2. В неналежному стані знаходиться стеля над баками молока у варочному цеху.

3. Не обладнана вантажно-розвантажувальна платформа у бочковій дільниці.

4. Не обладнанні площадки для миття молочних цистерн.

5. Аптеки деяких цехів не забезпечені відповідними медикаментами.

6. Не проводиться паспортизація будівель та споруд з подальшим поступовим виведенням тих, якщо такі знаходяться в аварійному та незадовільному стані.

Заходи з підвищення рівня безпеки на виробництві

Для покращення умов охорони праці та техніки безпеки на підприємстві необхідно реалізувати ряд основних заходів у визначені строки (табл. 12.1).

Таблиця 12.1 Комплексні заходи щодо підвищення рівня праці, запобігання виробничого травматизму, профзахворювання та аварій на ТзОВ “Торговий дім Любарт”

№ п/п	Найменування заходів	Ефективність заходів	Строк виконання
1	2	3	4
1.	Зробити капітальний ремонт побутових приміщень і цехів	покращення умов праці	на протязі 2006 року
2.	Провести паспортизацію будівель та споруд з подальшим поступовим виведенням з експлуатації тих, якщо такі знаходяться в аварійному та незадовільному стані	дотримання вимог правил ТБ і ОП	на протязі 2006 року
3.	Відремонтувати приміщення прибудови до сирного цеху		ІІ квартал 2006 року
4.	Обладнати вантажно- розвантажувальну платформу у бочковій дільниці	покращення умов праці	ІІ квартал 2006 року
5.	Забезпечити відповідними медикаментами аптечки всіх цехів	дотримання вимог правил ТБ і ОП	Щоквартально

На вищезазначені заходи підприємство затратить 25 тис. грн.

13. ПЛАН ПОСТАЧАННЯ

Потреба у сировині та матеріалах, постачальники ресурсів та ціни на них

Основною сировиною для виробництва молочних продуктів є молоко, яке надходить на підприємство від приватних та юридичних здавачів. Закупівельна ціна молока - 1,40 за 1 л

Для приготування кисломолочних продуктів на Луцькому молокозаводі використовуються бактеріальні закваски чистих культур молочнокислих бактерій, які отримують з Київського дослідного інституту бактеріальних заквасок.

Витрати на придбання ресурсів

Витрати на придбання основної сировини показано в табл. 13.1, 13.2.

Таблиця 13.1 Витрати на придбання основної сировини в 2004 році (грн.)

№ пп	Сировина	Квартал	Разом
		І	ІІ	ІІІ	ІV
1.	Молоко	108480	90200	98440	126180	456300
2.	Закваска	720	3800	8660	1020	14200
3.	Газ	4800	14000	29400	6800	55000
4.	Електроенергія	6720	22800	49160	9520	88200
Всього	34560	107400	228180	48960	719100

Таблиця 13.2 Витрати на придбання основної сировини в 2005 році (грн.)

№ пп	Сировина	Рік
1.	Молоко	601400
2.	Закваска	19600
4.	Газ	74000
5.	Електроенергія	119600
Всього	865800

Основними постачальниками молока є сільськогосподарські підприємства Луцького, Ківерцівського, Маневицького, Рожищенського районів, а також деякі райони Рівненської області. Основним постачальником бактеріальної закваски є Київський дослідний інституту бактеріальних заквасок. Газ постачається з підприємства ВАТ «Волиньгаз».

14. ОРГАНІЗАЦІЙНО-УПРАВЛІНСЬКИЙ ПЛАН

Філософія управління підприємством

Місія ТзОВ “Торговий дім Любарт”: “Задоволення потреб споживачів екологічно чистою продукцією високої якості за низьку ціну з отриманням в майбутньому справедливої норми прибутку”.

Кредо: розуміння та задоволення потреб і сподівань споживачів - понад усе.

Загальні цілі підприємства:

досягти статусу високоприбуткового, процвітаючого підприємства;

постійне зростання завдяки встановленню взаємовигідних відносин підприємства з постачальниками, споживачами, інвесторами;

підвищення добробуту всіх працівників підприємства, їх професійний ріст та задоволення роботою;

порядна та чесна конкуренція на ринку.

Ідеологія підприємства:

кінцеві результати залежать від діяльності всіх працівників;

залучення працівників у процес управління;

всі працівники підприємства є вірними ідеям та цілям фірми, беруть участь у формуванні позитивного іміджу заводу, “корпоративного духу”;

демократія в управлінні підлеглими, співробітниками;

дотримання правил, законів, принципів;

виконання своїх обов'язків та відповідальність за свої дії.

Стратегія підприємства націлена на виживання та боротьбу з конкуренцією, з основним конкурентом “Любарта” - КОМО, покращення торгової марки “Любарт” на ринках різних областей. Виробничі потужності використовуються десь приблизно на 60%. У разі збільшення обсягів виробництва, а це можна забезпечити без додаткових витрат на обладнання. У разі недостачі обігових коштів підприємство використовує залучені засоби.

Організаційна структура підприємства

Організаційну структуру підприємства показано на рис. 14.1.



Рис.14.1. Організаційна структура ТзОВ “Торговий дім Любарт”

Відповідно до організаційної структури на ТзОВ “Торговий дім Любарт” діють такі підрозділи і служби:

Бухгалтерія, яка зобов'язана:

- організовувати правильну і раціональну організацію бухгалтерського обліку господарської діяльності і контроль за економічним використанням матеріальних, трудових і фінансових ресурсів;

- впроваджувати передові форми і методи бухгалтерського обліку на основі широкого застосування обчислювальної техніки;

- організовувати облік засобів виробництва, продукції, матеріалів, коштів;

- організація контролю за порядком оформлення певних бухгалтерських документів, розрахунків і платіжних доручень, виплата зарплати, проведення інвентаризації грошових і товарно-матеріальних цінностей;

- здійснювати аналіз виробничо-фінансової діяльності підприємства, підсобних підприємств з метою виявлення господарських резервів;

- здійснювати аналіз виробничо-фінансової діяльності підприємства, підсобних підприємств з метою виявлення господарських резервів;

- здійснювати своєчасне складання бухгалтерського звіту та статистичної звітності, своєчасне нарахування та сплата податків і платежів в бюджет, своєчасне надання кредитних і касових заявок банку.

- здійснювати контроль за використанням по цільовому призначенню позичок і готівок;

- здійснювати контроль за правильністю ведення обліку в касі складських приміщень.

Відділ маркетингу:

- займається організацією збуту, заключенням договорів;

- отримує заявки на продукцію підприємства від споживачів;

- підписує договори по реалізації продукції;

- детально досліджує і вивчає потреби споживачів;

- здійснює та контролює процеси реалізації;

- займається пошуком нових ринків збуту;

- здійснює контроль за своєчасним надходженням коштів за реалізовану продукцію.

Відділ постачання:

- забезпечує підприємство усіма необхідними напівфабрикатами, продуктами;

- здійснює організацію оперативного обліку операцій по постачанню сировини;

- приймає заходи по розширенню прямих постійних і довгострокових господарських зв'язків з постачальниками;

- здійснює контроль за станом запасів сировини для виробничого процесу;

- забезпечує виконання розпорядчих документів з питань постачання сировини.

Виробничий відділ:

- здійснює повсякденний контроль над виробничою і організаційною роботою;

- контролює забезпечення виробництва технічною документацією, обладнанням;

- здійснює організацію виробництва;

- веде книгу нарядів і завдань;

- здійснює контроль за дотриманням правил з техніки безпеки, протипожежної охорони;

- проводить роботу по вивченню і освоєнню технічних новинок, наукових винаходів.

Виробнича лабораторія:

- спрямовує процес виробництва;

- визначає сировину, контролює якість сировини і слідкує за дотриманням діючих інструкцій та збереженню сировини, санітарних вимог по усіх стадіях виробництва;

- контролює якісь виробленої продукції і відповідність її стандартам.

Відділ кадрів:

- організовує роботу по забезпеченню підприємства персоналом (робочим та спеціалістами відповідної кваліфікації);

- приймає працівників по питаннях найму і звільнення;

- проводить своєчасне оформлення прийому та звільнення працівників у відповідності із трудовим законодавством;

- здійснює облік особового складу, присутність працівників на роботі;

- веде заповнення і зберігання трудових книжок персоналу;

- слідкує за порушенням трудової дисципліни;

- складає проекти графіків відпусток.

Залучення фахівців зі сторони

Для реалізації проекту підприємству не потрібно залучати фахівців зі сторони.

Підготовка та перепідготовка кадрів

Реалізація проекту вимагає покращення підготовки та в деякій мірі перепідготовки кадрів.

Оплата праці та інші методи стимулювання

Для керівників та спеціалістів на підприємстві передбачається ставка, тоді як для робітників погодинна оплата праці.

Стимулювання працівників підприємства до ефективної праці здійснюється наступним чином:

за суміщення професій, за розширення зони обслуговування або збільшення обсягу робіт доплата одному працівнику максимальними розмірами не обмежується і визначається наявністю одержаної економії за тарифними ставками і окладами суміщуваних працівників, а також за ставками і окладами, які могли б виплачуватись при нормативній чисельності працівників;

за виконання обов'язків тимчасово відсутнього працівника здійснюється доплата до 100% тарифної ставки (окладу) відсутнього працівника;

за інтенсивність праці робітників доплата 12% тарифної ставки;

за роботу в нічний час (нічну зміну) доплата 40% годинної тарифної ставки (посадового окладу) за кожну годину роботи в нічну зміну;

за ненормований робочий день для водіїв легкового автомобіля доплата 25% місячної тарифної ставки (посадового окладу);

за високу професійну майстерність надаються диференційовані надбавки до тарифних ставок: для робітників ІІІ розряду - 12%, ІV розряду - 16%, V розряду - 20%, для робітників VІ і більш високих розрядів - 24%;

за високі досягнення у праці надаються надбавки до 50% посадового окладу.

На ТзОВ “Торговий дім Любарт” як заохочення також застосовують почесне звання “Кадровий працівник”, яке ввелося з метою зацікавлення працівників заводу в підвищенні своєї кваліфікації, ділових якостей, високої продуктивності праці, культури виробництва тощо.

Фонд заробітної плати у 2004 році становив 197345 грн., в 2005 році - 254750 грн., до кінця 2006 року становитиме - 306500 грн., а в 2007 році планується до 355000 грн.

У 2004 та в 2005 роках існувала заборгованість по заробітній платі. В 2006 році заробітна плата виплачується своєчасно. В 2007 році планується частину заробітної плати видавати у вигляді авансу.

15. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

Результати фінансових показників підприємства за звітний рік

Статутний фонд ТзОВ “Торговий дім Лобарт” становить 46.3 тис. грн. З кожним роком зростає обсяг виробництва, як молока, основної продукції, так і сметани, йогуртів і сиру.

На даний час, коли виробництво зростає, говорити про якусь стабільну середню потужність по виробництву, важко. Виробничі потужності використовуються лише на 40%.

Існує тенденція до зростання виробництва і реалізації продукції підприємства, зменшуються збитки, оскільки організація в 2004 році була збитковою.

16. ПЛАН ФІНАНСУВАННЯ

Сума коштів для реалізації проекту

Для реалізації проекту необхідні наступні статті затрат:

реконструкція молокозаводу - 60 тис. грн.;

затрати на розширення асортименту продукції - 10 тис. грн.;

закупити новий автомат для плавки сиру - 70 тис. грн.;

встановити автомат - 1 тис. грн.;

заходи з підвищення рівня безпеки на виробництві - 20 тис. грн.

Загальна сума проекту складає 161000 грн.

Джерела отримання коштів

Перший шлях: польська фірма «MORA» планує викупити контрольний пакет акцій. Вона і буде основним інвестором для реалізації проекту.

Другий шлях: взяття кредиту в банку терміном на 1 рік.

17. ОЦІНКА РИЗИКУ ТА СТРАХУВАННЯ

Оцінка можливих ризиків

На ефективність подальшої діяльності ТзОВ “Торговий дім Любарт” впливають такі фактори, які і визначають ризики:

небажання основного інвестора придбати контрольний пакет акцій підприємства;

неефективність податкового законодавства перешкоджає оптимальному і чіткому плануванню податкових платежів в майбутньому, а як наслідок - виникнуть прорахунки, пов'язані з фінансовою і операційною діяльністю підприємства;

підвищення цін на ресурси веде до збільшення цін на продукцію;

вплив форсмажорних обставин на діяльність підприємства не виключений, що також може негативно позначитись на фінансових результатах діяльності .

Організаційні заходи профілактики ризиків

Для попередження ризиків запроваджено протидіючі заходи:

укладання довгострокових договорів з постачальниками всіх видів ресурсів;

розробка та впровадження узгоджених між собою бізнес-планів окремих виробничих підрозділів, об'єднаних в загальний бізнес-план підприємства;

системний підхід у прийнятті та реалізації рішень.

Размещено на Allbest.ru