Потребление и сбережение в национальной экономике

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «Белорусский государственный экономический университет»

Кафедра экономической теории и истории экономических учений

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Потребление и сбережение в национальной экономике»

МИНСК 2009

Содержание

Реферат

Введение

1. Потребление и сбережения: сущность, взаимосвязь, факторы их определяющие. Основные теории потребления в макроэкономике

2. Формы и методы государственного стимулирования сбережений. Мировой опыт регулирования сбережений

3. Особенности потребления и проблема стимулирования сбережений домашних хозяйств Республики Беларусь

Заключение

Литература

Приложение

Реферат

Работа содержит: 36 страниц, 2 таблицы, 1 рисунков.

Ключевые слова: потребление, сбережение, определяющие факторы, основные теории, стимулирование сбережений, регулирование сбережений.

Изучены особенности потребления и сбережения, определяющие их факторы, выявлены их взаимосвязи.

Определено значение потребления и сбережения в экономике. Выявлена и доказана необходимость привлечения сбережений в экономику страны.

Изучены вопросы особенности потребления и сбережения в Республике Беларусь. Проведен сравнительный анализ с данными других стран.

Введение

Данная работа посвящена функциям сбережения и потребления в рыночной экономике. Самое общее определение указанных понятий можно выполнить следующим образом:

Сбережения - денежные средства, оставшиеся после уплаты всех налогов и расходов на товары и услуги.

Потребление - использование товаров и услуг для удовлетворения текущих и перспективных потребностей.

Актуальность рассмотрения данной темы определяется следующими факторами. Многие специалисты считают, что в нашей стране у населения существует тенденция хранить сбережения дома «в чулке». Необходимо заставить эти финансовые сбережения работать на экономику государства. Основными участниками процесса вовлечения средств граждан в экономику, через кредитный механизм, являются банки. Проблема стабилизации и увеличения уровня инвестиций в экономике периода становления рыночных механизмов по своему масштабу и сложности решения занимает одну из ведущих позиций среди проблем экономического развития.

Цель данной работы - рассмотреть общетеоретические аспекты сбережения и потребления и понять, какую роль они играют в рыночной экономике. Для достижения поставленной задачи был произведен анализ учебной и общеэкономической литературы, а также периодических изданий.

Первая главе посвящена рассмотрению понятия денежных сбережений и их роли в экономике. Выявлена взаимосвязь с потреблением, общие факторы, влияющие как на потребление, так и на сбережение. Рассмотрены основные теории, включающие теории Кейнса, Фишера, Фридмена, Модильяни.

Во второй главе рассматриваются формы и методы государственного стимулирования сбережений. Приведены примеры из мировой практики по привлечению сбережений в банки. Описано, каким образом банки гарантируют своим вкладчикам надежность и безопасность, какая работа проводится в этой области, какие законопроектами закрепляются права вкладчиков.

Последняя глава посвящена особенностям потребления и сбережения в Республике Беларусь. Проведен подробный анализ потребления за период 2001-2006 гг., изучена динамика потребления, а также факторы, которые влияют на изменения.

Следует отметить, что несмотря на довольно-таки большой объем проведенных исследований, в экономической теории пока не сложилась окончательная точка зрения как на влияние индивидуальных факторов на процесс накопления личных сбережений, так и на соотношение между сбережениями населения и темпами экономического развития. Поэтому существует значительная потребность в формировании общей концепции сбережений населения.

Актуальность работе придает тот факт, что в современной экономической литературе очень мало внимания уделяется проблеме активизации инвестиционного потенциала населения и количественной оценке собственно сбережений населения. Но есть и кое-какие проблески. Речь идет о появившихся методиках оценки финансового потенциала населения и возможности использования накоплений в инвестиционных целях. Они способны восполнить пробел в теоретической базе исследования сбережений населения и позволяет определить целый спектр направлений, по которым можно будет провести новые дополнительные исследования.

1. Потребление и сбережения: сущность, взаимосвязь, факторы их определяющие. Основные теории потребления в макроэкономике

Доход, получаемый физическими лицами, делится на три части - на оплату налогов, расходы на текущее потребление и на личные сбережения.

Среди множества налогов, которыми облагается личный доход, основным является "подоходный налог". К нему присоединяются налоги на "сверхдоходы", на наследство, недвижимость, местные и т. д.

Доход, оставшийся после уплаты налогов, называется "чистым личным доходом". Именно по отношению к нему каждый доходополучатель решает одну и ту же проблему: как распределить его между "потреблением" (расходами на текущий спрос) и "сбережением"?

Проблема возникает из того, что решение принимается в рыночной экономике, в которой вся обстановка программирует стремление к наиболее выгодному использованию полученного дохода. Стремление к максимальной выгоде может склонить доходополучателя к увеличению потребительских расходов (в условиях "галопирующей" инфляции), а может - при условии высокого процента - заставить отказаться от части потребительских расходов, склонив к увеличению сберегаемой части дохода.

Таким образом, даже на индивидуальном - предельно микроэкономическом уровне - решаются серьезные проблемы, требующие от массы рядовых доходополучателей качеств рыночного субъекта.

Соотношение между "сбережением" и "потреблением" чистого личного дохода зависит, прежде всего от его величины и уровня процента.

Полное потребительское применение дохода означало бы его равенство с расходами. Однако в реальности увеличение размера дохода сопровождается опережающим увеличением его "сберегаемой" части.

Исключительная сложность рыночной экономики состоит в том, что пропорция между "потреблением" и "сбережением" доходов предопределяет величины совокупных расходов и совокупных сбережений в обществе (со всеми вытекающими отсюда последствиями для макроэкономических процессов), и в то же время эта пропорция сама отражает степень сбалансированности макроэкономических процессов. Вот почему искусство регулирования рыночной экономики заключается не в нахождении неких универсальных "рецептов" управления ею, а в умении определить доминирующий фактор в данной рыночной ситуации.

Наибольшая часть чистого личного дохода направляется на личное текущее потребление. Потребление -- последняя стадия в процессе движения всякого предмета, созданного человеческим трудом (т, е. хозяйственных благ); оно заключается в использовании человеком полезности, заключающейся в хозяйственном благе, и, следовательно, в уничтожении произведенного блага (но не материи, из которой оно состоит). Экономисты различают два вида потребления: 1) Потребление для воспроизведения новых благ, т. е. Потребление различного рода капиталов, которые уничтожаются в процессе производства, но ценность которых восстанавливается в создаваемом продукте; непроизводительным такое Потребление бывает тогда, когда какое-нибудь хозяйственнное благо тратится в большем количестве, чем это требуется по принципу хозяйственности (достижения наибольших результатов при наименьших пожертвованиях) -- напр., употребление двух лошадей при пахании, когда достаточно одной; 2) Потребление для непосредственного удовлетворения потребностей человека. При нормальном состоянии народного хозяйства Потребление имеет тенденцию находиться в равновесии с производством; все произведенные блага должны выполнить свое назначение -- должны быть потреблены людьми.

Потребление имеет макроэкономическую важность, означая, что основная масса личных доходов сразу же возвращается в экономику в виде потребительских расходов доходополучателей. Следовательно, объем и структура производства во многом зависит от размера и структуры "потребляемой" части доходов.

Выделяют три основных направления потребительских расходов: товары кратковременного пользования, товары длительного пользования и услуги (жилье, медицина, туризм).

Каждый из трех соответствующих рынков характеризуется различной степенью свободы доходополучателей. Очевидно, что наименьшей свободой они располагают по отношению к товарам краткосрочного пользования (продукты питания, одежда, обувь). Удельный вес расходов на продукты питания в структуре личного дохода - объективный показатель уровня жизни в данной стране: чем меньше эти расходы, тем выше уровень благосостояния.

Динамика объема каждого из трех направлений потребительских расходов - своего рода барометр экономической конъюнктуры. В период экономического подъема происходит "бум" на товары длительного пользования и услуги, но именно они испытывают и первые удары при ухудшении экономической ситуации, - не случайно многие кризисы в рыночном хозяйстве начинаются, как раз с трудностей сбыта товаров длительного пользования (к ним относят товары, срок службы которых превышает год). Вот почему динамике рынка этих товаров аналитики уделяют особое внимание.

Отсюда следует, что спросу на товары длительного пользования и услуги присущи более значительные колебания, чем рынку краткосрочных товаров. Это придает занятому здесь бизнесу рискованный характер.

Исследованием соотношения спроса и потребностей занимались представители школы предельной полезности. В своем анализе они исходили из того, что стоимость блага нельзя сводить к затратам одного фактора (труда) и даже затратам всех факторов производства, она должна определяться полезным эффектом, оцениваемым потребителем. Этот начальный пункт предопределил такие черты их теории, как индивидуализм, субъективизм и маржинализм. Теория предельной полезности рассматривает индивидуальное хозяйство, а экономические явления трактуются как результаты множества индивидуальных воль, сталкивающихся друг с другом в процессе обмена. При этом в основе поведения хозяйствующих субъектов лежит психология конкретного человека и мотивы его поведения. Приоритет конкретного индивида привел к тому, что экономисты в своем анализе стали исходить из приоритета потребления над производством.

В основе современной теории потребления лежат следующие методологические принципы:

Во-первых, свобода выбора и суверенитет потребителя. На первый взгляд может показаться, что главными действующими субъектами в экономической системе являются производители, ведь именно они определяют объем и структуру производства, имеют возможность оказывать влияние на уровень цен на товары и услуги, а результатом их эффективной деятельности является возможность получения прибыли. В таких условиях допустимо производство лишь такого товара, который может быть продан на рынке по цене, превышающей издержки производства. Именно в этом моменте и смещается акцент со сферы производства к сфере потребления. Отдал потребитель за товар определенную сумму денег, да еще такую, что превысит издержки производства, значит, производитель получит прибыль и сможет продолжать свою деятельность. В ином случае он не реализует свой товар, потерпит убытки, и, в конце концов разорится. Именно по этой причине экономисты говорят о суверенитете потребителя, то есть возможности влиять на объем и структуру производства посредством формирования спроса на конкретные товары и услуги.

Необходимым моментом суверенитета потребителя выступает свобода потребительского выбора. В действительности часто встречаются ограничения такого рода свободы. Причем они могут быть весьма различными по масштабам и формам: от жесткого нормирования потребления определенных благ (то есть введения карточной системы) до законодательного запрещения производства и потребления какого-либо вида товаров. В основе этих ограничений могут лежать весьма разнообразные мотивы: чрезвычайные обстоятельства (голод, война), желание уберечь население от вредного блага (алкоголь, наркотики, сигареты), стремление обеспечить гражданам равенство в потреблении. Результатом же такого рода действий станет отказ от принципа суверенитета потребителя. Люди уже не смогут сигнализировать производителю о своем отношении к конкретным товарам и услугам, и передавать ему ту сумму денежных средств, которую сочтут нужной. Производитель же не сможет расширить производство тех благ, которые нужнее всего потребителю. Все решения о производстве будут приниматься административными органами, исходя из их собственных предпочтений.

Необходимо заметить, что свобода потребительского выбора является необходимым, но недостаточным условием суверенитета потребителя. Наиболее распространенными способами ограничения суверенитета являются потоварные налоги и дотации. Если, например, потребитель заплатил за товар 10 млн. р., из которых 3 млн. будут изъяты в бюджет, то в этом случае к производителю поступит гораздо меньшая сумма денег, чем в случае отсутствия указанного налога. К подобному результату приводит механизм дотаций производителю -- производство осуществляется на прежнем уровне или даже на более высоком, однако это происходит не по решению потребителя, а по указанию административных органов.

Во-вторых, принцип рационального поведения человека в экономике. Считается, что каждый потребитель имеет свою субъективную шкалу предпочтений, то есть знает, что ему нравится больше, а что меньше. Из множества товарной массы индивид стремится выбрать наиболее предпочтительный товар или их набор, а также объем этого выбора. Это предположение и носит название гипотезы рациональности. Термин “рациональность” не стоит толковать в таком плане, что человек, истративший весь свой доход на покупку цветов любимому человеку, нерационален, а индивид, отложивший деньги на автомобиль, рационален. С точки зрения экономиста они оба ведут себя рационально, если они только на самом деле самостоятельно выбрали для себя эти варианты. Ученые не оценивают шкалу предпочтений потребителя, для них важен лишь тот факт, что она реально существует и человек пытается получить максимум удовлетворения в соответствии со своим доходом. Если мы обозначим это удовлетворение вслед за теорией предельной полезности как “полезность”, то принцип рациональности потребителя можно сформулировать следующим образом: при заданных ценах и доходе потребитель стремится распределить свои денежные средства так, чтобы получить максимум полезности.

В-третьих, принцип редкости. В соответствии с ним в теорию было заложено предположение об ограниченной, фиксированной величине производства того или иного товара. В результате цена попадала в полную зависимость от спроса, а последний увязывался с субъективными оценками блага потребителями.

В-четвертых, категория “полезность”. Полезность объявляется целью потребления и рассматривается, как свойство экономических благ удовлетворять потребности.

В-пятых, законы Госсена. Немецкий ученый описал правила рационального поведения индивида, стремящегося извлечь максимум полезности из своей хозяйственной деятельности. Смысл первого закона Госсена можно сформулировать в двух положениях. Во-первых, в одном непрерывном акте потребления полезность последующей единицы блага убывает; во-вторых, при повторном акте потребления полезность каждой единицы блага уменьшается по сравнению с ее полезностью при первоначальном потреблении. Значение первого закона состоит в том, что он позволил различать общую полезность некоторого запаса блага и предельную полезность данного блага; аксиома убывания предельной полезности лежит в основе достижения потребителем состояния равновесия, то есть такого состояния, при котором происходит извлечение максимума полезности из имеющихся в его распоряжении ресурсов.

Достигнуть же состояния равновесия возможно, если субъект будет использовать второй закон Госсена. Содержание его сводится к следующему: “Индивидуум, обладающий свободой выбора между некоторым числом разных видов потребления, но не имеющий достаточно времени использовать все их сполна, в целях достижения максимума своего наслаждения, как бы различна ни была абсолютная величина отдельных наслаждений, должен, прежде чем использовать полностью наибольшее из них, использовать все их частично, и притом в таком соотношении, чтобы размер каждого наслаждения в момент прекращения его использования у всех видов потребления оставался равным”. То есть, чтобы получить максимум полезности от потребления определенного набора благ за конкретный период времени, необходимо каждое из них потребить в таких количествах, при которых предельная полезность всех потребляемых благ будет равна одной и той же величине.

В-шестых, доход потребителя. Он позволяет трансформировать потребности в спрос, то есть придать им денежную форму. Зависимость между уровнем дохода и типом потребляемых благ была сформулирована в XIX в. немецким экономистом Э.Энгелем: при низком доходе потребители расходуют его на приобретение предметов первой необходимости, а по мере роста дохода растет потребление предметов роскоши.

Функция потребления в кейнсианской модели имеет вид:

стимулирование потребление сбережение домашнее хозяйство

C=mpc*Y+C,

Где С - автономное потребление (т.е. величина потребления при нулевом располагаемом доходе),

Y - располагаемый доход (доход, остающийся после всех налоговых выплат,

mpc - предельная склонность к потреблению.

Предельная склонность к потреблению - это доля прироста (сокращения) располагаемого дохода, идущая на потребление. Другими словами, это отношение любого изменения в потреблении к вызвавшему его изменению в располагаемом доходе:

mpc=^S/^Y.

Автономность потребления существует за счет, во-первых, ранее сделанных сбережений, во-вторых, займов под залог имущества, в-третьих, продажи иных активов домохозяйства.

Дж. М. Кейнс отметил три свойства, которыми характеризуется функция потребления. Во-первых, значение предельной склонности к потреблению находится между нулем и единицей и меньше средней склонности к потреблению. Во-вторых, средняя склонность к потреблению уменьшается по мере роста дохода. Приближаясь к величине mpc. В-третьих, доход является основным фактором, определяющим потребление.

Помимо кейнсианской теории существуют и другие, альтернативные теории потребления.

1. Теория временных предпочтений И. Фишера. Текущее потребление, согласно И. Фишеру, зависит от величины не столько национального дохода данного года, сколько равновесной ставкой процента финансового рынка. При низкой ставке текущее потребление может оказаться выше величины текущего национального дохода, так как объем потребляемых прошлых сбережений будет выше объема текущих. При высокой ставке процента потребление может оказаться ниже уровня текущего национального дохода, поскольку объем текущих сбережений превысит объем потребляемых прошлых сбережений.

2. Теория перманентного дохода М. Фридмена. Данная теория утверждает, что потребление пропорционально национальному доходу, но не текущему, а перманентному. Под перманентным (непрерывным) национальным доходом понимается средний национальных доход, рассчитанный за несколько лет. Например, если за последние три года величины годовых доходов составили соответственно 100, 95, 105 ден. ед., то перманентный национальный доход составит 100 ден. ед.

3. Теория жизненного цикла Ф. Модильяни. В соответствии с данной теорией величина текущего потребления зависит не столько от величины текущего национального дохода, сколько от уровня ожидаемого дохода. Другими словами, каждый индивид тратит на потребление в данном году сумму, эквивалентную среднегодовому реальному доходу, который он рассчитывает получить в оставшиеся годы жизни. Поскольку молодежь, как правило, ожидает в будущем более высокого уровня реальных доходов, она склонна увеличивать текущее потребление за счет открытия потребительского и ипотечного кредитов. И наоборот, люди зрелого возраста ожидают снижения реальных доходов к старости и потому сокращают текущее потребление, увеличивая количество сбережений.

В бытовом смысле термин “сбережения” используется для обозначения денежных средств, откладываемых населением на будущее. Госкомстат трактует сбережения как разницу между доходами населения и его текущими расходами, то есть, как ту сумму денежных средств, которая осталась не потребленной в анализируемом периоде. Такой подход к определению сбережений можно считать упрощенным, поскольку он сводится к вычислению арифметической разности, в процессе чего игнорируется экономическая сущность сбережений.

Факторы потребления, не связанные с располагаемым доходом, это:

1. Имущество. При любом уровне текущего дохода чем больше имущества накопили домохозяйства, тем слабее будет стимул для сбережений и больше для потребления.

2. Инфляция. Изменение уровня цен влияет на реальную стоимость, или покупательную способность. То есть реальная стоимость финансовых активов, номинальная стоимость которых выражается в деньгах, будет обратно пропорциональна изменениям уровня цен. Если реальная стоимость финансовых активов сократилась, уменьшится и склонность к потреблению текущего дохода. Наоборот, снижение уровня цен увеличит увеличит реальную стоимость финансовых активов и склонность к потреблению текущего дохода.

3. Ожидания. Ожидания повышения цен и дефицита товаров ведут к росту текущих расходов. Ожидание инфляции и дефицита побуждают людей покупать впрок, чтобы застраховать себя в будущем от высоких цен и пустых полок. Ожидание падения цен и изобилия товаров могут побудить потребителя сокращать товары.

4. Потребительская задолженность. Если задолженность домохозяйств достигла такой величины, при которой от 20 до 25% их текущих доходов отчисляется на уплату очередных взносов по предыдущим закупкам, то потребители будут вынуждены сокращать текущее расходование для снижение задолженности.

5. Налогообложение. Налоги выплачиваются за счет как потребления, так и сбережений. Рост налогов приведет к сокращению потребления и наоборот, снижение налогов к его росту.

Теперь более подробно рассмотрим сбережения. В современной экономической теории дается несколько определений сбережений:

Во-первых, под сбережениями понимают часть дохода, которую индивидуум собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потребить ее в настоящем. Происходит своего рода “жертвование” текущим потреблением ради потребления будущего. Основной принцип здесь такой: человек сберегает определенную часть дохода тогда и только тогда, когда ожидаемая полезность потребления этой суммы в будущем выше, чем полезность потребления ее в настоящем. Причем понятие “текущего” и “будущего” потребления здесь достаточно условны и в основном их рамки очерчиваются временными рамками получения “текущего” дохода. Можно утверждать, что “текущим” считается такой период, в течение которого величина дохода в единицу времени и предельная полезность потребления единицы дохода остается постоянной, поэтому у индивидуума не возникает необходимости переносить потребление дохода внутри этого периода. Другое дело - “будущее” время, которое характеризуется, с точки зрения теории, снижением абсолютной величины дохода и увеличением предельной полезности единицы дохода. Упрощенно вышеуказанный принцип можно выразить следующим образом: для зрелого человека, получающего стабильный доход, полезность 1000 руб. меньше, чем для человека пожилого, живущего на скромную пенсию. Поэтому для зрелого человека разумно отложить 1000 руб. с целью потребить их тогда, когда они будут больше нужны.

Во-вторых, под сбережениями понимается та часть дохода, которую экономический субъект собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потребить ее в настоящем. Можно различить три вида экономических субъектов: население, корпорации и государство. Соответственно возникают три вида сбережений: сбережения населения, сбережения корпоративного сектора, сбережения государства. Население традиционно является основным поставщиком инвестиционных ресурсов, мобилизация сбережений населения является для финансовых посредников (банков, других небанковских кредитных учреждений) важнейшим условием успешной деятельности. Средства, не потребленные в текущем периоде, приобретают три основные формы: вклады в коммерческие банки и ценные бумаги, валютные сбережения, денежные остатки на руках. Данные формы сбережений различны с точки зрения срочности, мобильности, возможности трансформации в инвестиции.

Также сбережения можно определить как часть дохода, оставшаяся после уплаты налогов, которая не потребляется. То есть сбережения рассматриваются в разрезе составляющей части дохода за текущий год, которая не выплачивается в качестве налогов или не затрачивается на покупку потребительских товаров, а поступает на банковские счета, вкладывается в страхование, облигации, акции и другие финансовые активы. Это многообразие направлений и определяет специфику данной темы, сущность которой состоит в том, что сбережения - это, в конечном счете, товары и услуги, которые удовлетворяют желания потребителей.

Все теории сбережений рассматривают в качестве определяющего фактора уровень дохода населения. Но доход является не единственным фактором, воздействующим на сбережения. Другими факторами являются структура и уровень процентных ставок, возрастная структура населения, соотношение городского и сельского населения. Природа зависимости уровня сбережений от этих факторов станет яснее, если проанализировать мотивы сбережений.

В настоящее время выделяют четыре наиболее распространенных мотива сбережений населения:

1.обеспечение старости;

2.предосторожность;

3.накоплению с целью завещания;

4.отложенный спрос.

Обеспечение старости многими рассматривается как основной мотив сбережений. Именно он лежит в основе теории жизненного цикла. Распределение сбережений и потребления в течение времени зависит от различных факторов, среди которых наиболее важными признаются рыночная ставка процента, степень склонности индивидуума к риску, индивидуальная шкала полезностей разновременных доходов, эффективность функционирования рынка капиталов. Кроме этого, на решение о сбережениях влияют ожидаемая продолжительность жизни и время выхода на пенсию.

Сбережения с целью предосторожности связаны с ощущением индивидуумом неопределенности относительно размеров получаемых доходов и точной даты смерти. Поскольку человеку не известно точно, на какой период времени рассчитывать, он создает определенный "запас" сбережений, поскольку наличие "неиспользованного запаса" в момент смерти для него более предпочтительно, чем "перерасход" сбережений до наступления такого момента. В результате, как показывают исследования, на уровень сбережений влияет не только ожидаемое временное распределение доходов, но и их абсолютный размер: чем больше уровень дохода индивидуума, тем больше превышение сбережений над "нормальным" уровнем, что приводит к повышенному накоплению богатства к моменту выхода на пенсию и, как следствие, к повышенному уровню потребления в старости.

Исследования в США, Великобритании и других развитых странах показали, что модель жизненного цикла противоречит наблюдаемым явлениям, а именно тому факту, что население продолжает осуществлять сбережения и после выхода на пенсию. Отчасти такое противоречие может быть объяснено другим мотивом, а именно потребностью в накоплении богатства для передачи последующим поколениям. Считается, что этот мотив может привести к увеличению национального уровня сбережений только в период расширения экономики (за счет роста численности населения, роста производительности труда или обоих факторов). В случае статической экономики увеличение сбережений с целью завещания не приведет к общенациональному росту сбережений: передача определенных ресурсов от одного поколения другому не приведет к изменению общего количества этих ресурсов.

Специфическим мотивом личных сбережений является накопление суммы, необходимой для осуществления крупных затрат (покупки дома, автомобиля, оплаты образования и т.п.) - так называемый отложенный спрос. Накопление сбережений для этих целей носит временный характер и связано с необходимостью синхронизации моментов получения доходов и их потребления. Альтернативным способом синхронизации потребления с получением доходов является потребительский кредит, при котором сначала осуществляются затраты, а затем соответствующие вычеты из доходов. Выбор способа финансирования крупных затрат (сбережения или потребительский кредит) зависит от многих факторов, среди которых основными являются наличие развитого рынка капиталов и неопределенность получения будущих доходов.

Если рассматривать факторы сбережений, то основным фактором, определяющим величину сбережений в домохозяйствах, является уровень доходов после уплаты налогов.

Но, как и при анализе спроса, в теории сбережений существуют факторы не связанные с доходом:

1.богатство;

2.уровень цен;

3.ожидания;

4.потребительская задолженность;

5.налогообложение;

6.процентная ставка.

Фактор богатства характеризуется тем, что, чем больше величина накоплений в домохозяйствах, тем меньше величина сбережений при любом уровне дохода. Под богатством понимается как недвижимое имущество, так и финансовые активы, которыми обладает домохозяйство. Домохозяйства сберегают, воздерживаясь от потребления, чтобы накапливать богатство. Причем, чем больше богатства накапливает население, тем слабее у него стимул к сбережению. Величина богатства домохозяйств изменяется из года в год незначительно и поэтому не вызывает серьезных колебаний в количественных характеристиках сбережений.

Увеличение или снижение уровня цен на товары и услуги тоже в конечном итоге влияют на величину сбережений. То есть изменение уровня цен меняют реальную стоимость (покупательную способность) некоторых видов ценностей. Это предположение можно также обосновать следующим выводом: реальная стоимость финансовых средств, номинальная стоимость которых выражается в деньгах, будет обратно пропорциональна изменению уровня цен. Это отражает связь теории сбережений с эффектом богатства или эффектом реальных кассовых остатков. Однако при анализе теории сбережений берется допущение, что уровень цен в экономике является неизменным (рассматривается реальный, а не номинальный доход после уплаты налогов).

Ожидания населения, связанные с будущей ситуацией на рынках товаров и услуг, тоже являются существенным фактором, так как могут оказать воздействие на текущие расходы и сбережения. Ожидания повышения цен и дефицита товаров ведут к снижению сбережений, потому что для потребителей естественно стремление избежать уплаты более высоких цен.

Колебание уровня потребительской задолженности вызывает у домохозяйств стремление направлять текущий доход или на потребление, или на сбережение. Если задолженность домохозяйств достигла значительной величины, то потребители будут сокращать уровень своих сбережений. И наоборот, если потребительская задолженность относительно низка, то уровень сбережений населения может повыситься.

Изменения в налогообложении также приводят к изменению в уровне сбережений, так как налоги выплачиваются частично за счет потребления и частично за счет сбережения. Поэтому рост налогов приведет к снижению уровня сбережений. И наоборот, доля дохода, полученная от снижения налогов, будет частично идти на сбережения населения, вызывая таким образом увеличение общего уровня сбережений.

Решение по тому, размещать или нет денежные сбережения в банке, индивид принимает исходя из размера процентной ставки. Определяя для себя, насколько она привлекательна для него.

Функция сбережений имеет вид:

S=mps*Y-S,

где Y - располагаемый доход

S - величина прошлых сбережений, равная -С

mps - предельная склонность к сбережению.

Предельная склонность к сбережению - это доля любого прироста (сокращения) располагаемого дохода, идущая на сбережения. Другими словами, это отношение любого изменения в сбережениях к вызвавшему его изменению в располагаемом доходе: mps=^S/^Y.

Очевидно, что потребление и сбережения связаны между собой. Они могут быть связаны как прямо, так и обратно пропорционально. Изменение какого-либо фактора может повлечь за собой как увеличение потребления и уменьшения сбережений (либо наоборот), так и изменение обоих показателей в одном направлении.

2. Формы и методы государственного стимулирования сбережений. Мировой опыт регулирования сбережений

Несмотря на то, что с6ережения населения не являются основным источником инвестиций в экономику, их роль будет возрастать по мере роста реальных доходов населения. Привлечение значительной части сбережений населения в качестве инвестиций реально при выполнении следующих условий: ставка процента по депозитам повышается до уровня, превышающего инфляцию; обеспечиваются высокие гарантии возврата вложенных средств и начисления процентов; развивается цивилизованный рынок негосударственных ценных бумаг, доступных для приобретения населением. Первая проблема решается при макроэкономической стабилизации и эффективном вложении инвестиционных ресурсов. Две другие проблемы требуют институциональных и законодательных решений.

Банки как особый род общественных институтов, основанных на общественном доверии, занимают особое место в экономической системе государства. Они принимают деньги от вкладчиков, на эти деньги предоставляют кредиты и создают остальные активы. Банки взаимосвязаны, в том числе через межбанковские операции, в результате чего, в случае невыполнения одним из них своих обязательств, может возникнуть эффект домино и кризис системы.

Если обратиться к истории банковского цела, то операции с депозитами всегда считались рискованными. Ряд рисков, сопровождающих современное банковское дело, требуют особого контроля, аудита и надзора. Базельский комитет по банковскому надзору в сентябре 1997 г. опубликовал 25 правил эффективного банковского надзора, внедрение и реализация которых должны обеспечить стабильность банковского сектора. Одним из стабилизирующих факторов следует признать защиту вкладчиков системой гарантирования привлеченных в банки депозитов. Факт, что депозиты гарантированы, должен положительно влиять на ликвидность банков, так как предотвращает чрезмерные выплаты в случае появления опасности банкротства.

В условиях системы гарантирования вкладчики могут вкладывать свои средства, руководствуясь лишь критерием процентной ставки, а не экономико-финансовым положением банка, ведь в случае банкротства учреждение-гарант выплатит соответствующую сумму. Тем не менее полностью исключить риск трудно, его можно лишь существенно ограничить, приняв соответствующие решения в системе гарантирования, например гарантирование средств до определенного размера или гарантирование определенной части депозитов.

В мировой практике первым учреждением, которое предоставило гарантии по депозитам, была FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation), созданная в 1933 г. В Европе системы гарантирования депозитов созданы намного позднее: в 1961 г. в Норвегии, в 1966 г. в Германии, в 1969 г. в Финляндии, в 1974 г. в Бельгии, в 1977 г. в Испании, в 1979 г. в Голландии и Австрии, в 1980 г. во Франции. И сегодня они функционируют в большинстве развитых стран, носят обязательный либо добровольный характер и могут создаваться государственными либо частными организациями:

Кроме того, системы гарантирования депозитов могут сосредоточиваться на выплате средств клиентам банков (paybox - с платежной функцией) и/или предоставлять финансовую поддержку банкам в трудном для них положении (risk minimisator - с функцией вмешательства либо ограничения риска). Система с первой из функций действует, например, в Голландии, Ирландии, Португалии, Великобритании, а с обеими функциями - в Дании, Испании, Италии, Чехии, Эстонии, Польше.

Мировой опыт защиты (гарантирования, страхования) вкладов в кредитно-финансовых учреждениях можно анализировать по ряду направлений. Важнейшее место в мировой практике отводится прямой законодательной защите и обеспечению сохранности вкладов в функционирующих кредитно-финансовых учреждениях депозитного типа, принимающих вклады и оперирующих ими. Особое место занимает механизм восстановления и защиты, обесцененных в результате инфляции дореформенных вкладов и ценных бумаг граждан в странах бывшего СССР. Еще одно направление связано с защитой банковских депозитов, обесцененных инфляцией, на основе механизма регулирования процентных ставок или применения специальных форм противоинфляционной индексации вкладов. Важное месте в зарубежных странах занимает защита вкладов от неэффективной либо криминального рода деятельности различных финансовых и инвестиционных компаний, что в значительной мере связано с несовершенством законодательства и его приме нения, отсутствием опыта у регулирующих и правоохранительных органов.

Однако предварительно необходимо уточнить несколько методологически: особенностей построения систем защиты сбережений граждан за рубежом. Так, исходя из различий в принципах организации, многие специалисты банковского дела выделяют три вида систем:

1. Страхование вкладов. Действует в соответствии с нормами страховой деятельности. В данном случае при банкротстве банка вкладчик получает из специального фонда определенную сумму в пределах страхового покрытия, формируется страховой фонд, определяется страховой случай, размер страхового возмещения и т.д.

2. Гарантирования вкладов. Обладает большой гибкостью в наборе мер по оздоровлению банка. Само по себе гарантирование предполагает обязательство какого-либо субъекта возвратить вклад полностью или частично за банк (либо другой финансовый институт) в случае банкротства последнего. Кроме того, гарантирование подразумевает комплекс мер по предупреждению неэффективной работы и оздоровлению банков (лицензирование и государственный надзор за деятельностью коммерческих банковских учреждений, образование фонда обязательных резервов и т.п.)

3. Смешанная. Включает элементы двух перечисленных.

Создаются специальные гарантийные фонды из отчислений банка от полученных вкладов. В случае банкротства банка вклады граждан будут компенсироваться из средств этого фонда. В странах Европы такие гарантийные фонды независимы от центральных банков. Надзорных функций они самостоятельно не осуществляют, но тесно взаимодействуют с органами банковского надзора в целях обмена информацией. Американская же модель предоставляет гарантийным организациям широкие полномочия: они выполняют функции регулирования, инспектирования, исключения банков из членов корпорации.

Следует отметить, что в Российской Федерации уже принят и действует Закон «О страховании банковских вкладов», который определяет порядок страхования вкладов и основания возникновения обязательств по выплатам, а также регламентирует права и обязанности вкладчиков, порядок и суммы выплат им, осуществляемых системами страхования. Закрепленная законом система страхования построена на принципах разделения ответственности за возврат вкладов между банками и специализированной государственной некоммерческой организацией - Агентством по страхованию вкладов. Каждый российский банк, работающий с вкладами граждан, должен раз в квартал отчислять в Фонд страхования от 0,15 до 0,3% (в кризисные периоды) от счетов физических лиц. При условии, когда в Фонде страхования будет накоплено более 10% всех частных вкладов в стране, у банков полностью отпадет необходимость осуществления взносов в него.

В зарубежных странах, как правило, применяются схемы защиты не только частных депозитов, но и корпоративных счетов и вкладов, прежде всего - представителей малого бизнеса. :

Как показывает мировой опыт, в США размер предельной страхуемой суммы в настоящее время составляет 100 тыс. долл. Директивой органов Европейского союза рекомендуется развитым странам страховать вклады до 20 тыс. евро странам с переходной экономикой - до 15 тыс. евро. В ряде случаев страховое вознаграждение устанавливается в процентном отношении к сумме застрахованного вклада. Так, в Великобритании это отношение составляет 75%, но не более 20 тыс. фунтов стерлингов. Преимущество германской системы страхования вкладов состоит в том, что частные банки обеспечивают полную сохранность всех вкладов населения. В Российской Федерации предельный размер возмещения по вкладам в случае наступления страхового случая - 100 тыс руб., что составляет 1,26-1,3 доли ВВП в расчете на одного гражданина и следовательно, соответствует рекомендациям Международного валютного фонда достаточным считается возмещение по вкладам на уровне 1-2 долей ВВП на одного жителя.

Накопленный мировой опыт может успешно применяться и в Республике Беларусь. Некоторые западные модели уже рассматриваются в качестве примеров, как, например, создание единого гарантийного фонда. В целом можно отметить, что государства проводят большую работу по обеспечению защиты вкладов, стараются создавать более привлекательные условия по их размещению, чтобы привлечь больше сбережений домохозяйств, так как полученные средства инвестируются в экономику страны и начинают «работать».

3. Особенности потребления и проблема стимулирования сбережений домашних хозяйств Республики Беларусь

Несмотря на экономический рост, который демонстрирует Беларусь в последнее десятилетие (прирост ВВП за 1996-2006 гг. составил в среднем 7% в год), а также ярко выраженную положительную динамику важнейших макроэкономических показателей, для экономики страны в настоящее время характерен ряд проблем. К числу важнейших из них обычно относят неадекватные производству платежеспособный спрос, уровень и структуру потребления домашних хозяйств, значительный удельный вес потребительских товаров импортного производства в конечном потреблении домашних хозяйств. Очевидно, что игнорирование потребления как важнейшего фактора экономического роста ограничивает возможности устойчивого экономического развития страны не только в настоящем, но и в будущем, учитывая мультипликационный эффект внутреннего спроса. В соответствии с параметрами Программы социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 гг., в ближайшее время в стране продолжается политика роста реальных доходов населения, что обусловит соответствующие изменения объема и структуры конечного спроса и будет иметь первостепенное значение для экономического роста.

Потребительские расходы домашних хозяйств финансируются за счет личных средств населения. За 1996-2006 гг. объем конечного потребления в реальном выражении увеличился в 2, 4 раза. Соответствуя в относительном выражении уровню развитых стран (доля конечного потребления, как правило, колеблется в пределах 70-80% ВВП), объем конечного потребления на душу населения в абсолютном выражении составил в 2006 г. Всего 19% уровня США (по ППС США в долл. США, в сопоставимых ценах 2000 г.) В воспроизводственной структуре ВВП, представленной в фактически действовавших ценах, удельный вес исследуемого показателя, составляя в среднем около 78% за период, увеличился до 81,2% ВВП, а затем довольно резко снизился до 71,4% в 2005 г. Такая динамика исследуемого показателя объясняется изменением поведения его компонентов - домашних хозяйств, а также обслуживающих их некоммерческих организаций и государственных учреждений

Конечное потребление домашних хозяйств, являясь наиболее значимым компонентом конечного потребления, за исследуемый период в Республике Беларусь увеличилось в постоянных ценах более чем в 3 раза, что было вызвано ростом реальных денежных доходов населения. В структуре конечного использования ВВП, представленной в текущих ценах, доля потребления населением товаров и услуг до 2001 г. Колебалась примерно на одном уровне - около 56%, а достигнув в 2002 г. Точки своего максимума (58.3% ), снизилась в 2005 г. до 49,7%. :

Основным фактором, определяющим динамику конечного потребления в целом и домохозяиств в частности, являются реальные денежные доходы населения (рис. 2), поскольку именно располагаемый доход У является источником осуществления расходов на потребление (С) и сбережения (5):

Y"= С + S.

Пик темпов прироста доходов приходился на 1998. 2001 и 2005 гг. Тогда же наблюдались максимальные темпы прироста потребления домашних хозяйств, однако потребление в силу инерционности, присущей потребительскому поведению, изменялось менее интенсивно, чем доходы, что соответствует положениям экономической теории.

За исследуемый период реальный рост доходов населения составил 3,6 раза, при этом, в период 2001-2006 гг. к основным факторам увеличения следует отнести более чем двукратный рост реальной зарплаты - основного источника доходов для большинства населения республики, а также увеличение социальных трансфертов из бюджета.

Характеристикой уровня потребления населения от их денежных доходов являются показатели средней (АРС) и предельной (МРС) склонности к потреблению. Средняя склонность к потреблению, рассчитываемая как отношение уровня конечного потребления домашних хозяйств к их денежным доходам, за 1996-7006 гг. не претерпела заметных изменений: е значения за исследуемый период находились в интервале [0,82; 1], и только в период с 2003 г. отмечено некоторое снижение АРС, что является следствием интенсивного реального роста доходов в указанный период

В результате анализа динамики предельной склонности к потреблению, отражающей прирост потребления домохозяйств в результате увеличения дохода на 1 денежную единицу, выявлена тесная обратная связь между исследуемым показателем и реальными денежными доходами населения: с ростом дохода отмечается сокращение МРС, что согласуется с положениями экономической теории, так как при увеличении уровня дохода предельная склонность к потреблению асимптотически уменьшается, а при его сокращении - возрастает до единицы, т.е. 0<МРС<1. При этом наиболее интенсивно предельная склонность к потреблению сокращалась в 1998, 2001 и 2005 гг. (на 0,45, 0,68, 0,65 п.п. на каждый процент прироста доходов). В указанные годы отмечался также значительный рост предельной склонности к сбережениям, вызванный резким увеличением темпов роста реальных денежных доходов населения - до 125,8, 128,1 и 118,4% соответственно.

Коэффициенты эластичности, рассчитанные для различных промежутков исследуемого периода, свидетельствуют о том, что в последние годы значимость реальных денежных доходов населения как фактора конечного потребления домашних хозяйств значительно увеличилась. Если за 1990-1995 гг. коэффициент эластичности потребления домохозяйств от их реальных денежных доходов составлял 0,615, за 1996-2000 гг. - 0,75, то за последние пять лет, с 2001 по 2006 г., прирост доходов населения на 1% вызывал увеличение конечного потребления домашних хозяйств на 1,012%.

Реальный рост доходов домашних хозяйств вызывает увеличение спроса населения на товары более высокого качества, а также изменения в его структуре: наблюдается увеличение товаров длительного пользования и услуг как товаров категории роскоши при относительном сокращении расходов на продовольственные товары. Сравнительные данные о структурах конечного потребления домашних хозяйств по целям в СНС в Беларуси и Евросоюзе приведены в таблице 3.1.

Очевидно, что в Республике Беларусь за 2000-2005 гг. доля расходов населения на продовольственные товары сократилась на 15 п.п., однако указанная статья.по-прежнему преобладает в потреблении, в то время как в Евросоюзе на продовольствие приходится лишь 13% расходов домохозяйств. Кроме того, в структуре конечного потребления домашних хозяйств Беларуси отмечается, в отличие от развитых стран, низкая доля товаров длительного пользования и отдельных видов услуг, направленных на развитие человеческого потенциала (здравоохранение, отдых, развлечение, культура и пр.). Подобная структура потребительских расходов характерна для стран с переходной экономикой, со средним уровнем ВНП на душу населения (Украина, Казахстан и т.д.)

Увеличение покупательной способности населения, вызванное главным образом ростом реальной зарплаты (в 3,9 раза за 1996-2006 гг.), повлекло соответствующее увеличение конечного потребления домашних хозяйств, а также предопределило изменения в его структуре. Как показывают коэффициенты эластичности, в 2001-2005 гг. при росте денежных доходов на 1% домохозяйства увеличивали свои расходы на продовольственные товары на 0,7%, на одежду и обувь - на 1,03%. при этом наиболее интенсивно увеличивался спрос населения на товары длительного пользования - на 1,39% и высокотехнологичные товары - 1,6%. Однако объем и структуру национального производства в рассматриваемый период вряд ли можно признать адекватными потребительскому спросу, предъявляемому на внутреннем рынке. Так, несмотря на повышенный спрос со стороны домохозяйств на товары легкой промышленности легкой и машиностроения, производство в Беларуси основных видов продукции потребительского назначения указанных отраслей снижалось. В 2001-2005 гг. индекс роста/снижения производства тканей составил 0,97, трикотажных изделий - 0,7, обуви - 0,68, небольшое исключение составляла лишь продукция швейной промышленности, индекс роста которой - 1,03. В машиностроении наблюдалась аналогичная ситуация, за исключением производства холодильников и телевизоров, рост которых составил соответственно 1,2 и 2,5 раза. В то же время в структуре потребительского импорта наблюдалось увеличение удельного веса тех групп товаров, которые пользовались повышенным спросом со стороны населения: в 2002-2006 гг. отмечался рост доли обуви с 3 до 6%, а также разных промышленных и высокотехнологичных товаров с 17 до 40%.

Кроме того, в 2000-2006 гг. отмечалось расхождение динамики темпов роста доходов и зарплаты населения с основными показателями национального производства на макроуровне - темпов роста ВВП, промышленного производства и производства товаров народного потребления, что свидетельствует о несоответствии спроса населения производственным возможностям экономики и является фактором, ограничивающим темпы экономического роста в стране.

Объясняется это прежде всего сложной ситуацией в товаропроизводящих отраслях, особенно в легкой промышленности, продукция которых направлена на удовлетворение потребительского спроса. Основная часть производимой продукции потребительского назначения в Беларуси выпускается на устаревшем оборудовании, степень износа которого превышает 60%, при низких затратах на технологические инновации. Так, среди предприятий легкой промышленности всего 6% являются инновационно активными, в пищевой промышленности - 9% при среднем значении по промышленности в целом 14,1%, в то время как, например, в США к инновационно активным предприятиям относятся не менее трети от общего числа