Результатом деятельности банка считаются объемы обслуженных депозитов и кредитов, а в качестве издержек выступают все операционные расходы, включая процентные выплаты.

При подходе с ориентацией на прибыль в качестве единственной цели рассматривается полученная прибыль, а все входы и выходы банковской деятельности как используемые для ее получения ресурсы. Такой подход позволяет совместно рассматривать эффективность использования входных ресурсов и эффективность выпуска, что уменьшает вероятность неправильной спецификации модели деятельности банка.

Разновидностью данного подхода является подход с ориентацией на издержки, при котором в качестве цели выступает минимизация совокупных издержек банка.

При подходе с ориентацией на управление риском банк рассматривается как организация, которая принимает на себя различные виды рисков с целью получения дохода. В этом случае в качестве входов рассматриваются рисковые характеристики процесса банковской деятельности, а в качестве выхода - банковская прибыль или рыночная стоимость акций банка.

Следует отметить, что статистическая оценка эффективности деятельности банка может сильно варьировать в зависимости от выбранного подхода.

Статистический анализ эффективности позволяет провести сравнение различных направлений деятельности банка, выбор приоритетных и исключение неэффективных направлений. Отдельной задачей является оценка эффективности деятельности филиалов банка. Данная оценка позволяет менеджерам оценить состояние отдельных филиалов и определить необходимые преобразования для увеличения эффективности их работы.

Информация об эффективности деятельности отдельных банков и всей отрасли в целом может помочь государственным органам анализировать состояние системы, динамику ее развития и решения других основных задач. Во-первых, информация о динамике эффективности очень полезна при анализе результатов реформ банковского сектора и других глобальных изменений. В мировой практике многие статистические исследования эффективности банковского сектора направлены на исследование динамики эффективности в период значительных изменений банковской системы.

Современная статистическая методика оценки эффективности деятельности банков является еще одним инструментом анализа, необходимым исследователям в их проектах. В силу значительной взаимосвязи показателя эффективности работы банка со многими другими (надежность банка, уровень развития его организационной структуры, степень зависимости от других рыночных агентов) анализ эффективности может быть использован в качестве основного или дополнительного инструмента исследований.

Клиенты банковской системы могут использовать информацию об эффективности деятельности банка и ее динамике при выборе своего банковского партнера. С этой точки зрения оценки эффективности являются аналогом рейтингов банка, присвоенных ему международными и российскими рейтинговыми агентствами. Таким образом, при рассмотрении показателя эффективности банковской деятельности с разных позиций проявляется его многоаспектный характер, что позволяет сделать вывод о сложности его внутренней структуры. Вследствие этого возникает необходимость исследования составных частей данного показателя и определения основных его компонентов.

группировка статистическая сводка банк

В качестве характеристик макроэкономического окружения могут использоваться следующие:

динамика валового внутреннего продукта страны;

динамика инвестиций в реальный сектор экономики;

уровень безработицы;

уровень инфляции;

процентная ставка долгосрочных государственных ценных бумаг;

процентная ставка рефинансирования.

Большинство данных показателей приобретают значимость лишь при совместном сравнительном исследовании банковских систем различных стран.

К числу факторов, специфичных для банка, относят размер банка, набор предоставляемых им услуг, форму собственности банка и его филиальную структуру. Взаимосвязь размера банка и набора предоставляемых им услуг с эффективностью его работы была подробно рассмотрена при выделении основных компонентов эффективности.

1.2 Понятие статистические сводки и группировки

В результате первой стадии статистического исследования (статистического наблюдения) деятельности банков получают статистическую информацию, представляющую собой большое количество первичных, разрозненных сведений об отдельных единицах банковской деятельности исследования (например, информация о величине активов и пассивов, величине процентных доходов или расходов и др.)

Дальнейшая задача статистики заключается в систематизации этих материалов в определенном порядке и сводной характеристики всей совокупности фактов при помощи обобщающих показателей, отражающих сущность социально-экономических явлений и определенные статистические закономерности.

Сводка - особая стадия статистического исследования, в ходе которой систематизируются первичные материалы статистического наблюдения.

Проведение сводки включает 3 этапа:

1. предварительный контроль материалов (проверка исходных данных);

2. группировка данных по заданным признакам, определение производных показателей;

3. оформление результатов сводки в виде статистических таблиц.

Предварительный контроль включает логическую проверку данных, т.е. смысловую согласованность сведений, исключение "нелогичных" данных и арифметическую согласованность.

Группировка данных производится в соответствии с программой сводки для того, чтобы впоследствии представить полученную информацию в виде, доступном для восприятия.

Результаты группировки оформляются в виде группировочных таблиц, делающих информацию обозримой.

Таблица содержит сводную числовую характеристику исследуемой совокупности по одному или нескольким существенным признакам, взаимосвязанным логикой анализа.

Статистическая сводка - это научно организованная обработка материалов наблюдения, включающая в себя систематизацию, группировку данных, составление таблиц, подсчет групповых и общих итогов, расчет производных показателей (средних, относительных величин). Она позволяет перейти к обобщающим показателям совокупности в целом и отдельных ее частей, осуществлять анализ и прогнозирование изучаемых процессов.

Статистическая сводка должна проводится по определенной программе и плану.

Программа статистической сводки устанавливает следующие этапы:

· выбор группировочных признаков; определение порядка формирования групп;

· разработка системы статистических показателей для характеристики групп и объекта в целом;

· разработка макетов статистических таблиц для представления результатов сводки.

План статистической сводки содержит указания о последовательности и сроках выполнения отдельных частей сводки, ее исполнителях и порядке изложения и представления результатов.

В сводке статистического материала отдельные единицы совокупности статистической совокупности объединяются в группы при помощи метода группировок.

1.3 Группировка. Понятие и применение

Статистическая группировка - объединение единиц совокупности в некоторые группы, имеющие свои характерные особенности, общие черты и сходные размеры изучаемого признака.

Метод группировок является основой применения других методов статистического анализа основных сторон и характерных особенностей изучаемых явлений. По своей роли в процессе исследования метод группировок выполняет некоторые функции, аналогичные функциям эксперимента в естественных науках: посредством группировки по отдельным признакам и комбинации самих признаков статистика имеет возможность выявить закономерности и взаимосвязи явлений в условиях, в известной мере ею определяемых. При использовании метода группировок появляется возможность проследить взаимоотношение различных факторов и определить силу их влияния на результативные показатели.

Изучая количественную сторону массовых общественных явлений в неразрывной связи с их качественными особенностями, статистика стремится показать совокупность явлений в дифференциации, в многообразии их типов, рассмотреть взаимосвязи и соотношения между последними. С помощью метода группировок решаются сложные задачи статистического анализа. Учитывая, что необходимость группировки обусловливается, прежде всего, наличием качественных различий между изучаемыми явлениями, первую задачу группировок можно сформулировать как задачу выделения в составе массового явления тех его частей, которые однородны по качеству и условиям развития, в которых действуют одни и те же закономерности влияния факторов. В результате такой группировки выделяются социально-экономические типы (а отсюда и название группировки - типологическая) как выражение конкретного общественного процесса, его форм и разветвлений, как выражение существенных черт, общих для множества единичных явлений.

1.4 Выбор группировочных признаков

Выбор группировочных признаков всегда должен быть основан на анализе качественной природы исследуемого явления. Всесторонний теоретико-экономический анализ сущности и закономерностей развития явления должен быть направлен на то, чтобы в соответствии с целью и задачами исследования положить в основание группировки существенные признаки. В зависимости от конкретных условий группировочные признаки должны видоизменяться, т.е. должны быть специализированы при выделении одного и того же типа в различных условиях. Так, в настоящее время в промышленности при группировке банков по размерам капитала могут использоваться показатели собственного капитала, величине привлеченного капитала в разбивке по источнику привлечения (физические лица / юридические лица). Если для капиталоемких отраслей (банковской деятельности) в качестве группировочного признака целесообразно использовать величину капитала, то для фондоемких отраслей - стоимость промышленно-производственных фондов; для энергоемких отраслей - количество потребленной электроэнергии.

Вместе с тем следует учитывать, что полную характеристику каждому типу явлений можно дать при использовании системы признаков (системы показателей). Только совокупность признаков позволяет отобразить процессы развития, всесторонне выявить реальные связи, взаимоотношения отдельных сторон процесса.

Использование одного признака, характеризующего лишь одну сторону, одну черту в развитии явления, может привести к искажению действительности, поскольку в последней, как правило, переплетаются различные, подчас противоположные тенденции и направления. Множественность признаков, характеризующих объекты, является следствием их многосторонности и многообразия реальных связей между объектами.

В зависимости от вида группировочных признаков различают группировки по количественным и качественным признакам.

Качественный признак отражает определенные свойства, качества данного явления и записывается в виде текста. Если качественный признак имеет мало разновидностей, то количество групп определяется числом этих разновидностей. Таковы, например, группировки банков по виду деятельности (депозитарные, кредитные, ипотечные).

Но нередки случаи, когда качественный признак имеет большое число разновидностей, и перечислить их все не представляется целесообразным. В таких случаях разрабатывают классификацию разновидностей, т.е. сходные по своим особенностям разновидности объединяются в группы (классы).

Под классификацией обычно понимается устойчивая номенклатура классов и групп, образованных на основе сходства и различия единиц изучаемого объекта.

Используются классификации в течение длительного времени, хотя со временем, отразив происходящие изменения в объекте наблюдения, классификации могут подвергаться более или менее существенным изменениям. Утверждаются классификации, как правило, в качестве национального или международного стандарта. Любая классификация может состоять из нескольких уровней, т.е. выделенная на первом этапе классификационная группа может в дальнейшем детализироваться и т.д.

Необходимость и степень детализации классификационных групп определяется целью и задачами статистического исследования.

Всестороннее статистическое изучение социально-экономических процессов и явлений наиболее плодотворно в том случае, если в основе его лежит система группировок. Система группировок - это ряд взаимосвязанных статистических группировок по наиболее существенным признакам, всесторонне отражающим важнейшие стороны изучаемых явлений.

1.5 Техника выполнения группировок

При составлении структурных группировок на основе варьирующих количественных признаков необходимо определить количество групп и интервалы группировки.

Интервал - количественное значение, отделяющее одну единицу (группу) от другой, т.е. он очерчивает количественные границы группы.

Как правило, величина интервала представляет собой разность между максимальным и минимальным значениями признака в каждой группе.

Вопрос о количестве групп и величине интервала следует решать с учетом множества обстоятельств, прежде всего, исходя из целей исследования, значения изучаемого признака и т.д.

Количество групп и величина интервала связаны между собой: чем больше образовано групп, тем меньше интервал, и наоборот. Количество групп зависит от числа единиц исследуемого объекта и степени колеблемости группировочного признака. При небольшом объеме совокупности нельзя образовывать большое число групп, так как группы будут малочисленными.

При определении количества групп необходимо стремиться к тому, чтобы были учтены особенности изучаемого явления. Поэтому количество групп должно быть оптимальным, в каждую группу должно входить достаточно большое число единиц совокупности, что отвечает требованию закона больших чисел. Однако, в отдельных случаях представляют интерес и малочисленные группы: новое, передовое, пока не оно станет массовым, проявляется в незначительном числе фактов; поэтому задача статистики - выделить эти факты, изучить их.

Таким образом, при решении вопроса о численности единиц в группах нужно руководствоваться не формальными признаками, а знанием сущности изучаемого явления. На количество выделяемых групп существенное влияние оказывает степень колеблемости группировочного признака: чем она больше, тем больше следует образовывать групп. Ориентировочно определить оптимальное количество групп с равными интервалами можно по формуле американского ученого Стерджесса:

n=1+3,322 lgN,

где N - число единиц совокупности.

Используя эту формулу получим следующее соотношение:

Таблица 1

Формула Стерджесса пригодна при условии, что распределение единиц совокупности по заданному признаку приближается к нормальному, и при этом применяются равные интервалы в группах. Чтобы получить группы, адекватные действительности, необходимо руководствоваться сущностью изучаемого явления. Интервалы могут быть равные и неравные. При исследовании экономических явлений могут применяться неравные (прогрессивно возрастающие или прогрессивно убывающие) интервалы.

Это объясняется тем, что количественные изменения размера признака имеют неодинаковые значения в низших и высших по размеру признака группах: изменение количества работающих на 50-100 человек имеет существенное значение для мелких предприятий, а для крупных - не имеет.

Группировки с равными интервалами целесообразны в тех случаях, когда вариация проявляется в сравнительно узких границах и распределение является практически равномерным (например, при группировке рабочих одной профессии по размеру заработной платы, посевов пшеницы - по урожайности).

Для группировок с равными интервалами величина интервала составляет

i= (x_max-x_min) /n (1)

где x_max, x_min - наибольшее и наименьшее значение признака соответственно;

n - число групп.

Если в результате деления получится дробное число и возникнет необходимость в округлении, то округлять нужно, как правило, в большую сторону.

Интервалы групп могут быть открытыми и закрытыми.

В закрытых интервалах указаны нижняя и верхняя границы интервала.

В открытых интервалах указана лишь одна из границ (первый или последний интервалы). Величина открытых интервалов принимается равной величине смежных с ними интервалов.

При анализе разнородных данных, например, при анализе материала, собранного в различные периоды времени, относящегося к различным отраслям промышленности, возникает необходимость применения вторичной группировки.

Вторичная группировка - образование новых групп на основе ранее осуществленной группировки.

Получение новых групп на основе имеющихся возможно двумя способами перегруппировки: объединение первоначальных интервалов путем их укрупнения и долевой перегруппировкой на основе закрепления за каждой группой определенной доли единиц совокупности.

2. Расчетная часть

По исходным данным таблицы 1:

1. Постройте статистический ряд распределения российских банков по признаку пассивы, образовав пять групп с равными интервалами.

2. Постройте графики полученного ряда распределения. Графически определите значение моды и медианы.

3. Рассчитайте характеристики интервального ряда распределения: среднюю арифметическую, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации.

4. Вычислите среднюю арифметическую по исходным данным, сравните ее с аналогичным показателем, рассчитанным в п.3 для интервального ряда распределения. Объясните причину их расхождения.

Сделайте выводы по результатам выполнения задания.

Таблица 1 - Механистическая выборка данных о деятельности российских банков за год, млн. руб.

Рассчитаем величину интервала группировки по следующей формуле:

млн. руб.

где x_max, x_min - наибольшее и наименьшее значение признака соответственно; n - число групп.

Разделим банки по величине пассивов на пять групп, величину интервала групп примем 5418,2 млн. руб. В результате разбивки получим следующую группировку банков.

Таблица 2 - Группировка банков по величине пассивов

Как видно из таблицы, наибольшее число банков в общем объеме (36,1%) имеют величину пассивов на уровне 10095 - 15513 млн. руб., причем средняя величина пассивов этой группы составляет 12502,1 млн. руб. В среднем величина пассивов в банках - 15382,8 млн. руб., доля банков, входящих в группу с наибольшей величиной пассивов (13,9%) ниже доли банков, входящих в группу с наименьшей величиной пассивов (25,0% в общем объеме).

Построим ряд распределения, и отобразим его графически с помощью гистограммы.

Рис.1. Гистограмма распределения банков по величине пассивов

2) Определим графически значение моды и медианы:

Рис.2 - Графическое нахождение моды

Рис.3 - Графическое нахождение медианы

Медиана (Ме) - это вариант, который находится а середине вариационного ряда. Медиана делит ряд на две равные (по числу наблюдений) части.

, (3)

где х_{0 -} нижняя граница медианного интервала (накопленная частота которого превышает половину общей суммы частот);

- величина медианного интервала; - частота медианного интервала;

- накопленная частота интервала, предшествующего медианному

млн. руб.

Модой (Мо) вариационного ряда называется вариант, которому соответствует наибольшая частота.

Для вычисления моды в интервальном ряду сначала находится модальный интервал, имеющий наибольшую частоту, а значение моды определяется линейной интерполяцией:

, (4)

где х_о - нижняя граница модального интервала;

- величина модального интервала;

, , - частота n_i модального, до и послемодального интервала.

млн руб.

Из рисунков 2 и 3 видно, что медиана и мода ряда распределения соответствуют расчетным, и равны 12595,9 и 12065,5 млн. руб. соответственно.

3) Рассчитаем характеристики ряда распределения:

o средняя арифметическая взвешенная определяется по формуле 5.

, (5)

где

x_i - варианты или середины интервалов вариационного ряда;

f_i - соответствующая частота; n - количество вариантов в вариационном ряду ().

Промежуточные расчеты представим в таблице 4.

Таблица 4 - Промежуточные расчеты для определения средней взвешенной и среднего квадратического отклонения

млн. руб.

Среднее квадратическое отклонение определяется по формуле 6.

(6)

=v1849484148/36 =v51374559,67 =7167,6 млн. руб.

Т.е. на 7167,6 млн. руб. в среднем величина пассивов отклоняется от среднего значения.

Коэффициент вариации определяется по формуле 7.

(7)

или 46,2%

На основании полученного коэффициента можно сделать вывод, что по величине пассивов банки являются неоднородными, так как коэффициент вариации превышает 33%.

Арифметическая средняя простая по таблице 1 будет составлять:

По исходным данным о банках, представленным в таблице 12, произвести группировку 20 банков по величине кредитных вложений. Подобрать 3-4 наиболее экономически связанных и существенных показателя, определить их суммарные величины по каждой группе, а также вычислить показатели в относительном выражении. Результаты группировки изложить в сводной групповой таблице.

Для группировки банков с помощью аналитической группировки проанализировать зависимость величины кредитных вложений от других экономических показателей, характеризующих деятельность банков.

Таблица 12 - Данные о деятельности коммерческих банков, млн. руб.

Источник: Бюллетень банковской статистики, 2006, № 6.

3.2 Методика решения задачи