Анализ институтов теневой экономики на примере организованной преступности

Размещено на http://www.allbest.ru/

18

5

Введение

Теневая экономика - одна из самых интересных и загадочных сфер экономики, но в тоже время, тормозящих развитие общества и государства в целом, поэтому я решил выбрать эту тему для своей курсовой работы, чтобы найти хотя бы часть ответов на интересующие меня вопросы.

Для России проблема теневой экономики особенно актуальна, во-первых, потому, что масштабы теневых операций составляют по различным оценкам от четверти до половины ВВП, т.е., возможно, уже превысили тот порог, за которым теневая экономика начинает выступать как самостоятельный фактор, дезинтегрирующий хозяйственную систему и берущий на себя выполнение ее наиболее важных жизненных функций. Более того, в последние годы происходит процесс институционализации теневой экономики, т.е. имеет место замещение официальных экономических институтов теневыми.

Во-вторых, само существование теневой экономики влечет за собой целый ряд конкретных негативных социально-экономических последствий: снижение реальных доходов и уровня жизни населения, снижение воспроизводственного потенциала, инвестиционный спад, отсутствие внутренних источников накопления, дезорганизация финансовой и денежной системы, кризис в сфере социально-экономического управления.

В-третьих, теневая экономика, наряду с многими другими социальными явлениями, негативным образом сказывается на социальной стабильности российского общества, влияет на будущий экономический, социальный и политический порядок.

В-четвертых, репутация страны с масштабной теневой экономикой является не только политическим, но и важным экономическим фактором, влияющим на условия предоставления займов, масштабы иностранных инвестиций и т.д., и, как и любая репутация, она с трудом поддается восстановлению.

1. Теоретические основы внелегальной экономики

1.1 Понятие и сущность внелегальной экономики

Исследование теневой экономики началось в конце 60-х годов XX века с работ К. Харта посвященных исследованию неформального сектора в развивающихся странах Латинской Америки и Африки. Далее к данной проблематике обращались такие зарубежные исследователи, как Д. Мид и К. Моррисон. В середине 1970-х годов стало понятно, что теневая экономика существует не только в развивающихся, но и в развитых странах, в таких как США, Германия, Италия и других европейских государствах. Этой теме посвящены работы П. Гутманна, К. Кирхгасснер, И. Лундагер, В. Танзи, Э. Фейджа, Ф. Шнайдер. Отдельно рассматривалась теневая экономика в Советском Союзе такими учеными, как Г. Гроссман, К. Гэдди, А. Каценелинбойген, Л. Суперфин, С. Хавин. С 1980-х годов изменяется направление исследований неформального сектора: все больше внимания уделяется не только описанию форм и масштабов теневой экономики, начинается изучение ее причин и роли в жизнедеятельности общества, стоятся обобщающие модели функционирования теневой экономики, механизмов взаимодействия с официальным сектором. Наиболее значимыми являются работы С. Бруско, Д. Бэвана, Дж. Ганнинга, К. Джонса, С. Дэварэйджена, Р. Дэкона, П. Коллера, М. Морриса, М. Ньюмана, А. Портеса, М. Питта, М. Ромера, Дж. Санстели, Э. де Сото, Дж. Тобина и других.

В России проблемам теневой экономики посвящены работы А.В. Вакурина, Ф.Ф. Глисина, Т.Г. Долгопятовой, А.Ю. Дубровского, В.О. Исправникова, Г.М. Казиахмедова, С.Н. Ковалева, Т.Е. Кузнецовой, В.В. Куликова, Ю.В. Латова, Ж.Е. Лукашиной, А.П. Нестерова, Л.В. Никифорова, Ю.Н. Попова, В.В. Радаева, Р.В. Рывкиной, В.К. Сенчагова, М.Е. Тарасова, А.В. Шестакова и других.

В настоящее время единого общепринятого универсального понятия внелегальной экономики не сформулировано. Многообразие позиций обусловлено, как правило, различиями в характере решаемых авторами теоретических и прикладных задач, а также в методологии и методике исследования.

Исследователи при изучении внелегальной экономики руководствуются в основном следующими целями: фундаментальный теоретический анализ, статистическая оценка, оптимизация социально-экономической политики, совершенствование правоохранительной деятельности, обеспечение экономической безопасности.

Возможно, наиболее существенно различается понимание внелегальной экономики в зависимости от того, избирается ли теоретический либо операциональный подходы.

При теоретическом подходе, характерном в большей степени для отечественных исследователей, внелегальная экономика рассматривается как экономическая категория, отражающая сложную систему экономических отношений.

Для операционального подхода, более свойственного зарубежным исследователям, характерно определение внелегальной экономики через действия по ее измерению. Данный подход применяется при решении прикладных, статистических задач, формулировании рекомендаций по совершенствованию законодательства и корректировке социально-экономической политики.

Внелегальная экономика (скрытая экономика) - экономическая деятельность, скрываемая от общества и государства, находящаяся вне государственного контроля и учёта. Является ненаблюдаемой, неформальной частью экономики, но не охватывает её всю, так как в неё не могут быть включены виды деятельности, не скрываемые специально от общества и государства, например домашняя или общинная экономики. Также включает в себя нелегальные, криминальные виды экономики, но не ограничивается ими.

Внелегальная экономика - это экономические взаимоотношения граждан общества, развивающиеся стихийно, в обход существующих государственных законов и общественных правил. Доходы этого предпринимательства скрываются и не является налогооблагаемой экономической деятельностью.

Теневая экономика - это всякая экономическая активность, незарегистрированная официально уполномоченными органам. Это такой уклад экономических отношений, который складывается в обществе вопреки законам и формальным правилам хозяйственной жизни.

Но с позиции институциональной экономики нелегальная экономика рассматривается как совокупность институтов, то есть правил поведения, норм, санкций за их нарушение. Исследование институтов осуществляется на основе неоинституциональной экономики, а так же социологической теории.

Теневая экономическая деятельность уже давно вышла за рамки официальной экономики и паразитировала во всех сферах жизни общества: от экономики домашних хозяйств до крупных предприятий, затрагивая деятельность государства и изменяя уровень и образ жизни населения страны.

Все это позволяет сделать вывод, что теневая экономика должна рассматриваться как особый сегмент общественного хозяйства, обладающий следующими системными свойствами:

-всеобщностью.

-целостностью.

-связью с внешней средой, проявляющейся в процессе взаимодействия с ней через тесное переплетение с официальной экономикой посредством легальных хозяйствующих структур, а также с институтами государства и общества.

-структурностью, заключающейся в наличии устойчивых связей и отношений внутри теневой экономики, обеспечивающих ее целостность и тождественность самой себе, т. е. способностью к сохранению ее основных свойств при различных внутренних и внешних изменениях, иерархичностью (как частный случай структурности) - расположением частей и элементов теневой экономики как целого в порядке от высшего к низшему.

-способностью к самоорганизации и непрерывному развитию, органичному включению в мировые экономические связи (посредством, например, широкого использования оффшорных компаний организованными структурами, функционирующими в теневой экономике), целенаправленностью и наличием универсального механизма функционирования, заключающихся в общности типовых приемов и способов достижения целей функционирования (особенно в наиболее опасном секторе теневой экономики - в нелегальном, или криминальном, бизнесе).

-наличием в одном целом двух противоположных начал - конструктивного (производительный сектор) и деструктивного (криминальный сектор).

Понятие «иерархичность» характеризует развитую и упорядоченную форму структуры, ее многоуровневость. Каждый элемент теневой экономики, в свою очередь, может рассматриваться кик система, а сама теневая экономика представляет собой один из компонентов более широкой системы - национального хозяйства.

В структуре теневой экономики с известной степенью условности могут быть выделены следующие основные сферы или блоки:

1) Производительный сектор (нелегальная экономика), обеспечивающий реальный вклад в производство валового внутреннего продукта:

а) легальные виды деятельности, осуществляемые нелегально, например, без лицензии или специального разрешения; скрытое производство в легальной экономике.

б) нелегальная (неформальная, по терминологии СНС-93) занятость, работа по найму.

в) запрещенная законодательством экономическая деятельность.

2) Перераспределительный сектор теневой экономики включает различные преступления экономической направленности.

Существуют еще два особых сектора экономики, которые также являются неконтролируемыми и нерегламентированными, не отражаемыми, как правило, в статистическом учете. Это сектор домашней и сектор общинной экономики.

Домашняя экономика представлена сферой общественно необходимого производительного домашнего труда, который не оплачивается и находится вне сферы товарного обмена. В домашнюю экономику включается трудовая деятельность по производству продуктов, которые заменяют товары, приобретаемые за деньги в сфере официальной экономики.

Признаками домашней экономики являются: производительный характер, отсутствие учета, официальной регламентации, непротивоправный характер, отсутствие обмена в рыночной и нерыночной формах.

Общинная экономика представлена системой производства и реализации благ и услуг, которая основана на обмене в неденежной форме. Она действует в рамках сообществ, складывающихся на базе различных форм социальных связей: родственных, соседских, дружеских отношений, близости культур, религиозных взглядов, профессии, идеологической ориентации и т. п.

Общинная экономика - это форма развития домашней экономики при выходе последней за пределы семьи. Если обмен благами в рамках различного рода общин начинает осуществляться в денежной форме, общинная экономика переходит в нелегальную. Признаками общинной экономики являются: производительный, непротивоправный характер, обмен в неденежной форме, несоблюдение принципа эквивалентности, нерегламентированность, неучитываемый характер.

Однако данные сектора, не следует относить к теневой экономике. Связано это с тем, что сокрытия от учета и налогообложения в этих сферах не происходит. Обязанности официальной регистрации и уплаты налогов законодательство не предусматривает. Данная деятельность не носит, как правило, противоправного характера. Такое понимание теневой экономики оправданно и с криминологических позиций при рассмотрении ее в качестве фактора экономической преступности. Сферы домашней и общинной экономики не связаны с выходом за рамки правового поля и не являются факторами криминализации экономических отношений.

1.2 Виды и типы внелегальной экономики

Для типологизации разновидностей теневой деятельности берется три критерия: их связи с «белой» экономикой, а также субъекты и объекты экономической деятельности. С этой точки зрения можно выделить три сектора теневой экономики:

Размещено на http://www.allbest.ru/

18

5

- «вторая» («беловоротничковая», «белая»);

- «серая» («неформальная»);

- «черная» («подпольная»).

Наиболее тесно с «белой» экономикой связана теневая (скрываемая) деятельность самого легального бизнеса.

«Вторая» теневая экономика - это неофициальная (скрываемая, нефиксируемая) экономическая деятельность работников «белой» экономики, прямо и непосредственно связанная с их официальной профессиональной деятельностью. Она не производит (с точки зрения общества в целом) никаких новых товаров и услуг, ведет к скрытому перераспределению ранее созданного национального дохода. В рамках «второй» теневой экономики выделяют пять основных видов экономической преступности:

1) нарушение правил конкуренции - коммерческие взятки, нарушения антимонопольного законодательства, промышленный шпионаж;

2) нарушение прав потребителей - ложная реклама, выпуск недоброкачественных товаров;

3) нарушение прав наемных работников - нарушения трудовых контрактов, норм техники безопасности;

4) нарушение прав кредиторов - злоупотребления заемным капиталом;

5) нарушение прав государства - укрывательство доходов от налогов.

Многие из этих нарушений настолько обыденны, что перестают восприниматься как отклонение от нормы.

Важными разновидностями «второй» теневой экономики являются коррупция и уклонения от налогов.

Коррупция - это использование служебного положения в личных целях.

Институциональными причинами коррупции считаются высокий уровень закрытости в работе государственных ведомств, громоздкая система отчетности, слабая кадровая политика государства.

Уклонение от налогов - это форма минимизации налоговых обязательств, при которой юридическое или физическое лицо посредством активных действий выводит себя из категории налогоплательщиков того или иного налога и, следовательно, не уплачивает налог.

Если вторая теневая экономика неразрывно связана с «белой» экономикой, паразитирует на ней, то серая теневая экономика функционирует более автономно.

«Серая» теневая экономика - это разрешенная законом, но не регистрируемая экономическая деятельность по производству и реализации обычных товаров и услуг.

В этом секторе теневой экономики производятся в основном обычные товары и услуги, но производители уклоняются от официального учета, не желая нести расходов, связанных с получением лицензии, уплатой налогов и т.д.

«Серая» теневая экономика по своей природе имеет рыночный и конкурентный характер. Мелкие производители, скрывающиеся от надзора контролирующих организаций, могут ориентироваться только на платежеспособный спрос таких же обособленных друг от друга покупателей. «Неформальное» производство использует в основном не капитальные, а трудовые ресурсы. Уровень доходов несколько ниже, чем в формальном секторе.

«Неформальная» экономика является тем сектором теневой экономики, который наиболее производителен и полезен для общества. Она гораздо менее опасна для общества, чем другие формы теневой экономической деятельности типа «беловоротничковой» и организованной преступности, и потому рассматривается не столько как враг, сколько как потенциальный помощник легальной экономики.

Если «серая» теневая экономическая деятельность в основном одобряется гражданами, то «черная» всегда служит мишенью для всеобщего осуждения. «Черной» теневой экономикой в широком смысле слова можно считать все виды деятельности, которые полностью исключены из нормальной экономической жизни, поскольку считаются несовместимыми с нею, разрушающими ее (кражи, грабежи, вымогательство и т.д.).

«Черная» теневая экономика - это запрещенная законом экономическая деятельность, связанная с производством и реализацией запрещенных товаров и услуг.

«Черная» теневая экономика возникает там и тогда, где и когда преступность рассматривается не как отклонение от нормы, а как специфическое ее проявление. Экономическая теория преступлений и наказаний исследует экономическое «подполье», где действуют преступники и борющиеся с ними стражи порядка. Так как основные принципы поведения людей в обычной экономической жизнедеятельности и в преступном мире оказываются одинаковыми, то экономическая теория преступлении и наказаний имеет ту же структуру, что и общая экономическая теория.

Так же существует и друга точка зрения в понимании внелегальной экономики:

Неофициальная экономика - легальные виды экономической деятельности, в рамках которых имеет место нефиксируемое с целью минимизации издержек производство товаров и услуг. Все укрываемые от государства виды деятельности не могут регулироваться нормами права и требуют применения отличных от легальных механизмов защиты прав собственности.

Фиктивная экономика - экономика приписок, спекулятивных сделок, взяточничества и всякого рода мошенничества, связанных с получением и передачей денег. Так же в ее состав можно включить фиктивные товары и фиктивные деньги.

Криминальная экономика - экономическая деятельность, связанная с прямым нарушением закона и посягательством на легальные права собственности.

1.3 Институты внелегальной экономики

Существует такое понятие, как институционализация теневой экономики ? закрепление теневого экономического поведения (например, "обналичивание" денег, теневой вывоз капитала) в те или иные организационно устойчивые формы, признаваемые всеми участниками данной деятельности и транслируемые следующим поколениям занятых ею субъектов. Из этого определения ясно, что пройдя стадию институционализации, теневая экономика претерпевает качественные изменения: из хаотических и случайных, никак не оформленных взаимодействий экономических субъектов, поведение которых не ограничено какими-либо жесткими правилами, она превращается в структурированную и самовоспроизводящуюся социальную систему, которая не только скрыта от прямого государственного контроля и наблюдения, но и имеет внутреннюю организацию.

Чтобы пояснить, как на практике выглядит институционализация теневой экономики, какие изменения в работу экономического механизма она вносит, мы далее опишем некоторые ее институты:

Теневые институты - не однородны. В их состав входят две основные группы:

Первая группа - институты, которые возникли внутри тех или иных легальных структур - политических, правовых или хозяйственных, в ходе реализации экономических преобразований. Реформированию подверглись все сферы народного хозяйства. Поэтому сегодня есть все основания говорить о наличии сквозных» теневых экономических институтов. Такими «сквозными» (для всех сфер народного хозяйства) институтами теневой экономики являются

1) Нецелевое использование бюджетных средств

2) Обналичивание

3) Фиктивные контракты

Этот список в принципе можно продолжить. Но и он достаточен для показа того, что теневые институты образуются как «теневой нарост на теле» официальных, в том числе и государственных организаций.

Остановимся подробнее на некоторых из вышеперечисленных институтов:

Нецелевое использование бюджетных средств - направление финансовых средств, полученных из государственного бюджета на цели иные, чем это было предусмотрено соответствующими бюджетными планами. Использование руководителями регионов не по назначению имеет два весьма различных направления - решение неотложных хозяйственных нужд соответствующей территории и воровство государственных средств. В первом случае деньги, выделенные, например, для выплаты зарплат учителям или врачам, направляются на покупку топочного мазута, чтобы отапливать жилые дома. Хотя это и нарушение закона, в принципе, такая деятельность не вызывает крупномасштабного социального недовольства и, как правило, ограничивается локальным протестом обделенных групп. Причина - в недостаточно высоком качестве бюджетного планирования и очень высоком уровне неопределенности и нестабильности в российском обществе и экономике. Во втором случае средства «отмываются» через целую систему подставных фирм, "дружественных" соответствующим чиновникам. Как правило, деньги переводятся за границу в оффшорные зоны, на них покупается недвижимость и т.п. Причина - в низком моральном уровне нынешнего российского правящего класса, разложении органов правопорядка, в теневых договоренностях между московскими чиновниками и местными руководителями.

Обналичивание - операция по переводу денег с банковского счета в наличные средства, как правило, с использованием фиктивных контрактов на выполнение каких-либо работ (строительных, научно-исследовательских, консультационных услуг, маркетинга и т.п.). Применяется обычно для выплаты теневой части заработной платы, закупки мелких партий комплектующих, других форм пополнения оборотного капитала, вывода прибыли из-под налогов, а также для различных нелегальных операций. Это широко распространенная операция, помогающая вывести деятельность фирмы из-под прямого государственного контроля. Обналичивание воплощает реакцию предприятий на чрезмерное государственное вмешательство в экономику. Оно осуществляется специализированными фирмами, часто работающими на основе неформальных договоренностей с банками и имеющими стабильные контакты с клиентами (частными предприятиями и государственными структурами). Наилучшее «место прикрепления» для таких фирм - общественные организации, имеющие государственные льготы, например, общества инвалидов. На первом этапе деятельности по обналичиванию стоимость услуг фирм была весьма высокой и неустойчивой - от 5 до 15% от объема обналичиваемых средств. На втором этапе цена стала относительно стабильной, заметно снизилась и в настоящее время, как правило, не превышает 5%.

Перечисленные выше теневые институты различаются по выполняемым функциям. У теневой зарплаты, например, одна функция, у теневой занятости - совсем другая. Наличие функционально разных теневых институтов приводит к тому, что они носят многоотраслевой, многосекторный, «сквозной» характер, т.е. пронизывают все сферы и отрасли экономики и социальной системы. Сегодня есть все основания говорить о наличии теневых «участков» не только в кредитно-финансовой сфере, в сфере таможенного контроля, в промышленности, торговле, на транспорте, в сельском хозяйстве, но и о существовании в России теневого образования, теневой медицины, теневой культуры, теневой науки, теневой деятельности в СМИ. Получается так: потребность в выполнении тех или иных функций толкает на создание соответствующих теневых институтов во всех отраслях экономики и общества; а удовлетворение этой потребности, т.е. возникновение таких институтов, приводит к распространению тени практически повсеместно в обществе.

Вторая группа - теневые институты, которые возникли «в стороне» от таких структур, как бы «на чистом» месте. Об их возникновении вне каких-либо ранее существовавших легальных экономических организаций свидетельствуют сами их названия: «крыша», «рэкет», «наезд», «откат» и т.п. Данные об их деятельности исследователи, как правило, получают с помощью специальных глубоких интервью с руководителями предприятий и фирм, имеющих дело с такими институтами. Проведение более или менее крупномасштабных экономико-социологических исследований в этой области затруднительно, тем не менее, некоторая информация о функционировании институтов второй группы также имеется.

Крыша - криминальная группировка или орган власти, контролирующие деловую активность одной или многих фирм, изымающие определенную долю прибыли «в обмен» на представительство интересов в органах власти; защиту от «наездов» других криминальных группировок; получение государственных заказов; гарантии занятия определенной рыночной ниши; дополнительные средства давления на должников; предоставление гарантий от экспроприации со стороны государства и т.п. Фактически, крыша - это локальная монополия, которая контролирует определенную долю рынка и защищает фирму от давления рынка. Она ограничивает конкуренцию и увеличивает издержки входа на рынок. Подконтрольность всех видов экономической деятельности различного рода крышам - показатель институционализации теневой экономики. С экономической точки зрения крыши подавляют стимулы к экономическому развитию, к введению технологических инноваций, осложняют формирование полноценной системы прав частной собственности, средства давления на должников; предоставление гарантий от экспроприации со стороны государства и т.п.

Откат - плата за предоставление заказа (обычно - государственного), кредита, субсидии, субвенции, бюджетной ссуды, гранта. Выражается в процентах от предоставляемой суммы и может достигать более половины от нее (большой откат - высокий процент, умеренный - низкий процент). С точки зрения формального права откат является разновидностью коррупции. В основном откат характерен для отношений внутри государственного сектора или между государственным и частным секторами экономики, но иногда встречается и в отношениях между частными фирмами. Отражает приватизацию чиновниками (или менеджерами частной фирмы) своей должностной позиции, которая в этом случае используется как ресурс осуществления частного предпринимательства. Часто носит характер устойчивых отношений вертикального сговора между чиновниками разного ранга (сопровождает нецелевое расходование бюджетных средств) или же чиновниками и предпринимателями. Откат стал нормой во взаимоотношениях в системе предоставления бюджетных средств и государственных заказов, постепенно величина его снижается.

Так же следует заметить что благоприятная институциональная среда, наличие сильных официальных институтов создают преимущества формальной деятельности над теневой и, как следствие, снижают стимулы к теневой деятельности.

2. Анализ институтов теневой экономики на примере организованной преступности

2.1 Общая характеристика ОП в России

Организованная преступность в России - форма преступности, появившаяся в СССР в 1960-х годах, представленная организованными преступными формированиями, совершающими в основном корыстные и корыстно-насильственные преступления, ведущими теневую и легальную экономическую деятельность, имеющими коррупционные связи в органах власти. Признаки организованной преступности. Выделяются следующие признаки организованной преступности:

1) Наличие организатора или руководящего ядра;

2) Определенная иерархическая структура, отделяющая руководство от непосредственных исполнителей;

3) Корысть - это общий родовой признак всей организованной преступности в целом;

4) Более или менее четкое распределение ролей (функций), которые реализуются при выполнении конкретных задач;

5) Жесткая дисциплина с беспрекословным подчинением по вертикали, основанная на собственных законах и нормах;

6) Система жестких наказаний, вплоть до физического устранения;

7) Финансовая база для решения общих задач;

8) Сбор информации о выгодах и безопасных направлениях преступной деятельности;

9) Нейтрализация и возможное коррумпирование правоохранительных и других государственных органов для получения необходимой информации, помощи и защиты;

10) Профессиональное использование основных государственных и социально-экономических институтов, действующих в стране и мире, в целях создания внешней законности своей преступной деятельности;

11) Распространение устрашающих слухов о своем могуществе;

12) Создание такой структуры управления, которая избавляет руководителей от непосредственного участия или организации конкретных преступлений;

13) Совершение любых преступлений при доминирующей мотивации достижения корыстной цели и контроля в какой-либо сфере или на какой-либо территории для той же наживы и безопасности;

14) Политизация преступной деятельности, т. е. стремление членов преступных сообществ к власти или к установлению таких отношений с отдельными представителями органов власти и управления, которые позволяли бы влиять на местную финансово-хозяйственную и уголовную политику с целью расширения масштабов своей преступной деятельности и ухода от социального контроля;

15) Масштабный, межрегиональный или даже международный характер преступной деятельности;

16) Огромный бюджет преступного сообщества;

17) Наличие «зонта безопасности» организованных преступных групп за счет создания структур, обеспечивающих внутреннюю безопасность преступного сообщества (групп вооруженной охраны, боевиков и т. д.);

18) Осуществление криминально-контрольных функций над легальной банковско-коммерческой деятельностью на определенной территории.

В современный период организованность преступности в России заметно увеличилась, организованная преступность вошла в жизнь большого числа граждан.

Организованная преступность, как и преступность в целом, - сложное социальное явление, связанное с противоречиями в экономических и социально-политических процессах, происходящих в обществе. Ее всплеск наблюдается, как правило, в моменты социальных потрясений, смены экономических и политических отношений в обществе.

Относительно массовый характер организованная преступность в нашей стране приобрела еще в 70-е годы, когда достаточно широкое распространение получили корыстно-хозяйственные преступления, так называемая теневая экономика, подкуп работников партийных, советских, хозяйственных аппаратов, сотрудников правоохранительных органов. Одновременно происходил процесс консолидации "теневиков" и профессионалов уголовного мира, сращивания "блатной" и хозяйственной преступности, что привело к появлению организованных преступных сообществ, материальным базисом которых и областью приложения преступно нажитого капитала стала все расширяющаяся теневая экономика. Необходимость подобной сделки "теневиков" и уголовного элемента была вызвана тем, что, с одной стороны, дельцам было выгоднее добровольно делиться частью доходов, нежели постоянно жить под угрозой насилия, а с другой - преступники поняли целесообразность обоюдной договоренности.

Организованная преступность в те годы явилась также своеобразной реакцией на бюрократизацию общественного организма и административно-командные методы управления народным хозяйством страны. Сложившаяся в период застоя теневая экономика и бюрократизация власти послужили питательной средой для включения в организованные преступные группы еще одного компонента - коррумпированных должностных лиц.

Организованная преступность - это незаконная деятельность трех или более лиц, объединенных в преступную организацию, имеющую устойчивую внутреннюю структуру, которые в сообществе с коррумпированными должностными лицами, представителями власти, используя методы насилия и запугивания, общественный спрос на услуги, по договоренности с другими преступными группами устанавливают свой контроль в различных сферах деятельности, в том числе и незаконной, и постоянно ее осуществляют в целях получения значительных доходов.

Организованная преступность характеризуется совершением преступлений группой лиц, в соучастии. Однако не всякое групповое преступление и не всякая преступная группа являются организованными. Такая группа может признаваться организованной, если она обладает признаками организации, т.е. наличием определенной цели (в данном случае преступной), организационной структуры с разделением функций участников, информационного и иного ресурсного обеспечения, некоторых иных характеристик.

Следовательно, организованная преступность предполагает противоправную деятельность различных преступных организаций. Однако степень их организованности может быть различной, что и предопределяет возможность выделения отдельных видов организованных преступных формирований.

Организованные преступные группы - устойчивые группы лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений. В подобных группах, как правило, участвуют лица со специфическими криминальными навыками, связями, опытом, преступная деятельность которых носит устойчивый характер и является источником средств существования. Деятельность таких групп составляет начальную, наиболее простую, первичную форму организованной преступности. Организованные преступные группы зачастую вводят в состав иных, более сложных преступных формирований.

Сплоченные организованные группы (организации) и их объединения - входящие в преступные сообщества постоянно действующие устойчивые образования с разветвленной иерархической структурой, включающие относительно автономные и дифференцированные по функциональной роли объединения преступников, деятельность которых координируется и направляется единым управленческим органом (единоличным или коллегиальным). Их цель - совершение тяжких или особо тяжких преступлений.

Преступные сообщества - наиболее опасный вид преступных формирований, включающий ряд сплоченных организованных групп или их объединений, характеризующийся многоступенчатой системой управления, высоким уровнем конспирации и защиты с помощью коррупционных связей. Их основными чертами являются:

-устойчивость

-сплоченность

-масштабность преступной деятельности (включая выход за рубеж, связь с международными преступными организациями)

-наличие "третейского" суда

-оказание помощи лицам, совершившим преступления.

Данные сообщества, как правило, монополизируют отдельные виды преступной деятельности в сфере теневой экономики и легальной хозяйственной и кредитно-финансовой деятельности, а также в сфере оказания легальных и нелегальных услуг в масштабах отдельных регионов либо отраслей народного хозяйства.

Например, самой старой и известной криминальной группировкой в России считается сообщество «воры в законе». Современная российская организованная преступность как система вышла именно из этого сообщества. Формирование этого сообщества произошло в местах заключения, что для нормальной организованной преступности совершенно аномально. Уже из самого названия этого сообщества следует, что его члены занимались сугубо «перераспределительной» деятельностью и потому, в соответствии с ранее данным определением, это сообщество относилось не к современному, а к традиционному типу организованной преступности. Однако это сообщество смогло добиться очень высокой степени самоорганизации, которая за рубежом возникала только в преступных организациях современного типа. Членов «воровского» сообщества объединял довольно жесткий свод неформальных правил - «воровских понятий»:

1. Строгая корпоративная солидарность («вор в законе» не может даже замахнуться на своего «коллегу», не то чтобы давать на него следственные показания);

2. Запрещение иметь какие-либо контакты с официальными властями (например, служить в армии);

3. Запрещение заниматься обычным трудом (даже в местах лишения свободы);

4. Обязанность контролировать поведение всех других преступников в местах заключения;

5. Отказ от личного имущества (идеальный «вор в законе» не имеет ничего своего - он получает средства либо от преступных операций, в осуществлении которых играет роль организатора, но не исполнителя, либо от «добровольно-обязательных» отчислений других преступников). «Воры в законе» выработали не только кодекс неформальных норм, но и организационные институты, во многом схожие с институтами доиндустриальных общинных коллективов: «воровская присяга» при приеме («коронации») новых членов, регулярные «воровские сходки» для обсуждения и решения важнейших вопросов, «воровской суд» над нарушителями «понятий», сбор средств в «воровской общак» - резервный фонд для оказания помощи самим преступникам в местах заключения и членам их семей. Первоначально «воры в законе» были своеобразным криминальным правительством, организованным на общинных принципах и управляющим местами заключения. Характерно, что «воровские понятия» являются своего рода зеркальным отражением «кодекса чести» идеального государственного чиновника в российском представлении - быть едиными, не иметь связей с «врагами народа», заниматься только административно-управленческим трудом, не гнаться за личной наживой.

2.2 Институты организованной преступности

У организованной преступности есть свои институты, причем только неформальные. Проанализируем некоторые из них:

Откат - взятка лицу, которое принимает решение о расходовании средств на том или ином предприятии, или органе власти, в пользу «откатывающего». Таким образом откат - это одна из форм неофициального распределения средств и доходов либо с экономических оборотов, либо со сделок, где участвуют административные, можно сказать, бюджетные ресурсы.

Как форма расчета, откат всегда строго привязан к той или иной хозяйственно-экономической деятельности, либо отдельного предприятия, либо органа власти, и потому имеет сходную специфику условий и причин для своего появления. То есть он полностью привязан к существующим экономическим связям и базируется на сложившихся экономических отношениях между заинтересованными сторонами - субъектами рынка и власти. Кроме того, в виду его экономической обусловленности, откат всегда имеет реальное процентно-математическое выражение: такой-то процент от суммы проводимой сделки, такой-то процент от объёма и т.д.

Естественно откаты, как любой неформализованный поток средств, не облагаются никакими официальными налогами и стало быть никоим образом не участвуют в бюджетных программах, ни в районном, ни в областном, ни в национальном масштабе. Причем откаты не стоит прямо уравнивать со взятками, допустим в судах, или в государственных органах власти. Взятки тоже, существенная часть финансовых ресурсов, циркулирующая в государстве без официального учета, но природа взяток более проста и линейна, чем откат. Если взятка кратковременна, то откат может иметь более долгосрочные перспективы. Точнее даже будет сказать, что учет ведется, но, разумеется, неофициально, то есть ведется самими взяточниками.

Все последние 15 лет средний процент отката при заключении госконтрактов в области информатизации неуклонно рос, достигнув 70% от суммы контракта, что делает ведение бизнеса в этой сфере практически невозможным. В 1996-1999 годах откаты составляли в среднем 10% от суммы контракта, в 1999-2003 годах - 20%, в 2003-2005 годах - 35%, в 2005-2008 годах - 40%, в 2008-2009 годах - 60%, в 2009-2010 годах - 70%. Примерно в 2/3 случаев подобный откат уходит чиновнику на оффшорный счет, в остальных случаях - передается наличными.

Откаты бывают различных видов:

1) Откаты классические

Как уже сказано выше, откат - это взятка лицу, которое принимает решение о расходовании средств в организации. Сумма классической взятки-отката рассчитывается от суммы контракта. Эта схема стандартна и применяется во всех отраслях экономики. Хотя возможны варианты. Нередко на схему отката наслаиваются еще и схемы обналичивания денег, минимизации налоговых обязательств. Бывает и так, что вместо привычной доли от суммы контракта, «откатчик» получает различные нестандартные блага и льготы.

2) Откаты от страхования

Те, кто брали кредиты на жилье или авто, знают, что банк не дает застраховаться в любой страховой компании (СК) по свободному выбору клиента, а только в «рекомендованной». Банкиры говорят, что ограничивают выбор во благо клиенту - мол, выбираются самые надежные страховые компании, у которых нет проблем с выплатами по полисам. Но при этом заемщикам стоит знать, что банк обычно требует со страховой компании мзду за возможность продавать полисы заемщикам.

3) Рекламные откаты

И в рекламе откаты, как в любой отрасли экономики, то же, дело обычное. Речь идет о стандартном - благодарности за лоббирование того или иного рекламного подрядчика перед руководством компании. Откат может сделать рекламное агентство менеджеру компании, которая свою рекламу хочет изготовить или разместить. Так же сотрудник рекламного агентства может получать откат за размещение заказа у определенных подрядчиков. Суммы откатов стандартны - около 10% (по социальной рекламе за счет госбюджета - до 30%). Еще один неденежный откат - поездки. Это характерно для рекламных акций, где разыгрываются поездки в теплые страны - предлагая отправить по акции менеджера «для контроля и отчета», подрядчик благодарит его за то, что он смог пролоббировать заключение контракта именно с ним. Так или иначе, всё это, через общую смету затрат на продвижение товара, ложится на конечного покупателя.

4) Банковский «откатинг»

Это сегодня в условиях финансового кризиса, получение кредитов приостановлено на непонятные сроки. А раньше получить кредит, было непросто не только физлицам, но и предприятиям и компаниям. Заставить банковского клерка таки выдать кредит поможет… откат. Откат за кредит - давняя практика, которая в кризис только немного сбавила свои обороты.

5) Кадровые откаты

Нынче, когда с наступлением кризиса найти работу все сложнее, нередко встречается откаты и при трудоустройстве. Если работника нанимает напрямую отдел кадров, то сотрудник отдела кадров может намекнуть на благодарность. А бывает и так, что сами кандидаты уже на собеседовании предлагают кадровику конвертик. Размер оплаты - по договоренности.

Если же поиском персонала занимаются кадровые агентства, то тут черных схем ещё больше, так как откат, можно получать уже с двух сторон.

6) Откаты торговые

В торговой сети стандартная схема откатов «хочешь продать - плати» приобрела вообще тотальные формы. В популярных торговых сетях свободных площадей для торговли нет, и из желающих арендовать торговый угол обычно выстраивается очередь. За мзду («плата за вход») руководство торговой сети сдаст помещение нужным людям. Супермаркеты и большие торговые центры поставили «откатинг» на поток, который только с нынешним кризисом немного ослаб. Они берут с компаний-производителей продуктов питания и других товаров не только плату за вход (возможность продавать свой товар в супермаркетах), но и за размещение на соответствующих полках. Маркетинговые исследования показывают, что один и тот же товар с разных полок в магазине продается по-разному.

Рэкет - вымогательство, обычно принимающее формы организованной преступности с применением угроз, жестокого насилия, взятия заложников. Собирая дань, преступная организация обычно гарантирует предпринимателям защиту от вымогательств со стороны других преступных групп или преступников-одиночек. Чтобы гарантировать стабильную плату, рэкетиры стремятся брать на себя роль верховного арбитра в спорных ситуациях, связанных с имущественными спорами между своими клиентами. Рэкет включает две разновидности бизнеса, основанные на запугивании, - вымогательство и криминальную монополию.

Вымогательство означает эксплуатацию чьего-либо бизнеса, которому угрожают криминальным насилием или криминальной конкуренцией. Этот “защитный” рэкет живет за счет своих жертв, позволяя им работать при условии выплаты дани криминальным структурам.

Криминальная монополия есть использование криминальных средств для ликвидации конкуренции (уничтожения или запугивания конкурентов). Следует видеть разницу между обычными легальными фирмами, использующими иногда методы “нечестной конкуренции”, и собственно “рэкет-фирмами”, чья высокоприбыльная монополия основана исключительно на использовании криминального насилия и есть “криминальная монополия”.

Достаточно трудно разграничить вымогательство, которое, как паразит, эксплуатирует процветающего предпринимателя, и криминальную монополию, которая предполагает ликвидацию конкурентов. Во-первых, у них одинаковые способы принуждения. Во-вторых, вымогательство само по себе может быть использовано, чтобы обеспечить монопольную привилегию. Вместо того чтобы брать дань в деньгах, жертву рэкета могут заставить, например, подписать контракт на покупку у “рэкет-фирмы” пива или стирку белья по завышенным расценкам.

Вымогательство может быть как организованным, так и неорганизованным; есть хулиганы и мелкие шантажисты, чей бизнес локален. Но во многих случаях вымогательство само должно быть монополизированным. Жертв рэкета надо оберегать от других вымогателей. Например, принадлежащая бандита фирма - прачечная-монополист, которая может перейти в отношении несговорчивых клиентов от угроз к нанесению им ущерба, - возможно, должна уничтожать не только конкурирующие с ней обычные прачечные, но также другие “рэкет-фирмы”, посягающие на тех же жертв.

Начав с монополизации публично-правовых функций, крупные преступные организации быстро переходят к монополизации отдельных видов криминального производства - осуществляют своего рода «национализацию». В сущности, каждая преступная организация стремится создать вместо бандитского рыночного хозяйства бандитскую командную экономику, полностью заменив конкуренцию централизованным распределением. Однако в полной мере это практически невыполнимо. Полной монополизации преступного бизнеса одной организацией препятствует, прежде всего, сама технология криминального производства. В преступных промыслах, как и в легальных, монополизируются лишь те отрасли, где объективно существуют монополистические барьеры: эффект масштаба, возможность захватить редкие сырьевые ресурсы. Поскольку во многих сферах криминального бизнеса таких барьеров нет, то сколько-нибудь его полная монополизация заведомо невозможна. Кроме того, чем крупнее и сильнее преступная организация, тем выше вероятность, что она станет объектом преследования силами правопорядка, обеспокоенных появлением альтернативного центра власти. В силу этих объективных обстоятельств полная «национализация» каких-либо криминальных промыслов «теневым правительством» практически неосуществима.

теневая экономика организованная преступность

Заключение

«Правила игры в игре без правил». Теневая экономика развивается за пределами мира писаных законов. Те, кто действуют в теневом бизнесе, заранее знают, что они не смогут потребовать в суде наказаний для нарушителя соглашения, что их права собственности не защищены государством и т.д.

Однако это отнюдь не значит, что в теневой экономике царит исключительно право силы. Мир подпольного бизнеса подчиняется, прежде всего, объективным экономическим законам. Если, например, выращивать коноплю можно едва ли не в любой теплице, то бесполезно пытаться монополизировать производство марихуаны. Законы спроса и предложения, законы максимизации прибыли, закономерности концентрации производства, зависимость транзакционных издержек от спецификации прав собственности принципиально одинаковы и в легальной, и в нелегальной рыночной экономике. Поэтому аппарат экономической теории (разумеется, с необходимыми оговорками) полностью применим для изучения теневой экономики.

Кроме объективных законов экономическое «подполье» регулируется своими собственными правовыми нормами, неписаными, но общеизвестными. Такие негласные, неформальные нормы существуют буквально в любой сфере теневой экономики, поскольку они выгодны для теневиков, предотвращая разрушительные конфликты. В частности, исследования экономистов Перу показывают, что нелегальные уличные торговцы Лимы успешно освоили негласное закрепление прав собственности на торговые точки, покупая их и продавая при полном отсутствии каких-либо официальных документов. Даже в мире организованной преступности есть свои неписаные кодексы поведения, которым подчиняются самые «крутые» преступники.

Например, когда в 2002 году, известный русский шансонье Михаил Круг, почитаемый «ворами в законе» был убит двумя нападавшими, из которых только одного полиция нашла и посадил на 10 лет, а второй остался не найдет, «воры в законе» провели сходку, на которой приговорили убийцу шансонье к смерти, чтобы отомстить за своего друга. Они быстро узнали, что это сделал один из членов банды «волки» - группировки, презираемой «ворами в законе» за то, что они не чтили воровские понятия и зачастую не выполняла их. Эта была последняя точка кипения - без разбору была убита большая часть группировки «волки», как месть за убийство Михаила Круга.

Чем лучше организован мир «подполья», тем крепче подобные незаконные правовые нормы. Это «подпольное право» выражает, в первую очередь, потребности подчинять теневую хозяйственную деятельность объективным экономическим закономерностям. Таким образом, в теневой «игре без правил» (которых официально нет) есть свои неофициальные «правила игры».

Список литературы

1. Подольный Н., Подольная Н. - Теневая экономика и организованная преступность: проблемы определения размеров и динамики развития. ? 2006.

2. Никитина И.А. Теневая экономика: понятие и структура. ? 2007.

3. Вороищков В. Преодоление теневизации российского общества. Проблемы и решение. ? 2004.

4. Попов Ю.Н. Тарасов М.Е. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства. - 2005.

5. Эриашвили Н.Д., Артемьева Н.В. Экономика и право. Теневая экономика. - 2008.

6. Лунеев В.В. Организованная преступность в России: осознание, истоки, тенденции. // Государство и право. - 2005.

7. Олейник А. Внелегальная экономика и методы ее анализа / Институциональная экономика: Учебник. - 2007.

8. Нуреев Р. Теории развития: институциональные концепции становления рыночной экономики. - 2008.

9. Сухарева А.Я. Организованная преступность. - 2007.

10. Де Сето Э. Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. - 1989; 1995.

11. Корытцев М.А. Институциональный экономический анализ в контексте методологической проблематики экономической науки. - 2008.

12. Латов Ю.В., Ковалев С.Н. Теневая экономика. - 2006.

13. Коуз Р. Фирма, рынок и право. - 1993.

14. Фролов Д. Анализ теневой экономики: институциональный подход. - 2008.

15. Оськина Е.А. Теневая экономика и ее влияние на экономическую безопасность страны. - 2010.

16. Козин К.А. Теневая экономика и способы ее оценки. - 2007.

17. Мациевский Н.С. Теневая экономика: анализ и оценки. - 2010.

18. Колесников В.В., Быков В.Н., Борисов О.А. Коррупция как экономический институт и объект экономико-правового анализа: поиск подходов. - 2011.

19. Глушков В.В. Классификация теневой экономической деятельности. - 2010.

20. Барсукова С.Ю. Структура и институты неформальной экономики. - 2005.

Размещено на Allbest.ru