Организация прогнозирования, планирования и система государственных прогнозов, программ социально-экономического развития Республики Беларусь

1. Описание предприятия. В этом разделе указываются цель бизнес-плана (инвестиционного проекта); перечисляются основные его параметры номенклатура продукции, мощность предприятия и место его размещения, ориентация проекта (рынок или сырье), график осуществления проекта; предлагаются основные мероприятия по разработке проекта, включая научно-исследовательские и проектно-конструкторские работы, а также представляется информация об осуществленных исследованиях и изысканиях в этих направлениях.

2. Продукция. В этом разделе необходимо показать:

а) название продукции (товара, услуги), для кого предназначена, область её применения, отличительные качества от продукции конкурентов, особенности упаковки и дизайна;

б) уровень защиты продукции (товара, услуги), т.е. наличие патента, авторских прав, лицензии, фирменного знака.

3. План маркетинга. В данном разделе необходимо показать степень изученности рынка и принципиальные схемы сбыта продукции, в частности:

а) какой товар будет продвигаться на рынок, его емкость, кто его покупатель и его покупательская способность;

б) насыщенность рынка аналогичными видами товара конкурентами;

в) рекламные мероприятия и схему распространения товара;

г) мероприятия по стимулированию сбыта и послепродажному обслуживанию клиентов;

д) определить диапазон цен на реализуемый товар с учетом налогов и скидок и других факторов внешней среды. При определении цен необходимо учитывать инфляцию.

Под инфляцией понимают дисбаланс спроса и предложения, а также нарушение других пропорций экономики, проявляющееся в росте цен.

Выделяют три вида инфляции:

а) умеренная, при которой темпы прироста цен не превышают 10 % в год. Считается нормальной для экономического развития и побуждает производство необходимых товаров;

б) галопирующая, от 10 до 200% в год. Контракты "привязываются" к росту цен или к иностранной валюте, например, к доллару США, деньги ускоренно материализуются.

в) гипер- и суперинфляция. Темпы роста цен опережают темпы роста количества денег в обращении. Деньги вытесняются из оборота, на смену товарно-денежному обращению приходит бартер.

На основе маркетинговых исследований осуществляется прогноз спроса на продукцию, прогноз издержек, цен, прибыли, ресурсов, формируется стратегия производства и сбыта продукции.

Анализ рынка является ключевым мероприятием для определения масштабов инвестиционной и производственной программы, производственной мощности, требуемой технологии осуществления проекта.

4. Научно-исследовательские и проектно-конструкторские работы. В этом разделе на основе анализа и учета всех внешних и внутренних факторов производства характеризуются оптимальные рамки проекта, в частности:

а) обосновывается выбор проекта (сделки);

б) приводится перечень компонентов проекта (научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ);

в) определяются необходимые технологические процессы, виды и количество требуемого оборудования и машин.

При выборе технологии учитываются следующие аспекты: характер требуемой технологии, источники и пути приобретения (лицензирование, закупки, совместные предприятия).

5. Производственный план. Данный раздел отражает экономический и технический потенциал предприятия, способный обеспечить производственную программу, в частности:

а) потребность в материально-техническом обеспечении проекта (сделки);

б) альтернативные варианты поставки материальных ресурсов, оборудования;

в) потребность в кадровом обеспечении проекта, включая вопросы технологии набора, обучения и переподготовки кадров, в том числе уровень управленческих кадров, консультантов, экспертов данного бизнес-плана.

Важное значение уделяется правовой защите производства, т.е. сертификации, патентованию, лицензированию, защите торговой марки и др.

6. Организационный план управления предприятием. В этом разделе кратко освещается проблема производственного менеджмента (за рубежом планирование и управление субъектами хозяйствования называют «менеджментом»), в частности:

а) форма собственности предприятия;

б) организационная структура управления предприятия (двух-, тре-, четырехступенчетая; отраслевая или территориальная специализация; линейная, функциональная или комбинированная связь);

в) потребность в кадрах и форма привлечения к труду (постоянная, сезонная, совместительство), принципы отбора, найма на работу (по контракту, испытательный срок);

г) заработная плата по профессиям, льготы для сотрудников;

д) режим труда и отдыха на предприятии.

Особое внимание обращается на гибкость системы управления в случае изменения рыночных условий, объема производства или сбыта продукции. Здесь же представляется принципиальная схема принятия оптимальных решений по управлению.

7. Реализация проекта. В этом разделе указываются этапы реализации проекта, т.е. время от принятия инвестиционного решения до начала промышленного производства, в частности:

а) кто и когда проводит переговоры с партнерами и другими инстанциями и заключает контракты и их объем в стоимостном выражений;

б) кто и когда разрабатывает документацию проекта и её стоимость;

в) начало и конец строительства объектов по проекту и его финансовая стоимость;

г) начало пуск и осуществление производства продукции;

д) себестоимость производства единицы продукции.

Главной целью этого раздела является определение финансовых последствий стадии реализации проекта с целью обеспечения его достаточными средствами как до начала производства, так и после него. Поэтому особое внимание уделяется выбору метода финансирования (собственные средства, акционерный капитал, кредит). В связи с тем, что в фазе осуществления проекта совершается ряд одновременных и взаимодействующих операций по инвестированию, имеющих различные финансовые последствия, для их оценки необходимо подготовить оптимальную программу и график сроков реализации проекта.

8. Финансовый план. В нем определяются как инвестиционные, так и производственные издержки и включаются следующие подразделы:

планы по прибыли;

движению денежных потоков;

анализ безубыточности, рентабельности, динамичности;

финансовый анализ отдельных видов продукции;

чувствительность проекта к различным изменениям;

риск и намечаемые меры по его снижению.

Финансовая оценка проекта осуществляется на основе таких критериев рентабельности, как чистая дисконтированная стоимость, внутренняя норма прибыли, период погашения задолженности, простая норма прибыли. Особое внимание уделяется показателям объема продаж и себестоимости продукции.

9. Юридические аспекты. В данном разделе рассматриваются юридические аспекты осуществления проекта, права и обязанности сторон.

Приложения. Это не регламентируемый по объему раздел, в который включаются все дополняющие основное содержание материалы (спецификации, техническое описание сертификата, патента, результаты маркетинговых исследований и т.д.), а также помещаются данные на руководителя предприятия (инвестиционного проекта), инвесторов, экспертов, консультантов проекта, рекламные материалы и прочее.

7. Годовой бизнес-план экономического и социального развития рыбоводного предприятия и порядок его составления

Годовое планирование определяет объем производимой продукции и работ, как в предприятии, так и в его подразделениях на год. Он составляется на основе материалов пятилетнего бизнес-план-прогноза. В годовом бизнес-плане в нормальных условиях сохраняются проектируемые показатели пятилетнего бизнес-план-прогноза, рассчитанные на ряд лет, куда в первую очередь относятся специализация хозяйства, объем и структура производства, мелиорация, трансформация угодий и летование прудов, строительство, инвестирование и др.

Годовой бизнес-план более конкретен по отношению к перспективным планам. Разрабатывается с помощью нормативного метода планирования.

Этапы разработки:

1. Проводится анализ результатов хозяйственной деятельности предприятия и производственных участков за предшествующие годы в сравнении с показателями лучших подразделений своего хозяйства, лучшими хозяйствами зоны. Выявляют причины недостатков в работе хозяйства и намечают пути их устранения. При этом особое внимание уделяют наиболее эффективным видам рыб.

2. Уточняют объем товарной продукции отраслей, предусмотренный госзаказом и договорами с государственными, кооперативными и другими организациями и предприятиями на планируемый год.

Корректируют нормы и нормативы, технологические карты применительно к производственным условиям хозяйства.

Проводят инвентаризацию всех производственных зданий, сооружений, машин, орудий, выявляют их состояние и намечают работы по их улучшению.

Определяют количество машин и оборудования, подлежащее приобретению и ремонту в планируемом году.

Уточняют число трудоспособных работников по профессиям.

Предусматривают внедрение новых или совершенствование используемых форм внутрихозяйственной организации производства на всех производственных участках.

Уточняют землепользование и водопользование хозяйства с учетом трансформации угодий и летования прудов в планируемом году.

Планирование производственной программы по рыбоводству, в частности:

а) Проектирование объема производства и реализации рыбной продукции;

б) Расчет потребности в прудах;

в) Расчет потребности в посадочном материале и его стоимость

г) Расчет затрат на выращивания личинок, сеголетков, годовиков, двухлетков, двухгодовиков, трехлетков.

д) Оценка эффективности проекта.

Планируются средства механизации, электрификации и автоматизации производства, в частности планируется объем работ тракторами, комбайнами, автомобилями, определяется потребность в горюче-смазочных материалах, электроэнергии и других средствах. Составляется план проведения ремонтов и технических обслуживаний.

Планируется переработка и реализация товарной рыбы.

Составляется баланс трудовых ресурсов и устанавливается годовой фонд материального стимулирования труда.

Расчет себестоимости продукции по всем отраслям основного и вспомогательного производства, расчеты прибыли, валового, чистого дохода и рентабельности производства.

Параллельно с разработкой годового плана хозяйства разрабатываются хозрасчетные задания подразделениям (производственным участкам).

Оно состоит из трех частей:

Во 2-ая части - ресурсы подразделения (трудовые и материальные);

В 3-ей части - затраты материально-денежных средств и труда на производство работ и продукции.

8. Оперативно-производственное планирование на рыбоводных предприятиях

Оперативно-производственное планирование на рыбоводных предприятиях предполагает выполнение всех работ в строго определенные сроки на всех производственных участках, бригадах, цехах, звеньях. От этого зависит количество и качество производимой продукции.

Оперативно-производственное планирование включает:

разработку и доведение до исполнителей календарного графика выполнения производственной программы, загрузки рабочих мест и выпуска продукции по каждому участку, цеху, бригаде, звену;

обеспечение снабжения каждого рабочего места материалами, инструментами, полуфабрикатами;

координирование работы кооперируемых производственных участков, цехов, бригад и рабочих мест при различной продолжительности работ одного производственного процесса;

анализ оперативной информации и осуществление на этой основе учета и контроля за выполнением производственной программы и календарного графика выпуска продукции по каждому подразделению.

Оперативно-производственное планирование осуществляется в формах календарного планирования и оперативного регулирования между производственными подразделениями предприятия (межцеховое) и внутри них (внутрицеховое). При календарном планировании осуществляется разработка и доведение оперативных плановых заданий до исполнителей. Задачей оперативного регулирования является текущий контроль за выполнением календарного плана и оперативное устранение отклонений от плана, особенно в периоды наиболее напряженной работы - пропуск паводковых вод, пересадка рыбы из зимовальных прудов на нагул, проведение нерестовой кампании и посадка личинок на выращивание, вылов товарной рыбы и посадка сеголетков на зимовку.

Основной формой оперативно-производственное планирование на рыбоводных предприятиях является календарное планирование по периодам сезонных работ. Оно осуществляется по планам производственных участков и рыбоводных бригад. Выделяют два периода сезонных работ:

Первый период - зимовка (октябрь-март). Оперативно-производственный план зимовки разбивается на два подпериода: январь-март и апрель-май.

В подпериоде январь-март план включает следующий перечень работ:

наблюдение за ходом зимовки, в частности: систематическая очистка от льда водоподающих каналов и сооружений, обеспечивающих водообмен в зимовальных прудах и садках;

устройство контрольных прорубей, аэрация воды;

регулярное взятие проб воды для гидрохимического анализа (ежедекадно, а при неблагоприятном кислородном режиме - чаще);

заготовка кормов, удобрений, подготовка инвентаря.

Второй период сезонных работ - вегетационный (апрель-декабрь). Оперативно-производственный план вегетации разбивается на два подпериода: апрель-май и октябрь-декабрь.

В подпериод апрель-май план включает следующий перечень работ:

подготовка прудов для летования, а инкубационных цехов к эксплуатации;

пропуск весеннего паводка и заполнение водой нагульных, выростных и нерестовых прудов, их удобрение;

облов зимовальных прудов;

проведение профилактических мероприятий и заселение нагульных прудов;

проведение нерестовой кампании (подготовка и отбор производителей, комплектование гнезд, проведение нереста, получение икры и ее инкубация);

пересадка личинок в мальковые или в выростные пруды;

проведение мелиоративных работ на зимовальных и выведенных на летование прудах;

начало кормление рыбы;

наблюдение за водоснабжением прудов, их кормовой базой и гидрохимическим режимом.

В подпериод октябрь-декабрь план включает следующий перечень работ:

вылов товарной рыбы, пересадка ее в садки на хранение, реализации товарной рыбы;

облов выростных прудов и пересадка сеголетков на зимовку;

облов маточных прудов, бонитировка ремонтного молодняка и посадка его и маточного поголовья на зимовку;

профилактическая обработка рыбы перед зимовкой;

проведение мелиорации и ремонтных работ в прудах для летования;

наблюдение за ходом зимовки рыбы.

По каждому отдельному виду работ в подпериоде составляется рабочий план-график, который в виде план-наряда доводится до бригад, звеньев, отдельному агрегату и работнику. В нём указывается где, когда, в каком объеме, и с каким качеством должна быть проведена работа, сколько требуется рабочей силы, техники и других средств. Они даются на декаду (кормление рыб, удобрение прудов, выкос растительности и др.), неделю (проведение нерестовой компаний), на один или несколько дней (пересадка рыбы из одного пруда в другой, вылов товарной рыбы и др.). План-наряд может быть дан аккордно (ремонт гидросооружении). Письменный наряд является одновременно и отчетным документом, т.к. здесь же отмечается выполнение наряда. Наряд может быть дан и в устной форме.

Размещено на Allbest.ru