01.03.2013

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Структура банковского сектора Саратовской области на 01.03.2014

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Комплексная оценка инвестиционной привлекательности Саратовской области (SWOT-анализ)

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Рейтинг инвестиционной привлекательности регионов России

(регионы с высокой инвестиционной привлекательностью)

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Рейтинг инвестиционной привлекательности регионов России (регионы со средней инвестиционной привлекательностью)

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Рейтинг инвестиционной привлекательности регионов России (регионы с умеренной инвестиционной привлекательностью)

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Динамика общего количества банков России, в том числе в разрезе Федеральных округов (с 2008 по 2014 гг.)

Размещено на Allbest.ru