Обоснование коммерческой состоятельности создания малого предприятия (на примере пиццерии)
Анализ и основные виды деятельности фирмы "Итальянская пиццерия". Особенности организации производства, расчет финансового плана. Рассмотрение целей маркетинга. Характеристика структуры себестоимости, этапы разработки организационного плана и структуры.
Рубрика | Экономика и экономическая теория |
Вид | дипломная работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 08.07.2012 |
Размер файла | 308,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Вводная часть. Миссия фирмы, авторы и пользователи бизнес-плана
организация производство пиццерия план
В данном бизнес-плане рассматривается создание пиццерии в Иркутской области, в г. Тайшете, на улице Транспортной, 12. Для реализации данного проекта необходимо купить помещение с соответствующей площадью. Все необходимое оборудование приобретается. Финансирование проекта ведется за счет заемных средств -- кредита Сбербанка РФ.
Миссией фирмы будет являться обеспечение населения города Тайшета качественной и вкусной пиццей, а также горячими напитками, а именно чаем и кофе, реализуемыми в данном заведении, и получение прибыли.
Данный бизнес-план был разработан по заказу кафедры экономики и финансов Института Градостроительства, Управления и Региональной Экономики Сибирского Федерального Университета студенткой 5 курса Шайхутдиновой Е.Р. Результаты будут предъявляться банку, страховой компании, поставщикам и сотрудникам.
Обобщенное резюме. Исходные условия
Фирма «Итальянская пиццерия» имеет организационно-правовую форму - закрытое акционерное общество (ЗАО «Итальянская пиццерия»). Ответственность ЗАО несет по своим обязательствам в пределах всего имущества.
Учредителями фирмы являются ее акционеры: Кузнецов И.А. - 40 акций; Белых В. Н. - 35 акций; Митрофанов В. Н. - 20 акций; Федоров К. П. - 15 акций. Номинальная стоимость 1 акции - 5 000 руб. Таким образом, уставной капитал ЗАО «Итальянская пиццерия» составляет 550 000 руб. Необходимо следующее имущество:
Таблица 1. Потребность в основных фондах
Наименование ОФ |
Общая потребность, руб. |
|
Здание под пиццерию |
2500000 |
|
Машины и оборудование:(в том числе) |
||
Автомобиль Газель (подержанный) |
100000 |
|
Шкаф холодильный |
60000 |
|
Шкаф жарочный |
38000 |
|
Печь электрическая |
25000 |
|
Тестомеситель |
12200 |
|
Пресс для теста |
23000 |
|
Кухонный комбайн |
10300 |
|
Стол производственный |
26000 |
|
Холодильная витрина (2 шт) |
63200 |
|
Кондиционер |
27700 |
|
Вытяжка |
15300 |
|
Оргтехника (кассовый аппарат, 2 компьютера, 2 телефона) |
68000 |
|
Зеркало в гардероб |
6000 |
|
Зеркала в туалетные комнаты (2 шт) |
2000 |
|
Зеркала (2 шт) |
3000 |
|
Мебель (10 столов, 40 стульев,65 вешалок в гардероб, 3 металлические перекладины под вешалки) |
103650 |
|
Люстры (5 шт) и бра (2 шт.) |
20250 |
|
Офисные столы |
48000 |
|
Электрочайник |
3000 |
|
Микроволновая печь |
6500 |
|
Кофеварка |
5000 |
|
Моечная раковина |
9000 |
|
Кухонный инвентарь |
45000 |
|
Столовый инвентарь |
71500 |
|
Сантехника (унитазы, моечные раковины) |
65000 |
|
итого: |
3356600 |
Пиццерия рассчитана на 40 посадочных мест (10 столиков* 4 стула за каждым столиком). Режим работы пиццерии ежедневно без выходных, перерывов и праздников с 10 утра до 10 вечера. 2500000 руб. планируется потратить на покупку двух 3-х квартир нежилого типа общей площадью 144 м2 на первом этаже 5-этажного жилого дома, а также отделку помещения в размере 855200 руб. за счет кредита банка. В данном помещении будет находиться и офис компании.
Закупаем необходимое оборудование в г. Красноярске. Сырье и материалы - в г. Тайшете. На строительно-монтажные работы потребуется 2 месяца, и производство можно будет начать с 1 февраля 2010 г. Финансирование осуществляем за счет кредита Сбербанка РФ.
Характеристики предоставляемых услуг
Пицца является основным блюдом меню, планируется выпускать 5 её видов, а именно: «Овощная» (шампиньоны, кукуруза, помидоры, сладкий перец, сыр); «Сан-Марино» (куриное филе, шампиньоны, помидоры, сыр); «Четыре времени года» (помидоры, колбаса полукопченая, шампиньоны, оливки, сыр); «Славянская» (ветчина, шампиньоны, помидоры, сыр); «Морская» (креветки, кальмары, оливки, сыр). Также к пицце будут предлагаться горячие напитки: чаи (черный, зеленый) и кофе.
Для удобства посетителей при входе предусмотрен гардероб и две туалетные комнаты. Далее расположен уютный зал, оформленный в итальянском стиле, таким образом, посетители окунутся в атмосферу Италии за счет декора, расслабляющей музыки, приветливого персонала и манящего аромата свежей и хрустящей пиццы.
Маркетинговая часть. Анализ конъюнктуры рынка
Анализ конъюнктуры рынка города Тайшета показал, что данная продукция будет востребована. Потенциальные потребители - население в возрасте от 7 до 55 лет, что составляет 60 % численности города (24000 человек).
Цены за 1 пиццу устанавливаем следующие: «Овощная» - 165 рублей, «Сан-Марино» - 170 рублей, «Четыре времени года» - 155 рублей, « Славянская « - 145 рублей, «Морская» - 180 рублей.
Цены за 1 чашку горячего напитка: чай черный - 10 рублей, чай зеленый - 12 рублей и кофе - 15 рублей.
Необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа пиццерии. Целями проведения рекламы являются информирование потребителей об открытии нового заведения общественного питания, формирование у них положительного мнения о пиццерии, а также привлечение как можно большего числа клиентов.
Затраты на рекламу: телевизионная реклама - 23000 рублей в месяц, реклама на листовках - 5 рублей*1000 штук = 5000 рублей. Итого затраты на рекламу составят 28000 рублей в месяц.
Сведения о конкурентах
Предприятие будет осуществлять свою деятельность в городе Тайшете. В пределах Тайшетского района фирм - конкурентов не имеется. Таким образом, можно сделать вывод, что вся продукция фирмы «Итальянская пиццерия» будет поглощена рынком потребителей.
Программная часть. Описание технологии и организации производства
Для осуществления процесса производства пиццы необходимы основные ингредиенты: мука, дрожжи, вода, соль. В зависимости от вида продукции (пиццы) добавляются различные второстепенные составляющие (шампиньоны, кукуруза, помидоры, сладкий перец, сыр, куриное филе, колбаса полукопченая, ветчина, креветки, кальмары, оливки) на дальнейших стадиях выпечки пиццы.
Вначале мука попадает в тестосмеситель, где смешивается с водой и дрожжами. Затем тесто разделяется на равные куски, далее оно попадает в пресс для теста, который придает поверхности шарика теста округлую, тонкую, ровную форму. Эти заготовки выкладываются на противени, предварительно смазанные растительным маслом, и начиняются различными ингредиентами. Далее противени поступают в жарочный шкаф, где происходит выпекание при температуре 2400 С в течение 20 минут. По истечении указанного времени готовая продукция вынимается из жарочного шкафа, затем разрезается на равные доли и подается клиенту.
Структура управленческого аппарата планируется в количестве 5 человек, а именно: директор, который был выбран общим собранием акционеров данного предприятия (Кузнецов И.А.), бухгалтер, менеджер, технолог и администратор зала.
Расчет потребности в основных фондах и материальных ресурсах
Потребность в основных фондах рассчитывалась ранее в части 1 параграфа 3 (табл.1). Далее произведем расчет потребности в материальных ресурсах.
Таблица. 2
Наименование |
Кол-во кг. в смену |
Цена 1 кг., руб. |
Сумма за смену, руб. |
Сумма за месяц, руб. |
Сумма за год, руб. |
|
Мука, кг |
36 |
17 |
612 |
15912 |
190944 |
|
Дрожжи, кг |
1,44 |
86 |
123,84 |
3219,84 |
38638,08 |
|
Вода, л |
9,6 |
7 |
67,2 |
1747,2 |
20966,4 |
|
Соль, кг |
0,48 |
13 |
6,24 |
162,24 |
1946,88 |
|
грибы, кг |
4,8 |
75 |
360 |
9360 |
112320 |
|
кукуруза, кг |
4,2 |
77 |
323,4 |
8408,4 |
100900,8 |
|
помидоры, кг |
5,6 |
68 |
380,8 |
9900,8 |
118809,6 |
|
сладкий перец, кг |
2,8 |
79 |
221,2 |
5751,2 |
69014,4 |
|
сыр, кг |
6,4 |
93 |
595,2 |
15475,2 |
185702,4 |
|
курица (филе),кг |
3,8 |
140 |
532 |
13832 |
165984 |
|
колбаса, кг |
4,1 |
150 |
615 |
15990 |
191880 |
|
ветчина, кг |
3,9 |
165 |
643,5 |
16731 |
200772 |
|
креветки, кг |
2,9 |
164 |
475,6 |
12365,6 |
148387,2 |
|
кальмары, кг |
2,7 |
157 |
423,9 |
11021,4 |
132256,8 |
|
оливки, кг |
1,5 |
87 |
130,5 |
3393 |
40716 |
|
масло растительное, л |
1,1 |
47 |
51,7 |
1344,2 |
16130,4 |
|
чай зеленый (пак) |
180 |
12 |
2160 |
56160 |
673920 |
|
чай черный (пак) |
200 |
10 |
2000 |
52000 |
624000 |
|
кофе (пак) |
165 |
15 |
2475 |
64350 |
772200 |
|
итого |
12197,08 |
317124,1 |
3805489 |
В будние дни пиццерия будет обслуживать 120 - 140 клиентов в день, в выходные это число будет достигать 140-160 человек.
Далее рассчитаем выручку от реализации пиццы и горячих напитков. Данные занесем в таблицу 3
Таблица. 3
Продукция |
Продукция в смену, ед. |
Продукция в месяц, ед. |
Цена за единицу, руб. |
Месячная выручка, руб. |
Годовая выручка, руб. |
|
Пицца: |
||||||
Овощная |
30 |
780 |
165 |
128 700 |
1 544 400 |
|
Сан-Марино |
28 |
728 |
170 |
123 760 |
1 485 120 |
|
Четыре времени года |
32 |
832 |
155 |
128 960 |
1 547 520 |
|
Славянская |
33 |
858 |
145 |
124 410 |
1 492 920 |
|
Морская |
37 |
962 |
180 |
173 160 |
2 077 920 |
|
Горячие напитки: |
0 |
|||||
Чай зеленый |
75 |
1 950 |
12 |
23400 |
280800 |
|
Чай черный |
70 |
1 820 |
10 |
18200 |
218400 |
|
Кофе |
87 |
2 262 |
15 |
33930 |
407160 |
|
Итого |
754 520 |
9 054 240 |
Таким образом, годовая выручка составит 9 054 240 руб.
Планирование трудовых ресурсов
Подбор и наем работников планируется осуществлять в течение 2 месяцев, в эти сроки должны быть выполнены все строительно-монтажные работы. Поиск работников будет вестись через центр занятости населения города Тайшета. Планируется, что генеральный директор, бухгалтер и кассир начинают осуществлять свою работу с 1 февраля 2010 г, а остальные работники с 1 апреля 2010г.
Таблица. Расходы на оплату труда ЗАО «Итальянская пиццерия» (с учетом начала запуска производства) планируются следующие:
Должность |
Кол-во раб |
Месячная заработная плата, руб. |
Всего за месяц на оплату труда,руб. |
Всего за 2010 год на оплату труда,руб |
Всего за 2011 год на оплату труда,руб. |
|
АУП |
||||||
Директор |
1 |
30000 |
30000 |
330000 |
360000 |
|
Технолог |
1 |
19000 |
19000 |
190000 |
228000 |
|
Бухгалтер |
1 |
28000 |
28000 |
308000 |
336000 |
|
Администратор |
1 |
15000 |
15000 |
150000 |
180000 |
|
Менеджер по закупкам |
1 |
25000 |
25000 |
250000 |
300000 |
|
ОПР |
||||||
Кассир |
2 |
13000 |
22000 |
242000 |
264000 |
|
Повар |
2 |
11000 |
22000 |
220000 |
264000 |
|
Официант |
4 |
8500 |
34000 |
340000 |
408000 |
|
Работник кухни |
4 |
9000 |
36000 |
360000 |
432000 |
|
ВПР |
||||||
Уборщик |
2 |
4700 |
9400 |
94000 |
112800 |
|
Гардеробщик |
1 |
3000 |
3000 |
30000 |
36000 |
|
Водитель |
1 |
16000 |
16000 |
160000 |
192000 |
|
Охранник |
2 |
8800 |
17600 |
176000 |
211200 |
|
Итого: |
23 |
110333 |
1323996 |
2850000 |
3324000 |
Расчетная часть. Финансовый план предприятия
Рассчитаем финансовый план ЗАО «Итальянская пиццерия».
Проведем расчет амортизационных отчислений:
Таблица. Финансовый план ЗАО «Тротуарная плитка»
Статьи доходов и расходов |
Расчетный месяц |
1-й мес. |
2-й мес. |
3-й мес. |
2-й кв |
3-й кв. |
4-й кв. |
1-й год |
2-й год |
|
Поступление реальных денег (выручка) |
||||||||||
Плитка Кирпич 45 мм |
66,00 |
0,00 |
66,00 |
66,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
726,00 |
792,00 |
|
Плитка Волна 45 мм |
70,40 |
0,00 |
70,40 |
70,40 |
211,20 |
211,20 |
211,20 |
774,40 |
844,80 |
|
Плитка Розетта |
81,40 |
0,00 |
81,40 |
81,40 |
244,20 |
244,20 |
244,20 |
895,40 |
976,80 |
|
Плитка Трапеция 60 мм |
68,20 |
0,00 |
68,20 |
68,20 |
204,60 |
204,60 |
204,60 |
750,20 |
818,40 |
|
Плитка Кленовый Лист 45 мм |
92,40 |
0,00 |
92,40 |
92,40 |
277,20 |
277,20 |
277,20 |
1016,40 |
1108,80 |
|
Плитка Лабиринт 45 мм |
79,20 |
0,00 |
79,20 |
79,20 |
237,60 |
237,60 |
237,60 |
871,20 |
950,40 |
|
Плитка Мозаика 250х250х45 мм |
88,00 |
0,00 |
88,00 |
88,00 |
264,00 |
264,00 |
264,00 |
968,00 |
1056,00 |
|
Плитка Брук-Монолит 250х250х45 мм |
77,00 |
0,00 |
77,00 |
77,00 |
231,00 |
231,00 |
231,00 |
847,00 |
924,00 |
|
Плитка Ажур 300х300х30 мм |
105,60 |
0,00 |
105,60 |
105,60 |
316,80 |
316,80 |
316,80 |
1161,60 |
1267,20 |
|
Плитка Калифорния 300х300х30 мм |
114,40 |
0,00 |
114,40 |
114,40 |
343,20 |
343,20 |
343,20 |
1258,40 |
1372,80 |
|
Итого: |
842,60 |
0,00 |
842,60 |
842,60 |
2527,80 |
2527,80 |
2527,80 |
9268,60 |
10111,20 |
|
Амортизационный фонд |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
33,00 |
33,00 |
33,00 |
132,00 |
132,00 |
||
Текущие расходы |
||||||||||
Коммунальные платежи |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
60,00 |
60,00 |
60,00 |
240,00 |
240,00 |
|
Электроэнергия на технологические цели |
0,44 |
0,00 |
0,44 |
0,44 |
1,32 |
1,32 |
1,32 |
4,84 |
5,28 |
|
Расходные материалы |
7,91 |
0,00 |
7,91 |
7,91 |
23,73 |
23,73 |
23,73 |
87,01 |
94,92 |
|
Фонд заработной платы |
80,00 |
33,00 |
80,00 |
80,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
913,00 |
960,00 |
|
Прочие затраты (+ спецодежда, реклама, канцтовары и тд.) |
10,00 |
11,00 |
11,40 |
11,40 |
34,20 |
34,20 |
34,20 |
136,40 |
147,80 |
|
Арендные платежи |
51,00 |
51,00 |
51,00 |
51,00 |
153,00 |
153,00 |
153,00 |
612,00 |
612,00 |
|
Амортизационные отчисления |
0,00 |
11,00 |
11,00 |
11,00 |
33,00 |
33,00 |
33,00 |
132,00 |
132,00 |
|
Итого: |
126,00 |
181,75 |
181,75 |
545,25 |
545,25 |
545,25 |
2125,25 |
2192,00 |
||
Формирование прибыли |
||||||||||
Балансовая прибыль (-убытки) |
-126,00 |
660,85 |
660,85 |
1982,55 |
1982,55 |
1982,55 |
7143,35 |
7919,20 |
||
Налог по УСН 15% от прибыли |
-18,90 |
99,13 |
99,13 |
297,38 |
297,38 |
297,38 |
1071,50 |
1187,88 |
||
Выплата % по кредиту (10 % годовых) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
27,00 |
22,50 |
19,00 |
68,50 |
37,00 |
||
Гашение кредита |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
108,00 |
108,00 |
108,00 |
324,00 |
426,00 |
||
Чистая прибыль (- убытки) |
-144,90 |
561,72 |
561,72 |
1550,17 |
1554,67 |
1558,17 |
5679,35 |
6268,32 |
||
Единовременные поступления |
||||||||||
Банковский кредит |
750,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
750,00 |
0,00 |
||
Инвестиции учредителей |
400,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
400,00 |
0,00 |
||
Итого: |
1150,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1150,00 |
0,00 |
||
Единовременные затраты |
||||||||||
Покупка оборудования |
458,49 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
458,49 |
80,00 |
||
Покупка инвентаря |
3,85 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3,85 |
3,85 |
||
Покупка мебели и техники |
40,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
40,00 |
0,00 |
||
Реклама |
80,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
80,00 |
0,00 |
||
Ремонтный фонд |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
70,00 |
||
Итого: |
582,34 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
582,34 |
153,85 |
||
Итоговые результаты |
||||||||||
Всего поступлений |
1161,00 |
853,60 |
853,60 |
2560,80 |
2560,80 |
2560,80 |
10550,60 |
10243,20 |
||
Всего затрат |
1108,34 |
181,75 |
181,75 |
545,25 |
545,25 |
545,25 |
3107,59 |
2345,85 |
||
Финансовый результат |
52,66 |
671,85 |
671,85 |
2015,55 |
2015,55 |
2015,55 |
7443,01 |
7897,35 |
||
Кредиторская задолженность |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
135,00 |
130,50 |
127,00 |
392,50 |
463,00 |
||
Итого финансовый результат |
52,66 |
671,85 |
671,85 |
1880,55 |
1885,05 |
1888,55 |
7050,51 |
7434,35 |
||
Эффект текущий = Чистая прибыль + Амортизация |
-133,90 |
572,72 |
572,72 |
1583,17 |
1587,67 |
1591,17 |
5811,35 |
6400,32 |
Расчет показателей эффективности бизнеса
Коммерческая эффективность оценивается следующими показателями:
· Чистый дисконтированный доход (Not Present Value). Это разница накопленной суммы дисконтированных чистых доходов и инвестициями. NPV характеризует абсолютный доход от вложения денег.
NPV = ? CFt t - I
где r -- ставка дисконтирования (это норма прибыли, которую инвесторы хотят получить за согласие отсрочить возврат вложенных средств, принимаем в размере 12 %)
· Индекс рентабельности инвестиций (Profitability Index). Это показатель, позволяющий определить, в какой мере возрастает ценность фирмы (богатство инвестора) в расчете на 1 руб. инвестиций.
PI = CFt (1/(1+r))t / I
· Период окупаемости (Pay Back Period)
PBP = n, при котором , где n - число периодов; CFt - приток денежных средств в период t; Io - величина исходных инвестиций в нулевой период.
· Внутренняя норма доходности (Internal Rate of Return). Это уровень окупаемости средств, направленных на цели инвестирования, и по своей природе IRR близка к различного рода процентным ставкам.
ВНД - это такое значение ставки дисконтирования, при которой NPV=0. IRR вычисляем по функции ВСД электронной таблицы Еxcel, используя чистый денежный поток и ставку дисконтирования.
Все показатели удовлетворяют требованиям, а, следовательно, проект может быть рассмотрен к реализации.
Анализ рисков
Данному малому предприятию ЗАО «Итальянская пиццерия» присущи все виды рисков, за исключением инвестиционного.
Производственный риск. Он возникает в ходе производственной деятельности предприятия. Основные причины его: сокращение производства, рост материальных и трудовых затрат, потери в технике и технологии.
Коммерческий риск. Он связан с реализацией производимой продукции и услуг. Его причины: повышение минимального размера оплаты труда и закупочных цен на сырье и комплектующие.
Финансовый риск. Он возникает в процессе взаимодействия коммерческой организации с финансовыми институтами. Его причины: инфляция, рост учетных ставок банков, финансовая несостоятельность партнеров по бизнесу.
Чтобы снизить данные риски, необходимо, чтобы соответствующие меры принимал управляющий предприятием, а именно: следовать современным технике и технологии, дабы снизить процент брака, проводить развернутую рекламную компанию в целях наибольшего сбыта продукции, а также учитывать платежеспособность партнеров по бизнесу, тщательно выбирать поставщиков сырья и материалов.
Общие выводы
В данном бизнес - плане был предложен проект по открытию производства тротуарной плитки с суточной мощностью производства 100 м.кв.. Для ее производства внедряем более совершенную технологию, что дает возможность нам экономить временные ресурсы и за счет этого увеличить объемы производства, без увеличения количества оборудования. Этот факт, позволяет нам уменьшить себестоимость продукции, по сравнению с конкурентами, и установить на товар более низкую цену, чтобы привлечь потребителя.
Также был проанализирован рынок тротуарной плитки, который показывает нам, что еще есть свободная ниша, и мы можем с нашей продукцией без особых опасений зайти на этот рынок.
В работе показана технология производства, рассчитана потребность в основных средствах, сырье и трудовых ресурсах. А также способ финансирования данного проекта: 400 000 рублей уставный капитал и 750 000 рублей кредит. Были проанализированы риски, с которыми может столкнуться наша фирма.
Также представлен финансовый план предприятия и рассчитаны показатели эффективности инвестиций. Срок окупаемости проекта - 3 месяца; чистый дисконтированный доход - 12 610,6 тыс. руб.; индекс рентабельности инвестиций - 10,96; внутренняя норма рентабельности - 34,7%.
Анализ положения дел в отрасли
Список самых прибыльных сфер российской экономики по итогам января-мая 2004г. возглавила отрасль торговли и общественного питания. По данным Госкомстата, доля прибыльных предприятий в торговле и общественном питании за названный период достигла 66,8%. Торговля и общепит самые развитые и в то же время самые динамичные отрасли малого бизнеса в России. За прошлый год рост в этих секторах составил примерно 70 процентов. Рынки, магазины -- на каждом шагу, а покупателей не убывает. А производство продуктов питания в стране с каждым годом увеличивается колоссально.
В следующем году Министерство экономического развития и торговли РФ прогнозирует максимальные темпы роста инвестиций в сфере торговли, общественного питания и транспорта. Наиболее высокие темпы роста прогнозируются в Дальневосточном федеральном округе - 133,5 процента, Южном федеральном округе - 121,4 процента и Северо-западном федеральном округе - 116,5 процента.
Аналогичная ситуация и в нашем городе: по сообщению братских статистиков, оборот розничной торговли за первое полугодие составил 4725,7 млн. руб. Это значит, что горожане потратили на покупки именно эту сумму. Если сравнивать с аналогичным периодом прошлого года, то она увеличилась на 3,6%. Возрос оборот и общественного питания на 1,8%, и составил 184 млн. руб. Количество предприятий общественного питания составляет 235 объектов, в том числе общедоступная сеть - 127 с общим числом посадочных мест - 4182. Прирост составил 9,5%. Оборот общественного питания за отчетный период составил 293,3 млн. рублей, рост 117,7 % в сопоставимых ценах к уровню 2004 года. Сфера торговли и общественного питания является одной из самых инвестиционно привлекательных, так в 2004 году сумма инвестиций составила около 67 млн. рублей.
Для того чтобы понять, какие изменения произошли в сфере общественного питания, можно привести историческую справку. Общепит в СССР зачастую был планово убыточным и всегда состоял при организациях, чтобы обеспечить питанием персонал. В закрывающейся "совминовской" столовой прибыль от работы была по советской традиции далеко не на первых ролях, следствием чего являлось разнообразие блюд и низкие цены. В начале 1960-х годов, когда коммунисты четко определились с датой начала коммунизма в СССР (1980-е годы) в Программе КПСС было сказано: «Сеть предприятий общественного питания будет расширена до полного удовлетворения потребностей населения. Должно быть коренным образом улучшено обслуживание потребителей и качество столовых с тем, чтобы обеды в столовых были вкусные и питательные и обходились семье дешевле, чем при домашнем приготовлении пищи. Снижение цен на продукцию общественного питания будет опережать снижение цен на продовольствие в торговой сети. Благодаря всему этому общественное питание в течение 10-15 лет сможет занять преобладающее место по сравнению с питанием в домашних условиях». Очевидно, такое ведение дел не могло приносить прибыли, да и государство тогда было другое. Сейчас в рыночных условиях нельзя быть бездумно расточительным, стремясь накормить всех, конкуренция диктует свои правила, и цены на продукты общественного питания формируются исходя из соотношения спроса и предложения и должны покрывать затраты.
Что касается открытия пиццерии, то это сейчас довольно популярный объект инвестиций, окупающийся в среднем за 1-3 года, в зависимости от региона и месторасположения. Пицца - это одно из немногих блюд, которое пользуется спросом, как в скромных закусочных, так и в дорогих ресторанах. Кроме того, в последние годы появилось много потребителей, заказывающих пиццу на дом. Благодаря росту популярности пиццы и высокой рентабельности бизнеса (30-75%) количество пиццерий в последние годы заметно увеличилось. В регионах конкуренция не столь велика как в Москве, но и потенциальных потребителей там меньше. По статистике более половины всей пиццы, произведенной в России (включая замороженную), сегодня съедают столичные жители. Однако, увеличение заведений, предлагающих пиццу, заметено по всей стране.
Существо предлагаемого проекта
Пиццерия должна соответствовать нормам СЭС для предприятий по изготовлению хлебобулочных изделий, поэтому для того, чтобы открыть данное заведение понадобятся следующие документы: - Устав предприятия - Договор с энергоснабжением - Договор с сан. эпидем. надзором - Договор с водоснабжением - Договор на вывоз мусора - Договор с канализационной службой - Патент на вид деятельности - Договор с пожар надзором - Договор с электронадзором - Договор на обслуживания оборудования - Договор на дезинфекцию, дезинсекцию и дератизацию - Журнал по технике безопасности - Поверка контрольно-измерительного оборудования и мерной посуды - Договор на подключение к внешним инженерным сетям.
Предполагаемое место расположение бульвар Орлова на 45-ом квартале Правобережного округа города Братска. Напротив расположен сквер, справа рынок. Это место выбрано не случайно, бульвар Орлова является постоянным местом большого скопления народа, а все праздники и мероприятия проводятся в сквере. Этот момент является сильным местом данного проекта, к числу слабых можно отнести неудобные подъездные пути, расположенные во дворе с узкими дорожками и отсутствие как таковой парковки для автомобилей клиентов.
Пиццерия рассчитана на 25 посадочных мест, 2 столика и 4 банкетки по 4 человека за каждой, так же предусмотрена барная стойка.
Режим работы пиццерии ежедневно без выходных, перерывов и праздников с 10 утра до 11 вечера. Основная оказываемая услуга - услуга питания закусочной, применяется обслуживание официантами. Дополнительные услуги: организация и обслуживание торжеств, семейных обедов и ритуальных мероприятий, организация просмотра видеопрограмм.
Что касается самого помещения пиццерии, оно будет располагаться на первом этаже 9-ти этажного дома, занимая 2 трех комнатные квартиры, перепланированные и отделанные под кафе. Состав помещений следующий:
- для посетителей: вестибюль с гардеробом, зал, уборная;
- для производства: подсобно-складское помещение, холодный цех, овощной и мучной цех, горячий цех и моечное отделение;
- административные и бытовые: кабинет администрации, гардероб для персонала, душевая и уборная
Помещение пиццерии будет оформлено в итальянском стиле с использованием пластиковых стеновых панелей, подвесного потолка, банкетки будут оббиты мягкой тканью, на полу мраморная не скользящая плитка, зеркалами оформленный бар, множество картин с видами Италии, светлые занавески на пластиковых окнах.
Меню пиццерии включает помимо 5 видов пицц, холодные и горячие блюда и закуски, гарниры, сладкие блюда, горячие, холодные и алкогольные напитки. В целом нельзя назвать данное меню чисто итальянским, так как в нем присутствуют блюда и русской кухни. Но для не искушенного потребителя это не будет являться негативным моментом. Чтобы иметь более точное представление о проекте, необходимо разработать производственный план.
Рынки
Исследовать рынок необходимо с двух позиций: потребителей и конкурентов.
Основные потребители продукции:
1. Жители Правобережного округа города Братска, где будет расположена пиццерия.
2. Ближайшие организации (школы №38 и 39, офисы).
3. Любые клиенты, желающие приобрести продукцию пиццерии.
Для более четкого определения целевой аудитории предприятия проводится сегментирование рынка, которое дает возможность:
· Более точно очертить целевой рынок по потребностям потребителей
· Определить преимущества или слабости той или иной организации за освоение данного рынка и продвижение своей продукции
· Более четко поставить цели и прогнозировать возможности успешного ведения маркетинговой программы
Для успешной реализации своей продукции организации необходимо дифференцировать потребителей, чтобы выявить тех из них, которые могли бы стать потенциальными потребителями продукции данной организации. Критерии сегментации рынка для частных лиц являются:
социальная принадлежность - рабочие, служащие, пенсионеры, школьники, бизнесмены;
уровень дохода - средний, низкий и высокий.
Главным образом, продукция пиццерии будет пользоваться спросом у работающих, со средним доходом и выше, также кафе будет популярно среди семей и молодежи.
Для эффективной деятельности предприятия следует изучать информацию о конкурентах - какие услуги они предлагают, какова цена на услуги и каков круг обслуживаемых клиентов. Детальный анализ конкурентов проводится по следующим позициям -- качество и характеристика продукции, репутация, производственные возможности, маркетинг и реклама, стоимость услуг, обслуживание потребителей. Данные представлены в таблице 3.1.
Таблица 3.1. Сравнительная оценка конкурентов
область сравнения |
Качество продукции |
Репутация |
Производственные возможности |
стоимость услуг |
Обслуживание потребителей |
Маркетинг и реклама |
Средний балл |
||
рынок общественного питания |
Пиццерия |
9 |
8 |
7 |
7 |
8 |
9 |
8 |
|
1. «Дом рыбака» |
9 |
10 |
8 |
8 |
6 |
7 |
8 |
||
2. «Альянс» |
4 |
6 |
8 |
7 |
4 |
2 |
5.2 |
||
3. «Калипсо» |
6 |
7 |
6 |
7 |
3 |
6 |
5.8 |
||
4. «Золотая рыбка» |
5 |
5 |
6 |
7 |
4 |
4 |
5.2 |
Таким образом, после проведенного анализа выявилось следующее: на рынке общественного питания основным конкурентом создаваемого предприятия является кафе «Дом рыбака». Для повышения конкурентоспособности пиццерии необходимо осуществлять деятельность в области рекламы и ценообразования, используя свои сильные стороны: такие как выгодное место расположения, новизну предлагаемого товара, отличающегося от товаров конкурентов и высокое качество продукции, получаемое за счет качественного сырья и высокопрофессиональных кадров.
Маркетинг
В условиях рыночных отношений использование маркетинга является объективно необходимым, так как он указывает предприятиям и организациям наиболее правильные пути повышения эффективности их деятельности, ориентируемой на потребителя реализуемой продукции.
С помощью маркетинга более рационально решаются проблемы обеспечения потребителей необходимыми товарами и услугами с целью получения максимальной прибыли и хороших экономических результатов на товарном рынке.
Задачей стратегического маркетинга является глубокое изучение рынков, потребностей покупателей и особенностей их потребления. Эти задачи решаются стратегическим маркетингом по следующим направлениям: изучаются потребности и поведение покупателей, производится выбор целевых сегментов рынка и анализ конкурентоспособности.
Управление маркетингом в рамках изучения, прогнозирования и активного воздействия на рынок потребителей, поставщиков и конкурентов является одним из основных элементов стратегии маркетинга и коммерческой деятельности как таковой.
Целью маркетинга является создание условий для работы фирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.
В комплекс маркетинга входят мероприятия по следующим направлениям:
· Товарная политика
· Ценообразование
· Стимулирование сбыта
· Реклама
· Каналы распределения и товародвижения
Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Основным товаром пиццерии, безусловно, считается пицца, вокруг нее строится весь ассортимент, она «королева» меню и основной источник дохода. Поэтому в товарной политике главный упор делается выпуск пиццы в 5 вариантах, с различными начинками. Непререкаемым условием является ее высокое качество и отличный вкус. Это одно их конкурентных преимуществ предприятия.
Так как спрос на услуги общепита является постоянным с небольшим сезонным влиянием (в летний период он повышается), то необходимо создание преимуществ перед другими конкурентами, уже находящимися на этом рынке.
Для организации пиццерии необходимо применить несколько стратегий:
1. Стратегия сегментирования, которая позволяет выяснить, сколько сегментов рынка необходимо охватить при реализации услуг. Принятие того или иного решения зависит от экономического значения отдельных сегментов и поведения конкурентов.
2. Стратегия развития и продвижения продукта, которая предполагает решение задач роста за счет производства нового продукта, который будет реализовываться на уже освоенном рынке.
3. Стратегия инноваций, которая предполагает создание нового продукта.
Относительно конкурентов пиццерия занимает устойчивое положение на рынке. Создаваемой фирме необходимо провести ряд мероприятий по улучшению продукции и завоеванию симпатий потребителей. Так дизайн и качество могут быть улучшены, если выпускать пиццу в красочных коробках, с логотипом, не только придающих внешний вид изделиям, но и позволяющих надолго сохранить тепло. Немаловажно, что это нововведение лишь в незначительной мере повлияет на цену изделия. Работа без обеденного перерыва также поможет привлечь часть клиентов конкурентов. В дальнейшем возможно расширение ассортимента путем увеличения производственной мощности. Вежливое, быстрое обслуживание, широкий ассортимент высококачественных изделий - все это, несомненно, завоюет симпатии потребителей.
Так, с помощью сегментирования лучше удовлетворяются потребности потребителей. Знание реакции потребителей на предлагаемые услуги позволяет более эффективно распределять средства, выделенные на маркетинг в соответствии с ситуацией на рынке. При реализации стратегии инновации можно привлечь дополнительных клиентов за счет создания нового продукта. Однако внедрение на рынок новых товаров сопряжено с определенным риском. Снизить возможность появления такого риска можно за счет долгосрочного планирования в области появления новых материалов при постоянном обмене информацией с потребителями.
Проводить ценовую политику следует с учетом того, чтобы цена на продукцию не превысила уровень цен, обеспечивающих эту продукцию на конкурентоспособном уровне. Принятие решений в области ценообразования имеет важное значение для маркетинговой стратегии фирмы. Цена во многом зависит от состояния рынка, наличия конкурентов на рынке и уровня издержек обращения, которые выступают своеобразным ограничителем в ценообразовании.
В то же время правильное установление цены на реализуемую продукцию оказывает влияние на результаты прибыли от деятельности организации. Цена оказывает прямое влияние на величину объема продаж, поскольку более высокая цена может привести к падению спроса, и наоборот, более низкая цена, соответственно, может привести к увеличению объема продаж.
При анализе ценообразования необходимо учитывать:
-- себестоимость услуг,
-- цены конкурентов на аналогичные услуги или услуги заменители,
-- цену, определяемую спросом на данную услугу.
Стратегия ценообразования ориентированна на избежание спада в сбыте и минимизацию воздействия таких внешних сил, как конкуренты и участники каналов сбыта. Из всевозможных методов предпочтительнее установление цены на основе ощущаемой ценности товара, т.е. основной фактор ценообразования - не издержки, а покупательское восприятие. Но, безусловно, необходимо покрытие первоначальных и текущих затрат. Предполагается также широкое использование ценовых приемов воздействия. С учетом динамики цен и уровня инфляции розничные цены будут изменяться.
Продвижение товаров и услуг на рынок предполагает совокупность различных видов деятельности по доведению информации о достоинствах товара до потенциальных потребителей и стимулированию его приобретения. Методы продвижения на рынок товаров и услуг включают: рекламную деятельность, стимулирование сбыта, связи с общественностью, прямой сбыт продукции и персональные продажи товаров и услуг.
В зависимости от цели, которую преследует реклама, можно использовать одно из возможных направлений, связанных с формированием у потребителя положительного образа о товаре или услуге, определением образа организации, стимулированием сбыта товара и стремлением привлечь потребителя и сделать его постоянным клиентом организации.
Стимулирование продаж имеет многоцелевую направленность. Главным объектом воздействия является потребитель, который обладает наибольшей значимостью, и вся политика маркетинга сводится к воздействию именно на потребителя.
Кроме того, необходимо стимулировать и персонал фирмы. Работники, способные и умеющие показать товар в выгодном свете, не будут оставлены без внимания со стороны руководителя компании.
Стимулирование можно производить также с помощью лучшего оформления витрины, скорее, всего это будет красочная фотография, вызывающая аппетит, с соответствующей надписью. Так же для этих целей предполагается проведение различных мероприятий, таких как семейные вечера, детские утренники развлекательные программы в праздничные дни, а также предоставление скидок постоянным клиентам и при больших коллективных заявках.
Чтобы покупатель пришел еще раз, нужна продукция высшего качества, дружеская атмосфера общения, открытость, быстрое обслуживание. Следует использовать любую возможность, чтобы показать покупателям, как им рады, как высоко их ценят, как надеются, что они расскажут о продукции пиццерии своим знакомым, - заинтересуются и обязательно придут в кафе. Стоит отвести отдельное место общению с покупателями. В этом заключается искусство успешного маркетинга. Чем больше будет общения с людьми, тем больше можно узнать об их кулинарных вкусах, симпатиях и предпочтениях и можно научиться выпекать пиццы по прямому заказу. А это намного облегчит сбыт. Также нужно помнить, что данный бизнес, собственно, состоит в установлении и поддерживании добрых дружеских связей со своими лучшими клиентами. А уж они обеспечат предприятию самую лучшую и эффективную рекламу, что поможет развивать свой бизнес с наивысшей отдачей от вложенных средств. Все это сформирует общественное мнение пиццерии.
Необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа пиццерии. Целями проведения рекламы являются информирование потребителей об открытии нового заведения общественного питания, формирование у них положительного мнения о пиццерии, а также привлечение как можно большего числа клиентов. Рекламный бюджет за первый год работы кафе составит 11000 рублей. Эти средства планируется потратить на размещение рекламных буклетов в местах большого скопления людей, в транспорте, газетах и изготовление большой красочной вывески в непосредственной близости от пиццерии.
Рекламная деятельность направлена на формирование потребительского спроса и стимулирование сбыта. Она оказывает комплексное воздействие на потребителя, продвижение товара и обеспечение связей с общественностью. Формирование спроса заключается в том, чтобы сообщить потенциальному покупателю о существовании определенной продукции, потребностях, которые этой продукцией удовлетворяются, предоставить доказательства о высоком качестве товаров и услуг, описать его потребительские свойства. Это позволит максимально снизить барьер недоверия потребителя к продукции комплекса. С помощью рекламы в сознании потенциального потребителя формируется образ товара или услуги, играющий главную роль в принятии решения о покупке.
Одним из важных направлений является разработка рекламного сообщения. С этой целью необходимо проанализировать рекламные сообщения у конкурентов, определить функции рекламного сообщения, включая передачу информации о товаре, ознакомление потенциальных потребителей с особенностями рекламируемого товара, стимулирование его приобретения.
Задача рекламной компании -- обеспечить посещаемость с первых дней работы кафе. Так как мы - новая пиццерия, то, чтобы привлечь, большее количество покупателей, в первое время будут выпускаться красивые листовки и распространяться их среди жителей района, где будет располагаться заведение.
Главной трудностью в осуществлении проекта является отбор поставщиков высококачественного сырья и готовой продукции и формирование устойчивых связей с ними. При заключении договоров поставки необходимо учесть все возможные случаи сбоев поставок или осуществление их ненадлежащим образом, а также ответственность сторон. Качество и своевременность вот главные принципы в организации товародвижения. Планируется готовую продукцию заказывать в кафе с периодичностью в 15 дней, а скоропортящиеся продукты закупать каждый день самим у непосредственных поставщиков, неся самостоятельно транспортные расходы.
В дальнейшем планируется расширения ассортимента, обогащение его блюдами итальянской кухни. При условии динамично растущего спроса возможно также открытие пиццерий в других районах города.
Производственный план
Целью создания данного предприятия как коммерческой организации является получение прибыли путем оказания услуг общественного питания. При этом для реализации данного проекта необходимо:
§ приобретение помещения;
§ закупить машины и оборудование, оргтехнику для офисной работы;
§ взять долгосрочный кредит на 3 года под 14% годовых.
Как уже отмечалось выше, в данном проекте планируется покупка двух квартир с последующей перепланировкой под пиццерию. Проектируется создание мучного и горячего цеха, которые будут выполнены одним блоком. В этом цехе будет завершаться технологический процесс: осуществляться тепловая обработка продуктов и полуфабрикатов, приготовление гарниров, соусов некоторых несложных блюд, а также тепловая обработка для холодных и сладких блюд; производиться приготовление горячих напитков, а так же приготовление и порционирование холодных блюд и закусок, сладких блюд. В цехе планируется работа 1 бригады (1 повар и 2 кухонных работника), режим работы с 10 00 до 23 00 ч., 2 бригады сменят друг друга через два дня. Производственная программа составляется на основании ассортимента блюд, реализуемых через торговый зал. Высота цеха -2,5 м., стены на высоту 1,5 м. от пола облицованы кафельной плиткой, остальная часть покрашена. Полы влагонепроницаемые, выложены специальной ударостойкой плиткой.
В цехе будут созданы благоприятные условия внешней среды: температура воздуха 18-20оС, относительная влажность 60%. Эти условия создаются путём устройства приточно-вытяжной вентиляции с преобладанием вытяжки. Также установлен кондиционер, который тоже благоприятствует созданию необходимого микроклимата. В цехе будет применено искусственное и естественное освещение. Естественное освещение дадут окна. Искусственное освещение создадут люминесцентные лампы. В цехе имеется подводка горячей и холодной воды к раковине моечной ванны. Имеется канализация, которая обеспечивает удаление сточных вод. В цехе предусмотрено: рабочее место для приготовления напитков, рабочее место для тепловой обработки продуктов и полуфабрикатов, рабочее место для приготовления гарниров, место для приготовления холодных блюд и закусок и рабочее место для приготовления мучных блюд. Так как форма обслуживания в предприятии официантами, раздаточная расположена внутри цеха и имеет удобную связь с торговым залом. Цех оснащён современным оборудованием в соответствии с нормами оснащения предприятий общественного питания и санитарно-гигиеническими требованиями. Ожидается, что в будние дни пиццерия будет обслуживать 80 - 90 клиентов в день, в выходные это число будет достигать 100-120 человек, таким образом, в среднем кафе будет принимать 93 человека в день.
Прежде чем спланировать объем продаж, необходимо рассчитать количество блюд, реализуемых за день, исходя из двух условий: среднего количество посетителей (93 человека) и коэффициента потребления видов продукции (табл. 5.1).
Таблица 5.1. Расчет количества блюд
Наименование продукции |
Кол-во посетителей в день |
Коэффициент потребления данного вида продукции |
Кол-во продукции |
|
Холодные блюда |
93 |
0,3 |
27,9 |
|
Вторые блюда |
93 |
0,25 |
23,25 |
|
Сладкие блюда |
93 |
0,15 |
13,95 |
|
Горячие напитки |
93 |
0,65 |
60,45 |
|
Холодные напитки |
93 |
0,35 |
32,55 |
|
Спиртные напитки |
93 |
0,45 |
41,85 |
|
Мучные изделия |
93 |
0,7 |
65,1 |
|
Итого: |
265,05 |
Ниже приведен расчет показателей производственной программы на первый год работы пиццерии с разбивкой по кварталам (табл. 5.2).
Таблица 5.2. Производственная программа
Наименование |
1 кв. 2007 |
2 кв. 2007 |
3 кв. 2007 |
4 кв. 2007 |
|||||||||
Объем производства |
Цена (руб.) |
Выручка |
Объем производства |
Цена |
Выручка |
Объем производства |
Цена |
Выручка |
Объем производства |
Цена |
Выручка |
||
Пицца |
|||||||||||||
Овощная (шампиньоны, кукуруза, помидоры, сладкий перец, сыр) |
1300 |
65 |
84500 |
1250 |
60 |
75000 |
1300 |
60 |
78000 |
1500 |
65 |
97500 |
|
Сан-Марино (куриное филе, шампиньоны, помидоры, сыр) |
780 |
80 |
62400 |
740 |
80 |
59200 |
750 |
80 |
60000 |
800 |
80 |
64000 |
|
Четыре времени года (помидоры, колбаса полукопченая, шампиньоны, паприка, сыр ) |
840 |
80 |
67200 |
800 |
80 |
64000 |
850 |
80 |
68000 |
920 |
80 |
73600 |
|
Деревенская (ветчина, шампиньоны, помидоры сыр) |
1300 |
73 |
94900 |
1300 |
70 |
91000 |
1370 |
70 |
95900 |
1400 |
73 |
102200 |
|
Морская (креветки, кальмары, оливки, сыр) |
600 |
100 |
60000 |
600 |
100 |
60000 |
700 |
100 |
70000 |
900 |
100 |
90000 |
|
Холодные блюда и закуски |
|||||||||||||
Салат по-гречески (помидоры, огурцы, болгарский перец, брынза, оливковое масло ) |
650 |
50 |
32500 |
645 |
50 |
32250 |
657 |
50 |
32850 |
650 |
50 |
32500 |
|
Салат с креветками (креветки, помидоры, яйцо, оливковое масло, зелень, пряности ) |
450 |
65 |
29250 |
437 |
65 |
28405 |
458 |
65 |
29770 |
452 |
65 |
29380 |
|
Салат «Летний» |
670 |
40 |
26800 |
658 |
35 |
23030 |
700 |
35 |
24500 |
650 |
40 |
26000 |
|
Мясное ассорти |
400 |
70 |
28000 |
393 |
70 |
27510 |
390 |
70 |
27300 |
385 |
70 |
26950 |
|
Салат «Гурман» (куры копченые, ананасы, паприка, помидоры) |
325 |
60 |
19500 |
320 |
60 |
19200 |
340 |
60 |
20400 |
320 |
60 |
19200 |
|
Салат неаполитанский (семга копченая, яблоко, оливки, картофель ) |
350 |
75 |
26250 |
337 |
75 |
25275 |
350 |
75 |
26250 |
340 |
75 |
25500 |
|
Горячие блюда и закуски |
|||||||||||||
«Гладиатор»(мясо, фаршированное черносливом и грецким орехом ) |
440 |
110 |
48400 |
425 |
110 |
46750 |
420 |
110 |
46200 |
425 |
110 |
46750 |
|
Спагетти с томатно-мясным соусом баланез |
360 |
100 |
36000 |
395 |
100 |
39500 |
390 |
100 |
39000 |
400 |
100 |
40000 |
|
Бифштекс натуральный |
460 |
100 |
46000 |
465 |
100 |
46500 |
450 |
100 |
45000 |
475 |
100 |
47500 |
|
Котлета по-киевски |
340 |
40 |
13600 |
340 |
40 |
13600 |
340 |
40 |
13600 |
350 |
40 |
14000 |
|
Шницель |
365 |
40 |
14600 |
380 |
40 |
15200 |
373 |
40 |
14900 |
375 |
40 |
15000 |
|
Грибы в кокошнице |
335 |
55 |
18425 |
400 |
55 |
22000 |
413 |
55 |
22687,5 |
415 |
55 |
22825 |
|
Гарниры |
|||||||||||||
Овощи натуральные (помидоры, огурцы, перец, зелень) |
690 |
35 |
24150 |
722 |
30 |
21645 |
716 |
30 |
21465 |
732 |
35 |
25620 |
|
Картофель «Фри» |
1380 |
25 |
34500 |
1443 |
25 |
36075 |
1431 |
25 |
35775 |
1464 |
25 |
36600 |
|
Рис отварной |
230 |
20 |
4600 |
241 |
20 |
4810 |
239 |
20 |
4770 |
244 |
20 |
4880 |
|
Сладкие блюда |
|||||||||||||
Компот яблочный |
161 |
25 |
4018 |
163 |
25 |
4062,5 |
113 |
25 |
2812,5 |
126 |
25 |
3143 |
|
Груша с сиропом |
154 |
25 |
3839 |
150 |
25 |
3750 |
106 |
25 |
2656,25 |
123 |
25 |
3071 |
|
Молочный коктейль |
261 |
30 |
7821 |
250 |
30 |
7500 |
388 |
30 |
11625 |
414 |
30 |
12429 |
|
Мороженое с наполнителями( тертый шоколад, джем, орехи) |
714 |
20 |
14286 |
700 |
20 |
14000 |
750 |
20 |
15000 |
629 |
20 |
12571 |
|
Горячие напитки |
|||||||||||||
Чай |
1800 |
10 |
18000 |
1810 |
10 |
18100 |
1700 |
10 |
17000 |
1800 |
10 |
18000 |
|
Кофе |
2100 |
15 |
31500 |
2150 |
15 |
32250 |
2000 |
15 |
30000 |
2130 |
15 |
31950 |
|
Зеленый чай |
1300 |
12 |
15600 |
1250 |
12 |
15000 |
1260 |
12 |
15120 |
1230 |
12 |
14760 |
|
Холодные напитки |
|||||||||||||
Сок натуральный J7(яблоч., апельсин.,ананас.,виноград.,грейпфрут.,томат.) 1,0 |
845 |
40 |
33800 |
950 |
40 |
38000 |
1050 |
40 |
42000 |
850 |
40 |
34000 |
|
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) 0,5 |
950 |
20 |
19000 |
1000 |
20 |
20000 |
1300 |
20 |
26000 |
1010 |
20 |
20200 |
|
Минеральная вода Гелиос 0,5 |
550 |
13 |
7150 |
560 |
13 |
7280 |
610 |
13 |
7930 |
550 |
13 |
7150 |
|
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) 1,0 |
450 |
40 |
18000 |
420 |
40 |
16800 |
465 |
40 |
18600 |
430 |
40 |
17200 |
|
Алкогольные напитки |
|||||||||||||
пиво (0,5): |
|||||||||||||
Сибирская корона |
450 |
30 |
13500 |
490 |
30 |
14700 |
500 |
30 |
15000 |
450 |
30 |
13500 |
|
Сокол |
430 |
35 |
15050 |
440 |
35 |
15400 |
450 |
35 |
15750 |
430 |
35 |
15050 |
|
Братское |
440 |
25 |
11000 |
445 |
25 |
11125 |
450 |
25 |
11250 |
440 |
25 |
11000 |
|
Клинское |
445 |
35 |
15575 |
450 |
35 |
15750 |
460 |
35 |
16100 |
445 |
35 |
15575 |
|
Брама |
400 |
60 |
24000 |
400 |
40 |
16000 |
420 |
40 |
16800 |
400 |
40 |
16000 |
|
Миллер |
280 |
50 |
14000 |
290 |
50 |
14500 |
300 |
50 |
15000 |
280 |
50 |
14000 |
|
Эфес пилсенер |
390 |
52 |
20280 |
390 |
40 |
15600 |
400 |
40 |
16000 |
390 |
40 |
15600 |
|
вино: |
|||||||||||||
Мартини Бианко 0,5 |
20 |
530 |
10600 |
27 |
530 |
14310 |
24 |
530 |
12720 |
28 |
530 |
14840 |
|
Шампанское советское п\сл 0,75 |
80 |
195 |
15600 |
75 |
195 |
14625 |
78 |
195 |
15210 |
140 |
195 |
27300 |
|
Саперави,Талисман, кр\сух 0,75 |
40 |
390 |
15600 |
35 |
390 |
13650 |
39 |
390 |
15210 |
110 |
390 |
42900 |
|
Алазанская долина,Талисман, кр\п\сл 0,75 |
35 |
390 |
13650 |
27 |
390 |
10530 |
80 |
390 |
31200 |
85 |
390 |
33150 |
|
Шардоне п\сл 0,75 |
70 |
200 |
14000 |
65 |
200 |
13000 |
123 |
200 |
24600 |
132 |
200 |
26400 |
|
Алиготе сух. 0,75 |
60 |
200 |
12000 |
50 |
200 |
10000 |
120 |
200 |
24000 |
130 |
200 |
26000 |
|
Молоко любимой женщины п\сл 0,75 |
55 |
250 |
13750 |
45 |
250 |
11250 |
100 |
250 |
25000 |
110 |
250 |
27500 |
|
водка: |
|||||||||||||
Исток 0,5 |
110 |
150 |
16500 |
85 |
150 |
12750 |
80 |
150 |
12000 |
100 |
150 |
15000 |
|
Немиров 0,5 |
80 |
300 |
24000 |
75 |
300 |
22500 |
70 |
300 |
21000 |
80 |
300 |
24000 |
|
Русский размер 0,5 |
70 |
170 |
11900 |
68 |
170 |
11560 |
65 |
170 |
11050 |
75 |
170 |
12750 |
|
Горилка 0,5 |
60 |
300 |
18000 |
60 |
300 |
18000 |
58 |
300 |
17400 |
59 |
300 |
17700 |
|
Главспирттрест 0,5 |
85 |
170 |
14450 |
80 |
170 |
13600 |
75 |
170 |
12750 |
83 |
170 |
14110 |
|
Хлеб (бул.) |
600 |
12 |
7200 |
580 |
12 |
6960 |
555 |
12 |
6660 |
610 |
12 |
7320 |
|
Итого: |
1245244 |
1203502,5 |
1299811 |
1404174 |
Пицца является основным блюдом меню, планируется выпускать 5 её видов, структура по объему реализации представлена на рис. 5.1
Рис.5.1 Структура средних значений объема реализации пиццы за год
Рис.5.2 Динамика выручки за год
Как видно из рис. 5.2, выручка предприятия за год значительно увеличивается, однако динамика ее неравномерна (во втором квартале заметно снижение).
Следующим этапом разработки производственного плана является расчет потребности в основных фондах, который приведен в табл.5.3.
Таблица 5.3. Потребность в основных фондах
Наименование ОФ |
Общая потребность, руб. |
Имеющиеся, руб. |
Недостающие, руб. |
|
Здание под пиццерию |
2500000 |
1900000 |
600000 |
|
Машины и оборудование:(в том числе) |
||||
Автомобиль (Газель) |
100000 |
100000 |
- |
|
Шкаф холодильный |
60000 |
60000 |
- |
|
Шкаф жарочный |
32000 |
32000 |
- |
|
Печь электрическая |
25600 |
25600 |
- |
|
Тестомеситель |
12500 |
12500 |
- |
|
Кухонный комбайн |
10000 |
10000 |
- |
|
Стол производственный |
24000 |
24000 |
- |
|
Холодильная витрина |
31000 |
31000 |
- |
|
Кондиционер |
25000 |
25000 |
- |
|
Вытяжка |
15000 |
15000 |
- |
|
Оргтехника |
55000 |
55000 |
- |
|
Мебель |
105000 |
105000 |
- |
|
оборотные средства: |
||||
Электрочайник |
3000 |
3000 |
- |
|
Микроволновая печь |
6500 |
6500 |
- |
|
Кофеварка |
5000 |
5000 |
- |
|
Моечная раковина |
9000 |
9000 |
- |
|
Кухонный инвентарь |
15000 |
15000 |
- |
|
Столовый инвентарь |
17500 |
17500 |
- |
|
итого: |
3051100 |
2451100 |
600000 |
2500000 руб. планируется потратить на покупку двух квартир на первом этаже с последующим переводом их с жилого фонда в нежилой и перепланировку, а также отделку помещения. Часть этих средств погашается собственным капиталом, другая за счет кредита банка, так же на собственные средства приобретаются машины и оборудование. Стоимость квартир 700000 рублей, 350000 руб. составляет налог, остальные средства пойдут на отделку.
Оставшиеся средства первоначального капитала в размере 148900 руб. предполагается потратить на первоначальные материальные затраты, в таблице 5.4 содержаться данные о потребности в материальных ресурсах в первый год работы пиццерии.
Таблица 5.4. Потребность в материальных ресурсах
Ресурс |
1 год |
|||||
Кол-во нат ед-ц за 1-й месяц |
Цена ед., руб |
Стоимость за мес., руб |
Кол-во нат ед-ц за год |
Стоимость за год, руб. |
||
Электроэнергия, Квт/ч |
1100 |
0,36+18% |
467 |
13380 |
5862,24 |
|
Материальные ресурсы: |
||||||
грибы, кг |
77 |
62,5 |
4818 |
938 |
58625 |
|
кукуруза, кг |
13 |
52,5 |
693 |
160,5 |
8426,25 |
|
помидоры, кг |
105 |
50 |
5260 |
1280 |
64000 |
|
сладкий перец, кг |
54 |
70 |
3745 |
651 |
45570 |
|
сыр, кг |
34 |
120 |
4044 |
410 |
49200 |
|
курица (филе),кг |
15 |
90 |
1361 |
184 |
16560 |
|
колбаса, кг |
16 |
120 |
1973 |
200 |
24000 |
|
ветчина, кг |
30 |
135 |
4105 |
370 |
49950 |
|
креветки, кг |
19 |
140 |
2658 |
231 |
32340 |
|
кальмары, кг |
14 |
75 |
1036 |
168 |
12600 |
|
оливки, кг |
12 |
84 |
1036 |
150 |
12600 |
|
огурцы, кг |
29 |
50 |
1451 |
353 |
17650 |
|
брынза, кг |
11 |
175 |
1870 |
130 |
22750 |
|
оливковое масло, (бут., 0,5л) |
15 |
140 |
2048 |
178 |
24920 |
|
яйца, дес. |
7 |
21 |
155 |
90 |
1890 |
|
мука, кг |
214 |
10 |
2137 |
2600 |
26000 |
|
дрожжи, кг |
11 |
170 |
1858 |
133 |
22610 |
|
масло растительное, бут, 1,0л |
28 |
35 |
967 |
336 |
11760 |
|
сахар, кг |
16 |
19 |
305 |
195 |
3705 |
|
зелень, кг |
6 |
800 |
4800 |
73 |
58400 |
|
специи, кг |
4 |
500 |
1849 |
45 |
22500 |
|
нарезка мясная, кг |
6 |
170 |
1034 |
74 |
12580 |
|
куры копченые, кг |
3 |
130 |
427 |
40 |
5200 |
|
ананас, кг |
2 |
70 |
150 |
26 |
1820 |
|
семга, кг |
3 |
190 |
500 |
32 |
6080 |
|
яблоки, кг |
3 |
40 |
105 |
32 |
1280 |
|
картофель, кг |
76 |
8 |
605 |
920,5 |
7364 |
|
мясо, кг |
60 |
100 |
6012 |
731,5 |
73150 |
|
чернослив, кг |
3 |
75 |
210 |
34 |
2550 |
|
грецкий орех, кг |
4 |
125 |
545 |
53 |
6625 |
|
спагетти, кг |
13 |
14 |
178 |
154,5 |
2163 |
|
майонез, бан., 0,5л |
15 |
24 |
359 |
182 |
4368 |
|
рис, кг |
4 |
12 |
47 |
48 |
576 |
|
компот (яблоко, груша), кг |
18 |
35 |
630 |
219 |
7665 |
|
молоко, л |
11 |
16 |
172 |
131 |
2096 |
|
мороженое, кг |
17 |
70 |
1179 |
205 |
14350 |
|
шоколад, плитка 100гр. |
15 |
15 |
229 |
186 |
2790 |
|
джем, кг |
2 |
50 |
78 |
19 |
950 |
|
соль, кг |
8 |
5 |
41 |
100 |
500 |
|
Чай, пакетик |
584 |
1,2 |
701 |
7110 |
8532 |
|
Кофе, пакетик |
689 |
3,5 |
2411 |
8380 |
29330 |
|
Зеленый чай, пакетик |
414 |
1,5 |
621 |
5040 |
7560 |
|
Сок натуральный J7(яблоч., апельсин.,ананас.,виноград.,грейпфрут.,томат.) упаковка, 1,0, л |
304 |
28 |
8504 |
3695 |
103460 |
|
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта) бут, 0,5л |
350 |
15 |
5252 |
4260 |
63900 |
|
Минеральная вода Гелиос, бут., 0,5л |
187 |
3,5 |
653 |
2270 |
7945 |
|
Газированные напитки (кола, спрайт, фанта), бут., 1,0л |
145 |
26 |
3772 |
1765 |
45890 |
|
пиво, бут(0,5л): |
||||||
Сибирская корона |
155 |
12,5 |
1942 |
1890 |
23625 |
|
Сокол |
144 |
12,5 |
1798 |
1750 |
21875 |
|
Братское |
146 |
12,5 |
1824 |
1775 |
22187,5 |
|
Клинское |
148 |
12,5 |
1849 |
1800 |
22500 |
|
Брама |
133 |
28 |
3728 |
1620 |
45360 |
|
Миллер |
95 |
27 |
2552 |
1150 |
31050 |
|
Эфес пилсенер |
129 |
24 |
3097 |
1570 |
37680 |
|
вино (бут): |
||||||
Мартини Бианко 0,5 |
8 |
224 |
1823 |
99 |
22176 |
|
Шампанское советское п\сл 0,75 |
31 |
81 |
2483 |
373 |
30213 |
|
Саперави,Талисман, кр\сух 0,75 |
18 |
164 |
3019 |
224 |
36736 |
|
Алазанская долина,Талисман, кр\п\сл 0,75 |
19 |
164 |
3060 |
227 |
37228 |
|
Шардоне п\сл 0,75 |
32 |
85 |
2725 |
390 |
33150 |
|
Алиготе сух. 0,75 |
30 |
85 |
2515 |
360 |
30600 |
|
Молоко любимой женщины п\сл 0,75 |
25 |
122 |
3108 |
310 |
37820 |
|
водка (бут.): |
||||||
Исток 0,5 |
31 |
65 |
2003 |
375 |
24375 |
|
Немиров 0,5 |
25 |
120 |
3008 |
305 |
36600 |
|
Русский размер 0,5 |
23 |
70 |
1599 |
278 |
19460 |
|
Горилка 0,5 |
19 |
120 |
2338 |
237 |
28440 |
|
Главспирттрест 0,5 |
27 |
80 |
2124 |
323 |
25840 |
|
Хлеб (бул.) |
193 |
9 |
1735 |
2345 |
21105 |
|
Топливо (бензин АИ 92) |
240 |
17,5 |
4200 |
2880 |
50400 |
|
итого: |
135582 |
1649063 |
Планируется все продукты кроме соков, лимонадов и спиртных напитков закупать на местной оптовой базе, овощи в агрофирме «Пурсей». Будут заключены договора поставки с фирмами «Центр» и «ПивКо» (спиртное), «Гелиос», и представителями компании «Coca-Cola» (напитки). Овощи и скоропортящиеся продукты закупаются ежедневно, для остальных продуктов запасы пополняются по мере необходимости, в среднем раз в 15 дней.
Планированием и осуществлением закупок будет заведовать администратор-технолог. Всего персонал пиццерии насчитывает 21 человека. Ниже приведен расчет потребности в трудовых ресурсах и суммы фонда оплаты труда за первый год.
Таблица 5.5. Потребность в трудовых ресурсах
Должность |
Кол-во раб |
Оклад |
РК |
СН |
Всего в мес на оплату труда |
Всего за год на оплату труда |
|
Специалисты |
|||||||
Директор |
1 |
6470 |
2588 |
3235 |
12293 |
147516 |
|
Зам директора |
1 |
5000 |
2000 |
2500 |
9500 |
114000 |
|
Бухгалтер |
1 |
4000 |
1600 |
2000 |
7600 |
91200 |
|
Администратор-технолог |
1 |
3000 |
1200 |
1500 |
5700 |
68400 |
|
Менеджер по закупкам |
1 |
3200 |
1280 |
1600 |
6080 |
72960 |
|
Основные рабочие |
|||||||
Бармен-кассир |
2 |
2500 |
1000 |
1250 |
9500 |
114000 |
|
Повар |
2 |
3000 |
1200 |
1500 |
11400 |
136800 |
|
Официант |
2 |
2500 |
1000 |
1250 |
9500 |
114000 |
|
Работник кухни |
4 |
2200 |
880 |
1100 |
16720 |
200640 |
|
Вспомогательные рабочие |
|||||||
Уборщик |
2 |
1900 |
760 |
950 |
7220 |
86640 |
|
Гардеробщик |
1 |
1500 |
600 |
750 |
2850 |
34200 |
|
Водитель |
1 |
2400 |
960 |
1200 |
4560 |
Подобные документы
Характеристика и классификация предприятий малого бизнеса, их государственная поддержка в России и Ростовской области. Маркетинговое обоснование создания малого предприятия "7D кинотеатр". Разработка организационного плана и финансового профиля проекта.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 25.11.2012Организационная и производственная структуры предприятия. Содержание и порядок разработки бизнес-плана. Определение себестоимости товара, составление годовой сметы затрат и плана маркетинга. Расчет прибыли и рентабельности. Оценка эффективности проекта.
курсовая работа [44,1 K], добавлен 23.10.2012Понятие бизнес-плана, его основные задачи и этапы составления. Экономическое обоснование хозяйственной деятельности предприятия. Разработка бизнес-плана организации на примере ООО "Компас", составление маркетингового и финансового планов производства.
курсовая работа [65,4 K], добавлен 29.09.2010Этапы и особенности разработки текущего плана предприятия на примере Московского ювелирного завода. Организация основного производства или основных видов деятельности. План маркетинга. Расчет распределения прибыли. Финансово-экономические показатели.
реферат [72,2 K], добавлен 14.05.2011Процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы в Российской Федерации. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговая деятельность предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового планов. Оценка эффективности проекта.
курсовая работа [613,6 K], добавлен 02.02.2014Основные этапы создания туристической фирмы. Обоснование экономической целесообразности направлений развития фирмы. Исследование эффективности бизнес-плана турагентства на примере ООО "Лига-тур". Трудовая мотивация сотрудников и способы её усиления.
курсовая работа [220,4 K], добавлен 29.08.2013Проблемы создания и перспективы развития малого бизнеса. Организационно-правовые аспекты создания малого предприятия. Учредители (владельцы), их доля в складочном капитале. Каналы сбыта и реализации продукции. Разработка и расчет финансового плана.
курсовая работа [88,1 K], добавлен 12.12.2011Компьютерные программы разработки бизнес-плана. Планирование оборотных средств для написания плана. Цель и структура финансового плана в инвестиционном плане. Аналитическая система Project Expert. Расчет издержек производства и себестоимости продукции.
контрольная работа [25,6 K], добавлен 15.10.2013Понятие, назначение, виды, структура и этапы разработки бизнес-плана инвестиционного проекта. Оценка опыта предпринимательской деятельности. Анализ внешней среды. Разработка бизнес-плана создания предприятия по производству иранской томатной пасты.
контрольная работа [315,0 K], добавлен 20.04.2015Теоретические основы разработки бизнес-плана по расширению ассортимента продукции. Анализ эффективности финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО "Ваш автомобиль". Оценка предпринимательской деятельности фирмы. Рекомендации по снижению рисков.
реферат [351,4 K], добавлен 15.04.2015