Расчет эффективности производства облицовочного кирпича на базе ООО "Усть-Абаканский кирпичный завод"
Общая характеристика производства облицовочного кирпича, перечень необходимого основного оборудования. Объем продаж в натуральном и стоимостном выражении. Расход сырья и материалов на весь объем производимой продукции. Оценка текущих и постоянных затрат.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 08.07.2012 |
| Размер файла | 35,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Расчет эффективности производства облицовочного кирпича на базе ООО «Усть-Абаканский кирпичный завод»
СОДЕРЖАНИЕ
1. Общая характеристика производства
2. Рассчет эффективности производства облицовочного кирпича на базе ООО Усть-Абаканский кирпичный завод
2.1 Общая характеристика производства облицовочного кирпича
2.2 Объем продаж в натуральном выражении
2.3 Объем продаж в стоимостном выражении
2.4 Расход сырья и материалов в натуральном и стоимостном выражении
2.5 Численность и заработная плата
2.6 Текущие затраты
2.7 Постоянные затраты
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОИЗВОДСТВА
ООО Усть - Абаканский кирпичный завод изготовляет керамический кирпич методом пластического прессования. Кирпич керамический предназначен для кладки наружных и внутренних стен и других элементов зданий и сооружений, а также для изготовления стеновых панелей и блоков.
Кирпич керамический полнотелый (ГОСТ - 530-95) выпускается размером 250х120х65 мм с допускаемыми отклонениями, мм
по длине + 5
по ширине + 4
по толщине + 3
Кирпич должен иметь форму прямоугольного параллелепипеда с ровными гранями на лицевой поверхности, допускается изготовление кирпича с закругленными углами радиусом закругления 15 мм. В зависимости от предела прочности при сжатии и изгибе кирпич выпускается трех марок: М - 125, М - 100, М - 75. Водопоглощение керамического полнотелого кирпича не менее 8%, плотность свыше 1600 кг/м3. Цвет кирпича должен соответствовать эталону - терракотовый.
Не менее 20% кирпича в партии должен иметь на одной из граней оттиск - клеймо предприятия.
При производстве керамического полнотелого кирпича применяется аргиллит первого уступа Черногорского месторождения аргиллитов, находящихся в 21 км. от участка, и уголь Черногорского разреза.
Технологический процесс производства керамического полнотелого кирпича:
1. Добыча сырья. Добыча сырья для производства керамического полнотелого кирпича из аргиллита производится согласно планам горных работ Черногорского месторождения аргиллитов, ежегодно составляемых Уральской комплексной геологической экспедицией. Вскрышные работы производятся бульдозером Т - 170, добыча сырья и погрузка в автомашины - экскаваторами типа ЭО - 4121.
Аргиллит отрабатывается с верхних уступов в Черногорском карьере и поставляется автомашинами марки ТАТРА грузоподъемностью 18 т. на участок.
2. Переработка массы. Аргиллит из карьера загружается в два ленточных питателя, дозируется с помощью металлических шиберов в соотношении 4:1. Уголь добавляется сверх 100%. Готовая шихта подается ленточным конвейером в вальцы грубого помола СМ - 22, затем в бегуны СМ - 365 для вторичной переработки массы. Далее ленточным конвейером масса подается в вальцы тонкого помола СМК - 102 и системой ленточных конвейеров - в двухвальную глиномешалку СМК - 126, где происходит паропрогрев и увлажнение до формовочной влажности глиняной массы. Увлажнение горячей водой осуществляется с температурой 700.
3.Формование кирпича. Формование кирпича производится в вакуум-прессе СМК - 506, оборудованном вакуум-насосом РЛП - 35/98. Резка выходящего из пресса бруса осуществляется резательным полуавтоматом СМ - 678А. сырец с помощью автомата-укладчика ГКЗ - 1 транспортируется на рамках и подается на 8 - 10 - полочные самосбрасывающие вагонетки. Груженые вагонетки электропередаточной тележкой перевозятся в камерные сушила.
4. Сушка кирпича. Сушка кирпича производится в камерных сушилах, состоящих из двух блоков - 28 и 26 камер, в блок №1 загружаются 10 - полочные, а в блок №2 - 8 - полочные самосбрасывающие вагонетки. Вагонетка с сырцом из формовочного отделения накатывается на электропередаточную тележку и транспортируется к сушильной камере. В качестве теплоносителя используется горячий воздух из зоны охлаждения туннельной печи и газы, подаваемые из подтопка.
Смешивание теплоносителя производится в смесительной камере. Подача теплоносителя в сушильные камеры производится вентилятором Ц 4 - 70 №16, отсос из сушил - двумя вентиляторами Ц 4 - 70 №16. По окончании процесса сушки вагонетки с сухим кирпичом закатываются на электропередаточную тележку и доставляются к месту садки кирпича сырца на печные вагонетки.
5. Садка кирпича. На первом блоке кирпич со снимателя перекладывается на конвейер, доставляющий кирпич к месту садки. Садчики берут кирпич с конвейера и садят на вагонетки.
На втором блоке кирпич с вагонеток перегружается на сниматель, расположенный возле места садки, и на подвижной раме транспортируется к месту садки.
Груженая печная вагонетка накатывается с помощью лебедки на электропередаточную тележку СМ - 24 для транспортировки в обжиговую печь.
6. Обжиг кирпича. Обжиг кирпича осуществляется в туннельной печи «Малютка» длиной 62 метра. Печь работает на твердом топливе. В конце зоны охлаждения печи вентилятором Ц 4 - 70 №6 производится нагнетание наружного воздуха в канал печи через три пары вертикальных щелей, расположенных на стыке позиций 27 - 30. воздух охлаждает кирпич и поступает на горение в зону обжига. Отработанный газ отбирается вентилятором Ц 4 - 70 №12 через пар вертикальных щелей в печи и по каналу подается в смесительную камеру.
Контроль ходовой части вагонеток осуществляется через подовый канал, расположенный под зонами обжига и охлаждения, удаление золы из канала осуществляется вручную. Вагонетка с обожженным кирпичом электропередаточной тележкой подается на выставочную площадку, где производится разгрузка кирпича на поддоны емкостью 200 штук. Поддоны с отсортированным кирпичом стреловым краном С - 391 устанавливаются на открытом складе готовой продукции и после приемки ОТК завода отгружаются потребителям.
2. РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА ОБЛИЦОВОЧНОГО КИРПИЧА НА БАЗЕ ООО УСТЬ-АБАКАНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД
2.1 Общая характеристика производства облицовочного кирпича
затрата производство эффективность
Лицевой (облицовочный) кирпич, как следует из названия, применяется для облицовки фасадов зданий и внутренних помещений. Технология производства лицевого кирпича принципиально не отличается от производства обычного керамического. Но для лицевого кирпича характерно более качественное исполнение поверхности ложковой и тычковой граней, которые могут быть не только гладкими, но и текстурированными.
Намечаемый к производству облицовочный керамический кирпич должен соответствовать ГОСТ 530-80 «Кирпич и камни керамические». Он предназначен для кладки наружных стен и других элементов зданий и сооружений.
В противовес Европейским фирмам мы предлагаем открыть линию по производству лицевого кирпича полностью на отечественном оборудовании. Оборудование такого завода обходится в 2-3 раза дешевле, чем импортного, а качество кирпича соответствует лучшим европейским образцам.
Технологическая схема производства кирпича:
-приемку и месячное хранение глинистого сырья в крытом глинозапаснике;
-первичную переработку сырья в камневыделительных вальцах;
-гранулирование сырья в прессе-грануляторе;
-высушивание гранул в сушильном барабане;
-хранение суточного запаса гранул в бункерах запаса;
-дробление гранул до необходимого гранулометрического состава в стержневом смесителе;
-формование кирпича-сырца на прессах СМК-1085;
-сушка сырца в люлечных роторно-конвейерных сушилах;
-укладка сырца на обжиговые вагонетки автоматами-садчиками;
-обжиг кирпича в туннельной печи;
-укладка кирпича на поддоны;
-складирование готовой продукции;
Технологическая линия состоит из следующего оборудования
Таблица 3.1.1
Перечень основного оборудования
|
№ пп |
Наименование, назначение |
кол-во |
|
|
1 |
Кран грейферный Предназначен для приема глинистого сырья с транспортных средств и подачи его в глинорыхлители |
1 |
|
|
2 |
Глинорыхлители Предназначен для предварительного разрыхления глинистого сырья и подачи его в питатели |
2 |
|
|
3 |
Питатели Предназначен для дозирования глинистого сырья и подачи его на ленточный конвейер |
3 |
|
|
4 |
Железоотделитель Предназначен для улавливания посторонних металлических включений из глинистого сырья |
2 |
|
|
5 |
Камневыделительные вальцы Предназначены для измельчения глинистого сырья и удаления из него каменистых включений |
1 |
|
|
6 |
Пресс - гранулятор Предназначен для усреднения, переработки и грануляции глинистого сырья |
2 |
|
|
7 |
Барабан сушильный Предназначен для подсушки сгранулированного глинистого сырья |
1 |
|
|
8 |
Циклон батарейный Предназначен для газоочистки дымовых газов после сушильного барабана |
1 |
|
|
9 |
Бункера гранулята Предназначены для хранения подсушенного сгранулированного глинистого сырья и усреднения его влажности |
3 |
|
|
10 |
Стержневой смеситель Предназначен для измельчения подсушенного сгранулированного глинистого сырья и обеспечения оптимальной для прессования влажности и гранулометрического состава пресспорошка |
2 |
|
|
11 |
Распределитель потока Предназначен для распределения пресспорошка по формовочным линиям |
1 |
|
|
12 |
Конвейер реверсивный Предназначен для распределения пресспорошка по прессам |
2 |
|
|
13 |
Установка мешалки Предназначена для приема пресспорошка из стержневого смесителя и подачи его в пресса |
4 |
|
|
14 |
Пресса для прессования кирпича-сырца Предназначены для формования кирпича-сырца |
4 |
|
|
15 |
Съемник кирпича - сырцаПредназначен для съема кирпича-сырца с прессов и укладки его на конвейер-накопитель |
4 |
|
|
16 |
Накопитель сырцаПредназначен для накопления кирпича-сырца и подачи его к перекладчику (загрузчику сушил) |
2 |
|
|
17 |
Перекладчик сырца (загрузчик сушила)Предназначен для съема кирпича-сырца с конвейера-накопителя и укладки его на полки сушила |
2 |
|
|
18 |
Люлечное роторно-конвейерное сушилоПредназначено для сушки кирпича-сырца до остаточной влажности 3-4% |
2 |
|
|
19 |
Перекладчик (разгрузчик сушила)Предназначен для съема кирпича-сырца с полок сушила и укладки его на конвейер-накопитель |
2 |
|
|
20 |
конвейер-накопительПредназначен для приема кирпича-сырца с полок сушила |
2 |
|
|
21 |
Автомат- садчикПредназначен для съема кирпича-сырца с конвейера-накопителя и укладки его на обжиговые вагонетки |
2 |
|
|
22 |
Печь туннельная с обжиговыми вагонеткамиПредназначена для обжига и охлаждения кирпича |
1 |
|
|
23 |
Тележки передаточныеПредназначены для передачи обжиговых вагонеток с кирпичом от автоматов-садчиков и разгрузки туннельной печи |
3 |
|
|
24 |
Ленточные конвейерыПредназначены для подачи глинистого сырья,гранул и пресспорошка в технологические переделы |
12 |
Все технологическое оборудование производится в России и Белоруссии. В основу разработки данной технологической линии заложены последние достижения научных исследований по полусухому способу формования кирпича-сырца.
Технологическая линия позволяет производить керамический кирпич полусухого прессования, в т.ч. лицевой, до 10 млн. штук условных кирпичей в год практически из любого глинистого сырья.
Все технологические переделы, начиная от подачи глины в ящичные питатели и до выхода готового кирпича из туннельной печи, полностью механизированы и автоматизированы.
2.2 Объем продаж в натуральном выражении
Предполагается начать реализацию продукции со второго года запуска проекта, так как потребуется время на транспортировку оборудования, монтаж и пуско-наладочные работы. В первый год планируется выпустить только опытную партию кирпича, с целью испытания и прохождения необходимых процедур, утвержденных определенными стандартами Российской Федерации. Опытная партия кирпича составит 10 000 штук кирпича.
В следующих периодах планируется выпускать:
2 год - 3500000 шт;
3 год - 3500000 шт;
4 год - 3800000 шт;
5 год - 4000000 шт;
6 год - 4250000 шт;
7 год - 4500000 шт;
8 год - 4500000 шт;
9 год - 4500000 шт;
10 год - 4500000 шт;
11 год - 4500000 шт;
12 год - 4500000 шт.
За двенадцать лет работы линии по производству облицовочного кирпича планируется выпустить 46 050 000 шт. Необходимо отметить, что по мере развития проекта возрастают и объемы производства и реализации, лишь на седьмом году развития планируется стабилизировать объемы продаж на 4 500 000 шт.
2.3 Объем продаж в стоимостном выражении
Предполагается, что произведенный кирпич будет реализовываться по цене 5 руб/шт. При этом будем получать годовой объем выручки, приведенный в нижеследующих таблицах. С каждым годом планируется увеличение сумм выручки от реализации, а за планируемый период эта сумма достигнет 482 151 тыс. руб.
Таблица 3.3.2
Выручка от реализации
|
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ |
НДС |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
||
|
Местная валюта тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
облицовочный кирпич |
18% |
0 |
20 022 |
22 428 |
27 438 |
32 545 |
38 734 |
||
|
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
0 |
20 022 |
22 428 |
27 438 |
32 545 |
38 734 |
|||
|
- местная валюта |
0 |
20 022 |
22 428 |
27 438 |
32 545 |
38 734 |
|||
|
= НДС к выручке |
0 |
3 604 |
4 037 |
4 939 |
5 858 |
6 972 |
|||
|
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ |
НДС |
7 год |
8 год |
9 год |
10 год |
11 год |
12 год |
ВСЕГО |
|
|
Местная валюта тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
облицовочный кирпич |
18% |
45 397 |
49 656 |
53 991 |
58 705 |
63 831 |
69 404 |
482 151 |
|
|
= Итого выручка (без НДС и акцизов) |
45 397 |
49 656 |
53 991 |
58 705 |
63 831 |
69 404 |
482 151 |
||
|
- местная валюта |
45 397 |
49 656 |
53 991 |
58 705 |
63 831 |
69 404 |
482 151 |
||
|
= НДС к выручке |
8 171 |
8 938 |
9 718 |
10 567 |
11 490 |
12 493 |
86 787 |
2.4 Расход сырья и материалов в натуральном и стоимостном выражении
Таблица 3.4.3
Расход сырья и материалов в натуральном выражении
|
РАСХОД СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
|||
|
Аргиллит |
м3 |
24 |
8 400 |
8 400 |
9 120 |
9 600 |
10 200 |
||
|
Глина светложгущаяся |
м3 |
18 |
6 300 |
6 300 |
6 840 |
7 200 |
7 650 |
||
|
Песок |
м3 |
9 |
3 080 |
3 080 |
3 344 |
3 520 |
3 740 |
||
|
Рамка деревянная |
шт |
8 |
2 800 |
2 800 |
3 040 |
3 200 |
3 400 |
||
|
Рамка металлическая |
шт |
1 |
350 |
350 |
380 |
400 |
425 |
||
|
Поддоны |
шт |
2 |
700 |
700 |
760 |
800 |
850 |
||
|
Проволока струнная |
кг |
1 |
245 |
245 |
266 |
280 |
298 |
||
|
Обтирочный материал |
кг |
0 |
133 |
133 |
144 |
152 |
162 |
||
|
Лак |
кг |
18 |
6 300 |
6 300 |
6 840 |
7 200 |
7 650 |
||
|
Вода |
м3 |
9 |
3 220 |
2 870 |
3 116 |
3 280 |
3 485 |
||
|
Электроэнергия |
квт/ч |
1 178 |
412 300 |
412 300 |
447 640 |
471 200 |
500 650 |
||
|
Теплоэнергия |
тккал |
2 130 |
745 500 |
745 500 |
809 400 |
852 000 |
905 250 |
||
|
Топливо |
кг |
2 380 |
833 000 |
833 000 |
904 400 |
952 000 |
1 011 500 |
||
|
Полиэтилен |
м2 |
24 |
8 400 |
8 400 |
9 120 |
9 600 |
10 200 |
||
|
Местная валюта |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аргиллит |
м3 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
110 544 |
|
|
Глина светложгущаяся |
м3 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
82 908 |
|
|
Песок |
м3 |
3 960 |
3 960 |
3 960 |
3 960 |
3 960 |
3 960 |
40 533 |
|
|
Рамка деревянная |
шт |
3 600 |
3 600 |
3 600 |
3 600 |
3 600 |
3 600 |
36 848 |
|
|
Рамка металлическая |
шт |
450 |
450 |
450 |
450 |
450 |
450 |
4 606 |
|
|
Поддоны |
шт |
900 |
900 |
900 |
900 |
900 |
900 |
9 212 |
|
|
Проволока струнная |
кг |
315 |
315 |
315 |
315 |
315 |
315 |
3 224 |
|
|
Обтирочный материал |
кг |
171 |
171 |
171 |
171 |
171 |
171 |
1 750 |
|
|
Лак |
кг |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
8 100 |
82 908 |
|
|
Вода |
м3 |
3 690 |
3 690 |
3 690 |
3 690 |
3 690 |
3 690 |
38 120 |
|
|
Электроэнергия |
квт/ч |
530 100 |
530 100 |
530 100 |
530 100 |
530 100 |
530 100 |
5 425 868 |
|
|
Теплоэнергия |
тккал |
958 500 |
958 500 |
958 500 |
958 500 |
958 500 |
958 500 |
9 810 780 |
|
|
Топливо |
кг |
1 071 000 |
1 071 000 |
1 071 000 |
1 071 000 |
1 071 000 |
1 071 000 |
10 962 280 |
|
|
Полиэтилен |
м2 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
10 800 |
110 544 |
В данной таблице представлен расход сырья и материалов на весь объем производимой продукции. Рассмотрены объемы необходимых материалов на каждый год и в итоге общая сумма за двенадцать лет.
Таблица 3.4.4.
Затраты на сырье и материалы
|
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ |
НДС |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
||
|
Местная валюта тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Аргиллит |
18% |
0 |
64 |
72 |
88 |
104 |
124 |
||
|
Глина светложгущаяся |
18% |
0 |
32 |
36 |
44 |
52 |
62 |
||
|
Песок |
18% |
0 |
78 |
88 |
107 |
127 |
151 |
||
|
Рамка деревянная |
18% |
0 |
18 |
20 |
24 |
29 |
34 |
||
|
Рамка металлическая |
18% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Поддоны |
18% |
0 |
27 |
30 |
37 |
43 |
52 |
||
|
Проволока струнная |
18% |
0 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
|
Обтирочный материал |
18% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Лак |
18% |
1 |
465 |
520 |
637 |
755 |
899 |
||
|
Вода |
18% |
0 |
82 |
82 |
100 |
119 |
141 |
||
|
Электроэнергия |
18% |
1 |
314 |
352 |
431 |
511 |
608 |
||
|
Теплоэнергия |
18% |
6 |
2 464 |
2 760 |
3 377 |
4 005 |
4 767 |
||
|
Топливо |
18% |
9 |
3 495 |
3 914 |
4 789 |
5 680 |
6 760 |
||
|
Полиэтилен |
18% |
0 |
107 |
120 |
146 |
174 |
207 |
||
|
Местная валюта тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Аргиллит |
18% |
145 |
159 |
173 |
188 |
204 |
222 |
1 543 |
|
|
Глина светложгущаяся |
18% |
73 |
79 |
86 |
94 |
102 |
111 |
772 |
|
|
Песок |
18% |
178 |
194 |
211 |
230 |
250 |
271 |
1 886 |
|
|
Рамка деревянная |
18% |
40 |
44 |
48 |
52 |
57 |
62 |
429 |
|
|
Рамка металлическая |
18% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Поддоны |
18% |
61 |
66 |
72 |
78 |
85 |
93 |
643 |
|
|
Проволока струнная |
18% |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
98 |
|
|
Обтирочный материал |
18% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
|
|
Лак |
18% |
1 053 |
1 152 |
1 253 |
1 362 |
1 481 |
1 610 |
11 187 |
|
|
Вода |
18% |
165 |
181 |
197 |
214 |
233 |
253 |
1 766 |
|
|
Электроэнергия |
18% |
713 |
780 |
848 |
922 |
1 003 |
1 090 |
7 574 |
|
|
Теплоэнергия |
18% |
5 587 |
6 111 |
6 645 |
7 225 |
7 855 |
8 541 |
59 343 |
|
|
Топливо |
18% |
7 923 |
8 667 |
9 423 |
10 246 |
11 141 |
12 113 |
84 160 |
|
|
Полиэтилен |
18% |
242 |
265 |
288 |
313 |
340 |
370 |
2 572 |
В таблице 3.4.4 представлены расходы на сырье и материалы в тыс. руб. Представлены данные за каждый год существования проекта и в общем за весь срок существования. В результате получили, что большая часть затрат относится на топливо и теплоэнергию. Также необходимо отметить, что сумма затрат увеличивается с учетом увеличения объемов производства и инфляции на 17 602 тыс. руб.
2.5 Численность и заработная плата
Таблица 3.5.5
Основной производственный персонал
|
Основной производственный персонал |
|
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5год |
6 год |
||
|
- численность |
чел. |
12 |
42 |
42 |
42 |
42 |
42 |
|||
|
- месячный оклад |
руб./мес. |
6 800 |
7 717 |
8 644 |
9 683 |
10 911 |
12 295 |
13 772 |
||
|
- расходы на заработную плату |
тыс.руб. |
1 111 |
4 357 |
4 880 |
5 499 |
6 197 |
6 941 |
|||
|
= Заработная плата основного производственного персонала |
тыс.руб. |
1 111 |
4 357 |
4 880 |
5 499 |
6 197 |
6 941 |
|||
|
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
396 |
1 551 |
1 737 |
1 958 |
2 206 |
2 471 |
|||
|
Основной производственный персонал |
|
|
7 год |
8 год |
9 год |
10 год |
11 год |
12 год |
Всего |
|
|
- численность |
чел. |
42 |
42 |
42 |
42 |
42 |
42 |
- |
||
|
- месячный оклад |
руб./мес. |
6 800 |
15 244 |
16 674 |
18 130 |
19 713 |
21 435 |
23 306 |
- |
|
|
- расходы на заработную плату |
тыс.руб. |
7 683 |
8 404 |
9 138 |
9 936 |
10 803 |
11 746 |
86 695 |
||
|
= Заработная плата основного производственного персонала |
тыс.руб. |
7 683 |
8 404 |
9 138 |
9 936 |
10 803 |
11 746 |
86 695 |
||
|
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
2 735 |
2 992 |
3 253 |
3 537 |
3 846 |
4 182 |
30 863 |
Для обслуживания данного производства в первый год работы потребуется 12 человек основного производственного персонала. Далее для дальнейшей работы потребуется 42 человека, с окладом 6 800 руб. Представлен расчет заработной платы по годам и за весь период работы линии.
Таблица 3.5.6
Вспомогательный производственный персонал
|
Вспомогательный производственный персонал |
|
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
|
|
- численность |
чел. |
2 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
||
|
- месячный оклад |
руб./мес. |
4 000 |
4 540 |
5 085 |
5 696 |
6 418 |
7 232 |
8 101 |
|
|
- расходы на заработную плату |
тыс.руб. |
109 |
244 |
273 |
308 |
347 |
389 |
||
|
= Заработная плата вспомогательного персонала |
тыс.руб. |
109 |
244 |
273 |
308 |
347 |
389 |
||
|
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
39 |
87 |
97 |
110 |
124 |
138 |
||
|
Вспомогательный производственный персонал |
|
|
8 год |
9 год |
10 год |
11 год |
12 год |
Всего |
|
|
- численность |
чел. |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
- |
||
|
- месячный оклад |
руб./мес. |
4 000 |
9 809 |
10 665 |
11 596 |
12 609 |
13 709 |
- |
|
|
- расходы на заработную плату |
тыс.руб. |
471 |
512 |
557 |
605 |
658 |
4 904 |
||
|
= Заработная плата вспомогательного персонала |
тыс.руб. |
471 |
512 |
557 |
605 |
658 |
4 904 |
||
|
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
168 |
182 |
198 |
215 |
234 |
1 746 |
В данной таблице представлены сведения о численности вспомогательного производственного персонала, которого на начальный период потребуется всего два человека, а в последующем четыре работника с окладом 4000 руб.
Таблица 3.5.7.
Административно-управленческий персонал
|
Административно-управленческий персонал |
|
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
11 год |
12 год |
Всего |
|
|
- численность |
чел. |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
- |
||
|
- месячный оклад |
руб./мес. |
10 000 |
11 349 |
12 712 |
14 240 |
16 046 |
31 521 |
34 273 |
- |
|
|
- расходы на заработную плату |
тыс.руб. |
136 |
153 |
171 |
193 |
378 |
411 |
3 133 |
||
|
= Заработная плата административно-управленческого персонала |
тыс.руб. |
136 |
153 |
171 |
193 |
378 |
411 |
3 133 |
||
|
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
48 |
54 |
61 |
69 |
135 |
146 |
1 115 |
Таблица 3.5.8
Сбытовой персонал
|
Сбытовой персонал |
|
|
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
11 год |
12 год |
Всего |
|
|
- численность |
чел. |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
- |
||
|
- месячный оклад |
руб./мес. |
7 000 |
7 944 |
8 899 |
9 968 |
11 232 |
22 065 |
23 991 |
- |
|
|
- расходы на заработную плату |
тыс.руб. |
95 |
107 |
120 |
135 |
265 |
288 |
2 193 |
||
|
= Заработная плата сбытового персонала |
тыс.руб. |
95 |
107 |
120 |
135 |
265 |
288 |
2 193 |
||
|
= Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
34 |
38 |
43 |
48 |
94 |
102 |
781 |
В данных таблицах приведены сведения о численности административно-управленческого персонала и сбытового, требуется которых по одному человеку, с окладом соответственно 10 000 руб. и 7 000 руб. Также приведены данные о годовом фонде заработной плате и в целом за срок существования проекта.
2.6 Текущие затраты
Таблица 3.6.9
Текущие затраты на производство облицовочного кирпича
|
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ |
|
|
1 год |
2 год |
3 год |
10 год |
11 год |
12 год |
ВСЕГО |
|
|
Сырье и материалы |
тыс.руб. |
18 |
7 149 |
7 998 |
20 936 |
22 764 |
24 751 |
171 975 |
||
|
- местная валюта |
тыс.руб. |
18 |
7 149 |
7 998 |
20 936 |
22 764 |
24 751 |
171 975 |
||
|
Зарплата основного производственного персонала |
тыс.руб. |
1 111 |
4 357 |
4 880 |
9 936 |
10 803 |
11 746 |
86 695 |
||
|
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
396 |
1 551 |
1 737 |
3 537 |
3 846 |
4 182 |
30 863 |
||
|
Общепроизводственные расходы |
за год |
|||||||||
|
Зарплата вспомогательного производственного персонала |
тыс.руб. |
109 |
244 |
273 |
557 |
605 |
658 |
4 904 |
||
|
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
39 |
87 |
97 |
198 |
215 |
234 |
1 746 |
||
|
Эксплуатация оборудования |
25 |
тыс.руб. |
0 |
25 |
25 |
25 |
25 |
25 |
275 |
|
|
Внутризаводское перемещение грузов |
8 |
тыс.руб. |
0 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
88 |
|
|
= Итого общепроизводственных расходов |
тыс.руб. |
148 |
364 |
404 |
788 |
854 |
925 |
7 012 |
||
|
= НДС к общепроизводственным расходам |
18% |
тыс.руб. |
0 |
6 |
6 |
6 |
6 |
6 |
65 |
|
|
Общезаводские расходы |
за год |
|||||||||
|
Зарплата административно-управленческого персонала |
тыс.руб. |
136 |
153 |
171 |
348 |
378 |
411 |
3 133 |
||
|
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
48 |
54 |
61 |
124 |
135 |
146 |
1 115 |
||
|
- наименование расходов |
0 |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
= Итого общезаводских расходов |
тыс.руб. |
185 |
207 |
232 |
472 |
513 |
558 |
4 248 |
||
|
= Эксплуатационные затраты |
тыс.руб. |
1 858 |
13 628 |
15 251 |
35 668 |
38 779 |
42 162 |
300 793 |
||
|
- местная валюта |
тыс.руб. |
1 858 |
13 628 |
15 251 |
35 668 |
38 779 |
42 162 |
300 793 |
||
|
Амортизационные отчисления |
тыс.руб. |
0 |
132 |
322 |
2 242 |
2 242 |
2 110 |
20 496 |
||
|
Лизинговые платежи (начисленные) |
тыс.руб. |
4 570 |
4 570 |
4 570 |
0 |
0 |
0 |
13 709 |
||
|
= Производственные затраты |
тыс.руб. |
6 427 |
18 329 |
20 143 |
37 909 |
41 021 |
44 272 |
334 998 |
||
|
- местная валюта |
тыс.руб. |
6 427 |
18 329 |
20 143 |
37 909 |
41 021 |
44 272 |
334 998 |
||
|
Коммерческие расходы |
||||||||||
|
Зарплата сбытового персонала |
тыс.руб. |
95 |
107 |
120 |
244 |
265 |
288 |
2 193 |
||
|
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование) |
тыс.руб. |
34 |
38 |
43 |
87 |
94 |
102 |
781 |
||
|
Прочие коммерческие расходы |
5% |
тыс.руб. |
0 |
1 001 |
1 121 |
2 935 |
3 192 |
3 470 |
24 108 |
|
|
= Итого коммерческих расходов |
тыс.руб. |
129 |
1 146 |
1 284 |
3 265 |
3 551 |
3 861 |
27 081 |
||
|
= НДС к коммерческим расходам |
18% |
тыс.руб. |
0 |
180 |
202 |
528 |
574 |
625 |
4 339 |
|
|
= Полные текущие затраты |
тыс.руб. |
6 556 |
19 475 |
21 426 |
41 175 |
44 571 |
48 133 |
362 080 |
||
|
- местная валюта |
тыс.руб. |
6 556 |
19 475 |
21 426 |
41 175 |
44 571 |
48 133 |
362 080 |
В таблице 3.6.9. приведены полные текущие затраты, которые расписаны по статьям. В результате, очевидно, полные текущие затраты с каждым годом возрастают, что связано с увеличением объемов производства и, конечно, с учетом темпов инфляции. Текущие затраты возрастают в последнем периоде по сравнению со вторым годом работы линии на 28 658 тыс. руб.
2.7 Постоянные затраты
Для нормального функционирования технологической линии недостаточно техники предприятия на базе которого будет осуществляться проект. А именно необходимо приобрести автомобили «КАМАЗ» в количестве двух штук. Для этого потребуется 1 160 тыс. руб. Данные автомашины предназначены для своевременной транспортировки сырья, для непрерывного процесса производства.
Необходимое оборудование планируется взять в лизинг с последующим выкупом через три года. Стоимость технологической линии 24 000 тыс. руб. Схема лизинга представлена в таблице 3.7.10. В данной таблице отражены первоначальная стоимость технологической линии, остаточная стоимость и суммы амортизационных отчислении. Также произведен расчет лизинговых платежей, величина которых составила 13 709 тыс. руб. В третьем году функционирования рассматриваемой производственной линии происходит выкуп основных средств на сумму 18 240 тыс. руб.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Анализ объёма производства в натуральном и стоимостном выражении. Сезонные колебания, детерминированная факторная модель для анализа объёма производства. Расчет количественного влияния изменения включенных в неё факторов на результирующий показатель.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 20.11.2013Анализ динамики производства в натуральном и стоимостном выражении. Факторный анализ изменения объёма производства в стоимостном выражении. Расчёт порога рентабельности и запаса финансовой прочности. Анализ затрат в разрезе этапов производства продукции.
курсовая работа [179,1 K], добавлен 22.03.2011Проведение комплексного экономического анализа динамики объема производства предприятия в натуральном и стоимостном выражении. Анализ затрат и определение себестоимости единицы продукции. Определение безубыточного объема продаж и расчет рентабельности.
курсовая работа [1,4 M], добавлен 18.10.2014Динамика объема производства в натуральном и стоимостном выражении. Состав затрат и себестоимости продукции. Определение величины маржинального дохода, безубыточного объема продаж, точки закрытия фирмы, порога рентабельности, запаса финансовой прочности.
курсовая работа [77,1 K], добавлен 18.07.2011Планирование строительства завода по производству кирпича мощностью 180 млн. шт. в год. Технологическая схема производства. Производственная программа, расчет выручки от реализации продукции и чистой прибыли. Подвод автомобильных дорог к заводу.
бизнес-план [31,9 K], добавлен 23.07.2011Определение динамики товарной продукции по годам нарастающим итогом. Оценка напряженности плана. Исследование производства продукции основной номенклатуры в натуральном и стоимостном выражении. Расчет удельного веса продукции и коэффициента ритмичности.
курсовая работа [57,9 K], добавлен 22.02.2014Оценка влияния факторов на изменение рентабельности методом цепной подстановки (для факторной модели рентабельности). Маржинальный анализ в условиях однопродуктового производства. Безубыточный объем производства в стоимостном и натуральном выражении.
контрольная работа [156,0 K], добавлен 22.12.2010Рассмотрение факторов формирования прибыли: объем продаж, цена и издержки производства. Распределение и использование прибыли на предприятиях различных организационных форм. Определение годовой экономии материала в натуральном и стоимостном выражении.
контрольная работа [281,7 K], добавлен 08.11.2013Расчёт необходимого количества оборудования, численности работающих, величины производственной площади, инвестиций в основной капитал, текущих издержек на объем выпуска продукции, полных инвестиционных затрат. Потребность в оборотном капитале.
курсовая работа [195,3 K], добавлен 20.11.2008Определение дефицита суточной мощности хлебных заводов в городе с определенной численностью населения и потребностью в продукции отрасли. Возможный объем производства продукции в натуральном выражении. Эффективные варианты строительства сахарных заводов.
контрольная работа [27,0 K], добавлен 03.07.2009
