Главная Коллекция "Otherreferats" Экономика и экономическая теория Анализ деятельности предприятия

Анализ деятельности предприятия

Влияние факторов численности персонала и производительности труда на уровень выполнения плана по объёму добычи. Анализ себестоимости готовой продукции. Расчёт капитальных затрат на строительство или реконструкцию предприятия. Организация управления.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 02.01.2013
Размер файла 71,5 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Таблица 1.1 - Показатели работы предприятия

№ п.п.

Показатели

Факт предыдущего года

Отчетный год

План

Факт

Производство и реализация промышленной продукции:

1

Производственная мощность, тыс. т.

2 004,00

3 000,00

2 800,00

2

Производство продукции, тыс. т.

2 013,40

2 616,00

2 707,00

3

Объем реализуемой продукции, млн. руб.

333 192,00

441 387,00

448 332,00

4

Объем товарной продукции, тыс. т.

1 724,20

2 305,40

2 354,45

План технического развития и повышения эффективности производства:

5

Внедрение мероприятий плана, млн. руб.

-

-

-

Материально-техническое снабжение:

6

Выделенные фонды на материалы, млн. руб.

136 132,20

194 669,40

190 883,80

План капитального строительства:

7

Объем инвестируемых капитальных вложений, млн. руб.

-

-

-

8

Объем собственных капитальных вложений, млн. руб.

-

-

-

9

Ввод в действие основных фондов, млн. руб.

-

-

-

План по труду и заработной плате:

10

Численность сотрудников, чел.

1 474,00

1 433,00

1 419,00

11

Общий фонд заработной платы, тыс. руб.

7 490,87

5 574,37

9 591,02

12

Премия из фонда материального поощрения, млн. руб.

-

-

-

13

Средняя заработная плата ППП, руб.

5 082,00

3 890,00

6 759,00

14

Выработка одного сотрудника, тыс. руб.

226,00

308,00

316,00

План по издержкам, прибыли и рентабельности производства:

15

Себестоимость товарной продукции, млн. руб.

338,60

460,50

445,90

16

Затраты на 1 руб. Товарной продукции, руб.

107,13

109,78

71,04

17

Балансовая прибыль, млн. руб.

4 050,10

-13 090,40

8 516,40

18

Общий уровень рентабельности к основным фондам, %

-

-

-

План по фондам экономического стимулирования:

19

Фонд потребления, млн. руб.

-

-

-

20

Фонд накопления, млн. руб.

-

-

-

21

Финансовый план

-

-

-

22

Фондоотдача

-

-

-

23

Оборачиваемость оборотных средств

-

-

-

В 1998 году производство продукции составило 2707 тыс.т., что составило 103,5% по отношению к плану и 134,5% по отношению к факту за предыдущий 1997 год.

Производственная мощность с 97 г. по 98 г. несколько повысилась, но фактически 100% не достигла, т.к. существуют проблемы со спросом. Многие потребители продукции ОАО «ЧУК» в связи с экономической ситуацией в России снизили объёмы производства, либо не имеют денежных средств для расчета. Однако разрез Черногорский имеет возможность увеличения объёмов реализации путем снижения себестоимости и повышения эффективности горного производства в целом.

1.1 Влияние факторов численности персонала и производительности труда на уровень выполнения плана по объёму добычи

Таблица 1.2 - Данные для расчета

Показатели

Условные обозначения

1997

1998

Отклонение

Факт. в% к плану

Численность рабочих, чел.

Ч

1 474,00

1 433,00

-41,00

97,22

Годовая производительность, тыс. т./чел

П

1,37

1,83

0,46

133,65

Годовая добыча, тыс. т./год

Д

2 013,40

2 616,00

602,60

129,93

Требуется определить, какой прирост добычи получен за счёт увеличения производительности и сколько потеряно добычи из-за невыполнения плана по численности. Для анализа используем графический метод. На рисунке 1.1 представлена схема для расчета.

Рисунок 1.1

Линии за 97 год отображены на рисунке чёрными линиями, за 98 год - серыми.

Отрезок 12 изображает численность за 97 год; отрезок 15 - численность за 98 год; отрезок 14 - производительность за 97 год; отрезок 18 - производительность за 98 год.

Площадь прямоугольника 1234 соответствует производительности карьера за 97 г.:

тыс. т.

Площадь прямоугольника 5237 является величиной снижения добычи за счет уменьшения численности служащих:

тыс. т.

Площадь прямоугольника 4768 - величина роста добычи за счет увеличения производительности труда:

тыс. т.

В результате общий прирост добычи должен составить:

тыс. т.

1.2 Анализ изменения фонда заработной платы в зависимости от численности рабочих и среднего месячного заработка

Использование фонда заработной платы на ОАО «ЧУК» отображено в таблице 1.3. Для анализа используется графический метод.

Таблица 1.3 - Данные использования фонда заработной платы

Показатели

Условные обозначения

1997

1998

Отклонение

Факт. в% к плану

Численность рабочих*

Ч

1 915

1 862

-53

97,2

Месячный заработок, руб.

З

5 082,00

3 890,00

-1 192,00

76,5

Фонд ЗП, тыс. руб.*

Ф

9 732,85

7 242,75

-2 490,10

74,4

Месячный объём добычи, тыс. т.

Д

167,78

218,00

50,22

129,9

ЗП на 1т. угля, руб./т.

С

30,29

17,84

-12,45

58,9

Месячная производительность труда, т/чел.

П

87,61

117,09

29,48

133,6

Прямоугольник 2349 представляет собой снижение ФОТ за счет снижения численности рабочих, 8967 - за счет снижения уровня заработной платы, а 9456 - дополнительное снижение за счет обоих факторов.

Производим расчет величины снижения ФОТ за счет снижения численности рабочих и за счет снижения уровня заработной платы последовательно.

Производим расчет дополнительного снижения величины ФОТ.

Производим распределение дополнительного снижения производительности за счет снижения численности и средней заработной платы в соответствии с пропорциональностью их влияния в 2,8 и 23,5%.

Определяем общее снижение ФОТ.

1.3 Анализ себестоимости готовой продукции

Фактическая себестоимость товарной продукции за 1997 год составила 196,4 руб./т и 338600 тыс. руб. на весь объём при плане на следующий год соответственно: 199,7 руб./т и 460500 тыс. руб. Таким образом, повышение себестоимости составило 1,7% или 3,3 руб./т и 121900 тыс. руб.

1.4 Анализ влияния роста производительности на изменение себестоимости

Объективной экономической закономерностью является необходимость опережающего роста производительности труда по сравнению с ростом затрат. Рост производительности труда является важным фактором снижения себестоимости, которую определяют по следующей формуле:

%

где Jз.п Jп.т- индексы средней зарплаты и производительности труда соответственно; Jз - удельный вес зарплаты в себестоимости.

Индекс зарплаты представляет собой отношение средней зарплаты за отчётный период к средней зарплате за базисный период. Индекс производительности определяется также из отношения производительности труда в отчётном и базисном периодах.

Абсолютная величина снижения себестоимости:

руб./т.

1.5 Анализ влияния изменения объёмов производства на изменение себестоимости

С ростом объёмов производства связано уменьшение себестоимости на единицу продукции относительно постоянных расходов, не зависящих от объёма производства (эффект масштаба). Зная удельный вес относительно постоянных расходов, общую сумму затрат по себестоимости и процент перевыполнения объёмов производства, определяем размер снижения себестоимости:

где а - процент перевыполнения плана производства; в-удельный вес относительно постоянных расходов; с - общая сумма затрат на себестоимость (базисном году).

2. Расчёт капитальных затрат на строительство или реконструкцию предприятия

Таблица 2.1 - Смета горно-капитальных работ

Наименование

Ед. изм.

Объём работ

Стоимость, тыс. руб.

Общая стоимость, тыс. руб.

Амортизационные отчисления

всего в год

на 1 т. в год

1

2

3

4

5

6

7

Запад

капитальная траншея

тыс. м3

248,86

27,93

6 950,66

131 210,54 р.

0,044 р.

разрезная траншея

тыс. м3

246,31

24,56

6 049,37

114 196,58 р.

0,038 р.

разнос борта

тыс. м3

89,00

24,67

2 195,63

41 447,84 р.

0,014 р.

Дренажные горные выработки

тыс. м3

2,50

36,43

91,08

1 719,26 р.

0,001 р.

Железнодорожные пути

км

5,50

105,90

582,45

10 995,15 р.

0,004 р.

Автодороги

км

4,80

54,40

261,12

4 929,27 р.

0,002 р.

Юг

капитальная траншея

тыс. м3

3 094,80

14,39

44 534,17

840 690,39 р.

0,280 р.

разрезная траншея

тыс. м3

-

-

разнос борта

тыс. м3

-

-

Дренажные горные выработки

тыс. м3

8,50

36,43

309,66

5 845,49 р.

0,002 р.

Железнодорожные пути

км

13,10

105,90

1 387,29

26 188,46 р.

0,009 р.

Автодороги

км

-

-

Центр

капитальная траншея

тыс. м3

439,67

34,44

15 141,36

285 829,77 р.

0,095 р.

разрезная траншея

тыс. м3

1 326,97

36,38

48 275,17

911 310,76 р.

0,304 р.

разнос борта

тыс. м3

80,87

33,12

2 678,41

50 561,56 р.

0,017 р.

Дренажные горные выработки

тыс. м3

7,30

43,87

320,25

6 045,51 р.

0,002 р.

Железнодорожные пути

км

-

-

Автодороги

км

2,90

42,10

122,09

2 304,74 р.

0,001 р.

Всего по карьеру

128 898,70

2 433 275,32 р.

0,811 р.

Таблица 2.2 - Смета капитальных затрат на здания, сооружения, транспорт и связь

№ п.п.

Наименование зданий и сооружений, средств транспорта и связи

Количество

Цена за единицу, тыс. руб.

Общая сумма затрат, тыс. руб.

Норма амортизации, %

Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

Здания и сооружения

1

Транспортный цех

1

1 997,30

1 997,30

2,5

49,9

2

Ремонтно-механические помещения

2

922,61

1 845,22

5

92,3

3

Склад ГСМ

1

117,60

117,60

5

5,9

4

АБК

1

971,60

971,60

2,5

24,3

5

Энерго цех

1

1 564,30

1 564,30

4

62,6

6

Сортировочная фабрика

1

296,20

296,20

5

14,8

7

Столовые

2

74,60

149,20

5

7,5

8

Угольный склад

1

52,09

52,09

12,5

6,5

9

Монтажная площадка

1

1 212,54

1 212,54

2,5

30,3

10

Технологические бытовые помещения

2

1 160,14

2 320,28

5

116,0

11

Котельная

2

787,60

1 575,20

2,5

39,4

12

Прочие строения

32,56

2,5

0,814

Итого:

12 134,09

450,24

Транспорт и связь:

13

Не передвижные пути

3

385,30

1 155,90

5

57,8

14

Контактная сеть

1

65,40

65,40

4

2,6

15

Телефонная сеть

1

18,60

18,60

5,6

1,0

16

Теплосеть

1

183,90

183,90

5,6

10,3

17

Водопровод

1

233,00

233,00

5

11,7

Итого:

1 656,80

83,4

Всего:

13 790,89

533,6

Таблица 2.3 - Затраты на строительство горного предприятия

Наименование затрат

Сумма затрат, тыс. руб.

Подготовка территории строительства

6 598,93

Горно-капитальные работы

128 898,70

Промышленные здания и сооружения

12 134,09

Электромеханическое оборудование и его монтаж

773 510,00

Транспорт и связь

1 656,80

Инструменты и производственный инвентарь

4 613,99

Благоустройство промышленной площадки

9 227,99

Временные объекты на строительные работы

26 761,16

Итого по первой части сметы:

963 401,66

Содержание дирекции строящегося предприятия

5 780,41

Подготовка эксплуатационных кадров

625,65

Проектные и изыскательские работы

9 634,02

Итого по второй части сметы:

16 040,08

Всего по 1-ой и 2-ой части сметы

979 441,73

Непредвиденные работы

78 355,34

Всего по смете:

1 057 797,07

3. Организация управления производством и организация труда

3.1 Организация управления и производственная структура

себестоимость затрата реконструкция управление

Общее руководство работой предприятия осуществляется директором предприятия, путём использования общих методов организации работ.

Оперативно-техническое руководство и производственно-технический контроль осуществляется главным инженером разреза. Под его руководством разрабатывают производственно-технические планы и мероприятия по их выполнению. Главный инженер принимает решения по внедрению новой техники, развитию рационализаторства и изобретательства, а также осуществляет контроль за правильным ведением горных работ. Также он несёт полную ответственность за состоянием техники безопасности и охраны труда на предприятии. Для выполнения этих функции на карьере созданы звенья управления, находящиеся в непосредственном подчинении у главного инженера.

Главный механик и главный энергетик возглавляют энерго-механическую службу, организуют правильную эксплуатацию машин и механизмов, электрических подстанций и силовых линий, а также насосных и компрессорных установок разреза. Они руководят ремонтом оборудования и осуществляют контроль за состоянием техники.

Главный геолог и главный маркшейдер руководят геолого-маркшейдерской службой, которая осуществляет надзор за правильной эксплуатацией недр, ведёт учёт добычи угля и объёмов вскрыши.

Отдел труда и заработной платы занимается вопросами организации и нормирования труда и заработной платы.

Главный технолог руководит технологическим отделом и решает вопросы непосредственно связанные с технологией горных работ на разрезе.

Вопросами безопасности работ занимается заместитель главного инженера по ТБ.

3.2 Организация труда

В соответствии с принятой технологией добычных и вскрышных работ на ОО «ЧУК» принят следующий режим работы: двухсменный, по 12 часов и 357 рабочих дней на бестранспортной и автотранспортной вскрыше и добыче угля; односменный по 8 часов и 260 рабочих дней на прочих вспомогательных работах.

Принимаемый режим работы карьера обосновывается следующими причинами: исходя из социальных положений на вскрышном и добычном участках организуют прерывный режим работ; суточный режим непрерывен за счёт технологических особенностей ведения горных работ. Организация взрывных работ осуществляется с периодичность в 1-2 недели и требует полной остановки горных работ на 2-3 часа в дневное время суток.

Явочную численность можно определить тремя способами:

· делением объёма работ на установленную норму выработки;

· делением трудоёмкости в нормо-часах на плановый фонд рабочего времени в часах и на процент выполнения;

· методом расстановки по рабочим местам.

Явочная численность будем рассчитывать согласно методу расстановки по рабочим местам.

Списочная численность определится как произведение явочной численности на коэффициент списочного состава.

(3.1)

где nвых,n1вых - число выходных дней предприятия и рабочих соответственно; nотп - количество отпускных дней; nпразд - количество праздничных дней; 0,96 - коэффициент, учитывающий невыход на работу по уважительной причине.

Таблица 3.1 - Баланс рабочего времени

№ п.п.

Показатели

Режим работы

непрерывный

прерывный

1

Календарный фонд времени

365

365

2

Выходные дни

0

104

3

Праздничные дни

0

11

4

Номинальный фонд времени

365

250

5

Невыходы на работу

отпуск

36

36

болезнь

0

0

прочие

0

6

Эффективный фонд рабочего времени

329

214

7

Коэффициент списочного состава

1,16

1,22

Таблица 3.2 - Расчет численности рабочих

Профессия

Количество единиц оборудования, шт.

Норматив численности

Число смен

Численность явочная

Коэффициент списочного состава

Численность списочная

Основные рабочие:

Машинист ЭШ-20/90

1

1

4

4

Машинист ЭШ-11/70

4

1

4

16

Всего:

20

1,16

23

П / Машиниста ЭШ-20/90

1

2

4

8

П / Машиниста ЭШ-11/70

4

1

4

16

Всего:

24

1,16

28

Машинист ЭКГ-8и(10)

4

1

4

16

Машинист ЭКГ-5а

4

1

4

16

Машинист ЭКГ-5у

1

1

4

4

Машинист ЭКГ-8у

2

1

4

8

Всего:

44

1,16

51

П / Машиниста ЭКГ-8и(10)

4

1

4

16

П / Машиниста ЭКГ-5а

4

1

4

16

П / Машиниста ЭКГ-5у

1

1

4

4

П / Машиниста ЭКГ-8у

2

1

4

8

Всего:

44

1,16

51

Машинист тепловоза

9

1

4

36

П / Машиниста тепловоза

9

1

4

36

Всего:

72

1,16

83

Водитель БелАЗ

26

1

4

104

Всего:

104

1,16

120

ИТОГО:

356

Вспомогательные рабочие:

машинист тепловоза

10

1

1

10

1,22

12

водители путе-ремонтных машин

18

1

1

18

1,22

22

машинисты бульдозеров

29

1

1

29

1,22

35

водитель крана

2

1

1

2

1,22

2

водитель автобуса ПАЗ

6

1

1

6

1,22

7

другие водители

37

1

1

37

1,22

45

слесарь по рем. оборуд.

6

1

6

1,22

7

газоэлектросварщик

2

1

2

1,22

2

Продолжение таблицы 3.4

горнорабочий

7

1

7

1,22

9

заточник

1

1

1

1,22

1

лаборант ОТК

2

1

2

1,22

2

электрослесарь по рем. ЛЭП

4

1

4

1,22

5

электрослесарь по рем. ПС

3

1

3

1,22

4

машинист компрессорной

1

1

1

1,22

1

кузнец

1

1

1

1,22

1

токарь

2

1

2

1,22

2

фрезеровщик

2

1

2

1,22

2

эл. слесарь по рем. оборудования

4

1

4

1,22

5

аккумуляторщик

2

1

2

1,22

2

заправщик

3

1

3

1,22

4

рабочий склада

3

1

3

1,22

4

кочегар

8

1

8

1,22

10

слесарь-агрегатчик

2

1

2

1,22

2

плотник

3

1

3

1,22

4

столяр

4

1

4

1,22

5

каменщик

3

1

3

1,22

4

маляр

5

1

5

1,22

6

дежурный по КПП (охрана)

28

1

28

1,22

34

весовщик

2

1

2

1,22

2

дворник

6

1

6

1,22

7

банщик

2

1

2

1,22

2

прачка

4

1

4

1,22

5

швея

2

1

2

1,22

2

путевые рабочие

6

1

6

1,22

7

ИТОГО:

268

Таблица 3.3 - Расчет фонда заработной платы специалистов и руководителей

№ п.п.

Наименование должностей

Коли-чество, чел.

Месячный оклад

Заработок с районным коэффициентом и надбавками

Сумма основного годового заработка, тыс. руб.

Сумма дополнительного годового заработка, тыс. руб.

ИТОГО ФОТс.у., тыс. руб.

1

директор

1

11 500,0 р.

28 750,0 р.

345,0

31,05

376,05

2

главный инженер

1

9 200,0 р.

23 000,0 р.

276,0

24,84

300,84

3

главный механик

1

6 500,0 р.

16 250,0 р.

195,0

17,55

212,55

4

главный энергетик

1

5 900,0 р.

14 750,0 р.

177,0

15,93

192,93

5

старший инженер ПТО

1

4 500,0 р.

11 250,0 р.

135,0

12,15

147,15

6

маркшейдер

3

6 200,0 р.

46 500,0 р.

558,0

50,22

608,22

7

инженер-картограф

1

3 650,0 р.

9 125,0 р.

109,5

9,86

119,36

8

геолог

1

3 650,0 р.

9 125,0 р.

109,5

9,86

119,36

9

гл. бухгалтер

1

3 900,0 р.

9 750,0 р.

117,0

10,53

127,53

10

бухгалтер

5

3 650,0 р.

45 625,0 р.

547,5

49,28

596,78

11

гл. экономист

1

4 500,0 р.

11 250,0 р.

135,0

12,15

147,15

12

начальник ОК

1

4 000,0 р.

10 000,0 р.

120,0

10,80

130,80

13

мастер ОК

2

3 200,0 р.

16 000,0 р.

192,0

17,28

209,28

14

расчётная групп

4

3 300,0 р.

33 000,0 р.

396,0

35,64

431,64

15

начальник ПЭО

1

4 500,0 р.

11 250,0 р.

135,0

12,15

147,15

16

инженер по сбыту

1

3 200,0 р.

8 000,0 р.

96,0

8,64

104,64

17

Юрист консультант

1

2 700,0 р.

6 750,0 р.

81,0

7,29

88,29

18

начальник участка

4

6 700,0 р.

67 000,0 р.

804,0

72,36

876,36

19

зам. начальника участка

8

5 900,0 р.

118 000,0 р.

1 416,0

127,44

1 543,44

20

ст. механик

3

5 500,0 р.

41 250,0 р.

495,0

44,55

539,55

21

горный мастер

12

4 900,0 р.

147 000,0 р.

1 764,0

158,76

1 922,76

22

начальник погруз. пункта

1

5 700,0 р.

14 250,0 р.

171,0

15,39

186,39

23

начальник АТБУ

1

5 700,0 р.

14 250,0 р.

171,0

15,39

186,39

24

механик АТБУ

3

4 025,0 р.

30 187,5 р.

362,3

32,61

394,91

25

мастер хоз. службы

1

2 650,0 р.

6 625,0 р.

79,5

7,16

86,66

Всего:

60

748 937,5 р.

8 987,3

808,86

9 796,16

Таблица 3.4 - Планирование труда и заработной платы

№ п.п.

Показатели

Значение

1

Численность промышленно-производственного персонала, всего

684

2

рабочие

624

3

руководители

52

4

специалисты

8

5

Общий годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

19499,10

6

Средняя заработная плата на одного работающего, руб.

5376,81

7

Средняя заработная плата на одного рабочего, руб.

4556,6

8

Производительность труда одного работающего, т.год./чел.

4810,33

9

Производительность труда одного рабочего, т.год./чел.

4388,16

4. Расчет себестоимости добычи полезного ископаемого

Калькуляция себестоимости 1 т. полезного ископаемого определяется по всем процессам и является важной частью технико-экономического обоснования плана по себестоимости. Первоначально рассчитывается калькуляция себестоимости 1 м3 вскрышных пород по процессам технологического цикла производства, затем себестоимость добычи.

Таблица 4.1 - Расчет затрат на вспомогательные материалы

№ п.п.

Наименование

Ед. изм.

Годовой объем производства, тыс. т

Норма расхода на тыс. т

Цена за единицу, тыс. руб.

Потребность на годовой объем

Количество

Сумма, тыс. руб.

Добычные

1

Зубья

ед/тыс. т

3 000

0,003

4,64

9,00

41,76

2

Канат

м/тыс. т

3 000

0,09

1,28

270,00

345,60

3

Кабель

м/тыс. т

3 000

0,0078

0,943

23,40

22,07

4

Запчасти

3 000

1 054,76

5

Смазка

кг/тыс. т

3 000

0,1354

0,054

406,20

21,93

6

Итого

1 486,12

Вскрышные работы

7

Зубья

ед/тыс. т

36 438

0,003

4,64

109,32

507,22

8

Канат

м/тыс. т

36 438

0,09

1,28

3 279,46

4 197,70

9

Кабель

м/тыс. т

36 438

0,0078

0,943

284,22

268,02

10

Запчасти

36 438

7 219,99

11

Смазка

кг/тыс. т

36 438

0,1354

0,054

4 933,76

266,42

12

Итого

12 459,36

Транспортирование

13

ГСМ на ремонт

т/тыс. т

39 438

0,000089

8

3,51

28,08

14

Смазка

кг/тыс. т

39 438

0,0066

0,054

260,29

14,06

15

Запчасти

усл. ед/тыс. т

39 438

14 930,55

16

Итого

14 972,68

17

Всего по карьеру

28 918,17

Таблица 4.2 - Расчет затрат на электроэнергию

№ п.п.

Потребитель

Количество

Установлен - ная мощность, кВт

Тариф на установленную мощность, руб.

Годовой расход электроэнергии за единицу оборудования, кВт/ч

Тариф на потребляемую электроэнергию, руб.

Коэффициент изменчивости

Затраты, тыс. руб.

Экскавация

1

ЭШ 20/90

1

2500

0,68

2000000

0,57

0,96

1 096,03

2

ЭШ 11/70

4

1460

0,68

876000

0,57

0,96

1 921,20

3

ЭКГ-8и

2

630

0,68

441000

0,57

0,96

483,45

4

ЭКГ-10

2

630

0,68

441000

0,57

0,96

483,45

5

ЭКГ-5у

1

630

0,68

441000

0,57

0,96

241,73

6

ЭКГ-8у

2

1250

0,68

1000000

0,57

0,96

1 096,03

7

ЭКГ-5а

4

250

0,68

200000

0,57

0,96

438,41

Транспортирование

8

Затраты на дизельное топливо для автосамосвалов и тепловозов

28 875,00

9

Всего по карьеру

34 635,31

Таблица 4.3 - Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

№ п.п.

Наименование элементов

Сумма, тыс. руб.

1

Эксплуатация оборудования:

- ФОТ рабочих по обслуживанию оборудования

2 373,37

- отчисления на социальные нужды

617,08

- стоимость смазочных и обтирочных материалов

7 744,71

2

Текущий ремонт оборудования:

- ФОТ ремонтных рабочих

551,90

- отчисления на социальные нужды

143,49

- стоимость запасных частей

38 723,55

3

Внутрикарьерное перемещение грузов

11 617,07

4

Прочие расходы

1 853,13

ИТОГО:

63 624,30

Таблица 4.4 - Расчет цеховых расходов

№ п.п.

Наименование показателя

Сумма, тыс. руб.

1

Заработная плата цехового персонала

8 987,30

2

Единый социальный налог

2 336,70

3

Охрана труда и техника безопасности

2 924,86

4

Содержание зданий и сооружений

606,70

5

Текущий ремонт зданий и сооружений

242,68

6

Амортизация зданий и сооружений

450,24

7

Расходы по изобретению

1 949,91

8

Прочие расходы

19,54

9

Итого:

17 517,94

Таблица 4.5 - Калькуляция себестоимости 1 м3 вскрышных пород

№ п.п.

Статьи расхода

Сумма, тыс. руб.

На 1 м3, руб.

1

Вспомогательные материалы на технологические цели

23 157,60

1,50

2

Энергия на технологические цели

4 608,25

0,30

3

Топливо на технологические нужды

23 100,00

1,50

4

Затраты на производство буровзрывных работ

8 209,84

0,53

5

Основная заработная плата производственных рабочих

4 499,70

0,29

6

Дополнительная заработная плата производственных рабочих

922,44

0,06

7

Единый социальный налог

1 409,76

0,09

8

Амортизация

51 156,76

3,31

9

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

50 899,44

3,30

10

Цеховые расходы

14 014,35

0,91

11

Карьерная себестоимость

181 978,13

11,79

Таблица 4.6 - Калькуляция себестоимости 1 т. полезного ископаемого

№ п.п.

Статьи расхода

Сумма, тыс. руб.

На 1 т, руб.

1

Вспомогательные материалы на технологические цели, с учётом ГСМ

28 947,00

9,65

2

Энергия на технологические цели

5 760,31

1,92

4

Топливо на технологические цели

28 875,00

9,63

5

Затраты на производство буровзрывных работ

9 851,81

3,28

6

Основная заработная плата производственных рабочих

5 624,62

1,87

7

Дополнительная заработная плата производственных рабочих

1 153,05

0,38

8

Единый социальный налог

1 762,19

0,59

10

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

63 624,30

21,21

11

Налог на недра

17 655,48

5,89

12

Цеховые расходы

17 517,94

5,84

13

Карьерная себестоимость

180 771,70

60,26

Список литературы

1. Идрисов А.В. и др. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. Издание 2-е стереотипное. М.: Информационно - издательский дом.

2. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. - М.: Финансы и статистика, 1999, 144 с.

3. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования. Официальное издание. Утверждено: Госстроем России, Министерством экономики РФ - Министерством финансов РФ. Госкомпром России. №7 - 12/47 от 31 марта 1994 г. - М.: 80 с.

4. Галайко В.В. Экономическая оценка инвестиций. Методические указания к самостоятельной работе по курсовому и дипломному проектированию. Издательство ГАЦМ и З, 2000 г., 48 с.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Экономический анализ производства

    Уровень производительности труда. Степень выполнения плана по видам продукции предприятия. Обобщающий показатель себестоимости продукции. Факторы, влияющие на изменение объема нормативной чистой продукции. Анализ материалоемкости товарной продукции.

    задача [23,9 K], добавлен 28.03.2009

  • Анализ финансово–хозяйственной деятельности предприятия

    Определение выполнения плана товарной продукции в денежном выражении. Анализ использования фондов оплаты труда. Установление факторов, влияющих на изменение себестоимости. Сравнение темпов роста заработной платы и показателей производительности труда.

    контрольная работа [26,3 K], добавлен 03.05.2016

  • Комплексный экономический анализ

    Показатели выполнения плана по каждому подразделению и в целом по предприятию. Абсолютные и относительные показатели динамики численности персонала, производительности труда и объема выпуска продукции. Влияние факторов на объем выпуска продукции.

    контрольная работа [34,9 K], добавлен 24.07.2009

  • Теоретические основы производительности труда и пути ее повышения на примере ЗАО "Владимирское"

    Организационно-экономическая характеристика предприятия. Анализ динамики затрат труда, численности персонала и уровня трудоемкости продукции. Оценка производительности труда работников предприятия и повышение эффективности использования трудовых ресурсов.

    курсовая работа [71,4 K], добавлен 24.12.2013

  • Анализ и управление расходами организации. Анализ себестоимости продукции, работ, услуг

    Методика факторного анализа затрат на рубль товарной продукции. Определение меры влияния частных факторов на уровень затрат на 1 рубль товарной продукции, используемые показатели и данные. Анализ выполнения плана по себестоимости отдельной продукции.

    презентация [1,1 M], добавлен 23.11.2014

  • Организация работы предприятия и расчёт прогнозируемых затрат предприятия

    Организация деятельности предприятия. Расчёт валовой трудоёмкости продукции, произведенной за год. Нормы незавершенного производства. Анализ потребности в основных производственных средствах. Затраты на оплату труда. Калькуляция себестоимости по статьям.

    курсовая работа [315,7 K], добавлен 01.11.2014

  • Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности предприятия ООО "СибКрепМаркет"

    Анализ ритмичности и равномерности выполнения плана по выпуску продукции. Динамика среднегодовой стоимости основных фондов. Факторный анализ производительности труда. Оценка структуры затрат по экономическим элементам. Анализ имущества предприятия.

    курсовая работа [993,4 K], добавлен 30.05.2013

  • Объем валовой продукции. Факторный анализ себестоимости изделия

    Влияние факторов на изменение объема валовой продукции. Зависимость производительности труда от фондовооруженности. Оценка выполнения плана по ассортименту продукции. Расчет влияния факторов на изменение себестоимости изделия методом цепной подстановки.

    контрольная работа [83,6 K], добавлен 01.09.2010

  • Анализ хозяйственной деятельности предприятия

    Сущность балансового метода анализа деятельности предприятия, условия его применения. Определение степени выполнения плана и темпов роста выпуска продукции. Влияние объема производства, затрат материалов на уровень расходов в целом по предприятию.

    курсовая работа [43,8 K], добавлен 11.01.2015

  • Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

    Анализ производственной деятельности предприятия, выполнения плана по выпуску продукции, заработной платы, себестоимости продукции, финансовой деятельности предприятия. Вертикальный анализ баланса, анализ платежеспособности и ликвидности предприятия.

    курсовая работа [69,6 K], добавлен 24.11.2008

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены