Как уже говорилось, производимая продукция предназначена для широких слоев населения. Основным потребителем данной продукции будут жители города Москвы, 3 немецких кафе, а также некоторые предприятия общественного питания Москвы и ближайшего Подмосковья.

Следует также учесть, что предприятие может наладить контакты с супер - и -минимаркетами Москвы. Столь смелое предположение можно сделать исходя из высокого качества продукции. В комплекс мероприятий по маркетингу обычно входят следующие мероприятия:

- изучение потребителя;

- анализ рыночных возможностей хлебозавода;

- оценка перспектив развития;

- анализ формы сбыта продукции;

- оценка, используемых методов ценообразования;

- исследование мероприятий по продвижению услуги на рынке.

При формировании метода установления цен следует исходить из объективно существующих факторов:

1. способность выпускать продукцию высокого качества;

2. сложившаяся кадровая структура предприятия с невысоким уровнем накладных расходов;

3. ограниченный (по сравнению с потребностями рынка) выпуск изделий;

4. незначильный рост стоимости материалов и покупных изделий.

Исходя из этого, на ближайшее время предпочтительно принять следующую стратегию ценообразования: высокое качество - средняя цена. Цены на булочки лежат в диапазоне от 600 рублей до 1500 рублей; цены на пшеничный и ржаной хлеб лежат в диапазоне от 2200 рублей до 3000 рублей.

Для успешного продвижения хлебобулочных изделий на рынке необходимо применять методы мотивации продаж, которые создают дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами.

Важным фактором мотивации продаж услуг является стимулирование работы персонала фирмы.

4. Организационный план

Начальник производства

Подчиняется: генеральному директору

Обязанности:

- Организует техническую подготовку производства (строительства) или других видов основной деятельности предприятия;

- Осуществляет руководство текущим и перспективным планированием технического развития предприятия, его производственной базы;

- Руководит составлением технических заданий на проектирование вновь строящихся производств, сооружений, технических средств, расширение, развитие и реконструкцию действующих, на внедрение средств автоматизации и механизации;

- Участвует в разработке мероприятий по повышению работ и более эффективному использованию производственных мощностей;

- Контролирует качество устранения недоделок, дефектов в установленные сроки.

Бухгалтер - Подчиняется: генеральному Директору

- Выполняет работу по ведению бухгалтерского учета имущества, обязательств и хозяйственных операций;

- Участвует в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рациональное использование ресурсов;

- Отражает на счетах бухгалтерского учета операции, связанные с движением основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств;

- Выполняет работы по формированию, ведению и хранению базы данных бухгалтерской информации, вносит изменения в справочную и нормативную информацию, используемую при обработке данных.

Старший мастер - подчиняется заместителю генерального директора.

Обязанности:

- Осуществлять руководство возглавляемым участком, направленное на выполнение плановых заданий и технико-экономических показателей;

- Проводить распределение работ по бригадам (рабочим) на основании разработанных заданий, рационально расставлять бригады (рабочих) по объектам и видам оборудования с учетом квалификации рабочих и разряда работ;

- Своевременно подготавливать производство;

- Своевременно устранять возникающие неполадки, мешающие нормальному ходу производственного процесса;

- Следить за бережным расходованием и хранением материалов и полуфабрикатов.

Продавец - Обязанности:

- Обеспечивать бесперебойную работу товарной секции, находится в течение всего рабочего времени на своем рабочем месте и может покидать свое рабочее место только в случае замены его другим продавцом;

- Осуществлять предупредительное и вежливое обслуживание покупателей, создавать для них необходимые условия для подбора и ознакомления заинтересовавшего их товара, контролировать отсутствие нарушений правил торговли, принимать меры по обеспечению отсутствия очередей;

- Производить полную предпродажную подготовку товаров (проверку наименования, количества, комплектности, сортности, цены, соответствия маркировки, распаковку, осмотр внешнего вида, прочее);

- Сообщать своему непосредственному руководителю, а в необходимых случаях и администрации предприятия, о случаях обнаружения товаров, несоответствующих требованиям предпродажной подготовки;

- Размещать и выкладывать товары по группам, видам с учетом товарного соседства, частоты спроса, удобства работы;

- Осуществлять предложение и показ товаров покупателям;

- Обеспечивать чистоту и порядок на рабочем месте, в товарной секции, а также в торговом зале в целом;

- Находится на рабочем месте в форменной рабочей одежде, должен иметь опрятный внешний вид;

Пекарь - Подчиняется: начальнику производства

Обязанности:

- Обеспечивает подготовку рабочего места к началу рабочего дня;

- Составляет рецептуру хлебобулочных изделий;

- Осуществляет подбор исходных материалов хлебобулочных изделий;

- Осуществляет формовку хлебобулочных изделий;

- Осуществляет выпечку хлебобулочных изделий;

- Строго соблюдает правила санитарии и личной гигиены; в

установленные сроки проходит медицинское освидетельствование на предмет своевременного выявления заболеваний, несовместимых с выполнением обязанностей пекаря хлебобулочных изделий.

Уборщица - осуществляют уборку закрепленной территории.

Охрана - Несет службу по охране объектов и материальных ценностей, осуществляет проверку документов у проходящих на охраняемый объект (выходящих с объекта) лиц и контроль за ввозом и вывозом (выносом) материальных ценностей, осуществляет контроль за работой установленных на предприятии приборов охранной и охранно-пожарной сигнализации, сообщает об их срабатывании руководителю службы безопасности / начальнику охраны / дежурному по объекту, а при необходимости - в орган внутренних дел или в пожарную часть, выясняет причины срабатывания сигнализации и принимает меры к задержанию нарушителей или ликвидации пожара, принимает под охрану от материально ответственных лиц оборудованные сигнализацией обособленные помещения.

5. Материально-техническое обеспечение

При расчете организации цеха необходимо принимать во внимание следующие виды затрат:

Затраты на подбор помещения: Производственная линия по производству хлебобулочных изделий будет располагаться на территории пекарни ОАО “Хлебный дом”, используя его помещения под производственные и складские нужды.

Оборудование: Как уже говорилось в предыдущих разделах, выпускаемая продукция будет производиться на оборудовании германской фирмы «WERNER & PFLEIDERER». Оборудование: 2 печки, 1 большой делитель для батонов, 1 малый делитель для булочек, 2 тестомесителя, 1 раскаточная. Цена всей установки - 22. 5 млн. рублей.

Компьютерная система учета. В настоящее время на рынке присутствует не менее 6-7 различных программных комплексов, предлагаемых различными производителями. Это как российские разработки, так и адаптированные зарубежные. Стоимость также может колебаться от нескольких сот долларов до нескольких десятков, а то и сотен тысяч.

Зарплата персонала до открытия. Часть персонала получает зарплату до открытия цеха. Иногда на подготовительный период она меньше, чем после начала работы.

Затраты на продвижение (первичные рекламно-маркетинговые мероприятия). Т.к. реклама увеличивает объем сбыта, то она влияет и на жизненный цикл товара. Используя рекламу и другие средства стимулирования, производители не только увеличивают объем продаж, но и продляют жизненный цикл своего товара. На каждом этапе жизненного цикла товара необходим особый подход к рекламе. Необходимость в этом обуславливается тем, что экономическая и конкурентная среда изменяется в каждой фазе жизненного цикла, да и структура издержек производителя изменяется при переходе от фазы к фазе. В связи с этим, при планировании рекламной кампании нужно определять цели, методы и виды рекламного воздействия. Рассмотрим этапы жизненного цикла товара и определим цели и методы рекламы на каждом из них:

Выведение. На этом этапе необходимо учитывать полную неосведомленность потребителя о новом товаре, поэтому основными целями рекламы являются:

1. Добиться известности существования товара и марки.

2. Информировать рынок о выгодах нового товара.

3. Побудить покупателей испытать новый товар.

4. Побудить реализаторов (оптовых и розничных) брать товар на продажу.

Создание сильного, устойчивого образа марки товара.

1. Создание и поддерживание приверженности марки.

2. Стимулирование приобретения товара.

3. Дальнейшее повышение осведомленности покупателей.

Основной упор в рекламе делается на качество товара, его престижность и дополнительный сервис, оказываемый покупателям товара фирмы.

Зрелость. На этом уровне новых покупателей очень мало и сбыт состоит главным образом из повторных покупок. Этап зрелости является пиком рекламной кампании. Позиции основных конкурентов и их марки хорошо известны. Рынок не увеличивается, поэтому основной целью рекламы является недопущение уменьшения и даже рост доли рекламируемого товара на рынке.

Основной упор в рекламе делается на разнообразные скидки при приобретении товара, распродажи по сниженным ценам, дополнительный сервис и дальнейшее повышение качества. Основным видом рекламы является агитирующая реклама.

Насыщение. Эта фаза не сильно отличается от предыдущей, поэтому основные цели и виды рекламы остаются те же. Но на этом этапе основной упор в рекламе делается на улучшение имиджа фирмы (связь с общественностью или престижная реклама) и большое снижение цены.

Основным сырьем, необходимым для производства хлебобулочных изделий служит мука пшеничная высшего сорта, мука ржаная высшего сорта, сахар, дрожжи, соль, рыхлитель, мак, кунжут, отруби, улучшитель. Сырье мы предполагем покупать, используя старые связи ОАО “Хлебный Дом”, который имеет прочные контакты с поставщиками. Во-первых, мы всегда сможем пополнить запасы сырья, в случае нехватки используя те же связи пекарни. Во-вторых, наше предприятие не разорится на затратах на перевозку данного сырья, и, в-третьих, мы всегда сможем добиться скидки, так как покупаем сырьё оптом.

6. Сетевой график реализации инвестиционного проекта

Таблица 1. Сетевой график реализации инновационного проекта

Таким образом, из представленного выше сетевого графика видно, что длительность реализации всего инновационного проекта от момента разработки до открытия цеха составляет 32 дней.

Проведем оптимизацию сетевого графика. Для этого рассчитаем продолжительность всех возможных путей реализации проекта.

1. 1-2-4-5-6-8

Продолжительность: 3+5+7+8+3+3=29 дней

2. 1-4-5-6-8

Продолжительность: 3+7+8+3+3=24 дня

3. 1-4-5-6-7-8

Продолжительность: 3+7+8+3+6+3=30 дней

4. 1-4-5-6-7-8

Продолжительность: 3+7+8+3+6+3=30 дней

5. 1-2-4-5-6-7-8

Продолжительность: 3+5+7+8+3+6+3=35 дней

6. 1-2-4-5-6-7-8

Продолжительность: 3+5+7+8+3+6+3=35 дней

7. 1-4-5-6-8

Продолжительность: 3+7+8+3+3=24 дня

8. 1-3-4-5-6-8

Продолжительность: 3+6+7+8+3+3=30 дней

Чтобы определить оптимальную продолжительность осуществления проекта надо сложить общую продолжительность всех мероприятий и разделить на их количество.

237 / 8 = 30 дней

Теоретически самый лучший срок осуществления всех работ 30 день. Допустим, что в нашем случае нам достаточно 35 дней.

Проведем пошаговую оптимизацию сетевого графика (табл.2.)

Таблица 2

После проведения оптимизации сетевого графика общая продолжительность работ может составить 32 дня.

Таблица 3. Капитальные затраты инновационного проекта

На основе этих данных можно провести следующие вычисления:

1. С = 10 + 22,5 + 10 + 18 = 60.5 млн.руб.

2. Z = 47,25 + 4 + 2,25 + 14,58 + 35 + 18 + 120 = 241,08 млн.руб.

3.V == 480 - 241,08 == 238,92 млн.руб.

4. P = 238.92 - 60.5 = 178.42 млн.руб

5. R = 238,92 / 60.5 = 3.95 руб на рубль затрат

6. r = (3.95 / 1 год)*100°о = 395% годовых

Затраты на рекламу

Таблица 4

Расчетная доходность завода

(Первые 3 месяца работы завода)

Средний чек в дневное время 700,00 рублей.

Средний чек в вечернее время 450,00 рублей.

Средний чек в выходные дни 19 200,00 рублей.

Количество паллетов хлебобулочных изделий на примере поставки гипермаркету «Метро»

Таблица 5

Оборот в неделю

Таблица 6

Оборот в выходные дни

Количество покупателей за 2 выходных - 1200 чел.

За месяц - 9600

Оборот в месяц - 153 600,00 рублей.

Оборот за квартал - 460 800,00 рублей.

Совокупный оборот за квартал 6 280 800

Таблица 7. Расходы

Прибыль = 4 485 800,00 рублей за квартал.

8. Формирование денежного потока инновационного проекта

В результате воздействия внутренних и внешних факторов предполагается увеличение средней стоимости чека, что в свою очередь приведет к увеличению чистой прибыли.

Средний процент прибыли составит:

(4 485 800 / 6 280 800)*100% = 71%

Таблица 8. Денежный поток инновационного проекта

9. Определение источников финансирования и расчет WACC

Для реализации данного инновационного проекта необходимо определить структуру источников финансирования. Проект предполагается финансировать из следующих источников:

1. Заемные средства для реализации проекта, взятые у физического лица под 5% годовых, составят 20 000 000 рублей (обучение персонала и закупка ингредиентов);

2. Кредит в Сбербанке РФ на сумму 40 000 000 рублей под 16% годовых на 5 лет (на приобретение оборудования);

3. Кредит в Газпромбанк на сумму 20 000 000 рублей под 16,5% годовых на 3 года ( на транспортные расходы);

4. Кредит в банке Райффайзенбанк на сумму 20 000 000 рублей под 14% годовых на 2 года ( на прочие расходы).

Рассчитаем средневзвешенную стоимость капитала (WACC) по формуле:

WACC = ? w_i * k_i

w_i - доля i-того источника финансирования проекта,

k_i - цена i-того источника капитала.

Таким образом,

WACC = (20 000 000/100 000 000)*5%

+ (40 000 000/100 000 000)*16% + (20 000 000/100 000 000)*16,5% + (20 000 000 /100 000 000)*14% = 13,5

10. Оценка экономической эффективности инновационного проекта

Чистая приведенная стоимость проекта (NPV) - это сумма дисконтированных значений потока платежей, приведённых к сегодняшнему дню, которая рассчитывается по следующей формуле:

i - текущий период,

n - количество периодов,

CF_i - чистый денежный поток за i-тый период,

r - ставка дисконтирования (стоимость капитала, привлеченного для инвестиционного проекта),

IC - капитальные вложения.

Если NPV больше 0, то инвестиция прибыльна, а если NPV меньше 0, то инвестиция убыточна.

Усредненная ставка дисконтирования (WACC) будет равняться 20,7%. Рассчитаем NPV.

NPV = (53 505 600/ (1+0,135) + 59 378 720/ 1,288 + 65 121 200/ 1,462) - 100 000 000 = 137 785 532 - 100 000 000 = 3 778 532 руб.

После проведения расчетов можно сделать вывод о целесообразности инновационного проекта и возможности его дальнейшего осуществления.

Индекс прибыльности (PI) отражает относительную величину доходности проекта, относительную отдачу проекта на вложенные в него средства. Он определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств и рассчитывается по следующей формуле:

PI = 137 785 532/100 000 000 = 1, 378

Таким образом, исходя из расчетов, видно, что на каждую единицу затрат приходится 1,378 единиц прибыли.

PI > 1, следовательно инвестиционные вложения в открытие цеха достаточно эффективны.

Период окупаемости проекта (PP):

PP = сумма инвестиций/прибыль

PP = 100 000 000/ 53 505 600 = 1,87

Таким образом, срок окупаемости проекта составит 1,87 года, то есть 22,4 месяцев. Следовательно, бизнес-план показывает привлекательность для инвестирования. Фирма окупит за это время свои инвестиции, отдаст процент банку и получит дополнительную прибыль.

Дисконтированный период окупаемости проекта (DPP) отражает продолжительность наименьшего периода, по истечении которого чистый дисконтированный доход становится и в дальнейшем остается неотрицательным и рассчитывается по формуле:

Пересчитаем денежные потоки в вид текущих стоимостей:

CF₁ = 535 056 000/ 1,135 = 471 414 978

CF₂ = 593 787 200/ 1,288 = 461 014 906 руб.

CF₃= 651 212 000 / 1,462 = 445 425 444 руб.

Определим период, по истечении которого инвестиции окупятся. Доходы за первый год превышают сумму инвестиций.

(1-(471 414 978 -100 000 000) /471 414 978) = 0,22 года. Следовательно, период окупаемости в текущих стоимостях равен 0,22 года, что составит приблизительно 2,6 месяца.

Представим период окупаемости (PP) и дисконтированный период окупаемости проекта (DPP) на рис.5.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

5

Рис.5. Период окупаемости (PP) и дисконтированный период окупаемости проекта (DPP)

Основная задача оценки финансовой эффективности инновационного проекта определение уровня чувствительности к изменениям различных параметров влияющих в совокупности на осуществляемый проект. Анализ чувствительности проводится как относительно внешних факторов, так относительно и внутренних факторов. Исходные данные для анализа чувствительности представим в табл.7.

Таблица 9. Составляющие показатели анализа чувствительности

На основе произведенных расчетов представим анализ чувствительности на рис.6.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

5

Рис. 6. График чувствительности NPV к изменению ставки дисконтирования

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проблема изучения и использования опыта высокоразвитых стран в области организации труда и подготовки кадров в условиях инновационного процесса может показаться, на первый взгляд чужой и надуманной в применении к экономике России, находящейся в глубоком кризисе. Вроде бы, нужно сначала остановить спад производства, восстановить хозяйственные связи, стабилизировать кредитно-финансовую сферу, а уже потом думать об инновациях. В действительности выход из кризиса возможен при максимальной активизации инновационной деятельности предприятия. Если разработка и коммерческая реализация новых технических идей требует высокого творческого настроя, инициативы и самоотверженности каждого работника и всего коллектива в целом, то переориентация всей работы предприятия на новые конкурентоспособные виды товаров и услуг, завоевание новых рынков сбыта продукции в современных условиях невозможны без серьезного анализа инновационного проекта.

В данной работе представлена разработка инновационного предложения. Дана комплексная характеристика нововведения, экспресс анализ завода, описан процесс выбора инновации организацией.

На основе этой работы можно попытаться реализовать эту инновацию и внедрить ее в производство.

Список использованной литературы