Синтез системи організаційно-фінансової підтримки підприємництва

Размещено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти і науки України

Донецький національний університет

Автореферат

дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук

Спеціальність 08.06.02 - Підприємництво, менеджмент та маркетинг

Синтез системи організаційно-фінансової підтримки підприємництва

Бессмертний Олексій Володимирович

Донецьк - 2001

Дисертацією є рукопис.

Роботу виконано в Інституті економіки промисловості НАН України (м. Донецьк), у відділі економічних проблем науково-технічного прогресу в промисловості.

Науковий керівник - кандидат економічних наук, доцент Овечко Галина Сергіївна, Донецький національний університет Міністерства освіти і науки України (м. Донецьк), доцент кафедри економічної кібернетики

Офіційні опоненти:

доктор економічних наук, професор Аптекар Савелій Семенович, АТ “Данко” (м. Донецьк), радник президента з економічних питань

кандидат економічних наук, доцент Кизим Микола Олександрович, Харківський національний університет ім. Каразіна Міністерства освіти і науки (м. Харків), доцент кафедри економічної кібернетики

Провідна установа - Донецький державний університет економіки і торгівлі ім. Михайла Туган-Барановського Міністерства освіти і науки України (м. Донецьк), кафедра маркетингового менеджменту.

В. о. вченого секретаря спеціалізованої вченої ради Гузь М.Г.

Анотація

підприємництво фінансовий донецький

Бессмертний О.В. Синтез системи організаційно-фінансової підтримки підприємництва. - Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.06.02 - Підприємництво, менеджмент та маркетинг - Донецький національний університет Міністерства освіти і науки України, Донецьк, 2000.

У дисертаційній роботі досліджено стан розвитку підприємництва в Україні та в конкретному Донецькому регіоні.

Для забезпечення ефективного розвитку підприємництва розроблено концепцію організації фінансової підтримки підприємництва. Визначено стратегію економічного розвитку фінансової системи України шляхом інтеграції в світову фінансову систему.

Сформульовано провідні напрямки реструктуризації банківської системи України та синтезовано організаційні механізми ефективної взаємодії фінансової системи та підприємницького сектору.

Концепцію фінансової підтримки підприємництва адаптовано до умов Донецького регіону: розроблено модифіковану структуру банківської системи Донецької області, до складу якої включено установи регіонального фінансового центру.

Розроблено методику розрахунку показників ефективності створення регіонального фінансового центру на територіях пріоритетного розвитку. Запропоновано використання можливостей імітаційного моделювання з метою експериментального дослідження системи організаційно-фінансової підтримки підприємництва.

Ключові слова: підприємництво, організаційно-фінансова підтримка, банківська система, фінансовий центр, імітаційне моделювання.

Аннотация

Бессмертный А.В. Синтез системы организационно-финансовой поддержки предпринимательства. - Рукопись.

Диссертация на соискание научной степени кандидата экономических наук по специальности 08.06.02 - Предпринимательство, менеджмент и маркетинг.

Донецкий национальный университет Министерства образования и науки Украины. - Донецк. 2000.

В диссертационной работе исследовано состояние развития предпринимательства в Украине и в конкретном регионе - Донецкой области. В ходе исследований основных тенденций развития предпринимательства определен круг проблем, решение которых должно способствовать оздоровлению и эффективному развитию предпринимательского сектора. Анализ показал необходимость разработки комплекса задач по обеспечению предпринимательства финансовыми ресурсами и создания действенного механизма государственной и финансовой поддержки предпринимательского сектора экономики.

Для обеспечения эффективного развития предпринимательства разработана концепция организации его финансовой поддержки, включающая определенную стратегию экономического развития системы Украины по пути интеграции в общеевропейскую финансовую систему, а также - приоритетные направления обеспечения предпринимательского сектора Украины финансовыми ресурсами: создание промышленно-финансовых и финансово-промышленных объединений, расширение полномочий и развитие функций ОУ НБУ, использование инструментария национализации и приватизации применительно к финансово неустойчивым субъектам предпринимательства, создание региональных финансовых центров, реструктуризация банковской системы как в Украине в целом, так и в отдельных регионах. Разработка этих приоритетных направлений осуществления концепции поддержки предпринимательства подкрепляется комплексом механизмов их реализации, включающим: меры по реструктуризации предпринимательского сектора и банковской системы, по взаимодействию его с финансовым сектором, по разрешению возникающих противоречий в интересах обоих секторов, по использованию ими инструментария еврорынка, по развитию систем информатизации в банковской системе Украины и на уровне региона.

Концепция финансовой поддержки предпринимательства адаптирована к условиям Донецкого региона, в ходе адаптации разработаны предложения по реструктуризации банковской системы Донецкой области, разработана концептуальная модель организации финансового центра в Донецком регионе, предложена методика обоснования эффективности его создания на территории приоритетного развития - в свободных экономических зонах.

В диссертационном исследовании выдвинута идея использования имитационного моделирования для экспериментального исследования системы организационно-финансовой поддержки предпринимательства в целом и отдельных ее элементов. Определены возможности этого метода проведения численного эксперимента с моделями экономических систем, построены и апробированы модели функционирования коммерческого банка, учета наличных средств на счетах банка.

Ключевые слова: предпринимательство, организационно-финансовая поддержка, банковская система, финансовый центр, имитационное моделирование.

Summary

Bessmertny O.V. Synthesis of the organizational and financial enterpreneurship support system. - Manuscript.

Thesis for a scientific degree of Candidate of Economic sciences by speciality 08.06.02 - enterpreneurship, management and marketing. Donetsk National University, Donetsk, 2000.

The dissertation investigates the state of enterpreneurship developement in Ukraine and in particular Donetsk region.

For ensuring effective enterpreneurship developement it was worked out the concept of organization of financial enterpreneurship support. The strategy of economic developement of Ukrainian financial system by means of integration into world financial system is determined.

The main directions of Ukrainian bank system restructure are formulated and organizational mechanism of effective interaction between financial system and enterpreneurship branch is synthesized.

The concept of financial enterpreneurship support was adapted for conditions of Donetsk region: it was developed modified structure of Donetsk region bank system, which includes organizations of regional financial centre.

Methods for estimation of the effectiveness indexes of regional financial centre formation on priority developement territories are eleborated.

Simulation modelling potentialities implementation for experimental research of the organizational and financial enterpreneurship support system is proposed.

Key words: enterpreneurship, organizational and financial support, bank system, financial centre, simulation modelling.

1. Загальна характеристика роботи

Актуальність теми дослідження. Сталий розвиток національних економічних систем визначається умовами функціонування підприємницького сектору як найбільш динамічної системної складової. Дослідження умов розвитку підприємництва в Україні та Донецькому регіоні показало, що проблема підтримки підприємництва повинна насамперед вирішуватися на державному рівні, і її вирішення визначається загальною економічною стратегією держави, виходячи з якої повинні формуватися основні механізми стимулювання розвитку цього сектора економіки. Розробка ж механізмів підтримки підприємницької діяльності на регіональному рівні повинна враховувати специфіку регіону і його роль у міжрегіональному поділі праці. Виділення в концепції підтримки підприємництва загальнодержавного і регіонального рівнів виявилося системотворчою основою методології дисертаційної роботи.

Основною ідеєю роботи стало вирішення проблеми організації забезпечення підприємництва необхідними фінансовими ресурсами. З одного боку, фінансові ресурси є найбільш потужним, універсальним та необхідним чинником функціонування суб'єкта підприємництва, що володіє найбільшим ступенем ліквідності, наявність якого створює можливість забезпечення підприємницької діяльності всіма необхідними ресурсами. З іншого боку, фінанси створюються, звертаються і обертається в іншому секторі економіки, - у фінансовому, що теж може бути віднесений за визначеними особливостями до підприємницької сфери.

Таким чином, процес організації фінансової підтримки підприємницького сектора зштовхується з необхідністю вирішення проблем, які порушують інтереси суб'єктів різних секторів економіки: підприємницького, фінансової системи і держави.

Актуальність цих проблем та необхідність комплексного, системного підходу до їхнього вирішення визначила вибір теми, мету, задачі і структуру дисертаційної роботи.

Зв'язок дисертаційної роботи з науковими програмами, планами і темами. Дисертаційну роботу виконано у відповідності з тематикою науково-дослідних робіт Інституту економіки промисловості НАН України “Дослідження впливу реформування власності на розвиток інноваційних процесів” (номер державної реєстрації 0197U015538).

Мета і задачі дослідження. Мета дисертаційної роботи - розробка концепції розвитку фінансової системи, орієнтованої на підтримку підприємництва, із механізмами її реалізації.

Для досягнення мети в дисертаційному дослідженні було поставлено та вирішено такі задачі:

дослідження основних тенденцій розвитку підприємництва в Донецькій області й в Україні в цілому і визначення кола проблем, вирішення яких повинно сприяти оздоровленню й ефективному розвитку підприємництва;

аналіз проблеми забезпечення підприємництва фінансовими ресурсами та визначення стратегічних напрямків формування системи фінансової підтримки підприємницького сектора;

визначення стратегії економічного розвитку фінансової системи України на основі внутрішнього й зовнішнього аналізу економічної ситуації;

виявлення пріоритетних напрямків реструктуризації банківської системи, що визначають вирішення проблеми забезпечення підприємництва фінансовими ресурсами в рамках стратегії економічної інтеграції;

синтез організаційних механізмів ефективної взаємодії фінансової системи і підприємницького сектора, що забезпечують фінансову підтримку останнього;

дослідження можливостей адаптації концепції фінансової підтримки підприємництва на рівні конкретного регіону - Донецької області; аналіз регіональної фінансової системи та її можливостей для задоволення потреб підприємницького сектора області;

розробка модифікованої структури банківської системи в Донецькій області, до складу якої включені установи регіонального фінансового центру;

розробка та реалізація методики розрахунку показників ефективності створення регіонального фінансового центру на територіях пріоритетного розвитку Донецької області;

обґрунтування можливостей експериментального дослідження ефективності організації системи фінансової підтримки підприємництва методами імітаційного моделювання.

Об'єкт та предмет дослідження. Об'єктом дослідження обрані фінансова система та її взаємодія з підприємницьким сектором економіки. Предметом дослідження є процеси і механізми організації фінансової підтримки підприємництва.

Теоретичну та методологічну основу дослідження складають наукові праці та методичні розробки провідних українських і закордонних вчених в області підприємництва, фінансового менеджменту, закони і законодавчі акти України, що регулюють економічні відносини.

При виконанні роботи, з метою одержання обґрунтованих висновків, було використано системний підхід, методи і прийоми техніко-економічного, статистичного та фінансового аналізу, математичної статистики, економіко-математичного й імітаційного моделювання, методи наукового пізнання: порівняння, абстрагування, аналіз і синтез, пакет прикладних програм Рowersim.

Основними джерелами інформації використано: статистичну і бухгалтерську звітність підприємств малого й середнього бізнесу, дані статистичних збірників і бюлетенів, матеріали періодичних видань, економічну літературу вітчизняних та закордонних авторів, матеріали науково-практичних конференцій і семінарів, звітність Національного Банку України.

Наукова новизна результатів дослідження. У дисертаційній роботі досліджено актуальну проблему синтезу системи організаційно-фінансової підтримки розвитку підприємництва в Україні в цілому й у конкретному регіоні - Донецькій області - зокрема.

При цьому отримано нові наукові результати, які мають сприяти ефективному розвитку підприємницького сектора:

концепція організації фінансової підтримки підприємництва, яка визначає якісно нову орієнтацію цілей функціонування фінансової системи в умовах сформованої економічної ситуації в Україні та її оточенні;

комплексний підхід до реструктуризації банківської системи України, метою якої є зміцнення позицій підприємництва різних форм, функціонального призначення і територіальної дислокації;

комплекс організаційних механізмів кредитно-фінансової діяльності, що стимулюють зростання ділової активності підприємництва, до складу такого комплексу входять автентичні розробки: критерію “необхідної достатності” банківських установ, методики розрахунку ефективності створення фінансового центру, порядку взаємодії суб'єктів підприємницького і фінансового секторів, раціонального шляху проходження платежів суб'єктів підприємництва в іноземній валюті з території України на територію країн ЄС;

уніфікований підхід до оцінки ефективності заходів фінансової підтримки та системи її організації в цілому, що базується на методі системної динаміки і стандартному програмному забезпеченні.

Практичне значення отриманих результатів. Практична цінність дисертаційного дослідження полягає в такому:

1. Визначення напрямку інтеграції України в ЄС визначає коло практичних проблем, вирішення яких є необхідною умовою розвитку країни: реформування економіки, трансформація товариства, вступ у Європейську систему безпеки, розвиток регіонального співробітництва, контрактних зв'язків, реформа енергетичного сектора.

2. Подальший розвиток держави по шляху інтеграції припускає реструктуризацію банківської системи на основі використання світового досвіду, що виражається на практиці:

у створенні об'єднань у вигляді промислово-фінансових і фінансово-промислових груп;

у формуванні інституту фінансових посередників: кредитних союзів, лізингових компаній, страхових компаній і посередників по роботі з нерухомістю;

у розширенні повноважень регіональних управлінь НБУ і перетворення регіональних управлінь великих банків у самостійні установи;

у пропозиції створити фінансові центри в ряді регіонів України, у тому числі - у Донецьку;

у створенні мережі спеціалізованих відділень ощадбанку з правами пільгового оподаткування, а також - районних сільгоспбанків та спеціалізованих міських банків;

у розвитку на базі великих банків спеціалізованих компаній по фінансовому обслуговуванню підприємництва.

3. Велике практичне значення має реалізація розроблених механізмів організації ефективної взаємодії держави, фінансової системи і підприємницького сектора, у число яких входять:

реструктуризація підприємництва за участю банківської системи;

створення національної кредитної лінії для підтримки венчурних фірм;

розробка довгострокової програми підтримки вітчизняного експорту;

організація взаємодії підприємницького і фінансового секторів у режимі поетапного співробітництва;

націоналізація і приватизація суб'єктів підприємництва - виробничого і фінансового;

дерегуляція розміру статутного фонду спеціалізованих банківських установ.

4. Значну практичну допомогу в процесі удосконалювання фінансової системи можуть зробити рекомендації, сформульовані в результаті аналізу світового досвіду і вітчизняної практики, що стосуються:

використання в сфері українського підприємництва фінансового інструментарію Євроринку;

впровадження в практику фінансової діяльності іноземних банків в Україні умов реорганізації нестійких вітчизняних банків або банків-банкрутів;

заборони проведення перевірок банківських депозитів суб'єктів підприємництва контролюючими органами без спеціально обговорених умов;

надання державним органам функцій гаранта внесків у комерційні банки з високим відсотком держвласності і забезпечення можливості активного розпорядження цією власністю і державними борговими зобов'язаннями.

5. Всі результати, що отримані в ході дисертаційного дослідження і що стосуються фінансової підтримки суб'єктів регіонального підприємництва в пілотному Донецьком регіоні, можуть бути легко адаптовані до умов будь-якого іншого регіону України, оскільки багато в чому їх відрізняє універсальний характер.

6. Універсальним є метод імітаційного моделювання, він має значний потенціал рішення задач експериментального дослідження складних процесів взаємодії суб'єктів різних секторів регіональної системи.

Апробація результатів дисертації. Основні наукові положення і практичні рекомендації доповідались, обговорювались й одержали схвалення на Міжнародній науковій конференції молодих вчених-економістів “Менеджмент в економіці перехідного періоду” (Донецьк, 1997 р.), Міжнародному науково-практичному семінарі “Проблеми розвитку зовнішньоекономічних зв'язків і залучення іноземних інвестицій: регіональний аспект” (Донецьк, 1998 р.), Міжрегіональній науково-практичній конференції “Фінанси, гроші, кредит: тенденції і перспективи розвитку” (Донецьк, 1999 р.), Другій Міжнародній науковій конференції молодих вчених-економістів “Менеджмент в економіці перехідного періоду” (Донецьк, 1999 р.), П`ятому Міжнародному науково-практичному семінарі “Проблеми розвитку зовнішньоекономічних зв'язків і залучення іноземних інвестицій у економіку України (регіональний аспект)” (Донецьк, 1999 р.).

Викладені в дисертаційній роботі наукові розробки і практичні рекомендації впроваджені на підприємствах і в організаціях України. Практичні рекомендації, що стосуються укладення угод між суб'єктами підприємництва й обслуговуючими їх банківськими установами використано на ВАТ “Завод “Універсальне обладнання” і науково-виробничою фірмою “Алексин”. Практичні рекомендації, що стосуються пропозицій по оптимізації шляху проходження платежів суб'єктів підприємництва в іноземній валюті з метою одержання додаткових фінансових засобів для фінансування національного підприємництва і забезпеченню роботи вітчизняних суб'єктів підприємництва за кордоном, використані в роботі Центру інформатизації Донецького обласного управління Національного Банку України.

Отриманий економічний ефект від упровадження наукових положень і практичних рекомендацій, розроблених автором, складає 10156,17 гривень. Він підтверджений відповідними довідками і розрахунками.

Публікації. За результатами досліджень опубліковано 10 наукових праць загальним обсягом 3,2 д. а., з яких особисто автору належать 3,0 д. а.

Обсяг і структура дисертації. Дисертація складається із вступу, трьох розділів і висновків, викладених на 193 сторінках, включає 13 рисунків, 14 таблиць, список використаних джерел (206 найменувань), 5 додатків.

2. Основні положення дисертаційної роботи

У вступі обґрунтовано актуальність дослідження, визначено його мету і задачі, а також об'єкт і предмет, розкрито наукову новизну дослідження і практичне значення отриманих результатів.

Розділ 1. Загальна концепція організації фінансової підтримки розвитку підприємництва. Розвиток економіки України по шляху ринкових реформ означає перехід до економіки підприємницького типу.

Успішне вирішення проблем, зв'язаних з ефективною діяльністю малого, середнього і великого підприємництва можливо тільки при створенні діючого механізму державної і фінансової підтримки підприємницької діяльності як на регіональному, так і на державному рівні, спрямованої на створення сприятливих умов для розвитку позитивних тенденцій і обмеження дії негативних чинників, що впливають на систему підприємництва.

Найважливішим елементом системи підтримки підприємництва є фінансова система держави, і її місія визначається вимогами, запропонованими державою. Цілісність фінансової системи забезпечується наявністю єдиної мети, що об'єднує, інтегрує діяльність її підсистем і різнорідних елементів. Ця мета підприємницького характеру, вона відповідає інтересам фінансової системи і припускає максимізацію власного доходу (прибутку).

Фінансова система є складною, динамічною, керованою системою. Складність її визначається, зокрема, розмаїтістю її неоднорідних елементів, процеси взаємодії яких також різноманітні, що визначається розмаїтістю їхніх функцій, критеріїв функціонування, багатоваріантністю прийнятих рішень. Динамічність фінансової системи обумовлена, насамперед, динамікою грошового ринку, стохастичністю процесів, що протікають на ньому, невизначеністю умов і майбутніх станів зовнішнього середовища - законодавчого, підприємницького, зовнішньоекономічного.

Керованість фінансової системи досягається при наявності необхідної інформації про поточний стан системи і реалізується в ході здійснення таких функцій управління, як: планування, прогнозування, регулювання, організація, координація (стимулювання, лімітування) і контроль.

Висловлені уточнення конкретизують зміст фінансової системи як одного з основних контрагентів суб'єктів підприємництва. Фінансова система є похідною промислово-підприємницької системи держави, похідною від внутрішніх ресурсів суб'єктів підприємництва, і тому її місія забезпечення підприємницького сектора фінансовими ресурсами є визначеною.

При аналізі економічних проблем розвитку підприємництва, а також особливостей розвитку фінансової системи як сектора підприємництва, виділено такі основні стратегічні напрямки забезпечення підприємництва фінансовими ресурсами.

Перше - це приведення організаційних, економічних, інформаційних і інших компонент системи до міжнародних стандартів. Друге - це пошук додаткових капіталів для вирішення задач забезпечення підприємництва фінансовими ресурсами.

Загальна концепція організації фінансової підтримки розвитку підприємництва виступає в дисертаційному дослідженні методологічною передумовою вирішення синтетичних проблем: визначення стратегії інтеграції фінансової системи України у світову систему; розробка напрямків реструктуризації банківської системи; синтез організаційних механізмів кредитно-фінансової діяльності, що визначають розвиток підприємницького сектора.

Розділ 2. Синтез напрямків стратегічного розвитку фінансової системи, що забезпечує підтримку підприємництва на державному рівні. У ході вивчення проблем економічної інтеграції підтверджені об'єктивна можливість і необхідність інтеграції України в ЄС. Визначеність стратегії дозволила установити пріоритетні напрямки синтезу системи організаційно-фінансової підтримки підприємництва:

створення промислово-фінансових і фінансово-промислових об'єднань, що мають високий потенціал акумулювання коштів, що повинні направлятися на розвиток підприємництва;

розширення повноважень і розвиток функції ОУ НБУ шляхом надання їм прав установлення дисконтних ставок і ставок резервування в залежності від ситуації, що складається в регіоні;

маневрування інструментарієм націоналізації і приватизації відносно фінансово нестійких підприємств і банків; створення фінансових центрів, що мають статус ВЕЗ;

пожвавлення ощадного бізнесу в Україні; зміна практики кредитування уряду; удосконалення практики роботи з нерезидентними банківськими установами;

створення районних сільськогосподарських банків і фермерських кредитних союзів, а також спеціальних інвестиційних банків.

Розробка названих пріоритетних напрямків вимагає визначення механізмів їх реалізації. У дисертації пропонується й обґрунтовується:

комплекс заходів, спрямованих на реструктуризацію підприємництва: участь банків у реструктуризації підприємницького сектора, підтримка ними підприємства-боржника на основі вільного вибору, що стимулюється пільговим оподаткуванням прибутку; надання підтримки підприємствам, що працюють в області високих технологій; створення національних кредитних ліній для підтримки венчурних фірм і інших стимулюючих заходів; розробка довгострокової програми підтримки експорту, що включає кредитно-страхову, податкову, фінансову й адміністративно-організаційну, інвестиційну і бюджетну складові; механізм взаємодії фінансового і підприємницького сектора - шляхом створення універсальних кредитних банківських установ, що здійснюють фінансовий контроль над виробничим сектором;

механізм розв`язання протиріч в інтересах підприємницького і фінансового секторів регіону, організований як поетапне співробітництво; укладення угод про співробітництво повинно стати практикою як регіонального регулювання відносин, так і окремих суб'єктів підприємництва і конкретних банківських установ;

комплекс заходів для використання інструментарію Євроринку. У роботі пропонується механізм трансформації умов синдикованого кредиту у формі синдикованої кредитної лінії; для здійснення клірингових операцій пропонується створення Національного Розрахункового Банку України на основі 100% державної власності. Розроблено раціональний маршрут проходження платежів суб'єктів підприємництва з території України на територію країн ЄС;

пропонується реструктуризація банківської системи України в напрямку спеціалізації, а саме: реорганізація підрозділів Промінвестбанку в Спецінвестбанк, створення міських і сільських банків, для яких запропоновано підхід до визначення розміру статутного фонду;

у структурі ОУ НБУ пропонується організація спеціальних інформаційно-аналітичних центрів із специфічними функціями і задачами.

Таким чином, концепція організації фінансової підтримки підприємництва в Україні включає стратегію інтеграції фінансової системи, місією якої є фінансова підтримка підприємницького сектора, задачі державного регулювання фінансової політики, а також механізми реалізації задач реструктуризації і трансформації фінансової системи, що забезпечує підприємництво фінансовими ресурсами.

Розділ 3. Організація системи фінансової підтримки підприємництва в регіоні (на прикладі Донецької області).

У ході аналізу стану банківської системи Донецької області зроблено висновок про можливість адаптації концепції фінансової підтримки підприємництва до умов конкретного регіону. У ході адаптації було модифіковано структуру банківської системи Донецької області, розроблено фрагмент концепції про створення регіонального фінансового центру, синтезовано концептуальну модель організації такого центру в місті Донецьку.

Для розрахунку показників ефективності роботи окремого суб'єкта підприємництва, а також - створення такого фінансового центру, пропонується методика, відповідно до якої можна розрахувати рівень додаткових фінансових ресурсів, що можуть бути залучені в господарський оборот регіону, одночасно вибуваючи зі сфери тіньового економічного збитку. Визначено переваги створення фінансового центру для підприємців, регіонального бюджету і регіону в цілому, інвесторів, банкірів і населення.

Імітація складного процесу взаємодії всіх учасників в регіональному фінансовому ринку можлива за умови розробки комплексу моделей, заснованих на урахуванні принципів підтримки підприємництва, задоволення соціальних потреб і цілей розвитку регіону в цілому.

У роботі пропонується використовувати для цілей побудови і реалізації імітаційних моделей метод системної динаміки. Перевага цього методу, зокрема, перебуває в наявності стандартного програмного забезпечення, що значно спрощує процес розробки і реалізації процедури моделювання.

Подана імітаційна модель роботи комерційного банки у форматі пакета Powersim.

При побудові імітаційної моделі діяльності комерційного банку було виділено чотири рівні, що характеризують поведінку основних параметрів функціонування банківської установи: залишки на депозитних рахунках, залишки на рахунках клієнтів, залишки отриманих міжбанківських кредитів, обсяг виданих кредитів.

Допоміжні змінні та константи моделі: ресурсна база банку, сподіваний прибуток банку, реальний прибуток банку, витрати банку, прибуток банку як різниця між прибутком і витратами.

За допомогою пакета Poversim можна описати будь-який деталізований процес, аж до конкретних операцій, вироблених банком. Наступна невелика модель може бути використана для прогнозування кількості готівки в обороті протягом робочого дня.

Основні функціональні рівняння моделі характеризують: залишок на рахунку в національній валюті, залишок на рахунку в іноземній валюті, загальна сума національної валюти, виданої в обмін на іноземну, загальна сума іноземної валюти, виданої в обмін на національну, відтік коштів у національній валюті, прихід коштів у національній валюті, відтік коштів в іноземній валюті, прихід коштів в іноземній валюті, сума коштів у національній валюті, запропонована до обміну, сума коштів в іноземній валюті, запропонована до обміну, курс покупки валюти, курс продажу валюти.

Імітаційне моделювання дозволяє досліджувати організаційно-фінансові проблеми підтримки підприємництва на основі системи кількісних залежностей, що не обов'язково витікають із суворих математичних посилань. Імітаційні моделі є корисним інструментом опису поведінки системи, поданої на схемі, і використання методів імітації для прогнозування поведінки системи фінансової підтримки підприємництва регіону, організованої відповідно до концепції, запропонованої в дисертаційній роботі.

Всі результати, отримані в ході дисертаційного дослідження, які стосуються фінансової підтримки суб'єктів регіонального підприємництва в пілотному Донецьком регіоні, є практично значимими і можуть бути легко адаптовані до умов будь-якого іншого регіону України, оскільки їх відрізняє універсальний характер.

Викладені в дисертаційній роботі наукові розробки і практичні рекомендації впроваджені на підприємствах і організаціях України. Практичні рекомендації, що стосуються укладання угод між суб'єктами підприємництва й обслуговуючими їх банківськими установами використано ВАТ “Завод “Універсальне обладнання” і науково-виробничою фірмою “Алексин”. Практичні рекомендації, що стосуються пропозицій по оптимізації шляху проходження платежів суб'єктів підприємництва використані в роботі Центру інформатизації Донецького обласного управління Національного Банку України.

Отриманий економічний ефект від упровадження наукових положень і практичних рекомендацій, розроблених автором, склав понад 10 тис. грн. та підтверджений відповідними довідками і розрахунками.

Висновки

На методологічному, теоретичному та інструментальному рівнях в дисертації проведено розробку концепції розвитку фінансової системи, орієнтованої на підтримку підприємництва, з механізмами її реалізації і відповідно до мети та задач дослідження отримано такі результати:

1. Розроблено концепцію організації фінансової підтримки підприємництва в Україні, що включає стратегію інтеграції фінансової системи, основні задачі розвитку фінансової системи, місією якої є фінансова підтримка підприємницького сектора, задачі державного регулювання фінансової політики, а також механізми реалізації задач реструктуризації та трансформації фінансової системи, що забезпечує підприємництво фінансовими ресурсами.

2. Визначеність стратегії дозволила встановити пріоритетні напрямки вирішення проблеми забезпечення підприємництва фінансовими ресурсами:

створення промислово-фінансових і фінансово-промислових об`єднань; що мають високий потенціал акумулювання коштів, які будуть направлятись на розвиток підприємництва;

розширення повноважень та розвиток функції ОУ НБУ; що буде сприяти зростанню ділової активності у підприємницькому секторі;

маневрування інструментарієм націоналізації та приватизації щодо фінансово нестійких підприємств і банків;

створення фінансових центрів, що мають статус ВЕЗ;

пожвавлення заощаджувального бізнесу в Україні;

зміна практики кредитування уряду;

удосконалення практики роботи з нерезидентними банківськими установами;

створення районних сільськогосподарських банків та фермерських кредитних союзів, а також спеціальних інвестиційних банків.

3. Розробка вищеозначених пріоритетних напрямків вимагає визначення механізмів їх реалізації. Результати дослідження включають пропозиції та методики:

щодо комплексу заходів, направлених на реструктуризацію підприємництва;

по механізму взаємодії фінансового і підприємницького сектору;

по механізму розв`язання протиріч в інтересах підприємницького і фінансового секторів регіону;

по розвитку інформатизації і систем електронної обробки фінансової інформації;

щодо реструктуризації банківської системи України у напрямку спеціалізації;

по виділенню в структурі ОУ НБУ спеціальних інформаційно-аналітичних центрів зі специфічними функціями і задачами.

4. В ході аналізу стану банківської системи Донецької області зроблено висновок про можливість адаптації концепції фінансової підтримки підприємництва до умов конкретного регіону. В ході адаптації було модифіковано структуру банківської системи Донецької області, розроблено фрагмент концепції про створення фінансового центру, синтезовано концептуальну модель організації такого центру у м. Донецьку, розроблено і адаптовано методику обґрунтування ефективності його створення.

5. Для комплексного експериментального дослідження варіантів організації системи фінансової підтримки підприємництва у Донецькій області обґрунтовано використання експериментальної та прикладної методології імітаційного моделювання, методу системної динаміки. З використанням цього методу в пакеті Powersim розроблено імітаційну модель функціонування комерційного банку.

6. Основні результати дослідження пройшли наукову та практичну апробацію. В результаті впровадження практичних рекомендацій і методик отримано економічний ефект в розмірі 10156,17 грн.

Список публікацій автора за темою дисертації

1. Бессмертний О.В. Вплив інтеграції фінансової системи України та її промислових регіонів на забезпечення економічного розвитку. // Социально-экономические аспекты промышленной политики: Сб. научн. тр. / НАН Украины. Ин-т экономики пром-ти; Редкол.: Амоша А.И. (отв. ред.) и др. - Донецк, 1998. - С. 202-208.

2. Бессмертный А.В. Интеграция Украины в Европейское пространство - важный фактор обеспечения предпринимательства финансовыми ресурсами // Проблеми розвитку зовнішньоекономічних зв`язків та залучення іноземних інвестицій: регіональний аспект. Збірник наукових праць. Донецьк: ТОВ “Либідь”, КП “Регіон”, 2000. - С. 197-203.

3. Бессмертный А.В., Овечко А.В., Овечко Г.С. Моделирование деятельности коммерческого банка методом системной динамики. // Финансы, учет, банки. Сб. научн. тр. / Под общ. ред. д.э.н., проф. Егорова - Донецк: “Китис”, ДонГУ, 2000. - С.226-230. Особисто автору належить ідея використання імітаційного підходу та визначення структури імітаційної моделі.

4. Бессмертный А.В. Особенности современного развития финансовой системы Украины и ее промышленных регионов. // Финансы, деньги, кредит: тенденции и перспективы развития / Тезисы докладов и выступлений научно-практической конференции. - Донецк: ДГА, АЭН Украины, Дон. обл. управл. НБУ, ДонГУ, - 1999. - С. 78-81.

5. Бессмертный А.В. Режим “поэтапное сотрудничество” как фактор минимизации предпринимательского риска. // Экономические проблемы и перспективы стабилизации экономики Украины: Сб. научн. тр. / НАН Украины. Ин-т экономики пром-ти; Редкол: А. И. Амоша (отв. ред.) и др. - Донецк. 1997. - С. 213-215.

6. Бессмертный А.В. Система защиты депозитов частных вкладчиков: мировой опыт и национальный вариант // Экономические проблемы и перспективы стабилизации экономики Украины: Сб. научн. тр. / НАН Украины. Ин-т экономики пром-ти; Редкол: Ф.Е. Поклонский (отв. ред.) и др. - Донецк. 1998. - С. 270-280.

7. Бессмертный А.В. Становление финансово-кредитной и валютной системы Украины и направления ее интеграции. // Проблеми розвитку зовнішньоекономічних зв`язків та залучення іноземних інвестицій: регіональний аспект. Зб. наук. праць. Донецьк: ТОВ “Либідь”, КП “Регіон”, 1998. - С. 229-233.

8. Бессмертный А.В. Финансовое обеспечение предприятий: эффективность создания и функционирования финансового центра в регионе. // Экономические проблемы и перспективы стабилизации экономики Украины: Сб. науч. трудов./ НАН Украины. Ин-т экономики пр-ти: Редкол.: Поклонский Ф.Е. (отв. ред.) и др. - Донецк, 1999. - Т. 1. - С. 200-207.

9. Бессмертный А.В. Финансовая система Украины и мировой опыт: способы и направления его рационального использования в современных условиях. // Проблемы развития внешнеэкономических связей и привлечения иностранных инвестиций: региональный аспект. Сб. научн. трудов. Донецк: “Донеччина”. 1999. - С. 448-451.

10. Швец В.Я., Бессмертный А.В. Формы обеспечения интеграции финансовой системы предприятий в международные инвестиционные процессы. // Социально-экономические аспекты промышленной политики. Сб. научн. тр. / НАН Украины. Ин-т экономики пром-ти; Редкол.: А.И. Амоша (отв. ред.) и др. - Донецк, 1999. - С. 279-285. Особисто автором запропоновані засоби інтеграції фінансової системи України в міжнародні процеси.

11. Бессмертный А.В. Аспекты реструктуризации промышленных предприятий // Менеджмент в экономике переходного периода. Материалы международной конференции молодых ученых-экономистов. - Донецк, 4-5 декабря 1997. - С. 83-85.

12. Евдокимов Ф.И., Бессмертный А.В. Влияние промышленности Донбасса на окружающую среду // Охрана окружающей среды и рациональное использование природных ресурсов. / Тезисы докладов V Всеукраинской студенческой научной конференции. - Донецк: МО Украины, ГУ МЭБ Украины по Донецкой области, ДонГТУ, ДонГУ, ДонГАУ, Региональное отделение Украинской экономической АН “Донбассэкология”, - 1995. - С. 167-168. Особисто автору належить аналіз стану промислового сектору підприємництва на сучасному етапі розвитку.

13. Бессмертный А.В. Совершенствование финансовой системы региона в контексте ее интеграции в мировую экономику. // Материалы ІІ международной научной конференции молодых ученых-экономистов “Проблемы теории и практики управления в современной экономике”. Том 2. Управление экономическими процессами на макроуровне. - Донецк: ДонГТУ, ИЭП НАН Украины, ИЭПИ НАН Украины, Юго-Восток, 1999. - С. 152-157.

Размещено на Allbest.ru