Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

Уфимский Государственный Авиационный Технический Университет

Кафедра экономики и предпринимательства

Разработка бизнес-плана по производству переключающих устройств

Выполнил: студент гр. ЭУП-215

Р.Р. Каримов

Проверила: Н.Г. Копейкина

Уфа - 2012 г.

• Содержание

1. Резюме

Наименование предприятия: ЗАО «Опытный завод нефтегазового оборудования»

Почтовый адрес: 450129, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Ульяновых, 65

Государственный регистрационный номер: 1060278107592

Сфера деятельности: производство высококачественной трубопроводной арматуры, части и узлы трубопроводов и энергосберегающего оборудования.

Организационно-правовая форма: закрытое акционерное общество.

Форма собственности: акционерная собственность.

Банковские реквизиты: ИНН 0278127070

Руководитель предприятия: Комшин Олег Дмитриевич

тел. 8(347) 291-29-47

факс 291-29-48

E-mail: sale@ozngo.ru www.ozngo.ru

Основной деятельностью предприятия является производства трубопроводной арматуры. Отрасль, в которой функционирует ЗАО «ОЗНО» - это машиностроение.

В настоящее время закрытое акционерное общество «Опытный завод нефтегазового оборудования» является одним из крупнейших предприятий России и стран СНГ по производству стальной промышленной трубопроводной арматуры, его продукция пользуется большим спросом.

Рынками сбыта продукции являются все регионы России и ближнего зарубежья. Основными потребителями продукции являются: предприятия по добыче, транспортировке и переработке нефти и газа; предприятия химического и нефтяного машиностроения, металлургии и др.

Целью фирмы является расширение уже существующего производства, освоение новых видов продукции и увеличение прибыли.

Стратегия фирмы.

Проект предусматривает увеличение выпуска и реализации высокорентабельной продукции, имеющей повышенный спрос на рынке сбыта, освоение новых видов продукции с низким уровнем конкуренции (предусматривается изготовление переключающего устройства размером 300х6 из углеродистой стали). Параллельно предусмотрено снижение выпуска низко рентабельных и убыточных видов продукции.

Задача предприятия, используя эти изменения, занять большую нишу на рынке трубопроводной арматуры и задвижек, кроме того, расширяется выпуск конкурентоспособных видов продукции.

Основные направления развития предприятия:

· выпуск рентабельных изделий;

· совершенствование продукции, её качества и дизайна;

· расширение номенклатуры производимой продукции;

· расширение рынков сбыта;

· эффективный комплексный маркетинг;

· мониторинг результатов деятельности и своевременная корректировка стратегии;

· совершенствование технологии.

По сравнению с конкурентами продукции ЗАО «ОЗНО» обладает рядом преимуществ:

1. Качество продукции - высший класс герметичности затвора.

2. Использование современных промышленных технологий.

3. Полный цикл изготовления.

4. Конкурентоспособный уровень цен.

5. Известность потребителям, сложившаяся репутация.

Общая сумма необходимых инвестиций по проекту составляет 4 367 616 рублей. Предполагаемая форма инвестирования - самофинансирование.

В ближайший год предполагается произвести переключающие устройства 156 штук. Ожидаемая выручка от реализации продукции составляет 6 240 000 рублей. Затраты составляют 5 289 000 рублей.

Прогнозируемая прибыль от реализации продукции составляет 719 000 рублей.

2. Виды товаров

Ассортимент выпускаемых изделий в настоящее время достигает 567 наименований и типоразмеров.

Основными типовыми представителями являются:

задвижки клиновые литые типа ЗКЛ, клапаны предохранительные пружинные типа СППК, переключающие устройства предохранительных клапанов и блоки предохранительных клапанов с переключающими устройствами, клапаны обратные поворотные типа КОП, вентили (клапаны) запорные муфтовые типа ВМ. Все изделия сертифицированы Госстандартом РФ, имеются разрешения Госгортехнадзора РФ.

Продукция изготавливается из углеродистой, низколегированной и коррозионно-стойкой марок стали с диаметром условного прохода от 25 до 200 мм и номинальным давлением от 16 до 160 кг/см и отвечает всем современным требованиям надёжности, безопасности и экологии.

Краткая характеристика продукции производимой на предприятии:

Таблица 1- Производимая продукция.

Продукция	Назначение и область применения
ЗКЛ	Задвижки относятся к запорным устройствам, в которых проход перекрывается поступательным перемещением запорного органа в направлении, перпендикулярном движению потока транспортируемой среды. Задвижки применяются для перекрытия потоков газообразных или жидких сред в трубопроводах в различных давлений и условных (номинальных) проходов. Малое гидравлическое сопротивление задвижек делает их особенно ценными при применении на трубопроводах, через которые постоянно движется среда с большой скоростью.
СППК	Клапаны предохранительные предназначены для защиты оборудования от недопустимого превышения давления сверху установленного и применяются на резервуарах, котлах, емкостях, сосудах и трубопроводах для автоматического сброса рабочей среды в атмосферу или отводящий трубопровод. Предохранительные клапаны предназначены для жидкой и газообразной, химической или нефтяной рабочих сред.
ПУ	Устройство переключающее устанавливается в тех случаях, когда по условиям работы может возникнуть необходимость отключения одного предохранительного клапана и одновременно, без остановки рабочего процесса, подключения другого, для изменения направления потока среды, для смешивания сред.
КОП	Клапаны обратные поворотные пропускающие рабочую среду только в одном нужном направлении. При изменении направления потока на обратное они закрываются, прекращая обратное движение рабочей среды.

Цены на производимую продукцию:

Таблица 2- Цены на производимую продукцию

Продукция	Размеры
	150x40	200x40	100x63	50x160	150x160
ЗКЛ для жидких сред	11 490	21 840	15 390	11 400	53 270
ЗКЛ для газа	12 640	24 030	16 930	12 540	58 600
СППК для жидких сред	24 080	38 050	55 750	20 770	61 190
СППК для газа	24 080	38 050	55 750	20 770	61 190
КОП для жидких сред	10 560	26 370	5 850	13 490	86 460
КОП для газа	11 620	29 010	6 440	14 840	95 110

Рынками сбыта продукции являются все регионы России и ближнего зарубежья.

Основным рынком для ЗАО «ОЗНО» является рынок России (задвижки 96%, клапаны 98%, автоцистерны и прицепы 100%), СНГ (задвижки 4%, клапаны 2%).

Рост объемов производства связан как с важностью и многообразием ее применения, так и хорошими перспективами рынков сбыта, улучшением положения потребителей. Основными потребителями продукции являются:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 - Потребление продукции.

На долю предприятий РБ приходится около 40% потребления продукции.

Доля удовлетворенного спроса представлена на рисунке 2.

Рисунок 2- Доля удовлетворенного спроса.

Таким образом, имеется реальный резерв роста объема продаж.

Все изделия сертифицированы Госстандартом РФ. Имеются разрешения Госгортехнадзора РФ, Ростехнадзора. Код ОКПО 96231033. Система менеджмента качества ЗАО «ОЗНО» сертифицирована на соответствие требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2001

Продукция ЗАО «ОЗНО» может существовать на рынке неограниченное количество времени.

Производственный процесс изготовления трубопроводной арматуры состоит из следующих основный частей:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 3- Производственный процесс.

На предприятии действует 4 вида производств:

· литейное -- выплавка стали в оболочковые формы;

· кузнечно-прессовое производство;

· сварочное и термическое производства;

· механообработка и сборка деталей, узлов и готовых изделий.

В настоящий момент времени переключающие устройства находятся на стадии внедрения.

Фирменная марка товара:

3. Рынки сбыта товаров

Рынками сбыта продукции ЗАО «ОЗНО» являются все регионы России и ближнего зарубежья. Предприятие действует на олигополистическом рынке и при существующем уровне цен и качественных параметрах продукции вполне может стать лидирующим в этой отрасли. Также следует заметить, что по некоторым видам продукции завод является монополистом на рынке.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Можно выделить две основные сферы применения продукции завода. Наиболее благоприятным сегментом с наиболее ёмким рынком являются предприятия по добыче, транспортировке и переработке нефти и газа. Здесь потребляется около 56 %. Основные факторы, оказывающие влияние на спрос в каждом сегменте: цена на товар, качество продукции, реклама, послепродажное обслуживание. При этом каждому сегменту рынка присуще свои особенности.

Спрос на продукцию завода стабилен, так как трубопроводная арматура является неотъемлемым компонентом производственного процесса. Изучение потребителей и спроса на производимую продукцию предприятием осуществляется самостоятельно.

Для предотвращения потери клиентов необходимо постоянно изучать их потребности, отслеживать нововведения конкурентов, расширять ассортимент предлагаемой продукции, вести активную рекламную политику и поощрять постоянных клиентов.

На спрос влияют следующие факторы:

· качество товара;

· цена;

· герметичность затвора;

· надёжность и простота эксплуатации;

· весовые характеристики;

· сложившаяся репутация предприятия.

При расчете емкости рынка, рассмотрим рынок России и СНГ. Приблизительная численность составляет 149 000 000 млн. человек.

Емкость рынка = 149 000 000*0,56=83 440 000 человек

Изучением потребности на нашу продукцию занимается сама фирма без привлечения специализированных компаний. Для этого используются материалы Интернета, собственных наблюдений за ряд лет. Реакция рынка на новый товар не проводится.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 4 - Объем продаж в натуральном выражении

Рисунок 5 - Объем продаж в стоимостном выражении

4. Конкуренция на рынке сбыта

Закрытое акционерное общество «Опытный завод нефтегазового оборудования» является разработчиком и предприятием, серийно выпускающим трубопроводную арматуру, части и узлы трубопроводов и энергосберегающего оборудования.

Отрасль в которой существует Опытный завод нефтегазового оборудования не подвержена быстрым изменениям. Изменения этой области проявляются, в основном, в появлении новых фирм.

В настоящее время трубопроводную арматуру выпускают более 300 предприятий страны.

Появились и мощные посреднические фирмы, которые целенаправленно снижают цены на трубопроводную арматуру, для захвата рынка сбыта.

Основными конкурентами для ЗАО «ОЗНО» в России и СНГ являются:

1. «Юго-Камский машиностроительный завод», пос. Юго-Камский,

2. «ИКАР», г. Курган;

3. «Армагус» г. Гусь-Хрустальный;

4. «Тяжпромарматура», г. Алексин;

5. «Пензтяжпромарматура», г. Пенза

6. «Муроммашзавод», г. Муром;

7. «Корвет», г. Курган.

Основными принципами стратегии конкуренции являются:

· Укрепление связей с постоянными потребителями;

· Освоение новых изделий;

· Увеличение выпуска импортозамещаемых видов продукции;

· Усиление рекламной деятельности.

По сравнению с конкурентами продукции ЗАО «ОЗНО» обладает рядом преимуществ:

· Полный цикл изготовления изделий от исходного сырья и материалов до выпуска готовых изделий;

· Использование современной промышленной технологии;

· Большой стаж основных работников, наличие на заводе трудовых династий и потомственных специалистов;

· Высококвалифицированный персонал;

· Известность завода и продукции;

5. План маркетинга

Цели и стратегии маркетинга.

В связи с сокращением импортных закупок будет повышаться спрос на отечественную продукцию, что является благоприятным фактором развития завода, а внедренная в 2004 году система качества ISQ 9001-94 способствует расширению рынков сбыта в страны СНГ и увеличению экспортных поставок.

В связи с этими положительными прогнозами есть реальные возможности улучшить экономическое положение завода за счет увеличения объема выпуска продукции к 2008 году в 1,3-1,4 раза, так как на заводе были сохранены в полном объеме производственная база и кадры. Увеличение объема продаж произойдет при условии осуществления заводом оптимальной политики в области ценообразования, повышения дисциплин по выполнению договорных обязательств перед потребителями, увеличение объемов выпуска продукции из нержавеющей стали, переключающих устройств и блоков, более активной работы напрямую с потребителями нефтегазодобывающей и перерабатывающей отраслей промышленности. Кроме того, на предприятии проводится активная маркетинговая работа с целью увеличения рынков сбыта.

План маркетинга ЗАО «Опытный завод нефтегазового оборудования» базируется на результатах анализа состояния тенденций развития отрасли, ситуаций и тенденций развития внутреннего и внешнего рынков. Основная цель маркетинга данного проекта - реализация как можно большего количества продукции, увеличение доли рынка и вытеснение конкурентов. Маркетинговая стратегия направлена на развитие деятельности по наращиванию выпуска ассортимента высококачественных продуктов с обеспечением объёмов их поставок в соответствии с динамикой изменения платёжеспособного спроса и в условиях жесткой конкуренции с заводами-изготовителями аналогичной продукции. По выпускаемым товарам (ЗКЛ, СППК, КОП, ПУ) предполагается углубление на существующих рынках, по новому товару - проникновение на новые рынки (ПУ 300х6). Основной упор маркетинговой стратегии приходится на радио, телевидение печатную рекламу, выставки, ярмарки.

Для предприятия характерно, что благодаря маркетинговой деятельности создается позитивное и стабильное представление о предприятии. Потребители положительно отзываются о качестве продукции.

Ценообразование.

Политика ценообразования увязана с общими целями предприятия и будет базироваться на трех важнейших для ЗАО «ОЗНО» целях:

· Поддержание престижа;

· Получение максимальной прибыли;

· Завоевание лидерства в отношении качества продукции;

Исходя из этих целей, руководство ЗАО «ОЗНО» придерживается стратегии: высокое качество - приемлемая цена для клиента.

Первоначальные цены будут устанавливаться исходя из существующих на сегодня цен. В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается поддерживать цены на уровне не ниже среднерыночных, а возможно, и повышать их с учетом эластичности спроса на данный вид продукции, к таким факторам, как:

· Присутствие на рынке конкурентов, предлагающих аналогичную продукцию;

· Возможная реакция потребителей на относительно небольшое либо большое изменение цен, связанное с изменением качества продукции.

Намечено также рассмотреть вопрос о предоставлении скидок постоянным клиентам.

Послепродажное обслуживание будет включено в цену ПУ 300х6, так как этот товар находиться на стадии внедрения. В настоящее время стоимость дополнительных услуг не включать в цену товара не представляется возможным. По остальной продукции стоимость дополнительных услуг будет включаться в цену товара частично.

Цены на продукцию оптимальны для поддержания спроса и конкурентоспособности, достаточны для покрытия издержек и обеспечения прибыли. При изменении цен в рамках конкурентной борьбы предприятие также может оперативно отреагировать на это, т.к. установленные цены обеспечивают достаточную рентабельность и далеки от максимальных.

В целом цены на продукцию ЗАО «ОЗНО» незначительно отличаются от среднерыночных. Цены соответствуют тому имиджу, который был создан предприятием в течение многих лет. Отношение покупателей к существующим ценам в целом положительное. При значительном увеличении цены на продукцию покупатели скорее всего откажутся от услуг ЗАО «ОЗНО» и перейдут на продукцию конкурентов.

В случае если конкуренты будут понижать цены продукции, то ЗАО «ОЗНО» будет вынужден также понизить цены.

Организация послепродажного обслуживания.

Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка запасных частей, обучение персонала).

Гарантийные обязательства по продукции завода:

1. Гарантийный срок на продукцию завода составляет 6 месяцев.

2. При истечении срока гарантии товара, послепродажное обслуживание производится за определенную прейскурантом цену, а если срок гарантии не истек - бесплатно.

3. Покупатель имеет право пользоваться технической поддержкой со стороны фирмы с момента покупки.

4. Гарантийные обязательства со стороны фирмы действуют в том случае, если указанный недостаток является браком производителя, а не является следствием деструктивной деятельности пользователя. Можно поменять товар на аналогичный или забрать деньги при производственном браке, после заключения оценки экспертом до окончании гарантийного срока.

5. В случае нарушения внутренних пломб изделия, претензии со стороны покупателя не принимаются.

Все пункты гарантийного обязательства со стороны фирмы дают большую свободу покупателю в его действиях, лишь немногим ограничивая его. В целом ассортимент и качество послепродажных услуг соответствуют запросам потребителей, поэтому усовершенствование системы после продажного обслуживания не предполагается. Претензий по отсутствию запасных частей нет. По отношению к потребителям сервисные пункты расположены оптимально.

Работники сервисных служб обладают необходимой квалификацией. В составе работников сбытовых служб есть высококлассные эксперты.

Реклама.

Неотъемлемой частью по продвижению товара на рынок является реклама. Сам стиль рекламы должен быть построен таким образом, чтобы покупатель обратил внимание на нашу фирму. Поэтому особый акцент будет делаться на особенные свойства товара и его цену по сравнению с конкурентными.

Целью рекламной кампании является стимулирование продаж и информирование потенциальных потребителей о продукции предприятии. Цели рекламной кампании совпадают со стратегией фирмы.

Рекламная кампания включает:

1. Телевидение.

Нет смысла говорить, что телевидение в нашей жизни играет важную роль, и степень влияния телевидения на сознание людей огромна. Реклама на телевидении очень дорогая, но соответственно и отдача от нее самая значительная.

Ролик должен быть продолжительностью 30 секунд, можно пустить на каналах ОРТ, НТВ, ТНТ. Цена одного такого рекламного ролика около 2 500 рублей (здесь имеется ввиду ролик башкирского телевидения, которое часто внедряет свою рекламу в общероссийские каналы).

2. Газеты и журналы.

Газеты и журналы играют также значительную роль в рекламировании товара, а цена на размещении в них рекламы меньше (800 рублей за выпуск). Наиболее предпочтительными для рекламы выглядят бесплатные газеты с большими тиражами «Евразия», «Курьер», «Доброе утро», «Экстра-КП». Также будет реклама в специальных изданиях для промышленных товаров.

3. Радио.

Реклама на радио выгодна в первую очередь тем, что она обходится дешево и в то же время наиболее доступна покупателям. Стоимость рекламы на радио - 1 000 рублей за один такой ролик.

4. Рекламный щит.

Рекламный щит должен содержать поменьше текстовой информации и побольше рисунков. Такой щит сразу привлекает внимание потенциальных покупателей.

Стоимость показа рекламного щита обойдется в 84 000 рублей в год или 7 000 рублей в месяц.

Необходимо заметить, что реклама проводимая комплексно, регулярно и через разные СМИ должна существенно повысить объемы продаж, чем скажем от нерегулярной рекламы и только по одному СМИ.

6. План производства

Переключающие устройства прошли этап экспериментального освоения и отработки технологии. Трудности в освоении технологии почти отсутствуют, так как ЗАО «ОЗНО» является разработчиком данной продукции и данная продукция не требует задействования больших производственных мощностей. Производство данной продукции организуется на площадях завода. ЗАО «ОЗНО» не нуждается в затратах на приобретения дополнительного оборудования.

ЗАО «ОЗНО» находиться в городе Уфе. В целом месторасположение фирмы, на мой взгляд, удачно.

Территория завода «ОЗНО» составляет 196000. мІ, площадь зданий равна 54649 мІ

Завод имеет следующие производственные площади:

Таблица 4 - Производственные площади

Наименование	Всего, мІ
Литейное производство	13656
Кузнечно-прессовое производство	6912
Сварочное производство	135

Предприятие имеет все необходимое для высокотехнологичного производства возможности. Свыше 31% оборудования имеет возраст до 10 лет, около 2% оборудования - импортное. На базе имеющегося, на предприятии оборудования осуществляется полный технологический цикл изготовления продукции. В настоящее время уровень загрузки оборудования составляет 82 %.

Динамика использования мощности выглядит следующем образом:

Рисунок 5 - Динамика использования мощности.

На балансе предприятия есть необходимые основные средства, для производства переключающих устройств. Оборудование эксплуатируется с 2002 года. В таблице 5 представлена стоимость основных средств с учетом амортизации на 2007 год.

Таблица 5 - Основные средства

Наименование:	Количество:	Стоимость:
Здание	1	600 000
Станок токарно-винторезный	1	67 000
Полировальный станок	1	25 000
Литейная машина	1	50 000
Покрасочное оборудование	1	50 000
Штамповое оборудование	1	15 000
Автомат отрезной	1	15 000
Автопогрузчик	1	54 000
Кран	1	250 000
Итого:	9	1 126 000

На предприятии могут возникнуть следующие затруднения:

· несвоевременность поставки материалов и комплектующих;

· потери от брака;

· простой оборудования;

· поломка оборудования;

· высокие затраты на электроэнергию, водоснабжение.

Предприятие имеет договора о поставке сырья и материалов ООО «Сибарматура», ООО «Прогресс», ООО «Промимпекс», ОАО «Курганмашзавод».

Основными партнерами предприятия ЗАО «ОЗНО» являются:

· Металлургический завод, г. Златоуст;

· Серовский металлургический завод, г. Серов;

· Завод абразивного инструмента, г. Москва;

· Завод твердых сплавов, г. Кировоград;

· «Амурлитмаш», г. Комсомольск-на-Амуре;

· ОАО «Гидропресс», г. Оренбург;

· ТяжПромКомплект г. Москва.

Основные критерии при выборе поставщиков - их репутация. Репутация нашего поставщиков вполне хорошая и заслуживает доверия. Имеется опыт работы с этими фирмами.

Поставка осуществляется на следующих условиях:

· Оплата производится в момент поставки

· Товар высокого качества

Лимитирование в области поставок ресурсов не наблюдается, а в области объемов производства - существует. Дело в том, что одновременно на территории предприятия производятся большое количество продукции. Одним из путей избежания лимитирования объема производства является расширение производственной площади, увеличение численности персонала. Однако в ближайший год фирма не планирует данных мероприятий.

Планирование производства будет осуществляться исходя из финансовых возможностей предприятия. Система охраны окружающей среды и утилизации отходов предусмотрена. Что касается контроля качества, то он будет осуществляться со стороны отдела технического контроля. Контроль качества будет осуществляться на основе положений о:

· входном контроле материалов, комплектующих;

· приеме и сдаче готовой продукции;

· соответствие ГОСТу Р ИСО 9001-2001.

Схема производственных потоков:

Поставщики - Предприятие - Получение заготовок для механической заготовки - Механическая обработка деталей арматуры - Сборка изделий - Склад готовой продукции - Отдел технического контроля - Потребитель.

Таблица 6 - Потребность в сырье и материалах и энергетических ресурсах (в натуральных единицах)

Основные виды сырья, материалов и энергетических ресурсов, необходимых для оказания услуг.	Единицы измерения	Среднегодовая потребность	Проектируемый объем завоза
			Из регионов РБ	Из регионов РФ	Из стран ближнего зарубежья	Из других зарубежных государств
Сырьевые ресурсы:
1. Сталь углеродистая	тонна	10	-	10	-	-
2. Латунь	тонна	2	-	2	-	-
Материалы:
1. Заглушка	Шт.	156	156	-	-	-
2. Прокладка	Шт.	156	156	-	-	-
3. Грунтовка	литр	10	10	-	-	-
4. Эмаль	литр	15	15	-	-	-
Энергетические ресурсы:
1. Электроэнергия	кВт	225244	225244	-	-	-
2. Топливо	литр	2000	2000	-	-	-
3. Вода	1 м3	50 000	50 000	-	-	-

Таблица 7 - Виды используемых материалов.

Вид материала	Единица измерения	Количество	Цена, руб.	Стоимость, руб.
Основные материалы:
1. Корпус	Шт.	156	2000	312 000
2. Угольник	Шт.	156	500	78 000
3. Шпилька	Шт.	468	13	6 084
4. Гайка	Шт.	780	21	16 380
5. Золотник с наплавкой	Шт.	156	239	37 284
6. Шпиндель	Шт.	156	300	46 800
7. Втулка	Шт.	156	345	53 820
8. Стойка	Шт.	156	368	57 408
9. Маховик	Шт.	156	456	71 136
10. Звездочка	Шт.	156	50	7 800
11.Обойма	Шт.	156	67	10 452
12. Фланец	Шт.	156	500	78 000
Вспомогательные материалы:
1. Грунтовка	литр	10	100	1 000
2. Эмаль	литр	15	112	1 680
Производственные или технологические материалы:
1. Электроэнергия	кВт	225 244	0,98	220739
2. Топливо	литр	2 000	19	38 000
3. Вода	1 м3	50 000	1,9	95000
Покупные комплектующие изделия.
1. Заглушка	Шт.	156	10	1560
2. Прокладка	Шт.	156	15	2340
Итого:				1 135 483

Таблица 8 - Основные издержки на персонал.

Статьи затрат	Группа затрат	Величина, руб.
Сдельная Оклад	Основная заработная плата	1 582 456 435 000
Премии	Дополнительная заработная плата	305 604
Производственные надбавки. Надбавки за вредность	Надбавки	213 567 241 649
Итого:		2 778 276

Таблица 12 - Калькуляция себестоимости.

Показатели	2008
Объем производства, в штуках	156
1. Выручка от реализации (без НДС)	На единицу продукции	Всего, руб.
	40 000	6 240 000
2. Себестоимость
2.1.Сырье и материалы	5011,1794	781 744
2.2.Плата за воду	608,9744	95 000
2.3. Электроэнергия	1414,994	220 739
2.4. Затраты на з/п	17809,46	2 778 276
2.5. Начисления на з/п (ЕСН 26%)	4630,467	722 353
2.6.Амортизация	549,1538	85 668
2.7.Расходы на рекламу	2397,435	374 000
2.8. Прочие затраты	1552,875	242 203,66
Полная себестоимость (Итого по разделу 2)	33 974,253	5 299 983,6
3. Налоги, относимые на финансовый результат
3.1. Налог на имущгество	12,215	1905,54
3.2 Транспортный налог	31,538	4920
Итого по разделу 3.	43,753	6825,54
Балансовая прибыль		933 190,86
Налог на прибыль		223 965,8
Чистая прибыль		709 225,06

7. Организационный план

На фирме действует линейная организационная структура, т.е. все функции руководства сосредоточены в одних руках - линейного руководителя прямо воздействующего на исполнителей.

Таблица 13 - Основные подразделения.

Основные подразделения	Функции
1. Аппарат управления	Контроль, управление
- Финансовый отдел	Ресурсосбережение, распределение денежных потоков.
- Бухгалтерия	Учет имущества, денежных средств, хозяйственных операций
- Планово-экономический отдел	Планирование производства, расчет и контроль экономических нормативов, анализ деятельности.
2. Отдел технического контроля	Проверка на соответствие ГОСТам
3. Производственный отдел	Организация производства
4.Отдел материально-технического снабжения	Снабжение сырьём, материалами, комплектующими для осуществления производства.
5. Отдел маркетинга	Формирование стратегии фирмы, рекламы; стимулирование продвижения товара, расширение рынков сбыта продукции

Поскольку фирма большая, взаимодействие и координация подразделений очень важна. Для успешной деятельности предприятию необходим высоко квалифицированный персонал. Предприятие славится трудом многих рабочих династий. ЗАО «ОЗНО» насчитывает 2000 сотрудников.

Потребность в кадрах:

· Токарь 12 000 рублей;

· Слесарь 8 000 рублей;

· Кузнец 15 000 рублей;

· Сталевар 23 000 рублей;

· Крановщик 9 000 рублей;

· Сборщик 10 000 рублей;

· Формовщик 10 000;

· Фрезеровщик 12 000 рублей.

Подбор персонала планируется осуществлять с учетом следующих требований:

· наличие средне специального образования;

· наличие опыта работы на промышленных предприятиях;

· возраст от 20 до 40 лет;

· коммуникабельность;

Структура персонала выглядит следующим образом:

Рисунок 6 - Структура персонала.

В месте расположения предприятия достаточно большое количество квалифицированного персонала.

Дополнительных льгот для работников предприятия не предусмотрено.

Для нормальной работы фирмы рекомендуется трехсменный режим работы с 8 - ми часовым рабочим днём:

· Первая смена с 8.00 до 16.00 часов.

· Вторая смена с 16.00 до 24.00 часов.

· Третья смена с 24.00 до 8. 00 часов.

Длительность рабочей недели для инженерно-технических работников - 5 дней, для производственных рабочих сменный режим работы.

Фирме требуются следующие управленческие кадры:

· бухгалтер;

· главный инженер.

Подбор управленческого персонала планируется осуществлять с учетом следующих требований:

· наличие высшего образования и квалификации по данной специальности;

· наличие опыта работы на промышленных предприятиях;

· возраст от 26 до 36 лет;

· стаж работы не менее 3-х лет;

· коммуникабельность, умение работать с подчиненными;

· знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере промышленного производства.

Льгот для управленческого персонала предприятия не предусмотрено.

Весь управленческий персонал имеет высшее образование (преимущественно экономическое и техническое). В руках управленческого персонала сосредоточено 10 % акций.

Предприятием предусмотрена следующая кадровая политика:

· найм сотрудников производиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств, опыта работы и уровня образования;

· предприятием предусмотрен испытательный срок в размере трёх месяцев. В случае не прохождения испытательного срока в работе отказывают. Персонал нанимается с целью долгосрочной работы на фирме;

· на предприятии предусмотрена профессиональная подготовка кадров;

· метод и периодичность оценки качества труда персонала определяет начальник конкретного подразделения самостоятельно. В основном проводится тестирование работников;

· на предприятии предусмотрена система продвижения работников по службе. Для чего необходим опыт работы, высокая работоспособность, старательность и т. д.

8. Правовое обеспечение деятельности предприятия

ЗАО «ОЗНО» был создан в 1756 году. Общество зарегистрировано 15 сентября 1993 года

Общество зарегистрировано Постановлением главы администрации г. Уфы № 12 - 499. Свидетельство о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц: от 09 июня 2004 года серия 02 № 003029294, регистрационный номер № 2040202521291.

Общество осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством и уставом.

Зарегистрированный офис - Республика Башкортостан, город Уфа, улица Ульяновых, 65/3, офис 2

Форма собственности: акционерная собственность.

Организационно-правовая форма: закрытое акционерное общество.

Наиболее значительные акционеры: Горовенко В.Н., Зарипов О.Ф, Новиков А.Н., Трегубов А.Р.

Уставной капитал общества состоит из 382562 шт. обыкновенных акций одинаковой номинальной стоимости. Номинальная стоимость одной акции - 15 рублей. Все акции являются именными бездокументарными в виде записей на счетах.

Государственный контроль за деятельностью предприятия. Федеральный закон РФ «Об акционерных обществах». Федеральный закон РФ «О защите окружающей среды». Выпуск экологически чистой продукции. Своевременная и полная уплата налогов.

Так же осуществляется государственный контроль за порядком ведения кассовых операций.

Деятельность фирмы подлежит обязательному лицензированию.

Предприятие имеет договора о поставке сырья и материалов ООО «Сибарматира», ООО «Прогресс», ООО «Промимпекс», ОАО «Курганмашзавод».

Изменения в законодательстве, которые могут повлиять на деятельность предприятия: изменение ставки налога на прибыль, имущество, ставки ЕСН; закона «Об акционерных обществах»

9. Оценка рисков и страхования

Перечень рисков возникающих на каждой стадии реализации проекта.

Постадийная оценка рисков основана на том, что риски определяются и оцениваются экспертами для каждой стадии проекта отдельно, а затем находится суммарный риск по всему проекту.

Для оценки вероятности рисков использовались мнения пяти экспертов. Им предлагалось оценить вероятность наступления рисков, руководствуясь следующей системой оценок:

1) 0 - риск рассматривается как несущественный;

2) 25 - риск, скорее всего, не реализуется;

3) 50 - о наступлении события ничего определённого сказать нельзя;

4) 75 - риск, скорее всего, проявится;

5) 100 - риск наверняка реализуется.

Пять оценок сведены в среднюю, которая используется в дальнейших расчетах. В таблице приведены оценки приоритетов, которые отражают важность каждого отдельного события для всего проекта.

Приоритеты:

1 - наиболее опасный риск для фирмы;

2 - промежуточный;

3 - наименее опасный.

Для получения оценки объединенных рисков использовалась процедура взвешивания, для которой необходимо определить веса, с которыми каждой простой риск входит в общий риск проекта.

Таблица 13 - Риски возникающие при реализации проекта

Перечень рисков	Оценка 5 экспертов	Сред-нее	приоритет	Вес риска	Взвешенная оценка
1). Подготовительная стадия:
- Удаленность от инженерных сетей	25	25	25	25	25	25	1	0,0555	1,3875
- Наличие связей с основным производством	0	25	25	25	25	20	1	0,0555	1,11
- Отношение местных властей	25	0	25	25	0	15	2	0,0303	0,4545
- Правопреемственность производства	50	50	75	50	50	55	3	0,0061	0,3355
2). Монтаж оборудования:
- Платежеспособность заказчика	0	0	0	0	0	0	2	0,0303	0
- Непредвиденные затраты	25	25	25	25	25	25	3	0,0061	0,1525
- Технологические недостатки оборудования	25	25	50	25	50	35	2	0,0303	1,0605
- Несвоевременная поставка комплектующих	25	25	25	25	25	25	3	0,0061	0,1525
- Недобросовестность подрядчика	25	25	50	25	25	30	2	0,0303	0,909
3). Функционирование:
а. Финансово-экономические
- Нестабильность спроса	50	25	50	25	25	35	3	0,0061	0,2135
- Нестабильность сбыта	25	25	50	50	25	35	3	0,0061	0,2135
- Появление конкурентов	25	25	25	25	25	25	2	0,0303	0,7575
- Снижение цен конкурентами	50	25	50	25	50	40	3	0,0061	0,244
- Увеличение производства у конкурентов	25	25	50	25	25	30	3	0,0061	0,183
- Рост налогов	50	25	50	50	25	40	3	0,0061	0,244
- Рост цен на сырьё	50	50	50	50	50	50	3	0,0061	0,305
- Урожайность	0	0	0	0	0	0	2	0,0303	0
- Зависимость от поставщиков	50	50	25	50	50	45	3	0,0061	0,2745
- Недозагрузка оборудования	25	0	25	25	0	15	2	0,0303	0,4545
- Недостаток оборотных средств	25	25	25	25	25	25	3	0,0061	0,1525
- Нестабильность закон-ва	50	25	50	25	50	40	1	0,0555	2,22
- Сезонность продаж	50	50	50	50	50	50	3	0,0061	0,305
- Задержка в реализации	25	0	25	0	0	10	3	0,0061	0,061
б. Социальные риски:
- Трудности подбора квалифицированной рабочей силы	25	25	25	25	0	20	3	0,0061	0,122
- Отношение местных властей	25	50	25	50	50	40	1	0,0555	2,22
- Недостаточный уровень з/п	50	25	50	25	50	40	2	0,0303	1,212
в. Технические риски
- Качество сырья	25	0	0	25	0	10	3	0,0061	0,061
- Нестабильность производства	50	50	25	50	50	45	3	0,0061	0,2745
- Недостаточная надёжность технологии	25	0	25	0	25	15	1	0,0555	0,8325
- Отсутствие резерва мощности	25	25	25	25	25	25	2	0,0303	0,7575
- Простой производ-х линий	50	50	50	50	50	50	1	0,0555	2,775
4). Экологические риски:
- Вероятность выбросов	100	100	75	75	75	85	1	0,0555	4,7175
- Вредность производства	75	75	75	75	75	75	1	0,0555	4,1625
- Соблюдение санитарных норм	0	0	0	0	0	0	3	0,0061	0
5). Риски прочих видов
- Уровень менеджмента	25	25	25	25	25	25	1	0,0555	1,3875
- Неорганизованность товаропотока	25	25	0	0	0	10	1	0,0555	0,555
- Диверсификация производства	25	25	25	50	50	35	2	0,0303	1,0605
- Хищение имущества	25	25	25	25	50	30	3	0,0061	0,183
Др. риски сущ. При организации фирмы	25	50	25	50	25	35	2	0,0303	1,0605
Сумма	1275	1100	1300	1200	1175	1210		1	32,57

Сделано предположение, что первый приоритет в 5 раз весомее третьего.

- вес группы с наименьшим приоритетом;

- число групп приоритетов;

- во скока раз первый приоритет весомей последнего

- число приоритетов;

- веса остальных групп приоритетов

Рассчитаем для каждой группы приоритетов:

На основе вероятностной оценки рисков экспертами, установлено, что суммарный риск по проекту составляет 32,57 %, т.е. вероятность реализации рисков достаточно низкая и данный бизнес-план может быть реализован.

Меры по профилактике и нейтрализации рисков.

Результаты анализа и оценки рисков позволяют разработать обоснованные мероприятия, направленные на их снижение, а именно:

· Резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов;

· Снижение рисков финансирования;

· Создать хорошие деловые отношения с местными властями

· Страхование промышленных рисков;

· Контроль над ходом производственного процесса;

· Контроль за выбросом вредных веществ;

· Страхование инвестиционного проекта.

Каждая из перечисленных мер нацелена на снижение вероятности неблагоприятных событий, их совпадения, и как следствие, сокращение дополнительных затрат, обусловленных влиянием неблагоприятных факторов.

10. Финансовый план

Таблица 14 - Прогноз объёмов реализации продукции.

Показатели	Периоды
	1-й мес.	2-й мес.	3-й мес.	4-й мес.	5-й мес.	6-й мес.	7-й мес.	8-й мес.	9-й мес.	10-й мес.	11-й мес.	12-й мес.	Итого
Объём реализации в натуральном выражении (шт.)	2	4	6	8	10	12	14	16	18	20	22	24	156
Объём реализации в стоимостном выражении (руб.)	94400	188800	283200	377600	472000	566400	660800	755200	849600	944000	1038400	1132800	7363200

Уровень безубыточности будет достигнут при реализации товаров на сумму всей себестоимости, таким образом, при вероятностном прогнозе он равен:

· в стоимостном выражении - 5 299 983,6 рублей

· в штучном выражении - 33 974,253 штук.

На основе прогнозного баланса рассчитаем следующие укрупненные показатели:

· коэффициенты ликвидности

k₁ = Оборотные активы / Оборотные пассивы

k₄ = Доход от продажи товаров/Абсолютные активы

k₁= 6850888/120292=56,952149

k₂= (6850888- 120292)/120292=55,952149

k₃= 6430009/781744=8,2252105

k₄=7363200/7923057=0,9293382

Уровень ликвидности предназначен для того, чтобы показывать достаточными ли средствами обладает предприятие, для погашения возможных обязательств. Оборотных средств у предприятия достаточно. Фирма не находится под угрозой банкротства.

· показатели рентабельности

*100%

*100%

r₁=(933191/6240000)*100%=14,95498

r₂=(933191/7923057)*100%=11,77816

Уровень рентабельности показывает прибыльность предприятия. По коэффициенту рентабельности можно сказать об эффективности финансовых средств.

11. Стратегия финансирования

В качестве источника инвестиционных ресурсов выбираются собственные средства учредителя в размере 6000000 рублей, возможно также получение банковского кредита в будущем для расширения дела. Ресурсы, затраченные на производство продукции возвращаются в конце каждого месяца. бизнес план производство переключающий

Таблица 18 - Структура источников финансирования проекта за период.

Наименование инвестиционных проектов предусмотренных к реализации	Избранный метод финансирования	Общая потребность в инвестиционных проектах	В том числе
			Собственные	Заёмные	Привле чённые
Производство переключающих устройств	Самофинансирование	6 000 000	6 000 000

Размещено на Allbest.ru