Проект автосервиса по ремонту и обслуживанию автотранспортных средств

Размещено на http://www.allbest.ru/

14

Бизнес план

Проект автосервиса по ремонту и обслуживанию автотранспортных средств

СОДЕРЖАНИЕ

1. Резюме проекта

2. Описание предприятия

3. Цели предприятия

4. Описание услуг и анализ рынка

5. Финансовый план, расходы на оборудование

6. Расходы и привлечение денежных средств

7. Финансы и бухгалтерский учет

8. Амортизация

9. Анализ внешней среды предприятия

10. Анализ конкурентов

11. Анализ предприятия

12. Организация безопасной работы

13. Техника безопасности на предприятии

14. Вывод

бизнес услуга автосервис финансовый план

"ИСПОЛНИТЕЛЬНОЕ РЕЗЮМЕ"

Какой бы надежной не была машина, рано или поздно ей потребуется ремонт. А значит, бизнес на обслуживании автомобилей (автосервис, магазин запчастей, мойка) стабильно обеспечен клиентами и приносит своему владельцу неплохую прибыль.

Бизнес, связанный с продажей, ремонтом и обслуживанием автомобилей является не сегодняшний день одним из наиболее перспективных. Это объясняется тем, что число автотранспорта на дорогах страны неумолимо растет. И пока по автодорогам будут колесить автомобили, услуги автосервисов будут востребованы. Как правило, автосервис открывают те предприниматели, которые ранее были связаны с автомобильной деятельностью.

Ситуация на рынке обслуживания автомобилей напрямую зависит от тенденций развития отечественного автопарка. За последние 10 лет он увеличился в 2,5 раза и в настоящее время состоит более чем из 30 млн. машин. Ежегодно этот показатель повышается на 8-8,5%. По данным Департамента автомобильного транспорта Минтранса РФ, в России к 2013 г. будет насчитываться уже 46-47 млн. машин.

Основная цель проекта - создание предприятия по оказанию услуг ремонта и обслуживания автотранспортных средств, для всех типов легковых автотранспортных средств.

ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

При открытии центра по оказанию услуг ремонта и обслуживания автотранспортных средств, для всех типов легковых автотранспортных средств, необходимо взять во внимание его месторасположение. Более удобным для автомобилистов будет размещения сервиса вблизи от автозаправок, магазинов автозапчастей, парковок или на обочинах оживленных автодорог и автомагистралей. Кроме этого, согласно, действующего законодательства, авто- сервисные предприятия нельзя размещать ближе, чем на 50 метров от образовательных учреждений и жилых зданий, и не ближе, чем на 150 метров от каких-либо водоемов.

Деятельность предприятия будет осуществляться от имени индивидуального предпринимателя.

Эта организационная форма облегчит ведение бухгалтерского учета и позволит сэкономить на налоговых отчислениях. Деятельность предприятия включена в перечень тех видов предпринимательства, которые могут использовать такую систему налогообложения, как единый налог на вмененный доход.

Для предоставления услуг по сервисному обслуживанию автомобилей лицензия не требуется.

ИП Петров М. *. - ремонт и обслуживание автомобилей. Адрес предприятия: г. Кострома, *******. Площадь помещения **** м ² , которое оснащено всеми инженерными коммуникациями, а именно водоснабжение, канализация, электроснабжение.

Оборудовано всеми необходимыми станками и приспособлениями для выполнения всех видов работ.

В состав обслуживающего персонала входит 1 мастер и 1 ИП.

ЦЕЛИ ПРЕДПРИЯТИЯ.

Обобщённая цель организации:

· Предоставлять своим клиентам так же, как и ранее, только высококачественные услуги по дооборудованию и ремонту автомобилей.

· Поддерживать сложившийся круг постоянных клиентов и расширять его.

Рыночная цель:

· Добиться ежедневной интенсивной загрузки производственного персонала без вынужденных простоев, не прибегая к обвалу цен на наши услуги.

· Увеличить своё присутствие на рынке, как за счёт увеличения объемов оказываемых услуг, так и за счет разработки новых направлений деятельности.

ОПИСАНИЕ УСЛУГ И АНАЛИЗ РЫНКА

Основные сегменты и их описание:

Диагностика и обслуживание автомобиля. Сегмент, характеризующийся полной диагностикой блоков управления системами автомобиля, производится адаптация или перепрограммирование.

Диагностика электронных систем автомобиля. Требует грамотных специалистов. Наиболее перспективный сектор.

Установка дешёвых сигнализаций. Сегмент, который характеризуется использованием наиболее низких по цене комплектующих и самыми простыми техническими решениями.

4. Установка целых противоугонных систем любой сложности. Основной упор в рыночной борьбе делается на использование сложных и дорогих комплектующих и на качественную, грамотную их установку.

5.Установка дешёвых аудио компонентов. Сегмент, очень объемный количественно, однако финансово малопривлекательный из-за огромного предложения в этом секторе и низкой цены.

6. Установка средних и дорогих акустических систем, TV систем, шумо- и виброизоляция.

Сегмент, характеризующийся нуждой в грамотных специалистах и достаточно дорогими приемами труда. Сегмент очень привлекателен стоимостью единицы продукта и перспективами роста.

7. Шумо- и виброизоляция.

Данный сегмент характеризуется высоким спросом. Объясняется это тем фактом, что автолюбители стараются создать максимальный комфорт при передвижении.

8. Установка Car Pc. Сегмент, который характеризуется так же штучными заказами, но конкуренция на рынке отсутствует полностью, однако в настоящий момент спрос невелик. Сектор весьма перспективный.

9. Установка спецсигналов, светотехники и датчиков. Сегмент, который характеризуется штучными заказами. Конкуренции почти нет, однако в настоящий момент спрос невелик. Сектор довольно перспективный.

10. Ремонтные и кузовные работы. Предприятие в настоящий момент не имеет авторитета как ремонтное, работа по ремонту должна будет вестись в нижнем и, в лучшем случае, среднем ценовом диапазоне. Таким образом, предприятие откроет еще один, ранее не свойственный ему сегмент рынка, в котором и без него уже весьма сильная конкуренция.

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

РАСХОДЫ НА ОБОРУДОВАНИЕ

Оборудование	Цена руб.
Машина углошлифовальная Makita 9555HN	2200
Сканер мультимарочный Master Launch x431	85000
Компрессор 2-х поршневой Abac Estoril 310	15360
Газоанализатор Инфракар М-1	50000
Программное обеспечение/AutoData Mitchel_on_Demand	Надо
Мультиметр Ресанта Dt9205a	500
Лампа настольная	1500
Набор для измерения давления топливных систем ОТС 6552	???? Надо?
Компрессометр	5000
Осциллограф	???? Надо?
Установка для очистки топливной системы ********	30000
Зарядно-пусковое устройство	5400
Набор инструментов Арсенал	8000
Гайковерт Bosh GDR	6500
Мотортестер Motodoc 3	48000
Набор отвёрток Gross	1100
Универсальный набор для компрессора	2300
Итого:	260860 +????

РАСХОДЫ И ПРИВЛЕЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Рассчитаем величину первоначальных расходов и текущих издержек.

Первоначальные расходы.

Покупка оборудования	260860+???
Всего	260860+???

Именно такую сумму необходимо вложить в проект. Принято решение привлечь собственные средства и инвестиции. Собственных средств: ???? руб.

Инвестиций: 250 000 руб.

ФИНАНСЫ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ

Предприятие будет работать по вменённой системе налогообложения. Внутренний финансовый учет и контроль будет осуществляться для собственных нужд предприятия. Финансовое планирование - в самом простом виде. Предприятие планирует развиваться на свои заработанные средства.

Рассчитаем выплаты по заработной плате:

Имеем одного человека с окладом 10000 руб.

НДФЛ: 10000*13%=1300 (рублей удерживается из зарплаты работника)

Выплата на руки: 10000-1300=8700 (руб)

Страховые взносы в ПФРФ: 10000*14%=1400 (руб)

Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний (ФСС): 8000*0.4%=40 (руб)

Итого по всем работникам:

Выплаты з/платы на руки 8700 (руб)

НДФЛ=1300*1=1300

ПФРФ=1400*1=1400

ФСС=40*1=40

Всего в месяц: 11440 руб.; в год: 137280 руб.

Страховые взносы на страховую часть: 4330*14%=606,2 (руб. в мес)

Страховые взносы на накопительную часть: 4330*6%=259,8(руб. в мес)

ФФОМС: 4330*1,1%=47,63(руб. в мес)

ТФОМС: 4330*2%=86,6(руб. в мес)

Всего выплат по ИП: 1000,23 (руб. в мес); 12002,76 (руб. в год)

Физический показатель: 2 (1- ИП; 1 - мастер)

Базовая доходность: 12000

Налоговая ставка =15% от НБ (налоговая база)

НБ = физический показатель* базовая доходность

К1= 1,4942; К2= 0,9 (установлен на территории Костромы)

Налог к уплате = НБ*К1*К2*Ставка = 2*12000*1.4942*0,9*15%=4841р.

Можно уменьшить не более чем на 50% сумму начисленных и уплаченных страховых взносов в ПФРФ, т.е. 1000,23+1400=2120,23(руб); таким образом налог к уплате: 4841-2120,23=2541,77 (руб. в месяц) и соответственно 30501,24 (руб. в год)

АМОРТИЗАЦИЯ

Для удобства расчетов полученную сумму затрат на приобретение оборудования округлим до величины в 340000 рублей.

Амортизация оборудования будет вычисляться исходя из того, что остаточная стоимость за три года уменьшится на 50%. Ежемесячно, соответственно, получается 1.3%, или 4722рублей.

На посту имеется возможность работы с тремя автомобилями одновременно.

То есть пост диагностики и ремонта будет иметь три машиноместа. Общая площадь составляет 50 кв.м. Арендная плата 150 руб./кв.м/мес, или 7500 рублей в месяц за планируемую площадь. Подсчитаем срок окупаемости предприятия.

Прогноз объема реализации услуг

Прогноз строится на следующей основе:

Определим: сколько нормочасов теоретически мы можем продать в месяц. Имеем: 1 человека работает по 8 часов 21 день в месяц.

1 * 8 * 21=168 н/ч в месяц.

Это в идеальном случае при загрузке на 100%. Однако, реально это совсем не так. В этом случае нужно использовать ключевые показатели сервиса, такие как продуктивность и эффективность.

Продуктивность есть показатель использования рабочего времени механиками, иногда называемый загрузкой. Она рассчитывается как отношение продуктивного времени (времени работы над заказами) к времени присутствия механиков на рабочем месте (перерыв на обед не в счет).

Эффективность же отображает использование времени работы над заказами и равна отношению проданных часов к времени присутствия механиков на рабочем месте. При этом не имеет значения, были ли эти часы проданы клиентам либо были работой по гарантии. В практике автосервиса известен средний показатель для продуктивности 65-85 %. Для эффективности средний показатель 90-110 %, максимально возможный 120%.

Для стабильно работающего предприятия, как показывает практика, загрузка (продуктивность), при которой предприятие начинает приносить прибыль, составляет от 55 до 70%.

Анализ положения предприятия показал что при ценах, больших чем у конкурентов, предприятие имеет максимально возможную загрузку в целом. Предположим, что и при осуществлении данного проекта будет так же. Квалификация персонала высока, примем эффективность его работы за 100% и дальше о ней речи вести не будем. Анализ конкурентов выявил, что средняя по Костроме цена на услуги по диагностике и ремонту электронных систем автомобиля составляет 500 руб. за нормочас, примем цену для расчетов принимаю в 450 рублей.

Прогнозируя объем реализации необходимо учитывать возможный спрос, где так же есть и сезонные расхождения. Таким образом, примем загруженность предприятия в зимний (отопительный) период ниже обычного на 10%. Для расчетов примем коэффициент загрузки Кз:

· Низкий спрос - загрузка 40%, коэффициент загрузки 0.4; зимой - 30%

· Средний спрос - загрузка 70%, коэффициент загрузки 0.7; зимой -60%

· Высокий спрос- загрузка 100%, коэффициент загрузки 1.

Отметили, что загрузка на 100% реальна при максимальных продуктивности и эффективности (85% * 120%=100%), а также при постоянной очереди клиентов.

Теперь можно составить прогноз объема реализации услуг за месяц в денежном выражении в зависимости от загрузки. Объем продаж будет:

· Низкий спрос: 0.4*672*450=120960 руб.; зимний период=90720 руб.

· Средний спрос: 0.7*672*450=211680 руб.; зимний период=181440 руб.

· Высокий спрос: 1*672*450=302400 руб.; зимний период=272160 руб.

Сводный расчет финансовых показателей первого года работы можно рассмотреть в таблице-приложении.

Становится понятным, что срок самоокупаемости предприятия примерно 1год.

АНАЛИЗ ВНЕШНЕЙ СРЕДЫ ПРЕДПРИЯТИЯ

Попытаемся нарисовать профиль конкурента, рассматривая для упрощения только два основных наших вида деятельности - установку систем сигнализации и установка мультимедийных компонентов. Анонимный телефонный опрос показывает, что работа есть почти каждый день у каждого конкурента. Из этого следует, что мы будем обслуживать примерно 10% рынка установки сигнализаций и примерно 20% рынка мультимедиа. Причем это относится к наиболее «дорогой» части рынка.

АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ

Сильные стороны	Слабые стороны
Низкие цены на работу и системы. Готовность работать в выходные дни и по ночам. Скорость выполнения заказа. Предоставление дополнительных услуг как по автомобилям, так и по другим сферам жизни. Согласие работать с дешевыми, принесенными клиентом, материалами. Работа под флагом предпринимателя - ему более, чем юридическому лицу, доверяют клиенты. Работа без регистрации, уплаты налогов. Значительные оборотные средства.	Сосредоточение на работе в дешевом секторе. Квалификация персонала. Невозможность расчета безналичными деньгами. Непредоставление клиенту письменных гарантий на свою работу. Нет демонстрационных образцов ранее выполненных работ. Как правило, выполняются простые варианты работ или позволяются огрехи в качестве. Работа без сертификации, лицензирования

АНАЛИЗ ПРЕДПРИЯТИЯ

Как правило, внутренняя среда исследуется с помощью анализа потенциала, в центре внимания которого находятся вопросы:

· Какими способностями обладает фирма;

· В каких областях наблюдается нехватка компетенции;

· В чем заключаются ценности руководства.

Сильные стороны предприятия	Слабые стороны предприятия
Высокое качество выполняемых работ. Квалификация персонала. Дружеская атмосфера в коллективе. Территориальное расположение предприятия. Ассортимент предлагаемых услуг. Обязательное оформление гарантийных обязательств перед клиентом. Возраст персонала. Уровень технологии. Возможность безналичного расчета с клиентами. Есть примеры ранее выполненных работ. 11.Работаем в выходной день.	Плохая организация деятельности и, особенно, менеджмента. Ограниченность площадей. Непрезентабельный внешний и внутренний вид помещения. Недостаток оборотных средств. Отсутствие взаимозаменяемости сотрудников. Высокая цена на услуги. Достаточно специфический вид деятельности. Отсутствие сбытовой сети. Большие сроки исполнения работ.

ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗОПАСНОЙ РАБОТЫ

Как известно - полностью безопасных и безвредных производств не существует. Улучшение условий труда и его безопасность приводят к снижению производственного травматизма, профессиональных заболеваний, что сохраняет здоровье трудящихся и одновременно приводит к уменьшению затрат на оплату соответствующих льгот и компенсаций за работу в неблагоприятных условиях.

Оптимальные условия труда.

Оборудование	Цена руб.	Оборудование
Машина углошлифовальная Makita 9555HN	2200	Машина углошлифовальная Makita 9555HN
Сканер мультимарочный Master Launch x431	85000	Сканер мультимарочный Master Launch x431
Компрессор 2-х поршневой Abac Estoril 310	15360	Компрессор 2-х поршневой Abac Estoril 310

Допустимыми являются

t = 17 - 23 С,

влажность - 75%, u=0.3 м?с.

t (вне постоянных рабочих мест)

13 - 24С.

ТЕХНИКА БЕЗОПАСНОСТИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

Перед началом работы на проектируемом участке необходимо проверить исправность оборудования, приспособлений и инструмента, ограждений, защитного заземления, вентиляции. Проверить правильность складирования. Во время работы необходимо соблюдать все правила использования технологического оборудования, правила безопасной эксплуатации транспортных средств, тары и грузоподъемных механизмов, соблюдать указания о безопасном содержании рабочего места. В аварийных ситуациях необходимо неукоснительно выполнять все правила. регламентирующие поведение персонала при возникновении аварий и ситуаций, которые могут привести к авариям и несчастным случаям. По окончании работы должно быть выключено все электрооборудование, произведена уборка отходов и другие мероприятия, обеспечивающие безопасность на участке. Сам участок спланирован согласно требованиям техники безопасности, а именно соблюдение: ширины проходов, проездов, минимальное расстояние между оборудованием.

ВЫВОД

Вряд ли сейчас еще остались те, кто не понял, что ремонт и обслуживание автомобилей являются очень выгодной сферой вложения денег. И на сегодняшний день уже не стоит вопрос «куда инвестировать». Сегодня самым часто задаваемым вопросом стал «сколько инвестировать», и «с чего начать». А начать надо с создания целесообразного обоснования проектирования и строительства коммерческого предприятия по ремонту автомобилей, которое, позволит понять, сколько, как и во что надо вкладывать и что эти вложения, в свою очередь, могут дать.

Размещено на Allbest.ru