Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Раздел 1. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

Раздел 2. Потребность в эксплуатационных материалах

Раздел 3. Программа по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава

Раздел 4. Численность и фонд заработной платы работников АТП

Раздел 5. Себестоимость перевозок

Раздел 6. Производственные фонды АТП

Раздел 7. Финансовые показатели деятельности АТП

Литература

Введение

Основной задачей АТП является полное удовлетворение потребностей населения в автомобильных перевозках, рациональное использование подвижного состава, обеспечение безопасности и надлежащего качества перевозок пассажиров и сокращение транспортных издержек в народном хозяйстве. АТП обязаны систематически улучшать экономическую работу, совершенствовать методы перевозок пассажиров и изыскивать дополнительные резервы для снижения себестоимости и повышение рентабельности перевозок.

Спрос на грузовые автомобильные перевозки во многом определяется динамикой и структурой изменения объёмов производства в стране, а также платёжеспособностью предприятий и организаций всех отраслей экономики.

Автомобильным транспортом в России перевозится около 80 % общего объёма грузов, перевозимых всеми видами транспорта, т.е. подавляющая часть грузов не может быть доставлена потребителям без автомобильного транспорта. Таким образом, основная сфера деятельности АТ - это доставка продукции в городах и подвоз-вывоз грузов в транспортных узлах железнодорожного и морского транспорта.

Учитывая специфику АТ, важной проблемой является организация его взаимодействия с другими видами транспорта в транспортных узлах. Здесь на АТ ложится значительный объём завоза-вывоза грузов, отправляемых мелкими отправками, и обслуживания клиентуры, не имеющей других транспортных коммуникаций, кроме автомобильных дорог.

Грузовые автомобильные перевозки являются важным фактором развития экономики страны и обеспечения её внешне-экономических связей. Процесс обеспечения перевозок сопряжён с решением целого ряда организационных, технологических и управленческих проблем.

В связи с расширением интеграции экономики России в мировое сообщество, которое существенно ускорится после вступления во Всемирную торговую организацию (ВТО), автотранспортная промышленность будет играть всё более важную роль в развитии страны. Одновременно российское транспортное законодательство, технические стандарты и нормативы будут приближаться к европейским. Автотранспортный бизнес станет более "прозрачным" с экономической и правовой точек зрения, но одновременно повысятся требования к качеству и эффективности работы перевозчика.

Автотранспорту нет альтернативы при перевозках дорогостоящих грузов на малые и средние расстояния, в розничной торговле, в промышленности, системах производственной логистики, в транспортном обеспечении малого бизнеса и обслуживания агрокомплекса.

Цели и задачи курсовой работы.

Целью курсовой работы является закрепление знаний при изучении курса экономики АТП.

Исходные данные:

автотранспортный ремонт перевозка финансовый

Бортовой автомобиль

Марка, модель автомобиля .……………………………………... ЗиЛ-130

Количество автомобилей, ед. ……………………………………...… 205

Техническая характеристика автомобиля

Грузоподъемность, т …..………………...……………………………… 6

Расход топлива на 100 км , л ...………….……………………………. 26,5

Используемые эксплуатационные материалы

Топливо ……………………………………………………………... А-76

Масло моторное …………………………………………………… М-8-В

Масло трансмиссионное ………………………………………. ТАД-17и

Консистентная смазка ……………………………………….. ЛИТОЛ-24

Керосин ……………………………………………………………… КО-20

Технико-эксплуатационные показатели использования автомобилей

Коэффициент выпуска автомобилей, бв ...………………………….. 0,75

Коэффициент использования грузоподъемности автомобилей, гс .... 0,7

Коэффициент использования пробега, в …………………………... 0,68

Время в наряде, Тн, ч ………………………………………………….. 8,7

Техническая скорость,Vт, км/ч ………………………………………... 30

Расстояние перевозки груза,ln, км ……………………………………. 19

1 Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

1.1 Суточная программа для одного автомобиля

Количество ездок за время нахождения автомобиля в наряде

, ездки

где: Тн - время нахождения автомобиля в наряде, ч;

VТ - техническая скорость автомобиля, км/ч;

в - коэффициент использования пробега;

ln - расстояние перевозки груза, км;

tп-р - время под погрузкой-разгрузкой.

tп-р =28,2 мин = 0,47 ч [1,с.79]

Округлим до ближайшего значения ездок

Среднесуточный пробег автомобиля

, км

км

Объем перевозок за время в наряде

, т

т

где: - грузоподъемность автомобиля, т =6 т [2];

- коэффициент использования грузоподъемности автомобилей.

Грузооборот за время в наряде

, ткм

ткм

1.2 Производственная база

Автомобиле-дни пребывания автомобилей в хозяйстве

, ед.

ед.

где: Асп - списочное количество автомобилей;

Дк - календарные дни.

где Дк -365 дней

Автомобиле-дни в эксплуатации

, ед.

где: бв - коэффициент выпуска автомобилей.

Принимаем ед.

Автомобиле-часы в эксплуатации

, ед.

ед.

1.3 Программа перевозок по парку за год

Годовой объем перевозок

, т

т

Годовой грузооборот

, ткм

ткм

Количество ездок за год

, ездок

ездок

Общий пробег за год

, км

км

Пробег с грузом за год

, км

км

Производительность подвижного состава:

1) на списочный автомобиль:

а) по объему перевозок

, т

т

б) по грузообороту

, ткм

ткм

2) на одну тонну грузоподъемности автомобиля

а) по объему перевозок

, т

т

б) по грузообороту

, ткм

ткм

Полученные результаты по производственной программе введем в табл.1

Таблица 1

Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

Показатели	Условные обозначения	Единица измерения	Значение показателей
1	2	3	4
Эксплуатационные показатели
Коэффициент выпуска автомобилей на линию		--	0,75
Время в наряде		ч	8,7
Расстояние перевозки груза		км	19
Коэффициент использования пробега		--	0,68
Коэффициент использования грузоподъемности		--	0,7
Время простоя под погрузкой - разгрузкой		ч	0,47
Производственная база
Списочное количество автомобилей		ед.	205
Грузоподъемность автомобиля		т	6
Общая грузоподъемность парка		т	1230
Автомобиле-дни в хозяйстве		ед.	74825
Автомобиле-дни в работе		ед.	56119
Автомобиле-часы в работе		ч	488235,3
Суточная программа для одного автомобиля
Количество ездок		ед.	6
Выработка автомобиля:
Объем перевозок за время в наряде		т	25,2
Грузооборот за время в наряде		ткм	478,8
Среднесуточный пробег		км	167,6
Программа перевозок по парку за год
Объем перевозок		т	1414198,8
Грузооборот		ткм	26869777,2
Количество ездок		ед.	336714
Общий пробег автомобилей		км	9405544,4
В том числе с грузом		км	6395770,2
Производительность подвижного состава:
- на списочный автомобиль:
в тоннах		т	6898,5
в тонно-километрах		ткм	131072,1
-на одну тонну грузоподъемности автомобиля:
в тоннах		т	1149,8
в тонно-километрах		ткм	21845,35

2 Потребность в эксплуатационных материалах

2.1 Расчет потребности в топливе

Потребность в топливе для автомобилей определяют с использованием удельных или линейных норм расхода.

Для бортовых автомобилей расход топлива рассчитывается на пробег и на грузооборот.

, л

л

где: Н100км - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега индивидуально для каждого автомобиля с учетом дополнительных условий;

Н100ткм - норма расхода топлива на каждые 100 ткм. Н100ткм = 2 л [4]

К общему расходу топлива прибавляется расход топлива на работу в зимних условиях, исходя из надбавки 10% на 12 месяцев (для нашего предприятия зимние условия 6 месяцев).

, л

л

Внутригаражный расход принимается в размере 1% от общего расхода топлива на пробег:

, л

л

Тогда общий расход топлива составляет

, л

л

Затраты на топливо

, руб.

руб.

где: Ц1Л - цена одного литра топлива.

Ц1ЛА-76 =16,3 руб. [3]

2.2 Расчет потребности в смазочных и прочих эксплуатационных материалах

Потребность Ммот и затраты Змот на моторное масло

, л

, руб.

где: Нммот - норма расхода моторного масла;

Ц1кг - цена 1 кг моторного масла;

сммот - плотность моторного масла, сммот = 0,905 г/см3 [5].

Нммот = 2,2 л [4]

Ц1кг = 44,76 руб. [7]

л

руб.

Потребность Мтранс и затраты Зтранс на трансмиссионное масло

, л

, руб.

где: Нмтранс - норма расхода трансмиссионного масла;

Ц1кг - цена 1 кг трансмиссионного масла;

смтранс - плотность трансмиссионного масла, смтранс = 0,907 г/см3 [6].

Нмтранс = 0,25 л [4]

Ц1кг = 42,1 руб. [7]

л

руб.

Потребность М и затраты З на консистентную смазку

, кг

, руб.

где: Нмконс - норма расхода консистентной смазки;

Ц1кг - цена 1 кг консистентной смазки;

смконс - плотность консистентной смазки, смконс = 0,79 г/см3 [7]

Нмконс =0,2 л [4]

Ц1кг = 62,2 руб. [7]

кг

руб.

Потребность К и затраты Зк на керосин

, кг

, руб.

где: Ц1л - цена 1 л керосина;

с к - плотность керосина, с к= 0,8 [8];

с т - плотность топлива, с т= 0,74 [4].

Ц1л=14,9 руб. [7]

кг

руб.

Затраты Зом на обтирочный материал

, руб.

руб.

где: Ц1кг - цена 1 кг ветоши, Ц1кг= 16 руб. [7].

Норма расхода обтирочного материала составляет 30 кг в год на 1 списочный автомобиль.

Затраты на прочие эксплуатационные материалы определяются как 100 руб. в год на 1 автомобиль

, руб.

руб.

2.3 Расчет потребности в шинах

Потребность в автомобильных шинах определяется исходя из общего пробега автомобилей, норм пробега автомобильной шины и количества колес на автомобиле без запасного.

Количество необходимых новых шин для парка

, шт

где: nк - количество колес на автомобиле, nк= 6 шт;

Lнш - нормативный пробег шины, Lнш= 65 тыс.км.

Затраты на шины для автомобилей

, руб

где: Ц1ш - цена 1 шины, Ц1ш= 2955 руб. [10]

0,06 - дополнительные затраты на транспортно-заготовительные работы (4-6%).

Таблица 2

Потребность в ГСМ

Показатели	Единицы измерения	Значение показателей
1	2	3
1. Топливо
Общий пробег всех автомобилей за год	км	9405544,4
Грузооборот за год	ткм	26869777,2
Количество ездок за год	ездок	336714
Норма расхода топлива:
на 100 км	л	26,5
на 100 ткм	л	2
Расход топлива:
На пробег	л	2492469,27
На грузооборот	л	537395,54
Всего расход топлива на транспортную работу	л	3029864,81
Дополнительный расход топлива на работу в зимних условиях	л	151493,24
Итого
Внутригаражный расход топлива	л	31813,58
Общий расход топлива	л	3213171,63
Цена 1 литра топлива А-76 ГОСТ 2084-77	руб.	16,3
Затраты на топливо	руб.	52374697,57
2. Смазочные и другие эксплуатационные материалы
Масло для двигателей:
Норма расхода на 100 л топлива	л	2,2
Расход за год	л	70689,78
Цена за 1 литр М-8-В ГОСТ 8581-78	руб.	40,5
Общая стоимость за год	руб.	2863487,5
Трансмиссионное масло:
Норма расхода на 100 л топлива	л	0,25
Расход за год	л	8032,93
Цена за 1 литр ТАД-17и ГОСТ23652-79	руб.	38,19
Общая стоимость за год	руб.	306735
Консистентная смазка:
Норма расхода на 100 л топлива	кг	0,2
Расход за год	кг	6426,34
Цена за 1 кг ЛИТОЛ-24 ГОСТ 21150-87	руб.	62,2
Общая стоимость за год	руб.	315777,5
Керосин:
Норма расхода (0.5 % от расхода топлива в год)	л	11888,74
Цена за 1 литр КО-20 ТУ 38.401-58-10-90	руб.	14,9
Общая стоимость за год	руб.	218694,1
Обтирочный материал:
Норма расхода на 1 списочный автомобиль в год (24-36 кг)	кг	30
Расход за год	кг	6150
Цена 1 кг Ветошь обтирочная ГОСТ 4644-75	руб.	16
Общая стоимость обтирочного материала	руб.	78720
Прочие эксплуатационные материалы (из расчета 100 руб. на 1 списочный автомобиль в год)	руб.	20500
Итого затрат на смазочные и прочие эксплуатационные материалы	руб.	3803914,1

3 Программа по техническому обслуживанию и текущему ремонту подвижного состава

Программа по техническому обслуживанию (ТО) и текущему ремонту (ТР) подвижного состава включает расчет количества всех видов ТО и расчет трудоемкости ТО и ТР в человеко-часах.

Количество технических обслуживаний и ремонтов определяется исходя из принятых норм пробега до капитального ремонта и до соответствующего вида техобслуживания путем давления общего годового пробега автомобилей на скорректированную норму побега до соответствующего вида технического обслуживания и ремонта.

Трудоемкость работ определяется по каждому виду технического обслуживания в отдельности умножением их количества на скорректированную норму трудоемкости.

Корректировка периодичности ТО (LТО-1, LТО-2) межремонтного пробега (LК.Р.). нормативов трудоемкости ТО (lТО-1, lТО-2) и текущего ремонта (lТ.Р.) подвижного состава, производится с помощью коэффициентов в зависимости от следующих факторов:

категории условий эксплуатации - К1

модификации подвижного состава и организации его работы - К2

природно-климатических условий - К3

пробега с начала эксплуатации - К4

- размером АТП - К5

Результирующий коэффициент корректирования нормативов получается перемножением отдельных коэффициентов:

периодичность ТО -

пробег до КР -

трудоемкость ТО -

трудоемкость ТР -

[11]

Таким образом, скорректированный пробег до капитального ремонта

, км

км [11]

Скорректированная периодичность ТО-2

, км

км [11]

Скорректированная периодичность ТО-1

, км

км [11]

Количество технических воздействий определяется следующим образом:

Количество капитальных ремонтов

ед.

Количество ТО-2



ед.

Количество ТО-1

ед.

Количество ЕО

ед.

Скорректированная трудоемкость ТО в человеко-часах на одно обслуживание:

; ; ; [11]

, чел.-ч

чел.-ч

, чел.-ч

чел.-ч

, чел.-ч

чел.-ч

, чел.-ч/1000 км

чел.-ч/1000 км

Тогда трудоемкость по видам воздействий:

, чел.-ч

чел.-ч

, чел.-ч

чел.-ч

, чел.-ч

чел.-ч

, чел.-ч

чел.-ч

Общая трудоемкость по ТО и ТР:

, чел.-ч

чел.-ч

Таблица 3

Программа по ТО и ТР

Показатели	Условные обозначения	Единица измерения	Значение показателей
Общий про6ег автомобилей за год	Lобщ	км	9405544,4
Межремонтный пробег автомобиля: по норме	Lк.р.	км	300000
В том числе скорректированный	L'к.р.	км	270000
Количество капитальных ремонтов	Nк.р.	ед.	35
Периодичность ТО-2:
по норме	LТО-2	км	12000
скорректированная	L'ТО-2	км	10800
Количество ТО-2	NТО-2	ед.	836
Периодичность ТО-1:
по норме	LТО-1	км	3000
скорректированная	L'ТО-1	км	2700
Количество ТО-1	NТО-1	ед.	2613
Количество ЕО	NЕО	ед.	45881
Трудоемкость работ по ТО по норме
на 1 ТО-2	tТО-2	чел-ч.	10,6
на 1 ТО-1	tТО-1	чел-ч.	2,5
на 1 ЕО	tЕО	чел-ч.	0,45
Трудоемкость работ по ТО скорректированная:
на 1 ТО-2	t'ТО-2	чел-ч.	10,07
на 1 ТО-1	t'ТО-1	чел-ч.	2,25
на 1 ЕО	t'ЕО	чел-ч.	0,45
Трудоемкость ТР на 1000 км- пробега:
по норме	tт.р.	чел-ч.	3,6
скорректированная	t'т.р.	чел-ч.	2,77
Общая трудоемкость по ТО и ТР за год	WТО,ТР	чел-ч.	60997,58
В том числе:
на 1 ТО-2	WТО-2	чел-ч.	8418,52
на 1 ТО-1	WТО-1	чел-ч.	5879,25
на 1 ЕО	WЕО	чел-ч.	20646,45
по текущему ремонту	Wт.р.	чел-ч.	26053,36

4 Численность и фонд заработной платы работников АТП

4.1 Расчет численности водителей и фонда их заработной платы

Исходными данными для расчета количества водителей является программа работы автомобилей за год на линии, подготовительно-заключительное время и годовой фонд рабочего времени.

Подготовительно-заключительное время

, ч

ч

где: 2,5 - время подготовительно-заключительных работ на 1 час работы, мин.

Необходимо учесть, что водители не принимают участие в техническом обслуживании и ремонте.

Годовой фонд рабочего времени рассчитывается следующим образом:

ГФРВ = [ДК - (ДВ + ДП + ДО + ДБ + ДГО)] · t1 - (ДПВ + ДПП) · t2, ч

ГФРВ = [365- (52 + 9 + 24 + 7 + 2)] · 7 - (52 + 9) · 1=1836

ГФРВ =1836 ч

где: ДК - количество календарных дней в году, 365;

ДВ - количество выходных дней в году, 52;

ДП - количество праздничных дней в году, 9;

ДО - количество дней отпуска, 24;

ДБ - количество дней на больничном, 7;

ДГО - количество дней государственной обязанности, 2;

ДПВ - количество предвыходных дней, 52;

ДПП - количество предпраздничных дней, 9;

t1 - продолжительность рабочего дня, 7 ч.;

t2 - время на которое сокращается рабочий день, 1 ч.

Численность водителей

, чел

чел

Из общего числа водителей принимаем:

- водителей I-го класса = 277*15% = 42 чел.

- водителей II-го класса = 277*25% = 69 чел.

- водителей III-го класса = 277*60% = 166 чел.

Заработная плата водителей сдельщиков

, руб.

руб.

где: С1Т - сдельная расценка за 1 т перевезенного груза;

С1Т = 17,9 руб. [12]

С1ТКМ - сдельная расценка за 1 ткм перевезенного груза.

С1ТКМ = 0,95 руб. [12]

Водителям устанавливают следующие доплаты:

1. за классность - устанавливается в размере 10% водителям 2-го класса, 25% водителям 1-го класса от тарифной ставки водителя 3-го класса

, руб.

руб.

где: NII - количество водителей 2-го класса;

NI - количество водителей 1-го класса;

Чвод - часовая тарифная ставка водителя 3-го класса.

Чвод = 54,35 руб.

2. за бригадирство - производится в процентах от часовой тарифной ставки водителя 3-го класса в зависимости от состава бригад

, руб.

руб.

где Nбр - количество человек в бригаде. Примем 4 бригады, тогда Nбр = 69чел.

3. за экспедирование груза - производится в зависимости от категории груза в процентах от заработной платы, начисляемой по сдельным расценкам (для 2-го класса груза - 10%)

, руб.

руб.

Премии водителям начисляются из фонда заработной платы за выполнение и перевыполнение плана в процентах к заработной плате, начисляемой по сдельным расценкам

, руб.

руб.

Доплата за подготовительно-заключительное время водителям начисляется в размере

, руб.

руб.

Основная заработная плата

, руб.

руб.

Дополнительная заработная плата водителям начисляется в размере 10% от основной

, руб.

руб.

К основной и дополнительной заработной плате добавляется районная 15%-ная надбавка

, руб.

руб.

Тогда фонд заработной платы водителей составит

, руб.

руб.

Среднемесячная заработная плата водителя

, руб.

руб.

Отчисления на зарплату в соцстрах составляет 37,7% от общего фонда заработной платы водителей

, руб.

руб.

Общий фонд заработной платы

, руб.

руб.

Таблица 4

Численность и фонд заработной платы водителей

Показатели	Единицы измерения	Значение показателей
1	2	3
1. Численность водителей
Количество часов работы на линии	ч	488235,3
Время на подготовительно-заключительные работы	ч	20343,14
Общее количество часов работы водителей	ч	508578,44
Годовой фонд рабочего времени водителей	ч	1836
Общее количество водителей	чел	277
В том числе: 1 класса	чел	42
2 класса	чел	69
3 класса	чел	166
2. Фонд заработной платы
Часовая тарифная ставка водителей 3 класса	руб.	54,35
Месячный фонд рабочего времени водителей	ч
Сдельная расценка за перевозку 1 т груза	руб.	17,9
Сдельная расценка за 1 ткм	руб.	0,95
Заработная плата за тонны	руб.	25314158,52
Заработная плата за ткм	руб.	25526288,34
Доплата за классность	руб.	17362886,94
Доплата за бригадирство	руб.	60088,89
Доплата за экспедирование	руб.	50840446,86
Премии	руб.	10168089,37
Доплата за подготовительно-заключительное время	руб.	1105649,66
Основная заработная плата	руб.	68994606,31
Дополнительная заработная плата	руб.	6899460,63
Итого основной и дополнительной заработной платы	руб.	75894066,94
Доплата по районному коэффициенту к основной и дополнительной заработной плате	руб.	11384110,04
Фонд заработной платы	руб.	87278176,98
Среднемесячная зарплата одного водителя	руб.	26256,97
Начисления на зарплату в соцстрах	руб.	32903872,72
Итого общий фонд заработной платы	руб.	120182049,7

4.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных и вспомогательных рабочих

4.2.1 Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих

Численность ремонтных рабочих определяется отношением объема работ по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей к годовому фонду рабочего времени одного рабочего и коэффициента роста производительности труда.

, чел.

где: ?WТО,ТР - общая трудоемкость работ по ТО и ТР;

КП - коэффициент роста производительности труда.

чел.

Проведем расчет заработной платы рабочих по сдельно-премиальной системе оплаты труда, которая предусматривает оплату за выполненную работу, т.е. за количество ЕО, ТО-1, ТО-2 и ТР по сдельным расценкам за каждый вид работ. Сдельные расценки учитывают трудоемкость этих работ, тарифные ставки по оплате труда.

Сдельные расценки по видам обслуживания

1. за ЕО

, руб.

руб.

2. за ТО-1

, руб.

руб.

3. за ТО-2

, руб.

руб.

4. за 1 автомобиле-день

, руб.

руб.

где: ЧII, ЧIII, ЧIV - часовые тарифные ставки соответственно 2-го, 3-го и 4-го разрядов.

Ч II-37,9[12]

Ч III-41,3 [12]

Ч IV-44,7 [12]

Заработная плата за выполненный объем работ по:

1. ЕО

, руб.

руб.

2. ТО-1

, руб.

руб.

3. ТО-2

, руб.

руб.

4. за автомобиле-дни работы

, руб.

руб.

Тогда коллективная заработная плата

, руб.

руб.

Премии к заработной начисляются в размере 20%

, руб.

руб.

Доплаты и надбавки ремонтным рабочим начисляются за бригадирство, работу в праздничные и выходные дни и т.д. в размере 2-2,5% от коллективной заработной платы

, руб.

руб.

Основная заработная плата ремонтных рабочих

, руб.

руб.

Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих определяется в размере 8% от основной

, руб.

руб.

Тогда фонд заработной платы ремонтных рабочих

, руб.

руб.

Доплаты по районному коэффициенту определяются в размере 15% к фонду заработной платы

, руб.

руб.

Фонд заработной платы ремонтных рабочих с учетом доплаты по районному коэффициенту

, руб.

руб.

Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего

, руб.

руб.

Отчисления на заработную плату в соцстрах составляет 37,7% от фонда заработной платы ремонтных рабочих

, руб.

руб.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих

, руб.

руб.

4.2.2 Численность и фонд заработной платы вспомогательных рабочих

Число вспомогательных рабочих составляет 25-30% от численности ремонтных рабочих

, чел

чел

Трудоемкость работ вспомогательных рабочих составляет 25-30% от трудоемкости работ по ТО и ТР

, чел.-ч

чел.-ч

Заработная плата вспомогательных рабочих составляет

, руб.

руб.

Средний разряд вспомогательных рабочих принимается 2,5 =39,6.

Премии к заработной плате начисляются в размере 20%

, руб.

руб.

Доплаты и надбавки вспомогательным рабочим начисляются в размере 2-2,5% от заработной платы

, руб.

руб.

Основная заработная плата вспомогательных рабочих

, руб.

руб.

Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих определяется в размере 8% от основной

, руб.

руб.

Тогда фонд заработной платы вспомогательных рабочих

, руб.

руб.

Доплаты по районному коэффициенту определяются в размере 15% к фонду заработной платы

, руб.

руб.

Фонд заработной платы вспомогательных рабочих с учетом доплаты по районному коэффициенту

, руб.

руб.

Среднемесячная заработная плата вспомогательного рабочего

, руб.

руб.

Отчисления на заработную плату в соцстрах составляет 37,7% от фонда заработной платы вспомогательных рабочих

, руб.

руб.

Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих

, руб.

руб.

Таблица 5

Численность и фонд заработной платы ремонтных и вспомогательных рабочих

Показатели	Единицы измерения	Ремонтные рабочие	Вспомогательные рабочие
Программа работ по ЕО, ТО и ремонту	чел.-ч	60997,58	15249,4
Фонд рабочего времени одного рабочего за год	ч	18549	18549
Коэффициент роста производительности труда (КР= 1.05...1.1) т.е. 5-10%	-	1,1	1,1
Потребное количество ремонтных и вспомогательных рабочих	чел.	30	7
Средний разряд рабочих	-	3	2,5
Часовая тарифная ставка ремонтного рабочего	руб.	41,3	39,6
Зарплата по тарифным ставкам	руб.	2915394,06	603876,24
Премии из фонда заработной платы фонда материального поощрения	руб.	583078,81	120775,25
Доплаты	руб.	72884,85	12077,52
Основная зарплата	руб.	3571357,72	736729,01
Дополнительная зарплата	руб.	285708,62	58938,32
Годовой фонд основной и дополнительной зарплаты	руб.	3857066,34	795667,33
Доплата по районному коэффициенту	руб.	578559,95	119350,1
Фонд заработной платы с учетом доплаты по районному коэффициенту	руб.	4435626,29	915017,43
Среднемесячная зарплата 1 рабочего	руб.	12321,18	10893,06
Начисления за зарплату в соцстрах	руб.	1153262,84	237904,53
Итого фонд зарплаты	руб.	6107857,4	1259979

4.3 Расчет численности и фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и ПСО

Численность инженерно-технических работников, служащих и младшего обслуживающего персонала определяется штатным расписанием, которое зависит от размеров АТП, режимов работы, коэффициента выпуска автомобилей на линию, характера и условий работы. Штатное расписание составляется в соответствии с утвержденными типовыми штатами.

Фонд заработной платы рассчитывается согласно расписанию АТП и установленным должностным окладам в соответствии с группой по оплате труда руководящих и ИТР.

Таблица 6

Численность и фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП

Функция управления	Наименование должности	Кол. чел.	Разряд	Месячный Оклад, руб.	Годовой оклад, руб.
Общее руководство	Директор Гл. инженер	1 1	18 16	28918,20 26989,50	347018,4 323874,00
Плановый отдел	Начальник отдела Экономист	1 1	12 10	17138,72 14780,30	205664,64 177363,60
Отдел труда и ЗП	Начальник отдела Нормировщик	1 1	10 7	14780,30 10916,00	177363,60 130992,00
Бухгалтерский учёт и финансовая д-сть	Глав. бухгалтер Бухгалтер Кассир	1 2 1	15 10 8	24649,80 14780,30 11830,50	295797,60 354727,20 141966,00
МТО	Зав.складом Кладовщик	1 1	10 7	14780,30 10916,00	177363,60 130992,00
Отдел кадров	Нач. отдела Ст. инспектор	1 1	10 7	14780,30 10916,00	177363,60 130992,00
Общее делопроизв. и хоз. обслуживание	Юрист Нач.хоз. отдела Секретарь-маш.	1 1 1	14 12 5	21348,90 17138,72 8829,90	256186,80 205664,64 105958,80
Служба эксплуатации	Нач.гаража Нач. колонны Инженер Диспетчер Инженер по БД Техник	1 2 1 2 1 1	15 11 11 7 11 5	24649,80 16132,00 16132,00 10916,00 16132,00 8829,90	295797,60 387168,00 193584,00 261984,00 193584,00 105958,80
Техническая служба	Начальник Гл.механик Инж. по ТБ Механик Мастер уч. рем. Начальник ОТК	1 1 1 2 1 1	13 12 11 8 10 10	19260,32 17138,72 16132,00 11830,50 14780,30 14780,30	231123,84 205664,64 193584,00 283932,00 177363,60 177363,60
Всего ИТР и служащих	-	32	-
МОП и ПСО	-	5	2	6367,2	382032,00
Общий годовой фонд заработной платы по должностным окладам	-	-	-	456574,80	6428429,00
Районная надбавка	-	-	-	68486,22	964264,30
Отчисления в соцстрах	-	-	-	197948,00	2787045,00
Итого фонд заработной платы	-	-	-	723009,00	10179738,00

Таблица 7

Численность и фонд заработной платы АТП

Показатели	Численность, чел.	Фонд заработной платы, руб.
1. Водители	277	120 182 049,7
2. Ремонтные рабочие	30	6 107 857,4
3. ИТР, служащие	32	9 574 771,27
4. МОП и ПСО	5	604 966,80
5. Вспомогательные рабочие	7	1 259 979
Итого работающих и ФЗП	351	137 729 624,2

5 Себестоимость перевозок

Затраты АТП по статьям основных расходов и статьям, дополнительно включаемых в себестоимость.

5.1 Статья основных затрат

Статья основных затрат включает:

1. Расходы на оплату труда составляют фонд заработной платы всех работников предприятия основной и дополнительный, без отчислений в соцстрах, но включая премии за экономию расхода топлива;

2. Отчисления на социальное страхование;

3. Горючее - всего;

4. Смазочные и другие эксплуатационные материалы;

5. Износ и ремонт автомобильных шин определяются в % к стоимости новых шин

, руб.

руб.

где: Нш% - норма на ремонт и восстановление шины, 0,89%.

6. Амортизационные отчисления по транспорту на полное восстановление определяются

, руб.

руб.

где: С1АТ - стоимость 1 автомобиля С1АТ = 1 179 000 [13];

НП/В% - норма на полное восстановление автомобиля, 0,3%.

7. Ремонтный фонд включает затраты на запасные части для ТО и ТР, затраты на ремонтные материалы для ТО и ТР и амортизацию подвижного состава на КР

, руб.

руб.

где: НКР% - норма на КР, 0,2%.

Затраты на запасные части для ТО и ТР определяются:

, руб.

руб.

где: Нз/ч - норма затрат на запасные части.

Нз/ч = 237 руб. [12]

Затраты на ремонтные материалы для ТО и ТР определяются:

, руб.

руб.

где: Нрем.мат - норма затрат на ремонтные материалы.

Нрем.мат = 270 [12]

8. Общехозяйственные расходы - это накладные расхода АТП, которые включают: расходы на канцелярские принадлежности, бланки, документацию, командировки, освещение, отопление, текущий ремонт основных фондов, противопожарные мероприятия, охрану труда, расходы связанные с ГИБДД, амортизацию основных фондов на полное восстановление (кроме ПС)

, руб.

руб.

где: Н1АТнр - средняя сумма накладных расходов в расчете на 1 автомобиль в год.

Н1АТнр = 150000 руб.

Итого по статье основных затрат

руб.

5.2 Статьи затрат, дополнительно включаемых в себестоимость

1. Отчисления по обязательному медицинскому страхованию составляют 3,5% от фонда оплаты труда

, руб.

руб.

Платежи по обязательному страхованию имущества составляют 0,15% от стоимости производственных фондов

, руб.

руб.

где: ПФ - стоимость производственных фондов.

, руб.

руб.

руб.

2. Плата за воду - определяется из расчета потребного количества (500 л в день на 1 автомобиль и 15 литров на одного работающего) и стоимости 1 м3

, руб.

руб.

где: Р1АТ - расход воды на 1 автомобиль в день;

Р1раб - расход воды на 1 человека в день;

Nраб - количество работающих на предприятии;

Ц1м3 - стоимость 1 м3 воды.

Ц1м3 = 15,28 [12]

3. Плата за выброс в атмосферу загрязняющих веществ (в пределах нормы) составляет 250 рублей за тонну сожженного топлива

, руб.

руб.

Итого по статье затрат, дополнительно включаемых в себестоимость

, руб.

руб.

Годовая сумма затрат в итоге получается

, руб.

руб.

Себестоимость на единицу транспортной работы

, руб./ткм

руб./ткм

где: ЗП - годовая сумма затрат по каждой статье.

Структура себестоимости

, %.

%.

Таблица 8

Смета затрат и калькуляция себестоимости

Статьи затрат	Годовая сумма затрат, руб.	Себестоимость, руб/ткм	Структура себестоимости, %
1. Статьи основных затрат.
Расходы на оплату труда	137729624,2	5,13	42,21
Отчисление на социальное страхование	39954153,29	1,49	12,24
Горючее	52374697,57	1,95	16,05
Смазочные и прочие экспл. материалы	3803914,1	0,14	1,17
Износ и ремонт автомобильных шин	136967,80	0,01	0,04
Амортизационные отчисления по транспорту на полное восстановление	33267410,54	1,24	10,19
Ремонтный фонд	22178273,7	0,83	6,80
Общехозяйственные расходы	30750000	1,14	9,42
2. Статьи затрат, дополнительно включаемые в себестоимость.
Отчисления по обязательному мед. страхованию	4820536,85	0,18	1,48
Платежи по обязательному страхованию имущества	148988,31	0,01	0,05
Плата за воду	497288,06	0,02	0,15
Плата за выброс в атмосферу загрязнённых веществ	658700,18	0,02	0,20
Итого	326320554,6	12,14	100,00

6 Производственные фонды АТП

Производственные фонды включают в себя:

- основные фонды или капитальные вложения;

- оборотные средства.

Капитальные вложения - это затраты на строительство, реконструкцию или модернизацию предприятия. После освоения они отражаются в балансе предприятия как основные фонды. Основные фонды постепенно изнашиваются и стоимость износа увеличивает стоимость перевозимых грузов.

, руб.

руб.

где: СПС - стоимость подвижного состава:

, руб.

руб.

ТЗР - транспортно-заготовительные работы (6% от стоимости автомобиля);

Ц1а/м - стоимость автомобиля с учетом возраста;

Ц1а/м - 750000 руб.

САТП - стоимость строительства гаражей, зданий, сооружений и их обустройства;

, руб.

руб.

Нквн - нормативные капитальные вложения; 300000 руб. [ 12 ]

К1 - коэффициент учитывающий тип ПС; К1 = 1 [ 12 ]

К2 - коэффициент учитывающий способ хранения; К2 = 1 [ 12 ]

К3 - коэффициент использования прицепа; К3 = 1 [ 12 ]

К4 - коэффициент учитывающий среднесуточный пробег; К4 = 0,68 [ 12 ]

К5 - коэффициент учитывающий категорию эксплуатации ПС; К5 = 1 [ 12 ]

Норматив оборотных средств определяется по статьям исходя из однодневного расхода норм запаса.

7 Финансовые показатели деятельности АТП

В данном разделе определяются финансовые показатели: доход, прибыль; фонды экономического стимулирования и показатели эффективности работы АТП: рентабельность, срок окупаемости капитальных вложений.

7.1 Доход

Общий объем доходов АТП складывается как сумма доходов от перевозок, определяемых по действующим тарифам за перевозки, доходы от экспедирования, определяемых в % к сумме доходов от перевозок, выполненных с экспедированием и доходов от других услуг и дополнительных операций.

В данной курсовой работе для АТП с бортовыми автомобилями ЗиЛ-130 доход определяется как доход за каждую отправку и за экспедирование груза

, руб.

где - тариф за перевозку 1 тонны груза, руб.

руб.

руб. - себестоимость за одну тонну груза.

НДС берётся в размере 18 %.

- районный коэффициент 15%

руб.

руб.

руб.

Средняя доходная ставка на 10 ткм

, руб./10 ткм

руб./10 ткм

7.2 Прибыль

Различают балансовую и расчетную прибыли. Балансовая прибыль представляет собой разность между доходами и расходами АТП с учетом двухпроцентных отчислений на содержание автомобильных дорог, причем, эти отчисления производятся только с доходов, полученных за перевозки.

, руб.

руб.

Для определения расчетной прибыли необходимо вычесть налоги и отчисления из балансовой прибыли

, руб.

где: Н - налоги, руб.

где: Н - налоги, руб.

Выплаты налогов производятся по следующим статьям:

- налог на прибыль - 20%

руб.

7.3 Рентабельность

Расчетная прибыль определяется отношением расчетной прибыли к среднегодовой стоимости производственных фондов

, %

%

Общая рентабельность определяется

, %

%

Срок окупаемости капитальных вложений

, года

года

Литература

1. Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта / Под ред. С.Л.Голованенко.- 3е изд., переработанное и дополненное К.:Техника,1991.-351с.

2. Краткий автомобильный справочник НИИАТ - М.:Транспорт,1986.

3. http://www.uralsmi.ru/archives/38

4. http://vfguse.vyborg.ru/Met_Mat/Metodich_45/Service/4/Expluat_mat.htm

5. http://www.sibneftehim.ru/products/product.phtml?prod_id=2126

6. http://www.ukrpromsnab.com.ua/maslo-tad-17/

7. http://www.info-torg.ru/?page=good&city=343&gid=151&p=155&order=3

8. http://fio.novgorod.ru/projects/Project128/22.htm

9. http://nstarspb.rusmarket.ru/offer/84788/

10. http://www.uralrezina.ru/catalog/avtoshin.php

11. Конспект лекций по проектированию предприятий.

12. Информационная система КОНСУЛЬТАНТ-ПЛЮС

13. http://www.cars.ru/find/marka/%C7%C8%CB/130/

Размещено на Allbest.ru