Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство транспорта РФ

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

ГОУ ВПО Дальневосточный государственный университет путей сообщения

Институт экономики

Кафедра «Экономика транспорта»

БИЗНЕС ПЛАН

Студентка: В.А. Паршина,

Группа 33У

Преподаватель: В.В. Мишина

ХАБАРОВСК

2010



Резюме

Задача компьютерного клуба как вида бизнеса, так же, как и любого другого - это, прежде всего, получение прибыли. Поэтому первоочередная задача предпринимателя при открытии собственного клуба - окупить свои расходы в максимально короткий срок и добиться стабильности и рентабельности предприятия в дальнейшем.

Компьютерный клуб относится к предприятию потребительского рынка в сфере услуг. Это значит, что деятельность компьютерного клуба характеризуется как предоставление услуг населению. Основная услуга здесь - предоставление компьютеров и программного обеспечения в аренду отдельным пользователям. В зависимости от целей пользователей (клиентов) характер услуги может незначительно изменяться. Это могут быть компьютерные игры, получение информации из «всемирной паутины», отправка электронной почты, общение с другими людьми через интернет в реальном времени (чат, ICQ, MSN Messenger) и др.

Востребованность компьютерных услуг растет с каждым годом, несмотря на то, что у многих пользователей появляются свои собственные домашние компьютеры. Во-первых, для многих компьютерных игр требуется наличие локальной сети, к которой не подключены компьютеры домашних пользователей. И, во-вторых, распространенность домовых сетей с высокоскоростным доступом к сети интернет пока еще очень мала, и даже имея дома подключение по телефонной линии, пользователя интересует более высокая скорость подключения, чем по dial-up (>33кбит). Все это может обеспечить на современном этапе развития компьютерный клуб.

Целью проекта является создание компьютерного клуба в Центральной части города Хабаровска (Центральный район, ул. Серышева 33) для предоставления услуг жителям города.

Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание услуг в сфере компьютерного бизнеса для людей со средним уровнем дохода.

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 500 тысяч рублей сроком на 3 года под 30 % годовых в Хабаровском отделении Дальневосточного Коммерческого Банка.

Для организации производства требуется приобрести: компьютерное оборудование, мебель, произвести небольшой ремонт помещения направленный на улучшение интерьера. Помещение планируется взять на правах долгосрочной аренды.

В подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ:

Получить кредит в Хабаровском отделении «Далькомбанка»;

Заключить договор на аренду помещения;

Закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;

Произвести ремонт и дооборудование помещения;

Закупить мебель;

Произвести подбор персонала;

Получить разрешения у сан-эпидем. станции

По сравнению с банковскими вкладами (до 20-35% годовых) вложение денег в компьютерный клуб более перспективно и выгодно. Если сравнивать этот бизнес с розничной торговлей (порядка 100% годовых) - компьютерный клуб не уступает в доходности и сверх того - является более привлекательным с точки зрения временных затрат со стороны владельцев. Организовать бизнес-процесс требуется только один раз при открытии клуба, а в торговле постоянно приходится заниматься поиском новых поставщиков и реализацией товарных остатков.

За три года функционирования компьютерного клуба за счет прибыли будет погашен взятый банковский кредит под 30% годовых.

Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.

Описание продукта, работы, услуги

Компьютерный клуб - это организация, которая зарабатывает предоставлением в аренду населению компьютеров с установленным программным обеспечением. Факт аренды осуществляется по месту нахождения клуба. Единицей оплачиваемой услуги (в данном случае аренды компьютера) является один академический час.

Предоставляемые услуги:

I. Компьютерные игры:

- на персональном компьютере;

- в локальной сети;

- в Internet;

II. Всемирная паутина - Internet:

- поиск рефератов, курсовых, сочинений, дипломных проектов и т.д.;

- просмотр новостей;

- доступ к электронным библиотекам;

- общение в реальном времени (чат, форум, ICQ, MSN Messenger);

- электронная почта;

- Internet - телефония;

III. Полиграфия:

- цветная печать;

- высококачественное сканирование;

- ксерокс;

- запись на CD-RW носители;

IV. Просмотр (прослушивание) новинок видео- и аудиозаписей.

Расценки:

Услуги	Цена	Услуги	Цена
Аренда компьютера	30 руб./час	Ксерокопия	2 руб./лист
Интернет	2 руб./Mb	Цветная печать	25 руб./лист
Сканирование текста	10 руб./лист	Печать на фотобумаге	30 руб./лист
Черно-белая печать	4 руб./лист	Запись CD -R/RW	20 руб.

Оценка рынка потребителей

Потребители услуги -- это люди 16-35 лет (старшие школьники, студенты, молодые специалисты).

Основные потребители компьютерных клубов - это дети и подростки в возрасте от 7 до 18 лет. Их интересуют в основном компьютерные игры. Основная привлекательность в клубе для них - возможность играть друг с другом, т.е. некая имитация реальности. Значительная часть их предпочитает работать в Интернете или играть в компьютерные игры по ночам.

Старшие школьники и студенты с помощью Internet производят подготовку рефератов, курсовых работ, дипломных проектов.

Более старшая возрастная группа предпочитает общение в Internet в реальном времени, а также поиск необходимой информации в электронных библиотеках.

Сегментация рынка для компьютерного клуба

Уровень доходов на члена семьи
Высокий (>400$ мес.)
Выше среднего (300-400$ мес.)
Средний (200-300$ мес.)
Ниже среднего (100-200$ мес.)
Низкий (<100$ мес.)
	До 8-ми лет	До 12-ти	До 15-ти	До 17-ти	До 20-ти	От 20-ти до 50-ти

Выбраны именно эти сегменты и возрастные категории, потому что они наиболее четко соответствуют предполагаемым составам клиентов.

Высокий уровень доходов - люди, посещающие компьютерные клубы ради развлечений (командных игр и т.п.).

Доходы выше среднего уровня:

От 12-ти до 17-ти лет - развлечения, возможно выполнение домашних заданий.

От 17-ти до 50-ти лет - преимущественно использование ПК для работы.

Доходы среднего уровня:

От 12-ти до 17-ти лет - развлечения, возможно выполнение домашних заданий.

От 17-ти до 50-ти лет - преимущественно использование ПК для работы.

Доходы ниже среднего уровня - использование ПК для работы, игры маловероятны.

Оценка конкурентов

В непосредственной близости от нашего предприятия располагается основной конкурент - компьютерный клуб «Адреналин», предоставляющий аналогичные услуги.

Данное заведение уже достаточно хорошо укрепилось на рынке предоставления компьютерных услуг, и имеет большую аудиторию посетителей. бизнес конкурентоспособность маркетинг компьютерный

При сравнении качества предоставления услуг, можно выявить некоторые минусы, а именно:

1. Устаревший парк компьютерных машин, значительно проигрывающий в мощности и быстродействии;

2. Высокие цены предоставления аналогичных услуг;

3. Неудобную планировку помещения, вследствие чего затрудняется доступ к некоторым компьютерным местам, и создается дискомфорт при использовании услуг;

4. Низкий санитарно-гигиенический уровень, возможный из-за совместной с предоставлением услуг, продажей пищевой продукции.

Таким образом, наш компьютерный клуб конкурентоспособен и имеет реальные шансы на обслуживание достаточного количества посетителей.

Стратегия маркетинга

По состоянию на 2009 год, все крупные города (с населением больше 100 тыс. жителей) имеют развитую инфраструктуру компьютерных клубов. В центре города, как правило, располагается несколько крупных интернет-кафе с количеством компьютеров более 30, и по окраинам раскиданы несколько мелких клубов на 10-20 компьютеров.

Цена аренды академического часа использования компьютера в клубах колеблется от 30 до 35 рублей в данном сегменте рынка. Основополагающую цену в клубе необходимо выбирать исходя из соображений конкуренции.

Исходя из цен на рынке, выбираем расчетную цену академического часа равной цене аренды компьютера 30 руб./час.

Реклама для этого бизнеса должна быть простой и недорогой, поскольку рассчитана на небольшой контингент потребителей - местное население.

Чем больше потенциальных клиентов узнает об открытии клуба, тем лучше. Для начала требуется напечатать небольшой тираж листовок и разбросать их в подъездах ближайших домов.

В дальнейшем требуется использовать в качестве средств продвижения наружную рекламу, рекламу в СМИ, в транспорте. Необходима яркая и запоминающаяся вывеска.

Сумма расходов на рекламу

Наименование расходов	В месяц	В квартал	В год
1.Реклама на местных телеканалах бегущей строкой	5000	15000	60000
2. Объявление в газете	1000	3000	12000
3. Распечатка листовок количеством 1000 штук	500	1500	6000
4. Установка рекламного щита	2500	7500	30000
Итого	9000	27000	108000

План производства

Для организации производства требуется аренда помещения. Планируется взять в долгосрочную аренду подвальное помещение площадью 30 квадратных метров по улице Серышева 33.

Стоимость аренды одного квадратного метра 500 руб., следовательно, ежемесячная арендная плата составит: 30 x 500 = 15000 руб.

Для освещения помещения потребуется пять 100 ваттных лампочек. Суммарная мощность осветительных приборов равняется 0,5 кВт.

Мощность одной рабочей станции равняется 500 Вт, что в итоге составляет 20 x 500 = 10 кВт.

Средняя загруженность компьютерного клуба 18 часов на одно рабочее место. В результате при текущей стоимости 4 руб./кВтч, суммарные месячные расходы на электроэнергию составят:

(10+0,5) x 4 x 18 x 365/12 = 22995 руб.

Потребность в оборудовании, необходимом для реализации услуг

Стоимость оборудования	Кол-во	Цена руб.	Сумма руб.
Характеристика и стоимость компьютерной техники
Компьютер DNS Home [0108199] Athlon64 X2 5600+ (2.9 GHz)/2GB/9500GT(512)/320GB/DVD±RW/CR	20	11599	231980
Монитор Acer LCD 17" V173b/ab	20	3199	63980
Клавиатура A4-Tech (KB-720) White PS/2	20	199	3980
Мышь проводная A4-Tech BW-35 3D optical PS/2	20	149	2980
Наушники с микрофоном A4-Tech HS-66	20	245	4900
Коврик Nova Dazibao	20	100	2000
ИБП Powercom WAR-400A	20	495	9900
Сетевой фильтр Defender DFS601	20	235	4700
Джойстик Logitech Extreme 3D Pro USB	5	1299	6495
Руль Logitech Formula Vibration Feedback Wheel USB	5	1199	5995
Геймпад Logitech Precision USB	5	599	2995
Коммутатор D-Link DES-1024D 24x10/100Base-TX, Unmanaged, 19"	1	1599	1599
Расходы на покупку мебели
Компьютерный стол	20	1500	30000
Стул-кресло	20	1000	20000
Вешалка	5	2000	10000
Програмное обеспечение
Лицензия Microsoft Windows Vista Home Basic 32-bit Russian SP1 DОЕМ DVD	20	1699	33980
ПО Microsoft Office Home and Student 2007 Win32 Russian CD (ВОХ)	20	1599	31980
ПО "Kaspersky Internet Security" версия 2009, лицензия на 5 ПК, на 1 год	4	2899	11596
ПО ABBYY FineReader 9.0 Professional Edition	1	1750	1750
Прочее производственное оборудование
Сканер HP ScanJet G3110 (L2698A A4 4800x9600dpi 48 bit Слайд-адаптер USB2.0)	1	4299	4299
Принтер Epson Stylus Photo R295 (5760х1440 A4 37ppm USB2.0 печать на CD)	1	5415	5415
МФУ Xerox Phaser® 3100MFP/S (Принтер/ Копир/ Сканер: A4 600x600dpi 20ppm 32MB USB2.0)	1	6599	6599
Прочие операции
Оформление юридического лица	1	5000	5000
Выделенная линия интернет от Дальсвязь "Бизнес 8"	1	1520	1520
Итого	503643

Организационный план

Распределение функций между работниками предприятия:

1. Директор (он же и бухгалтер) несет ответственность за работу компьютерного клуба, принимает решения о найме на работу, решает вопросы по продвижению услуги на рынок.

2. Системный администратор (он же и охранник), выполняет функции кассира, контролирует процесс работы, следит за дисциплиной.

3. Настройщик компьютеров (он же и уборщик), выполняет настройку и диагностику компьютерной техники, следит за чистотой помещения.

Распределение заработной платы

З/п персонал с налогами	Стоимость, руб.	Сумма, руб.
Директор/Главный бухгалтер	25000	21750
Системный администратор/Охранник	20000	17400
Настройщик компьютеров/Уборщик	15000	13050
Подоходный налог 13%	7800	7800
Итого:		60000
Социальное страхование 2.9%		1740
Пенсионные отчисления 20%		12000
Фонд обязательного медицинского страхования 3,1%		1860
Итого:		75600

Юридический план

Выбрана организационно-правовая форма - ИП. Индивидуальные предприниматели - это физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Предпринимательской называется самостоятельная деятельность лиц, направленная на получение прибыли. Государственная регистрация индивидуального предпринимателя (ИП) осуществляется по месту его жительства.

Для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя необходимо:

* Заявление (подпись на заявлении должна быть нотариально заверена).

* Копия документа, удостоверяющего личность: для гражданина РФ это копия паспорта, для иностранцев и лиц без гражданства - копия документа, признаваемого в РФ в качестве удостоверяющего личность.

* Копия свидетельства о рождении или иного документа, подтверждающего дату и место рождения.

* Подлинник или копия документа, подтверждающего место жительства.

* Копии всех документов должны быть нотариально заверены (в случае если заявитель не приносит их лично и/или не имеет подлинники на руках).

* в отличие от юридических лиц не нужно

* Собирать учредительные документы.

* Иметь уставной капитал.

* Подать документы

Самостоятельная регистрация. Необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Регистрация будет готова не более чем через пять рабочих дней со дня представления документов. Если гражданин подает документы лично, ему выдается расписка в их получении с указанием перечня и даты. В нашем случае обратимся в юридическую фирму, специализирующуюся на регистрации предпринимателей. Это позволит сэкономить время, но будет стоить 5000 руб.

Оценка рисков и страхование

При открытии компьютерного клуба необходимо учесть риски, с которыми можено столкнуться. Поэтому оценка рисков, а также меры по их ликвидации, снизят возможные потери.

Виды риска	Оценка вероятности (по 5-ти балльной шкале)	Меры, направленные на уменьшение возможных потерь.
Риск снижения цен из-за действий конкурентов	2	Предвидение возможной реакции конкурентов на деловую активность предприятия; контроль в программе маркетинга предприятия; постоянное изучение рынка.
Риск превышения запланированных уровней затрат, разработки и реализации услуг	2	Корректировка плановых затрат в случае роста цен на электроэнергию, аренду помещения и другие виды затрат.
Невыход на намеченный объем оказания услуг	3	Более тщательная работа по выбору целевых рынков; более ответственная работа по сегментации потребителей.
Появление альтернативных услуг, и, следовательно, снижение спроса и прибыли	1	Постоянно расширять ассортимент услуг; совершенствовать технологию; изучать потребности покупателей.
Ошибки персонала	1	Организация контроля, тщательный подбор кадров; профессиональная подготовка кадров.
Пожар	2	Соблюдение правил пожарной безопасности.
Ограбление компьютерного клуба	1	В арендуемом помещении уже имеется железная входная дверь, решетки на окнах.

Задачей руководства предприятия является снижение степени риска.

Один из различных способов - страхование. Страхование - это соглашение, согласно которому страховщик за определённое обусловленное вознаграждение принимает на себя обязательство возместить убытки или их часть (страховую сумму) страхователю произошедшие вследствие предусмотренных в страховом договоре опасностей и/или случайностей (страховой случай), которым подвергается страхователь или застрахованное им имущество.

Затраты на страховой полюс составляет 0,5 % от имущества:

500000 * 0,005 = 2500 руб.



Финансовый план

Постоянные расходы	Стоимость, руб.	Сумма, руб.
З/п персонал с налогами
Директор/Главный бухгалтер	25000	21750
Системный администратор/Охранник	20000	17400
Настройщик компьютеров/Уборщик	15000	13050
Подоходный налог 13%	7800	7800
Итого:		60000
Социальное страхование 2.9%		1740
Пенсионные отчисления 20%		12000
Фонд обязательного медицинского страхования 3,1%		1860
Итого:		15600
Аренда помещения		15000
Затраты на освещение		1095
Аренда Интернет канала		21000
Оплата санитарного паспорта		300
Страховой полис		2500
Расходы на рекламу		9000
Амортизационные отчисления 2,5%		13808,96836
Оплата банковского кредита 2,5%		18000
Итого:		156303,968
НДС 20%		31260,79367
Итого:		187564,762

К переменным расходам относятся затраты на электроэнергию для обеспечения работы компьютерного парка машин.

В идеале занятость каждого компьютера должна обеспечиваться 24 часа в сутки. На практике интернет-кафе и компьютерные клубы не могут обеспечить 24 часа занятости в сутки для каждого компьютера. Занятость клуба в целом зависит от количества машиномест и варьируется от 5 до 24 часов. Прогнозируем, что занятость каждого компьютера будет обеспечена на 18 часов в сутки.

В результате при текущей стоимости 4 руб./кВтч, суммарные месячные расходы на электроэнергию на один компьютер составят:

0,5 x 4 x 18 x 365/12 = 1095 руб.

Расчетная цена единицы услуги в балансе доходов/расходов в 30 рублей выбиралась исходя из ситуации на рынке и конкурентоспособности ценообразования, т.е. из практических соображений.

Доход от одного компьютерного места в месяц

Средняя занятость - 18 час в сутки

Принятая арендная плата - 30 руб./час

Расчетный доход в месяц - 18*30*(365 / 12) = 16425 руб.

Отчет о движении денежных средств

Наименование показателя	янв	фев	март	апр	май	июн	июл	авг	сент	окт	нояб	дек	Итого
Поступления
Остаток на начало периода	0	104	208	312	416	520	624	728	832	936	1040	1144	1248
Доходы от реализации услуг	312	312	312	312	312	312	312	312	312	312	312	312	3744
Итого поступлений:	312	416	520	624	728	832	936	1040	1144	1248	1352	1456	10608
Расходы
Все текущие и единовременные	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	2496
Итого расходов:	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	2496

Отчет о прибылях и убытках

Первый год работы (тыс. руб.)

Наименование показателя	янв	фев	март	апр	май	июн	июл	авг	сент	окт	нояб	дек	Итого
Доходы от реализации услуг	312	312	312	312	312	312	312	312	312	312	312	312	3744
Расходы на производство услуг	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	208	2496
Прибыль	104	104	104	104	104	104	104	104	104	104	104	104	1248
Налог на прибыль 20%	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	20,8	249,6
Прибыль в распоряжении предприятия	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	83,2	998,4

Второй и третий год работы

Наименование показателя	Квартал	3-й год работы
	1	2	3	4
1. Доходы от реализации услуг	936	936	936	936	3744
2. Расходы на производство услуг	624	624	624	624	2496
3. Прибыль	312	312	312	312	1248
4. Налог на прибыль 20%	62,4	62,4	62,4	62,4	249,6
6. Прибыль в распоряжении предприятия	250	250	250	250	998,4

График безубыточности работы предприятия

Таким образом, построив график и произведя расчеты можно сделать вывод, что при работе 12 компьютеров в день, выручка от реализации услуг равна издержкам производства.

Точку безубыточности можно определить графически. Для этого на графике показываются:

прямая суммарных издержек, для определения которой необходимо отразить постоянные расходы и переменные расходы;

прямая выручки.

Пересечение этих линий позволяет определить точку безубыточности (порог рентабельности).



Стратегия финансирования

Определение основных затрат на проект с указанием направлений расходования.

Направление расходования	Сумма затрат, руб.
Покупка оборудования	500000
Расходы на рекламу	9000
Регистрация частного предпринимателя	5000
Профилактика рисков	2500
Итого:	516500

Определение источников финансирования и характеристика направлений их использования.

Источники финансирования	Сумма, руб.	Направления использования	Затраты, руб.
Банковский кредит	500000	Покупка оборудования	500000
		Расходы на рекламу	9000
Собственные средства	16500	Регистрация	5000
		Профилактика рисков	2500
Итого:	516500		516500

1.) Чистый приведенный доход (NPV) - определяется как разница между приведенными к настоящей стоимости (путем дисконтирования) суммой денежного потока за период эксплуатации инвестиционного проекта и суммой инвестируемых в его реализацию средств.



где - чистый приведенный доход;

- приведенная сумма денежных доходов от проекта;

- приведенная сумма инвестиционных средств, направляемых в проект.

Для дисконтирования сумм денежного проекта ставка процента принята в размере 20% в год (ставка доходности альтернативных вложений).

NPV = (998,4/(1 + 0,2)¹) + (998,4/(1 + 0,2)²) + (998,4/(1 + 0,2)³) - (500/(1 + 0,2)⁰) = 832 + 693 + 577 -500 = 1602 тыс. руб.

2.) Срок окупаемости - минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого эффект становится и, в дальнейшем остается, неотрицательным. Иными словами, это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом, покрываются суммарными результатами его осуществления.

Т = К/Псреднегод,

где Т - срок окупаемости проекта;

К - сумма капитальных вложений в проект;

Псреднегод - среднегодовая (среднемесячная) прибыль.

Т = 500/ 998,4 = 0,5*12 = 6 мес.

3.) Показатель рентабельности (IP) инвестиций показывает, сколько прибыли приходится на каждый рубль вложенных средств.



IP = ,

IP > 1, 100%; данный показатель может определяться с учетом и без учета дисконтирования.

IP = = 4,2 = 402 %

4.) Внутренняя норма доходности (IRR) - представляет собой ту норму дисконта, при которой величина приведенных эффектов равна приведенным капиталовложениям. По существу, это та ставка доходности проекта, при которой чистый приведенный доход равен нулю. В случае, когда внутренняя норма доходности равна или больше требуемой инвестором нормы дохода на капитал, инвестиции в данный инвестиционный проект оправданны. В противном случае инвестиции в данный проект нецелесообразны.

NPV = 0

IRR = E₁ ,

Для расчета IRR, рассчитаем чистый приведенный доход при ставке 25%:

NPV = 998,4 * 0,8 + 998,4 * 0,64 + 998,4 * 0,512 - 500 = 1448,9, тогда IRR = = 72%

Для анализа данных показателей эффективности использовались такие показатели как:

Чистый приведенный доход NPV = 1602;

Индекс рентабельности инвестиций IP = 402%;

Внутренняя норма доходности IRR = 72%;

Срок окупаемости проекта равен 6 мес.

При рассмотрении всех показателей проект является прибыльным и не может быть, отвергнут и должен быть, принят во внимание.

Размещено на Allbest.ru