Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

“Ивановский государственный энергетический университет” им. В.И. Ленина

Кафедра экономики и организации предприятия

Бизнес план

Выполнили: Жандарова А.В., Басистая А.Н

Проверила: Тарасова А.С.

Иваново 2009

Содержание

Резюме проекта

Анализ положения дел в отрасли

Торговый план

План маркетинга

Организационный план

Оценка риска

Финансовый план

Кассовый план

Резюме

Цель проекта - открытие сети кофейных автоматов в городе Харьков.

Результатом настоящего проекта является установка кофейных автоматов в городе Харьков и их продвижение.

Кофейный автомат предназначен для изготовления:

- эспрессо

- капучино

- шоколад

- чай

- кофе черный

- ванильный капучино

- молочный шоколад

- кофе латте.

Общее количество автоматов в городе - 4.

Цена одного автомата: 33200 грн.

Средняя себестоимость продукции -0,7 грн.

Предполагаемая средняя цена услуги для потребителя - 4,50грн.

Среднее количество потребителей - 75-100 человек в день (в расчёте на один автомат).

Предполагаемые места установки фото кабин:

ТРЦ “Караван”

ТРЦ “Аве Плаза”

ТЦ “Класс”

ТЦ “Target”

Технические характеристики

Ассортимент	до 12 видов напитков
Производительность	до 150 чашек в час
Время приготовления напитков	10-15 с
Габариты	183 х 64 х 62,5 см
Канистры для ингредиентов	7 шт
Загрузка стаканчиков	480 шт
Вес	115 кг
Питание	230 В/ 50 Гц
Потребляемая мощность	1,7 кВт (первые 15 минут после включения в сеть, после 80 Ватт/час)
Подключение к источнику воды	автономно (помпа) или стационарно (к водопроводу через фильтр)
Защитные устройства	Клапан, предотвращающий утечки, блокировка двери, контроль перегрева воды

Корпус кабины изготовлен из металлических конструкций.

За защищенной дверью находится основное оборудование: отдел для стаканчиков, 1 системный блок, помпа или подключение через фильтр к водопроводу, 1 купюр приемник, 1 кнопочная панель, 1 монитор, место для ингредиентов, источник бесперебойного питания.

Функциональные:

Процесс приготовления, занимает у клиента, около 40 сек. Программа содержит основные пункты меню: эспрессо, капучино, шоколад, чай, кофе черный, ванильный капучино, молочный шоколад, кофе латте. Интерфейс программы интуитивно понятен и работает в кнопочном режиме. Управление ведется с помощью кнопок возле экрана. Перед тем как клиент сделал свой выбор, он нажимает на вид кофе и уровень сахара, после он засовывает деньги в купюр приемник и в течении 10-15сек его кофе готовится, что позволяет кофейному автомату работать в автономном режиме.

Привлекательные черты этого бизнеса:

1. Высокая рентабельность

Средняя себестоимость - 0,7 гривен, стоимость услуги -4,5 гривен.

2. Малые трудозатраты

Кабина работает автономно, обслуживание производится 3 раз в неделю.

3. Широкий круг потребителей.

4. Варьируемые капиталовложения.

5. Варьируемые капиталовложения.

6. Востребованность и все сезонность.

Конкурентные преимущества:

1. Компактность (183см х 64см), > гибкость установки

низкая арендная плата

небольшое потребление

энергии

2. Удобство для потребителя > выбор продукции по своему желанию

3. Быстрота работы > маленькие временные рамки

Общая стоимость инвестиционных затрат составляет 146000 гривен и включает в себя приобретение готового бизнеса -кофейных автоматов, доставку из Киева, а так же затраты на установку.

Финансирование проекта предполагается за счет собственных средств инициаторов проекта и привлечение кредитных ресурсов.

На нашем предприятии будут работать 2 человека. Собственный капитал составляет 36000 грн, заемный капитал 110000 гривен (кредит в банке на 24 месяца под 21% годовых).

В целом нужно отметить, что данный проект обладает большой инвестиционной привлекательностью.

Чистый дисконтированный доход проекта равен

NPV= 577884, 3 гривен

Внутренняя норма доходности составляет 1,0185 гривен на 1 гривну инвестиций (1.85%).

Точка безубыточности 192200грн.

Анализ положения дел в отрасли

Текущее состояние дел в отрасли:

Выпить кофе всегда очень приятно, особенно гуляющей молодежи, таксистам возле гипермаркетов и супермаркетов.

К тому же, если учесть, что по официальной статистике постоянное население города Харькова составляет 1,5 млн. человек, то можно сделать вывод, что такой бизнес весьма перспективен.

Тенденция:

Как это видно со стороны, рынок «Кофе» поделён, но неустойчив. Средняя цена за услугу по городу - 15 грн. На много больше, чем в автоматах, в связи с этим клиент выигрывает:

- временем (в большинстве случаев клиента просят «подождите 10мин»).

Конкуренты:

Основная масса подобных услуг предоставляется кофейнями, которые специализируются конкретно на приготовлении разных видов кофе, например, выбор и его разновидность в кофейне шире. Их особое сосредоточение наблюдается в центральной части города.

Торговый план

Этапы реализации проекта:

· Регистрация юридического лица.

· Получение кредита в банке.

· Заключение договора на съем помещения в ТРЦ «Караван».

· Заключение договора на съем помещения в ТРЦ «Аве Плаза».

· Заключение договора на съем помещения в TЦ «Класс».

· Заключение договора на съем помещения в TЦ «Target».

· Выбор оптимальных поставщиков и обсуждение с ними будущих заказов.

· Заказ оборудования.

· Доставка оборудования.

· Установка оборудования.

1. Прежде всего для дальнейшей деятельности нам нужно зарегистрировать юридическое лицо в налоговых органах города Харькова.

2. Получение кредита в банке.

Эразо Кирилл Хорхевич:

Доля в уставном капитале 100%

(36000 грн)

Для получения кредита в банках юридическое лицо должно предоставить определенные документы.

Нам требуется взять кредит на сумму 110000.

В данном случае средняя ставка годовых будет составлять 20-21%. В качестве залога мы предоставляем наше оборудование (4кофейных автомата). Поэтому денежные риски в данном случае -минимальны.

3. Заключение договора на съем помещения в ТРЦ «Караван», ТРЦ «Аве Плаза», ТЦ «Класс», ТЦ «Target».

Нам была предоставлена информация об аренде. Стоимость 1 кв.м в месяц в основном везде составляет 520 грн. Итого, из расчёта, что ежемесячно мы будем выплачивать сумму за аренду помещения в размере 1040 гривен/автомат, общая сумма будет составлять 4160 гривен. При заключении договора определяются обязанности сторон и их права. Т.к. мы снимаем данные площади, торговые и развлекательные центры со своей стороны гарантируют безопасность. Так что ООО «Cofe Made» не требуется вкладывать свои средства в покупку оборудования: сигнализации и детекторов дыма.

4. Выбор оптимальных поставщиков и обсуждение с ними будущих заказов.

Казалось бы, при всей своей уникальности бизнеса, существует довольно много поставщиков данной продукции. Мы же остановились на киевском поставщике, компании «Art Vending», который предоставляет оптимальное соотношение цена-качество.

Так же они готовы дать своего специалиста для сборки оборудования в нашем городе. Компания предоставляет первичный комплект дополнительных ресурсов (кофе и ингредиентов) в подарок. В последующем наша фирма планирует покупать их на местных торговых точках.

5. Заказ оборудования

По заверениям поставщика, всё оборудование будет изготовлено за 2 недели. Так же они предоставляют возможность нашего дизайна внешнего корпуса кабинки.

6. Доставка оборудования.

Далее компания-поставщик предоставляет нам кабины в разобранном виде, поэтому мы вполне сможем их уместить всё оборудование в одну удлинённую газель. Её услуги составляют 1300 гривен из Киева в Харьков.

7. Установка оборудования.

Так как проект - бюджетный, установку мы осуществляем своими силами с помощью киевского техника.

План маркетинга

Основными кофейнями города, являются:

“Friends” на ул. Сумская

“Cofeing”на пр. Ленина

“Cofe Life”на ул. Сумская

Что касается клубов, то мы считаем, что это будет достаточно новой и оригинальной идеей. Побуждением воспользоваться нашими кабинками в большей степени может заключаться в эксперименте, в желании попробовать что-нибудь необычное клиентом, тем более, что обстановка более, чем располагает. Расслабленная атмосфера и друзья под рукой, веселье, да и только. Поэтому, в клубах, мы разве что будем конкурировать с местным баром за право обладать деньгами в кошельке потребителя.

Определим значение переменной прогноза сбыта:

Оптимистический прогноз (О)рассчитывается таким образом:

Фото = 15человек*30дней*4 каб=1800 человек/месяц

кофейный харьков затраты маркетинговый

Наиболее вероятный прогноз (В):

Фото = 12*30*4=1440 человек/месяц

Пессимистическая оценка прогноза сбыта (П):

Фото = 9*30*4= 1080 человек/месяц

Теперь можно рассчитать ожидаемое значение прогноза сбыта (ПС) по формуле:

ПС = = = 1440 человек/месяц

Стандартное отклонение (СО) определяется по формуле:

CO = = = 120 человек/месяц

Следовательно, вероятное значение переменной прогноза сбыта (вероятность 95%) будет находиться в пределах:

ПС + / - CO: (1440+ / - 120) человек/месяц.

Рынок состоит из множества типов потребителей с разными запросами. Люди разного возраста, разного уровня доходов, разных знаний придерживаются разных традиций, ценят в товаре различные качества.

Сегмент рынка - это потребители, одинаково реагирующие на те или иные достоинства товара. Сегментирование рынка - это процесс разбивки потребителей на группы по какому-либо актуальному для покупки товара признаку (возрасту, полу, общественному положению и т.д.). В нашем случае сегмент слишком широк, чтобы его определять конкретно. Он не разделяется не по возрасту, не по полу, не по социальному положению. Можно сказать лишь то, что склонным к консерватизму людям будет трудно приспособиться к данной услуге, сколько бы им не объясняли, что в пользовании кабиной нет ничего сложного. В ночных клубах это конечно же молодые люди, любящие вечеринки и громкий образ жизни.

Чтобы лучше понять и проанализировать наш бизнес изнутри, проведём SWOT-анализ:

Сильные стороны

1. Новизна проекта, оригинальность идеи

2. Широкая целевая аудитория

3. Мгновенная печать

4. Автономность работы (малые трудозатраты)

5. Удобство пользования и конфиденциальность

6. Варьируемые капиталовложения

7. Востребованность и все сезонность

Слабые стороны

1. Новизна проекта (возможное недоверие покупателей)

2. Цена (26 гривен за услугу)

Возможности

1. Завоевание известности своей услуги

2. С увеличением товарооборота возможно увеличение количества кабинок, без привлечения кредита.

Угрозы

1. Открытие аналогичного бизнеса

2. Вандализм

3. Отсутствие достаточного количества клиентов

ООО «Евро фото» будет заниматься предоставлением фото услуг. В условиях современного рынка с ростом числа конкурирующих фотосалонов существенно возрастает роль и значение маркетинговых подходов в продвижении товаров на рынке.

В связи с этим разработаны предложения по проведению работ в области маркетинговых мероприятий и по стимулированию сбыта:

ь Политика обслуживания.

ь Система скидок: посезонные и после сезона.

ь Создание фирменного стиля.

Чтобы научить потребителей не бояться новых технологий, наша компания планирует на время самим стоять у кабинок и помогать потребителям понять что это за кабинка и какие у неё возможности.

Первоначально планируется использовать минимально необходимый объем действий, тем не менее, их реализация потребует значительных затрат и времени, поэтому необходимо выбрать те мероприятия, которые наиболее необходимы, и начать с их реализации. Самым важным мероприятием будет, конечно же, реклама.

Для продвижения товара на рынок необходим комплекс маркетинговых коммуникаций (комплекса стимулирования), состоящего из четырех основных средств воздействия:

ь рекламы;

ь стимулирование сбыта;

ь пропаганды;

ь личной продажи.

Наиболее эффективным средством для данного вида бизнеса, является «сарафанное радио», но для того, чтобы этот метод заработал, нужно не мало потрудиться, ведь люди должны узнать хотя бы о возможности подобной услуги. Поэтому в первую очередь в торговых центрах мы планируем использовать небольшие баннеры (метр на метр) со стрелками, рекламу на местном рекламном радио, увеличивая её количество в выходные дни. В ночных клубах можно использовать всевозможные креативные флаеры, раздаваемые в барах и гардеробах. Планируется потратить около 2600 гривен в первый месяц, постепенно снижая эту цифру.

Организационный план

Правовым статусом нашей фирмы является «Общество с ограниченной ответственностью». Форма собственности - частная. Общество с ограниченной ответственностью - это форма объединения отдельных капиталов в общий фонд. Уставный капитал общества разделен на доли в соответствии с учредительными документами. Участники общества не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Участники общества обладают количеством голосов пропорционально размеру их доли в уставном капитале. Общая численность персонала - 2 человек:

Техник

Основными обязанностями являются:

- слежение за состоянием фото кабин

- слежение за остатком фотобумаги и картриджей в них

- их своевременная закупка и замена.

Бухгалтер-аналитик

Он осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Производит учёт прибыли и убытков. Все сведения о продажах поступают ему через сервер, то есть он может видеть процесс, не выходя из дома. Он руководит в соответствии с действующим законодательством финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности.

График работы: свободный, гибкий.

Оценка риска

В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты.

Возможные риски и источники их возникновения

Коммерческие риски:

* риск, связанный с реализацией товара

* риск, связанный с перевозкой грузов, или транспортный

* риск, связанный с вандализмом

Законодательные:

· изменение системы налогообложения в Украине

· увеличение налоговых ставок

Источники возникновения рисков:

* недостаточная информация о спросе на данный товар

* недостаточный анализ рынка

* недооценка своих конкурентов

Финансовый план

Собственный капитал составляет 26000 грн., заемный капитал 156000 гривен (кредит в банке на 24 месяца под 21% годовых).

Ставка рефинансирования 12%.

Ставка дисконта 19%.

Ставка единого социального налога на каждого работника составляет 26% (в компании работают 2 человека).

По таблице «Кассовый план» в Приложении видно, что первый квартал для кабинок будет пессимистическим. Подробнее: первые три месяца ожидается пессимистический уровень спроса в соответствии с расчетами ожидаемого прогноза сбыта, равный 28080 грн. В четвертом месяце средний уровень, которому соответствует значение 31200 грн. Начиная с шестого месяца уровень спроса возрастает и достигает постоянной прогнозной величины в 34320 грн. (естественно в будущем предполагается ее дальнейший рост).

Чистый дисконтированный доход, или чистая приведенная стоимость проекта является важнейшим критерием, по которому судят о целесообразности инвестирования в данный проект. Для определения NPV необходимо спрогнозировать величину финансовых потоков проекта. Норму дисконта примем равной 19%, учитывая инфляцию, ставку рефинансирования и годовой процент по кредиту. Чистая приведенная стоимость определяется по формуле:

.

NPV = 828816 грн.

Очень высокий показатель ЧДД, из этого можно сделать следующий вывод: предприятие ООО «Евро фото» выгодное.

Внутренняя норма доходности проекта:

Rmax = 24% (предполагаемая отдача инвестиций)

Rmin = 19%

NPVmax = -182000 + 1202871* (1 / 1 + 0,24)) = 788054 грн.

IRR = 0,19 + ( 828816 / (828816 - 788054)) * (0,24 - 0,19) = 1,206735

Инвестиционный проект обещает ВНД = 1,2 или 120%, или 1,2 грн. на 1 грн. инвестиций.

Индекс доходности:

;

PI = (1202871 * (1 / 1 + 0,19)) / 182 000 = 7,864928

PI > 1, а это значит, что сумма результатов по проекту больше, чем сумма вложенных средств, следовательно, проект является очень выгодным.

Полный расчет анализа безубыточности бизнеса приведен в таблице.

Величина покрытия = Чистая прибыль + постоянные издержки.

Коэффициент покрытия (валовая маржа) - это соотношение между переменными издержками и товарооборотом.

Коэффициент покрытия = величина покрытия * 100%. товарооборот

Рассчитаем точку безубыточности.

ТБ = Пост. изд/(цена - Пер. изд на единицу)

ТБ = 283671/( 26-1,04) = 11 365 шт.

ТБ = 11 365шт * 26грн = 295490 грн.

Показатель	Значение
Товарооборот, грн	443040
Величина покрытия, грн.	400184
Постоянные издержки, грн.	283671
Переменные издержки, грн	194846
Коэффициент покрытия, %	90

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реализация бизнес-плана на предприятии

В данной работе проведен анализ основных разделов бизнес-плана, разработан бизнес-план предприятия по предоставлению фото услуг. Бизнес - план содержит программу деятельности фирмы, включающую основные цели, задачи, стратегию, тактику и бюджет. Был проведен анализ локального рынка, дано подробное описание. При анализе структуры управления была рекомендована наиболее оптимальная структура управления компанией, ориентированная на реализацию поставленных руководством целей. Был проведен анализ рисков данного проекта. В рамках финансовой части бизнес-плана были проанализированы финансовые коэффициенты предприятия. Было выяснено, что в целом реализация проекта экономически целесообразна и предприятие будет способно своевременно погасить кредит за счет средств из прибыли.

Главной целью создаваемого предприятия является проникновение на рынок и узнаваемость. В целом можно сказать, что данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается, что из года в год фирма будет расширяться, увеличивать количество точек, а значит и увеличивать объемы продаж и прибыли, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов фирма отличается уникальностью и комфортностью идеи. Настоящий проект является еще и выгодным, так как объем затрат данной фирмы небольшой и сумма результатов по проекту больше, чем сумма вложенных средств.

Кассовый план
Показатели	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	ИТОГО
1.Денежные средства в наличии на начало периода	182 000	27 645	36 196	45 673	58 157	70 527	85 903	104 285	125 674	150 069	177 470	204 758	182 000
2.Денежные поступления - выручка от реализаци	28 080	28 080	28 080	31 200	31 200	34 320	37 440	40 560	43 680	46 800	46 800	46 800	443 040
3.Всего денежных поступлений	210 080	55 205	64 276	76 873	89 357	104 847	123 343	144 845	169 354	196 869	224 270	251 558	1 710 879
5 закупка товаров	164 008	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	2 808	194 896
6 заработная плата и отчисления	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	1 300	15 600
7 транспортные расходы	1 300	260	260	260	260	260	260	260	260	260	260	260	4 160
8 реклама	2 600	1 300	780	780	780	780	780	780	780	780	780	780	11 700
арендная плата	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	4 160	49 920
9 выплаты за кредит (с начисленными процентами)	6 614	6 728	6 841	6 955	7 069	7 183	7 296	7 410	7 524	7 638	7 752	123 283	202 291
10 общие накладные расходы	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	2 239	26 869
11.Всего денежных платежей на сторону	182 221	18 795	18 389	18 502	18 616	18 730	18 844	18 957	19 071	19 185	19 299	134 831	505 436
12. Налог	214	214	214	214	214	214	214	214	214	214	214	214	2 571
13.Денежные средства на конец периода	27 645	36 196	45 673	58 157	70 527	85 903	104 285	125 674	150 069	177 470	204 758	116 513	116 513

Размещено на Allbest.ru