Анализ экономической эффективности разработки автоматизированной системы управления базами данных

Размещено на http://www.allbest.ru

Оглавление

1. Введение

2. Исходные данные по ОКР

3. Определение трудоемкости разработки

4. Определение численности исполнителей

5. Оперативно-календарный план выполнения проекта

6. Разработка сетевой модели

7.Смета затрат

7.1 Заработная плата

7.2 Фонд дополнительной заработной платы

7.3 Отчисления в фонд единого социального страхования

7.4 Стоимость программного обеспечения

7.5 Стоимость машинного времени

7.6 Расходы на электроэнергию

7.7 Затраты на расходные материалы

7.8 Накладные расходы

7.9 Амортизационные отчисления

8. Расчет эффективности проекта

9. Таблица технико-экономических показателей

10. Заключение



1. Введение

трудоемкость затрата экономический смета

Автоматизированная система управления базами данных предназначена для более удобного и быстрого доступа сотрудников к имеющейся библиотеке ГОСТов, использующихся на предприятии ЗАО «ЦНИИ «Буревестник».

В данное время предприятие не имеет полной электронной базы, содержащей все виды необходимых ГОСТов, требуемых для работы сотрудников. Данный факт является большим минусом для предприятия.

Создание данной системы позволит увеличить качество работы, за счет увеличения скорости поиска необходимых документов и их обработки.



2. Исходные данные по ОКР

При выполнении работы исходными данными для проведения ОКР являются:

1. Количество исполнителей, привлекаемых к проведению ОКР

Количество исполнителей, привлекаемых к проведению ОКР 3 человека с полной занятостью.

2. Оборудованием являются

Оборудованием являются 3 компьютера и 1 сканер.

3. При проведении работ предприятием - исполнителем закупается комплекс лицензионных программ для автоматизированного проектирования: «Microsoft Visual Studio 2012», «Microsoft Office Professional 2007», Система Управления Базами Данных «Microsoft SQL Server 2008»

4. Срок выполнения ОКР: 5 месяцев.

Таблица 2.1 - Состав и количество исполнителей ОКР

Исполнители	Кол-во, чел	Занятость по теме, мес	Месячные оклады, руб
Начальник одела IT	1	3	15000
Инженер - Программист	1	6	10000
Консультант отдела качества	1	6	17000

Месячные оклады приведены на основе данных предприятия ЗАО «ЦНИИ «Буревестник».

Таблица 2.2. Состав оборудования для выполнения ОКР

Наименование оборудования	Количество, единиц	Балансовая стоимость, руб./ед	Ким	Nу , кВт-ч	Срок службы, лет
Компьютер: Intel Core i5 2410, 4.0 ГБ RАМ, HDD 400 Gb, видеокарта ATI Radeon 6770 1024 Mb, монитор 19`` ТFТ	3	25000	0,8	0,4	5
Сканер: НР Officejet PRO 8000 А4 1200x1200 dpi; 16Мб	1	10000	0,8	0,4	5



3. Определение трудоемкости разработки

Расчет производится согласно методике, основанной на опытностатистических данных. Трудоемкость разработки программного обеспечения решения задачи рассчитывается по формуле.

(1)

где:

- общая трудоемкость разработки темы;

- трудоемкость постановки задачи;

- трудоемкость изучения и описания задачи;

- трудоемкость разработки алгоритма;

- трудоемкость разработки блок-схемы;

- трудоемкость написания программы;

- трудоемкость отладки;

- трудоемкость оформления документации.

Трудоемкость каждого этапа, в свою очередь, определяется через условное число операторов в разрабатываемом программном обеспечении. В их число входят те операторы, которые необходимо написать программисту в процессе работы над задачей с учетом возможных уточнений в постановке задачи и совершенствования алгоритма. Условное число операторов в программе определяется по формуле:

(2)

где:

- условное число операторов в программе;

- предполагаемое число операторов;

- коэффициент сложности программы;

- коэффициент коррекции программы в ходе ее разработки.

Предполагаемое число операторов в разрабатываемом ПО примем равным q = 1400. Коэффициент сложности программы характеризует относительную сложность программы задачи по отношению к так называемой типовой задаче, сложность которой принята равной единице. Для данного проекта примем c = 1,2. Коэффициент коррекции программы характеризует увеличение объема работ за счет внесения изменений в алгоритм или программу решения задачи по результатам уточнения постановки и описания задачи, изменения состава и структуры информации, а также уточнений, вносимых разработчиками для улучшения качества самой программы без изменения постановки задачи. На практике, обычно, каждая из коррекций ведет к переработке 5-10% готовой программы. Примем

p = 0,1.

Итак, примем следующие значения величин:

q = 1400

c = 1.2

p = 0.1

Соответственно, условное число операторов в программе равно:

При расчете общей трудоемкости по статистическим данным принимается = 8. Остальные составляющие определяются по следующим формулам:

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

где:

- коэффициент, характеризующий качество описания задачи (практика показывает, что в большинстве случаев этот коэффициент в зависимости от сложности задачи принимается от 1,2 до 1,5);

- степень подготовленности специалиста к порученной ему работе. Этот коэффициент определяется в зависимости от стажа работы исполнителя, исходя из данных таблицы 3.1.

Таблица 3.1 - Значения коэффициентов подготовленности специалистов.

Стаж работы, лет	k
менее 2	0.8
2 - 3	1
3 - 5	1.2
5 - 7	1.4
более 7	1.6

Рассчитаем составляющие общей трудоемкости:

Таким образом, общая трудоемкость разработки программного продукта равна:



4. Определение численности исполнителей

Количество исполнителей, необходимых для реализации проекта определяется по формуле:

(9)

где:

И - количество разработчиков;

ТОБ - трудоемкость разработки (125 чел./дн.);

Ф - фонд времени одного специалиста (общее число рабочих дней за весь срок разработки проекта).

Таким образом:

В начале проектирования было заявлено три специалиста по выполнению проекта, но расчеты показали, что будет достаточно двух специалистов. Следовательно, для выполнения проекта необходимо два человека: технический руководитель (ТР) и инженер-программист (ИП).



5. Оперативно-календарный план выполнения проекта

Процесс проектирования можно разделить на следующие этапы и стадии:

Техническое задание:

Составление и согласование ТЗ на разработку программы.

Изучение состояния вопроса.

Поиск и изучение необходимой литературы.

Технологическое проектирование:

Разработка общего описания алгоритма программы.

Разработка Технико-Экономического Обоснования задачи.

Рабочий проект:

Разработка алгоритма.

Определение формы представления входных и выходных данных.

Разработка блок-схемы программы.

Разработка структуры программы.

Написание программы.

Отладка программы.

Внедрение:

Испытание программы на реальной (имитационной) задаче.

Разработка программной документации.

Разработка рабочей документации.

На основании рассчитанной общей трудоемкости определяются трудоемкости каждого отдельного этапа разработки по формуле:

(10)

где:

- трудоемкость отдельного этапа разработки;

- коэффициент, показывающий долю трудоемкости этапа в общей трудоемкости;

Для расчета трудоемкости стадии по экспертным оценкам определяется коэффициент трудоемкости стадии по отношению к общей трудоемкости этапа .

Трудоемкость стадии рассчитывается по формуле:

(11)

Трудоемкости всех этапов и стадий приведены в таблице 5.1.

Таблица 5.1 - Оперативно-календарный план

Этапы и стадии разработки	Исполнитель	Трудоемкость
		Этапа	Стадии
		Чел./дн.	%	Чел./дн.	%
1.	ИП, ТР	20	33
1.1	ИП, ТР		6	30
1.2	ИП		6	30
1.3	ИП		8	40
2.	ИП, ТР	11	10
2.1	ИП, ТР		5	56
2.2	ИП, ТР		6	44
3.	ИП, ТР	60	57
3.1	ИП		4	8
3.2	ИП, ТР		3	4
3.3	ИП		3	4
3.4	ИП, ТР		4	6
3.5	ИП		31	55
3.6	ИП		15	23
4.	ИП, ТР	13	10
4.1	ИП		7	56
4.2	ИП, ТР		3	22
4.3	ИП, ТР		3	22
Итого	104	100	104

6. Разработка сетевой модели

Расчет продолжительности работ представлен в таблице 3, результаты работ - в таблице 6.1.

Таблица 6.1 - Продолжительность работ

Стадия №	Исполнитель	Трудоемкость, чел./дн.	Численность, чел.	Длительность работы, дн.
1.1	ИП, ТР	6	2	ИП - 3 ТР - 3
1.2	ИП	6	1	ИП - 6
1.3	ИП	8	1	ИП - 8
2.1	ИП, ТР	5	2	ИП - 2 ТР - 3
2.2	ИП, ТР	6	2	ИП - 3 ТР - 3
3.1	ИП	4	1	ИП - 4
3.2	ИП, ТР	3	2	ИП -1 ТР - 2
3.3	ИП	3	1	ИП - 3
3.4	ИП, ТР	4	2	ИП - 2 ТР - 2
3.5	ИП	31	1	ИП - 31
3.6	ИП	15	1	ИП - 15
4.1	ИП	7	1	ИП - 7
4.2	ИП, ТР	3	2	ИП - 1 ТР - 2
4.3	ИП, ТР	3	2	ИП - 1 ТР - 2
Итого		104		86

Таблица 6.2 - Результаты работ

№	Результат работ
1	Техническое задание
2	Техническое предложение
3	Завершение предварительной подготовки
4	Общее описание алгоритма проекта
5	ТЭО проекта
6	Алгоритм программы
7	Определение форм представления данных
8	Блок-схема программы
9	Структура программы
10	Программный код проекта
11	Защита рабочего проекта
12	Проведение испытаний проекта
13	Программная документация
К	Рабочая документация, запуск проекта в эксплуатацию

Сетевой график по данным таблиц 6.1 - 6.2 представлен на рисунке 6.1. Продолжительность работ написана над стрелками. Путь, соответствующий критическому, выделен жирным цветом.

Длина критического пути, согласно рисунку 6.1, составляет

Lкрит = 3+6+8+2+3+4+1+3+2+31+15+7+1+1 = 86 дней.

При учете, что в месяце в среднем 21 рабочий день, критический путь составляет 3,7 месяцев.

Рисунок 6.1 - Сетевой график работ



7. Смета затрат

Рассчитаем затраты необходимые для выполнения проекта. Затраты группируются по следующим составляющим:

затраты на оплату труда - включает в себя основную () и дополнительную () заработную плату разработчиков;

отчисления на социальные нужды - включает единый социальный налог, распределяемый между пенсионным фондом, фондом социального страхования, фондом занятости населения и фондом обязательного медицинского страхования;

амортизация основных фондов - определяет стоимость машинного времени ();

расходы на потребляемую электроэнергию ();

затраты на материалы и комплектующие.

7.1 Заработная плата

Основная заработная плата разработчиков на всех стадиях проектирования определяется на основании их месячных должностных окладов в рублях и их занятости в разработке темы в днях.

Расчет основной заработной платы определяется по формуле:

(12)

где:

Фосн основная зарплата, руб.;

О месячный оклад, руб.;

T трудоемкость, чел/дн.;

n число рабочих дней в месяце.

Расчет основной заработной платы приведен в таблице 5.

Таблица 7.1.1 Расчет основной заработной платы

Этап	Должность	Должностной оклад, руб.	Трудоемкость чел/дн	Основная зарплата на этапе, руб.
Техническое задание	ТР	15000	3	2143
	ИП	10000	17	8095
Технологическое проектирование	ТР	15000	6	4286
	ИП	10000	5	2381
Рабочий проект	ТР	15000	4	2857
	ИП	10000	56	26667
Внедрение	ТР	15000	4	2857
	ИП	10000	9	4286
Итого:	104	53572

Основной фонд заработной платы составляет 53572руб.

7.2 Фонд дополнительной заработной платы

Кроме основной заработной платы имеется дополнительная, которая составляет 8% от основной. Она включает в себя премиальные выплаты и учитывает районный коэффициент. Дополнительная заработная плата рассчитывается по формуле:

7.3 Отчисления в фонд единого социального страхования

На эту статью относятся отчисления на социальное страхование, отчисления в пенсионный фонд, затраты на медицинское страхование работников и отчисления в фонд занятости.

Размер отчислений в социальные фонды составляет 30% от суммы основной и дополнительной заработной платы.

7.4 Стоимость программного обеспечения

Программный продукт разрабатывался с использованием следующего программного обеспечения:

Microsoft Windows 7 Starter;

Microsoft Office Professional 2007;

СУБД Microsoft SQL Server 2008;

Visual Studio 2008.

Период эксплуатации программного обеспечения:

Microsoft Windows 7 Starter - 5 лет;

Microsoft Office Professional 2007 - 5 лет;

СУБД Microsoft SQL Server 2008 - 5 лет;

Visual Studio 2008 - 5 лет.

Стоимость программного обеспечения:

Microsoft Windows 7 Starter - 1683 руб.;

Microsoft Office Professional 2007 - 14100 руб.;

СУБД Microsoft SQL Server 2008 Express - бесплатно;

Visual Studio 2008 - 1498 руб.

Затраты на программное обеспечение:

(13)

где:

- стоимость программного обеспечения;

- период эксплуатации программного обеспечения (дн.);

- период использования программного обеспечения при разработке программного продукта (дн.).

7.5 Стоимость машинного времени

Для реализации проекта использовалась ПЭВМ со следующими характеристиками:

Персональный компьютер-ноутбук:

процессор Intel T4500 Core 2 Duo;

размер оперативной памяти 2 Гб.

Стоимость машинного времени определяется по следующей формуле:

(14)

где:

- стоимость одного машинного часа, руб./час;

- продолжительность использования ПЭВМ, час.

Время использования ЭВМ складывается из времени, затраченного на изучение литературы, программирование, отладку и тестирование программного обеспечения, разработку программной и рабочей документации.

Рассчитывая трудоемкость, затрачиваемую на выполнение этих этапов, получаем:

Расчет стоимости одного машинного часа производится по следующей формуле:

(15)

где:

- стоимость персонального компьютера, руб;

- срок службы ПК, час.

В настоящее время стоимость данного компьютера составляет 12790 руб. Срок службы компьютера составляет 3 года, что соответствует

3года*12мес*21день*8часов=6048 часам работы.

Тогда стоимость одного часа машинного времени составляет:

Стоимость машинного времени:

7.6 Расходы на электроэнергию

Стоимость электроэнергии можно подсчитать по следующей формуле:

(16)

где:

N - продолжительность использования ПЭВМ (536 час);

- стоимость одного кВт электроэнергии (4,50 руб.);

М - мощность ПЭВМ (65 Вт).

7.7 Затраты на расходные материалы

Стоимость материалов составляет 5% от общего фонда заработной платы.

К расходным материалам относят бумагу, ручки, карандаши, диски и т.п.

7.8 Накладные расходы

Затраты на расходные материалы примем в размере 40% от общего фонда заработной платы.

7.9 Амортизационные отчисления

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

,(20)

где =12% - норма амортизации, установленная для конкретного вида оборудования.

Ц = 110000 - цена (балансовая стоимость) продукта, руб.

7.10 Итоговая стоимость программного продукта

Итоговая стоимость программного продукта приведена в таблице 7.10.1.

Таблица 7.10.1 - Расчет сметной стоимости разработки проекта

№	Статья расходов	Обозначение	Сумма затрат, руб.
1	Основная заработная плата разработчиков
2	Дополнительная заработная плата
3	Отчисления на социальные нужды
4	Стоимость используемого ПО
5	Затраты на машинное время		1131
6	Стоимость электроэнергии		157
7	Стоимость расходных материалов
8	Накладные расходы
9	Амортизационные отчисления
Итого:	114875

Таким образом, итоговая стоимость программного продукта составляет 114875 руб.

Рисунок 7.1 - Структура затрат

8. Расчет эффективности проекта

Расчет эффективности проекта производится по методу текущей стоимости. Метод основан на сопоставление дисконтированной стоимости денежных поступлений за прогнозируемый период инвестиций. Под денежными поступлениями понимается сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений.

(17)

где Пч - Чистая прибыль;

Ам - Амортизационные отчисления;

Ri- элемент потока денежных отчислений.

При расчете чистой текущей стоимости применяется функция текущего аннуитета:

(18)

где NPV - чистая текущая стоимость

Данная модель предполагает наличие следующих условий :

объем инвестиций принимается как завершенный;

объем инвестиций принимается в оценке на момент проведения анализа;

процесс отдачи начинается после завершения инвестиций;

если анализ проводится до начала инвестиций, тогда размер инвестиционных расходов должен быть приведен к настоящему моменту.

Исходные данные для расчета эффективности использования продукта сведены в таблицу 7

Стоимость разрабатываемого продукта составляет 114875 рублей.

Стоимость темы

(19)

где: Р = 20% - норма рентабельности;

Sсм - общие затраты на разработку.

Время на разработку продукта 5 месяцев.

Время на освоение продукта на предприятии 0,5 месяца.

Производительность использования продукта 350 опер/час.

Стоимость машинного часа 80 руб/час.

Режим работы продукта односменный.

Получаем:

Таблица 8.1 - Исходные данные для расчета эффективности

Год	Денежные поступления (отдача от инвестиций), тыс. руб.	Капитальные вложения, тыс. руб.	Коэффициент дисконтирования
1 2 3 4 5	- 87,12 87,12 87,12 87,12	50 - - - -	0,9091 0,8264 0,7513 0,6830 0,6209

Дисконтированный доход:

PVr=(87,12(0.8264+0.7513+0.6830+0.6209))= 251,045 тыс.руб



Дисконтированная сумма капитальных затрат

PVk=500.9091=45,455 тыс.руб

Чистая приведенная стоимость

NPV=251,045-45,455 = 205,6 тыс.руб

Рисунок 8.1 - Эффективность использования продукта

Капитальные вложения, которые нужно зарезервировать для проекта, составляет 50 тыс.руб. Текущая стоимость будущих денежных поступлений от проекта в год составляет 87,12 тыс. руб. Чистая приведенная стоимость NPV показывает экономический результат реализации проекта. NPV составляет 205,6 тыс.руб., следовательно, данный проект является экономически эффективным.



9. Таблица технико-экономических показателей

Технико-экономические показатели приведены в таблице 9.1.

Таблица 9.1 - Технико-экономические показатели проекта

Наименование показателей	Единицы измерения	Величина
Основная заработная плата разработчиков	руб
Дополнительная заработная плата	руб
Трудоемкость разработки	чел/дн	104
Стоимость используемого ПО	руб
Себестоимость разработки проекта	руб./проект	114875
Количество рабочих		2
Затраты на энергопотребление при разработке	руб	157
Чистая прибыль		73920
Амортизационные отчисления		13200
Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений		0,8



10. Заключение

Исходя из проведенного анализа экономической эффективности проекта, можно сделать вывод, что проект является экономически эффективным, так как:

срок окупаемости проекта составил 0,8 года;

себестоимость проекта составила 114875 руб;

дополнительные вложения в проект составляют 50 тыс. руб;

чистая прибыль от использования проекта составляет 73920 руб/год;

экономический результат реализации проекта составляет 205600 руб.

Размещено на www.allbest.