Разработка бизнес-плана организации

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Планирование на предприятии»

на тему: «Разработка бизнес-плана организации»

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Раздел 1. Резюме проекта

Раздел 2. Описание предприятия

Раздел 3. Анализ конъюнктуры рынка и ситуации в отрасли

Раздел 4. Организационный план

Раздел 5. SWOT-анализ

Раздел 6. План маркетинга и сбыта

Раздел 7. Производственный план

Раздел 8. Финансовый план

Раздел 9. Анализ чувствительности проекта

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Эффективное функционирование предприятия невозможно без планирования. При необходимости привлечения средств сторонних организаций наиболее рационально функции планирования реализуется при разработке бизнес-плана. Бизнес-план может предназначаться как внешним инвесторам, так и учредителям, т.е. владельцам акций предприятия.

К основным задачам, стоящим перед бизнес-планом, относятся: разработка проекта и обоснование необходимых финансовых потребностей для его финансирования; определение сроков окупаемости проекта и степени его привлекательности для инвесторов; оценка рискованности проекта и определение способов снижения рисков; анализ текущего состояния фирмы.

Хорошо отпечатанный и оформленный бизнес-план - лучшая визитная карточка для бизнесмена. С его помощью стандартизируется процесс ознакомления с предприятием.

На существующем этапе экономического развития и становления рынка, рыночных отношений и цивилизованного предпринимательства, отсутствие бизнес-плана будет восприниматься как нечто абсурдное и может вызвать настороженность со стороны партнёров а, главное, кредиторов. Наличие бизнес-плана чисто психологически вызывает ощущение основательности, солидности предпринимательского начинания его владельца.

Целью данной курсовой работы является создание бизнес-плана дизайнерского агентства - web-дизайнерской студии «АртЛе», занимающейся созданием и продвижением web-сайтов. По нашему мнению информационная инфраструктура и фирменный стиль является базовой потребностью бизнеса. Мы живём в мире, зависимом от информации: при поиске поставщика тех либо иных услуг и товаров мы хотим понять, что фирма из себя представляет. Но как это сделать, если у Вас совсем мало времени, а решение нужно принять быстро? Конечно, зайти на сайт заинтересовавшей Вас компании.

Свою нишу на этом рынке мы сможем занять благодаря своей креативности - яркости и неординарности мышления, новаторства, жёстких следований выполнения сроков заказа, а также низких, по сравнению с существующими компаниями, планок гонорара.

Мы считаем, что это и будет нашим главным конкурентным преимуществом среди существующих студий web дизайна. Нашей целевой аудиторией будут являться компании, требующиеся в создании собственного web-сайта и фирменного стиля, или же в его изменении.

Для реализации цели курсовой работы необходимо решить ряд задач, таких как: составление резюме, описание предприятия, анализ конъюнктуры рынка и состояния отрасли, составление организационного плана, анализ сильных и слабых сторон будущего проекта, составление производственного и финансового плана, плана сбыта, а также анализ чувствительности проекта.

Объектом исследования является организация ООО «АртЛе». Предметом исследования является бизнес-идея этой организации, заключающейся в предоставлении услуг по созданию фирменного стиля компании, т.е. разработке её web-сайта.

РАЗДЕЛ 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Данный проект заключается в создании компании, занимающейся разработкой web-сайтов. В основе бизнес-идеи лежит креативный подход к данному виду услуг.

Созданием сайтов, которые быстро загружаются, привлекательны на вид, имеют чётко разграниченную по разделам информацию и удобные функции навигации вряд ли можно удивить клиента - это скорее стало требованием «по умолчанию» при разработке какого бы то ни было Интернет ресурса, но ещё более сложно будет с таким продуктом выделиться из других подобных компаний.

Но если все эти требования «по умолчанию» свести в единую концепцию, которую можно было бы охарактеризовать такими словами, как «мы яркие и неординарные, мы никогда не были такими, как все» - то мы получим главную идею и философию web-дизайнерской студии «АртЛе» - компании, помогающей другим фирмам найти свой фирменный стиль и выделиться из серой массы себе подобных.

Учредителями данной организация являются молодые web-дизайнеры, чьи планы - амбициозные, а мышление - неординарное: Корчагин Николай Владимирович - генеральный директор и Архипов Александр Анатольевич - финансовый директор.

Организационно-правовой формой компании будет являться общество с ограниченной ответственностью, уставной капитал которого составляет 200000 рублей.

Реквизиты web-дизайнерской студии «АртЛе»:

ООО «АртЛе»,

Юр. адрес: 199155, г. Санкт-Петербург, Кирпичный пер., д. 7, пом. 1А.

Факт. адрес: 199155, г. Санкт-Петербург, Кирпичный пер., д. 7, пом. 1А.

ИНН: 7801385080, КПП: 780101001, ОКПО: 77674826, ОКАТО: 4026356500,

Банк: Санкт-Петербургский филиал ОАО «Промсвязьбанк»,

Р/с: 407 028 109 213 600 453 01,

К/с: 301 018 103 000 000 007 14,

БИК: 044 030 714.

Генеральный директор: Корчагин Николай Владимирович (на основании устава).

Организация берёт своё начало с пробных работ по созданию web-сайтов её учредителями. По началу это были заказы близких друзей. После удачного выполнения нескольких таких заказов сработало так называемое «сарафанное радио», и стали появляться предложения от знакомых друзей. Всё это привело к наработке некоторой клиентской базы и идеи организации юридического лица - ООО «АртЛе». На данный момент у учредителей компании уже есть некоторое количество активных заказов, которые и будут в последствие первыми клиентами организации. Но по большому счёту компания начинает свою работу с нуля.

Краткосрочной целью является чёткое позиционирование своей услуги на выбранном рынке и успешное окончание существующих проектов. В долгосрочные цели входит аккумулирования собственных средств для расширения бизнеса и предоставляемых организацией услуг (для этого будет осуществляться набор в штат компании новых специалистов).

Ёмкость нашего рынка весьма глубока. Любая компания стремится как можно быстрее создать свой собственный сайт - это и визитная карточка компании в сети Интернет, и немаловажный фактор, увеличивающий спрос на производимый товар или услугу.

Основным каналом распределения нашей услуги будут являться юридические лица. Наша организация будет ориентироваться на недавно появившиеся компании, перед которыми встала необходимость создания собственного web-сайта, но так же возможные клиенты - это компании, желающие изменить свой фирменный стиль.

Среди конкурентов в нашем сегменте можно выделить - с одной стороны - компании, занимающиеся оптимизацией и продвижением сайтов, с другой стороны - различные дизайнерские агентства. Но, как правило, все из этих существующих компаний позиционируют себя как компании, с высокими планками гонораров (в лучшем случае 40% от оплаты проекта), что, конечно же, отталкивает от сотрудничества с ними многие компании, которые хотят платить за реальный результат, а не «кота в мешке».

Деятельность не требует лицензирования, сертификатов и разрешений.

РАЗДЕЛ 2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

Наша организация называется «АртЛе», организационно-правовая форма которого - Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Учредителями данного предприятия являются: Корчагин Николай Владимирович (генеральный директор) - 25 лет, выпускник СПбГУ, факультета высшей математики и информатики и Архипов Александр Анатольевич (финансовый директор) - 23 года, выпускник СПбГУ, факультета прикладной информатики, по специальности защита информационных технологий.

Уставной капитал предприятия образован за счёт частных вложений учредителей Корчагина Н.В. и Архипова А.А., и составляет 100000 рублей, с равной долей распределения - 50/50. Упрощённая система налогообложения.

Почтовый адрес организации: 199155, г. Санкт-Петербург, Кирпичный пер., д. 7, пом. 1А.

ИНН: 7801385080; КПП: 780101001; ОКПО: 77674826; ОКАТО: 4026356500;

Банк: Санкт-Петербургский филиал ОАО «Промсвязьбанк»,

Р/с: 40702810921360045301; К/с: 3010181030000000714; БИК: 044030714;

Тел. (офис): +7 812 601-0666; E-mail: info@artle.ru; www.artle-studio.ru.

Миссией нашей организации, как мы считаем, является увеличение числа продаж наших клиентов за счёт удобного в обращении и яркого образа их web-сайта. «Мало делать сайты удобными в обращении, нужно покорять сердца потенциальных клиентов».

Бизнес-идея, в свою очередь, состоит в предоставлении услуг по созданию, разработке и изготовлению сайтов, отличающихся от работ остальных существующих web-дизайнерских студий. На создание и развитие такой идеи повлияли уже сделанные работы учредителей компании ещё, будучи, студентами. Первый проект был сделан знакомому предпринимателю - по его просьбе был разработан сайт его компании, занимающейся металлопрокатом - ООО «НеваПромСталь». Несмотря на маленький опыт в этом деле и полное отсутствие гонорара, сказался энтузиазм и неординарное мышление его разработчиков - сайт получился весьма удачным. С дальнейших слов заказчика многие клиенты отмечали оригинальность сайта их компании и заключали с компанией договора. Это событие и повлияло главным толчком к созданию web-дизайнерской студии ООО «АртЛе».

Текущей целью нашего предприятия является чёткое позиционирование наших услуг на выбранном рынке и успешное окончание существующих проектов. В стратегические же цели входит аккумулирования собственных средств для расширения бизнеса и предоставляемых организацией услуг: в дальнейшем компания планирует заняться контекстной рекламой сайтов существующих клиентов и продвижением этих же сайтов в различных поисковых системах (для этого будет осуществляться набор в штат компании новых специалистов).

По предварительному соглашению ООО «АртЛе» планирует арендовать помещение под главный офис в г. Санкт-Петербурге на долгосрочный период. Организация начнёт свою деятельность с предоставления услуг по созданию, разработке и изготовлению сайтов юридическим лицам (Заказчикам) по заключению контрактов с ними. Технология изготовления данной услуги систематизирована и заключена в следующие этапы:

1. Разработка идеи дизайна, основанной на предварительной консультации Разработчиков и пожеланиях Заказчика;

2. Проектирование дизайна:

ь Разработка структуры сайта;

ь Разработка системы навигации;

ь Окончательное проектирование интерфейса;

3. Разработка и окончательное утверждение дизайна в соответствии с корпоративным стилем Заказчика;

4. Тестирование и отладка сайта, согласование с Заказчиком последних деталей;

5. Обучение сотрудников компании Заказчика системе управления сайтом, а также дальнейшие консультации в процессе эксплуатации (срок консультирования оговаривается в контракте).

Индивидуальное отношение к каждому Заказчику и его консультирование на начальном этапе создания Интернет-ресурса позволит нам создавать web-сайты, способные полностью соответствовать поставленным целям клиента и внутренней концепции нашей компании.

Сильными сторонами нашего проекта могут стать: низкие планки гонораров (а то и полное их отсутствие), неординарность подхода к реализации заказов и энтузиазм организаторов данного предприятия, являющихся по своей сути и главным квалифицированным персоналом.

Слабой же стороной проекта может стать достаточно высокий риск провала позиционирования услуги на рынке - не любая компания может являться сторонником креативного, яркого и неординарного подхода к созданию Интернет-ресурса (многие компании являются сторонниками консервативного подхода к данному виду услуг). Так же может получиться, что компания, прислушиваясь к пожеланиям Заказчиков, утеряет главную концепцию своей деятельности и «сольётся» с остальными компаниями, предоставляющими подобный вид услуг.

Затраты предприятия будут изменяться пропорционально росту заказов на предоставляемые ей услуги.

РАЗДЕЛ 3. АНАЛИЗ КОНЬЮКТУРЫ РЫНКА И СИТУАЦИИ В ОТРАСЛИ

В начале 70-х годов Министерство обороны США приступило к разработке системы связи, которая должна была соединить между собой компьютеры всех центров противоракетной обороны страны - так появилась сеть, получившая название Advanced Research Projects Agency (ARPAnet).

На протяжении следующих десяти лет развитие сетевых технологий шло малозаметно для широкой публики: услугами сети пользовались в основном программисты и военные. Но затем, опираясь на их опыт, многие организации стали создавать системы компьютерной связи между своими подразделениями и предприятиями, удалёнными на большие расстояния друг от друга - именно так и появился Интернет, а вместе с ним и рынок информационных технологий, ознаменовавший новую эпоху в развитии коммуникации.

На сегодняшний день рынок информационных технологий развивается быстрее всего, но пока на нём ещё есть места для новых фирм, предлагающих оригинальный продукт. Например, недостаточно хорошо заполнена сфера услуг, связанных с изготовлением сайтов, так называемые студии web-дизайна.

Мы думаем, что на данный момент тяжело найти организацию, не имеющую собственного сайта, т.к. наряду с указанием телефонов главного офиса и факса компании, безусловно, указывается и адрес её web-сайта, на котором любой желающий может ознакомиться и с историей развития компании, и со спектром предоставляемых ей услуг (продукции), и даже оставить заявку на покупку её продукта.

Всё это нам даёт основания полагать, что ёмкость выбранного нами рынка достаточна высока: с одной стороны в данном в виде услуг заинтересованы коммерческие организации, с другой - некоммерческие организации.

Для более детального анализа ёмкости рынка могут понадобиться более сложные, масштабные и дорогостоящие маркетинговые исследования, а на них может уйти много времени и финансовых средств.

К настоящему моменту основное количество студий Интернет-дизайна сконцентрировано в Москве. Так по Санкт-Петербургу в общей сложности насчитывается всего порядка 10 студий Интернет-дизайна (Demis Group, Азбука стиля, Новик и т.д.). Средняя цена одного проекта по созданию сайта и разработке web-дизайна, в зависимости от уровня сложности, колеблется от 25 до 100 тысяч рублей. Последующее продвижение сайтов и проведение рекламных компаний с помощью систем контекстной рекламы Рунета оплачивается отдельно в виде абонентской платы и составляет порядка 5000 руб./мес.

В общей сложности рынок Интернет услуг в Санкт-Петербурге приносит ежегодный доход в размере около 100 млн. рублей.

Основным потребителем Интернет услуг являются юридические лица - организации, работающие как в розничной торговле, так и в оптовой.

Наша организация будет ориентироваться на недавно появившиеся компании, преимущественно в г. Санкт-Петербурге и его пригородах, перед которыми встала необходимость создания собственного web-сайта.

Связано это с тем, что, во-первых, в Санкт-Петербурге не так много компаний, предоставляющих данный вид услуг, во-вторых, существующие компании Интернет-дизайна Санкт-Петербурга не отличаются креативным мышлением и неординарным подходом к созданию web-сайтов.

Таким образом, мы подходим к важнейшей задаче при выводе на рынок новой услуги - определение потенциального клиента. То есть нам следует выделить параметры, по которым будет виден наш потенциальный клиент. В первую очередь нас интересуют недавно появившиеся компании в Санкт-Петербурге, поэтому мы предлагаем сегментацию по конкретным потребителям - юридическим лицам.

Таблица 1 Сегментация рынка

Параметр сегментации	Профиль сегмента	Профиль сегмента	Профиль сегмента
Возраст компании	Менее 1 года - данный сегмент ещё не успел основательно освоиться в среде Интернет (не имеют собственного web-сайта) и не задумываются о возможности использования собственного сайта в своей профессиональной деятельности (10% от общего кол-ва заказов).	1-2 года - представители этого сегмента либо уже имеют свой сайт, либо на данном этапе развития своего бизнеса задумываются о создании собственного Интернет-ресурса (60% от общего кол-ва заказов).	свыше 2 лет - в большинстве случаев компании данного сегмента имеют свой собственный сайт, но заинтересованы в продвижении своего сайта и в контекстной рекламе (30% от общего кол-ва заказов).
Организационно-правовая форма	ИП - физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (5% от общего кол-ва заказов).	ООО, ЗАО - т.к. данные организационно-правовые формы коммерческих организаций в сфере малого и среднего предпринимательства являются наиболее распространёнными - эта категория будет рассматриваться как основные клиенты нашей организации (70%).	ОАО - не менее распространённая организационно-правовая форма - эта категория будет занимать порядка 25% от общих заказов нашей организации.
Величина торгового оборота компании	Мелкие фирмы - семейные предприятия с ограниченными финансовыми возможностями (коммерческий успех связан политикой 1-2 ключевых лиц).	Средние фирмы - финансовые возможности фирм данного сегмента могут позволять вложения свободных средств в разработку собственного web-сайта.	Крупные фирмы - компании данного сегмента, как правило, ориентируются на захват рынка. Сайт либо уже существует, либо стоит острая необходимость в его создании (продвижении, контекстной рекламе).
Сфера деятельности компании	Сфера услуг - компании заинтересованы в разном роде рекламе (в т.ч. и в наличии собственного web-сайта).	Розничная торговля - как правило, имеет место наличие общей сети филиалов. Наличие собственного сайта способствует развитию бизнеса.	Обрабатывающая промышленность - крупные компании имеющие развитый IT-отдел. В большинстве случаев работают со «своими» разработчиками сайтов.
Мотив совершения покупки (создание собственного web-сайта).	Сайт создаётся для формирования у клиента компании-заказчика более доверительного отношения к его услугам и т.п.	Расширение клиентской базы - сайт В-первую очередь нужен для удобства выбора потенциальным клиентом предоставляемой услуги компании.	Сайт несёт больше информативный характер (историю компании, её достижения и т.п.).

Из данной таблицы можно сделать вывод, что основными клиентами нашего предприятия будут являться юридические лица, преимущественно организационно-правовой формой которых будет являться ООО или ЗАО, работающие 1-2 года на рынке и со средней величиной торгового оборота.

Компании остальных сегментов могут так же стать нашими потенциальными клиентами, но ориентироваться на них в краткосрочной перспективе наша организация не будет.

Вопрос об создании собственного web-сайта рано или поздно встаёт у любой развивающейся компании, так что перспективы роста рынка данного вида услуг в краткосрочной и среднесрочной перспективе весьма радужны. В выбранном нами секторе по г. Санкт-Петербургу есть два основных конкурента: Demis Group и Азбука стиля. Далее мы проведём сравнительный анализ нашей организации и конкурентов.

Таблица 2 Сравнительный анализ исследуемой организации и конкурентов

Параметр	ООО «АртЛе»	Demis Group	Азбука стиля
Подход к разработке дизайна сайта	Креативный (эстетически и технически интересный), сам дизайн отличается яркостью.	Классический подход (сайты удобны, содержимое страницы доступно для максимального количества пользователей), но сам дизайн отличается некоторой скучностью.	Классический подход (сайты удобны, содержимое страницы доступно для максимального количества пользователей), но сам дизайн отличается некоторой скучностью.
Спектр услуг	На начальном этапе низкий (только разработка web-сайтов), позднее планируется расширение	Спектр услуг очень высок	Большой выбор услуг
Метод ценообразования и уровень цен	Фиксированная цена с учётом издержек и прибыли, полное отсутствие предоплаты, создание web-сайта от 12000 руб.	Высокие издержки на производство, компания работает только по наличию предоплаты в размере минимум 20% от общей суммы заказа, минимальная цена заказа 20000 руб.	Высокие издержки на разработку дизайна и высокие планки гонораров (от 40% от общей суммы заказа), минимальная цена заказа 15000 руб.
Технология производства web-сайтов	В наличии состава компании квалифицированные программисты и дизайнеры	В наличии состава компании высококвалифицированные программисты и дизайнеры	В наличии состава компании квалифицированные программисты, при разработке дизайна пользуются услугами сторонних организаций
Доля рынка в сегменте	Планируется на начальном этапе ~20%	На данный момент составляет ~40%	На данный момент ~30%, наблюдаются тенденции к росту
Лояльность потребителей	Планируется достижение высокой	Очень высокая	Высокая
Рекламная стратегия	Сарафанное радио, Интернет-реклама	Практически отсутствует (постоянные клиенты)	Интернет-реклама

Анализируя данные этой таблицы, можно сделать вывод, что нашим основным конкурентным преимуществом будет низкая цена на создание сайта и полное отсутствие предоплаты, что позволит переманивать некоторое количество клиентов не готовых вносить предоплату.

Так же одним из конкурентных преимуществ нашей компании могут стать невысокие планки издержек на разработку дизайна и создание web-сайта, т.к. компания на начальном этапе своего существования будет обладать достаточно квалифицированным персоналом с маленькой численностью и большим энтузиазмом по отношению к работе, что, безусловно, снизит себестоимость самого продукта.

РАЗДЕЛ 4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Всё руководство организационной деятельностью нашей компании будет осуществляться её учредителями: генеральным и финансовым директорами. Так же они будут выполнять и роль основного квалифицированного персонала, а именно: web-дизайнера и web-программиста.

Так же для полноценной работы организации необходимы такие должности, как бухгалтер, менеджер по продажам и системный администратор.

На рисунке 1 представлена организационная структура предприятия в графической форме.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.1. Организационная структура

Руководители данной организации являются и основным квалифицированным персоналом.

Генеральный директор Корчагин Н.В., выпускник СПбГУ, факультета высшей математики и информатики. Закончил курсы в Санкт-Петербургской Учебно-Практической Дизайн-Школе по специальности «дизайнер широкого профиля». Имеет опыт работы в разработке дизайна, картинок, иконок, баннеров для заказных проектов; кросс-браузерной верстки разработанного дизайна в html, asp.net шаблонах; проработке вопросов удобства использования (юзабилити) систем. В данной организации выполняет функцию главного руководителя организации и web-дизайнера.

Второй по значимости человек в компании, web-программист Архипов А.А., выпускник СПбГУ, факультета прикладной информатики, по специальности защита информационных технологий. Имеет опыт работы программиста web-сайтов: разработка web-сайтов, доработка имеющихся проектов; разработка CMS; обладает знанием основ PHP OOP, Zend Framework, , HTML, JavaScript, DOM, XML, Regular expressions. В данной организации выполняет функцию web-программиста. В должностные обязанности входит программирование web-сайтов и контроль над использованием бюджета организации, взаимоотношения с банками, аудиторами и иными заинтересованными сторонами.

Кроме того, в организации имеется бухгалтер, с отличным знанием программы 1С версии 8.1, должностными обязанностями которого будет являться ведение бухгалтерского учёта юридического лица ООО «АртЛе».

Менеджер по продажам - молодой человек с приятной дикцией, в основные обязанности которого будет входить поиск клиентов, ведение договорных отношений и документальное сопровождение проектов.

Штатное расписание нашей организации представлено в таблице 3.

В связи с возможным расширением компании, в будущем возможен дополнительный набор сотрудников, а именно со второго года существования компании планируется взять ещё одного web-программиста, отвечающего за создание сайтов и размещение контекстной рекламы клиентов.

Данные по расходам на оплату труда и отчисления на социальные нужды приведены в таблице 4.

Таблица 3 Штатное расписание

Название должности	Тип персонала	Функциональные обязанности	Кол-во штатных единиц	Примечание (график работы / оплата труда)
Генеральный директор/web-дизайнер	Аппарат управления на уровне организации/сотрудник, занятый производством продукции (услуги).	Контроль деятельности организации/ разработка дизайна и графических элементов web-cайта.	1	График работы 5/2, время не фиксировано, з/п фиксированная (20 т.р.)
Web-программист	Сотрудник, занятый производством продукции (услуги).	Создание сайтов и их поддержка, работа с CMS-системами, внедрение контекстной рекламы	1	1 год 1, 2 и 3 год 2. График работы 5/2, время не фиксировано, з/п фиксированная (20 т.р.)
Бухгалтер	Служащие и ИТР	Финансовая отчётность организации	1	График свободный - по совместит. З/п фиксированная (15 т.р.)
Менеджер по продажам	Сотрудники, занятые сбытом продукции (услуг).	Поиск потенциальных клиентов, ведение договорных отношений	1	График работы 5/2, время фиксировано, з/п оклад + % от продаж (15 т.р.)
ИТОГО			4

дизайнерский план конъюнктура рынок риск

Таблица 4 Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

Показатели	Ед. измер.	1-й год	Всего
		январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Численность рабочих по проекту, всего	чел	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
В том числе: рабочие занятые непосредственно производством	чел	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
Рабочие, служащие ИТР, не занятые непосредственно производством	чел	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Сотрудники аппарата управления	чел	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Сотрудники заняты сбытом продукции	чел	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды	руб
Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего	руб	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	304800
в том числе: заработная плата	руб	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	240000
отчисления на социальные нужды	руб	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	64800
Продолжение таблицы 4
Расходы на оплату труда рабочих служащих и ИТР, не занятых производством продукции, всего	руб	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	228600
в том числе: заработная плата	руб	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	180000
отчисления на социальные нужды	руб	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	48600
Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления, всего	руб	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	304800
в том числе: заработная плата	руб	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	240000
отчисления на социальные нужды	руб	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	64800
Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего	руб	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	228600
в том числе: заработная плата	руб	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	180000
отчисления на социальные нужды	руб	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	48600
Расходы на оплату труда. Всего	руб	88900	88900	88900	88900	88900	88900	88900	88900	88900	88900	88900	88900	1066800
в том числе: заработная плата	руб	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	840000
отчисления на социальные нужды	руб	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	226800
Численность рабочих по проекту, всего	чел	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
В том числе: рабочие занятые непосредственно производством	чел	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Рабочие, служащие ИТР, не занятые непосредственно производством	чел	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Сотрудники аппарата управления	чел	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Сотрудники заняты сбытом продукции	чел	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды	руб
Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего	руб	152400	152400	152400	152400	609600	152400	152400	152400	152400	609600
в том числе: заработная плата	руб	120000	120000	120000	120000	480000	120000	120000	120000	120000	480000
отчисления на социальные нужды	руб	32400	32400	32400	32400	129600	32400	32400	32400	32400	129600
Расходы на оплату труда рабочих служащих и ИТР, не занятых производством продукции, всего	руб	57150	57150	57150	57150	228600	57150	57150	57150	57150	228600
в том числе: заработная плата	руб	45000	45000	45000	45000	180000	45000	45000	45000	45000	180000
отчисления на социальные нужды	руб	12150	12150	12150	12150	48600	12150	12150	12150	12150	48600
Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления, всего	руб	76200	76200	76200	76200	304800	76200	76200	76200	76200	304800
в том числе: заработная плата	руб	60000	60000	60000	60000	240000	60000	60000	60000	60000	240000
отчисления на социальные нужды	руб	16200	16200	16200	16200	64800	16200	16200	16200	16200	64800
Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего	руб	57150	57150	57150	57150	228600	57150	57150	57150	57150	228600
в том числе: заработная плата	руб	45000	45000	45000	45000	180000	45000	45000	45000	45000	180000
отчисления на социальные нужды	руб	12150	12150	12150	12150	48600	12150	12150	12150	12150	48600
Расходы на оплату труда. Всего	руб	342900	342900	342900	342900	1371600	342900	342900	342900	342900	1371600
в том числе: заработная плата	руб	270000	270000	270000	270000	1080000	270000	270000	270000	270000	1080000
отчисления на социальные нужды	руб	72900	72900	72900	72900	291600	72900	72900	72900	72900	291600

РАЗДЕЛ 5. SWOT-АНАЛИЗ

В этом разделе представлены сильные и слабые стороны внутренней и внешней среды нашей организации. Для подобного обзора служит SWOT-анализ, один из самых распространённых видов анализа в маркетинге.

Данный SWOT-анализа представлен в виде следующих таблиц.

Таблица 5 Схема проведения SWOT-анализа

Параметры	Возможности	Угрозы
Сильные стороны	Позволят ли данные сильные стороны получить прибыль благодаря данной возможности?	Позволят ли данные сильные стороны избежать этой угрозы?
Слабые стороны	Препятствуют ли данные слабые стороны использованию этой возможности?	Препятствуют ли данные слабые стороны избежанию этой угрозы?

Таблица 6 Схема матрицы SWOT-анализа (внутренняя среда организации - сильные и слабые стороны)

Параметры	Сильные стороны	Слабые стороны
Продукция/ Услуги	Самые необходимые услуги, входящие в создание и дальнейшее продвижение web-сайтов (ничего лишнего), высокое качество разработки и дизайна продукта	Большое количество предприятий-конкурентов в данной сфере
Технологии	Технология изготовления данной услуги систематизирована и не нуждается в покупке дорогостоящего оборудования и т.п.	Технология изготовления носит доступный характер, что делает данный вид услуг повсеместным
Финансовые средства	Не капиталоёмкий проект, средства требуются лишь для первоначальной организации работы предприятия	Финансовые средства ограничены стартовым капиталом
Организация управления	Небольшая численность персонала, смежность профессий	Очень большая вероятность перегрузки работников компании
Имидж организации	Позиционирование компании как креативного агентства с «неординарным подходом к созданию обычных вещей»	Недоверие к недавно открывшейся компании и её внутренней концепции

Таблица 7 Схема матрицы SWOT-анализа (внешняя среда организации - возможности и угрозы)

Параметры	Сильные стороны	Слабые стороны
Тенденции развития рынка	Постоянно развивающийся и перспективный рынок	Наблюдается некоторое перенасыщение рынка
Конкуренция	Занять свою нишу в сегменте благодаря низкой ценовой политики и внутренней концепции организации	Высокая конкуренция может подмять концепцию организации
Потребители	Формирование в сознании потребителя имиджа яркого и неординарного продукта, с помощью которого можно выделиться	Возможно небольшое количество потребителей из-за высокой конкуренции
Технология	В последующем планируется расширение ассортимент предлагаемых услуг	Аналогичный ассортимент имеется и у конкурентов

Проанализировав данные внутренней и внешней среды предприятия, приведённой в таблицах 6 и 7, можно сформулировать следующие группы стратегий:

1. Силы-возможности (S-O). Стратегия, направленная для достижения высокого качества создаваемого продукта, неординарных решений и креативного подхода при создании товара. Цель - занять свою нишу на данном рынке.

2. Силы-угрозы (S-T). Высокое качество продукции по доступной цене может привлечь новых клиентов и помочь завоёвывать рынок при условиях высокой конкуренции.

3. Слабости-возможности (W-O). Создание собственного яркого имиджа компании в сознании потребителей и расширение ассортимента предлагаемых услуг, дальнейшее расширение сотрудников компании для разгрузки руководителей и возможной замены отсутствующего персонала.

4. Слабости-угрозы (W-T). Яркий имидж поможет «создать имя» в данной сфере для привлечения ещё большего числа клиентов.

РАЗДЕЛ 6. ПЛАН МАРКЕТИНГА И СБЫТА

Маркетинговый план (стратегия) - это документ, в котором сформулированы основные цели маркетинга товаров и услуг компании и пути их достижения. Хотя в этой главе мы говорим о товарах, в них почти всегда входит некоторый компонент услуг, таких, как послепродажный сервис, консультации специально обученных продавцов и (в случае потребительских товаров) искусство продаж.

Т.к. наша компания будет работать на рынке информационных технологий, а основой деятельностью компании будет являться разработка и создание web-сайтов и Интернет-ресурсов, то к параметрам выпускаемой продукции мы можем отнести следующее: креативный подход к созданию дизайна сайта; качество продукта (сайта) достаточно субъективная вещ и может интерпретироваться по-разному, в нашем случае мы стремимся создавать качественные яркие сайты по разумной цене; срок хранения продукции не ограничен; упаковка не нужна; к дополнительному сервису при покупке продукта можно отнести бесплатный хостинг в течение полугода и обучение сотрудников навыками обращения с web-сайтом.

К каналам распределения продукции мы можем отнести лишь схему распространения информации о продукции, т.е. сарафанное радио и собственный «говорящий» web-сайт.

К продвижению данного вида услуг можно отнести наличие личных продаж, осуществляемое двумя менеджерами по продажам, работающих за оклад + процент с продаж, что будет являться стимулом к работе данного персонала и создание сайта компании с описанием предоставляемого вида услуг. Сайт будет ярким, подчёркивающим внутреннюю концепцию организации.

Ценовую политику компании рассмотрим более детально.

В среднем по городу (как, впрочем, и по всей стране) стоимость создание сайта колеблется от 25 до 100 тысяч рублей. Последующее продвижение сайтов и проведение рекламных компаний с помощью систем контекстной рекламы Рунета оплачивается отдельно в виде абонентской платы и составляет порядка 5000 руб./мес.

Так же многие компании на данном рынке практикуют внесение предоплаты в размере 30-70% от общей суммы заказа.

Генеральным и финансовым директором будут проведены исследования для создания приемлемого прайс-листа на услуги предприятия. Планируется отказаться от системы предоплаты и работать с клиентами на доверительных отношениях, показывая тем самым своё дружеское отношение к заказчику с первых минут знакомств.

Разделим комплекс мероприятий маркетинга на две группы (разовые и реализуемые периодически) и представим информацию о каждой группе в табличной форме.

Таблица 8 Мероприятия комплекса маркетинга, реализуемые непериодически или один раз в прогнозируемом периоде

Мероприятия	Сроки реализации	Исполнители	Затраты в год
Ассортиментная политика
Установка и наладка оборудования	1-й месяц работы организации	Ген. Директор, Web-программист	-
Ценовая политика
Проведения исследований, необходимых для определения цены на предлагаемый товар	До начала работы организации	Ген. Директор, Бухгалтер	-
Продвижение
Создание яркого логотипа компании	До начала работы организации	Ген. директор	-
Реклама в Интернете, создание личного сайта открываемой организации	3 месяца до начала работы организации	Ген. Директор, Web-программист	10000

Таблица 9 Мероприятия комплекса маркетинга, реализуемые периодически

Мероприятия	Периодичность и длит. реализации	Исполнители	Затраты в год
Ассортиментная политика
Периодическое исследование рынка для увеличения устойчивости ассортимента (т.е. взаимосвязи м/у выпуском и реализацией продукции)	Ежегодно	Фин. Директор, Бухгалтер	20000
Ценовая политика
Разработка систем скидок постоянным клиентам	Раз в год	Ген. Директор, Фин. Директор, Бухгалтер	20000
Продвижение
Адресная направленность данной услуги	Каждый рабочий день	Главная обязанность менеджера по продажам (входит в з/п)	228600
Размещение рекламы на сайтах	Раз в месяц	Фин. директор	-

Как видно из таблицы, к периодически повторяемым мероприятиям маркетинга следует отнести такие мероприятия, как личные продажи - к этому можно отнести - адресную направленность нашей услуги, что является главной обязанностью менеджера по продажам (затраты данного мероприятия входит в зарплату менеджера по продажам). Так же к данным мероприятиям относится и размещение рекламы в Интернете, что, по своему существу, входит в сферу деятельности компании.

Далее мы приводим план реализации своей продукции.

Таблица 10 Программа реализации продукции на 1-й год

Показатели	Ед. изм	1 год
		01	02	03	04	05	06	07	08	09	10	11	12	Всего
Объём производства в натуральном выражении	Часы	152	160	184	176	152	168	184	184	184	184	168	184	2080
Объем реализации в натуральном выражении	Шт.	2	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	57
Цена реализации за единицу продукции	Руб.	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	480000
Выручка от реализации продукции	Руб.	80000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	200000	2280000
Выручка от реализации данного вида продукции без учёта НДС	Руб.	65600	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	1869600
Общая выручка от реализации продукции без НДС	Руб.	65600	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	1869600
Доля рынка,%	%	8	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	19
Ёмкость рынка	Шт.	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	25	300

Таблица 11 Программа реализации продукции на 2 и 3 год

Показатели	Ед. изм.	2 год	3 год
		1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Всего
Объём производства в натуральном выражении	Часы	496	496	552	536	2080	496	496	552	536	2080
Объем реализации в натуральном выражении	Шт.	20	20	20	20	80	20	20	20	20	80
Цена реализации за единицу продукции	Руб.	40000	40000	40000	40000	160000	40000	40000	40000	40000	160000
Выручка от реализации продукции	Руб.	800000	800000	800000	800000	3200000	800000	800000	800000	800000	3200000
Выручка от реализации данного вида продукции без учёта НДС	Руб.	656000	656000	656000	656000	2624000	656000	656000	656000	656000	2624000
Общая выручка от реализации продукции без НДС	Руб.	656000	656000	656000	656000	2624000	656000	656000	656000	656000	7872000
Доля рынка,%	%	26,67	26,67	26,67	26,67	26,67	26,67	26,67	26,67	26,67	26,67
Ёмкость рынка	Шт.	75	75	75	75	300	75	75	75	75	300

В графе «Цена реализации за единицу продукции» даны усреднённые значения, т.к. стоимость продукта - web-сайта - зависит от многих факторов и, как уже говорилось ранее, колеблется от 25 до 100 тысяч рублей.

Оценка ёмкости данного сегмента дана условно, исходя из данных аналитических и статистических статей по городу Санкт-Петербургу, и рассчитана из следующих показателей: исследования внутреннего рынка г. Санкт-Петербурга показывают, что в среднем в год в нашем городе регистрируется порядка 300 новых компаний различной организационно-правовой формы, а это всё наши потенциальные покупатели - т.е. ёмкость рынка в натуральном выражении будет равняться 300 компаний/год, что соответствует 25 новым компаниям в месяц.

РАЗДЕЛ 7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

Как уже говорилось ранее, ООО «АртЛе» по предварительному соглашению будет арендовать помещение под главный офис по адресу: г. Санкт-Петербург, Кирпичный пер., д.7., пом. 1А.

Интернет и телефонная линия, электроэнергия и все остальные коммунальные платежи будут включены в аренду. Стоимость аренды - 20000 руб. в месяц, в аренду также входят четыре офисных стола со стульями. Для работы нашей организации также понадобятся: 3 компьютера, 2 из которых должны быть оснащены специальным программным продуктом, 3 телефона и факс, а также набор канцелярских принадлежностей.

Все мероприятия по благоустройству офиса должны быть осуществлены за неделю до начала работы нашей организации. Покупка орг. техники будет производиться в обычных специализированных магазинах.

Ниже приведена смета первоначальных затрат.

Таблица 12 Смета первоначальных затрат на реализацию проекта

Показатели	Ед. изм.	Всего	Затраты первоначальные
1. капитальные вложения в приобретение основных средств	Руб.		68000
1.1. ПК	Руб.	60000
1.2 Телефонные аппараты	Руб.	6000
1.3 Факс	Руб.	2000
2. прочие капитальные вложения	Руб.		30000
2.1 Регистрация ООО и уставный капитал	Руб.	20000
2.3 Реклама	Руб.	10000
3 Приобретение оборотных средств
ВСЕГО	Руб.	98000	98000

Таблица 13 Затраты на производство и сбыт продукции на годовой объём (1 год)

Показатели	Ед. изм.	Всего	1 год
			Янв.	Фев.	Март	Апр.	Май	Июнь	Июль	Авг.	Сент.	Окт.	Нояб.	Дек.
1. Прямые (переменные) затраты всего	Руб.
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.	Руб.	20000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20000
затраты на топливо энергию и технологические цели	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда производственных рабочих	Руб.	240000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
отчисления на социальные нужды	Руб.	64800	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400
2. Постоянные (общие) затраты, всего	Руб.	1082000	88500	88500	88500	88500	88500	88500	88500	88500	88500	88500	88500	108500
общепроизводственные расходы, всего	Руб.	248600	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	19050	39050
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	Руб.	20000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20000
затраты на топливо и энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	180000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000
отчисления на социальные нужды	Руб.	48600	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050
общехозяйственные расходы, всего	Руб.	544800	45400	45400	45400	45400	45400	45400	45400	45400	45400	45400	45400	45400
затраты на материалы и др.	Руб.	240000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
затраты на топливо, энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	240000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
отчисления на социальные нужды	Руб.	64800	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400	5400
1. Прямые (переменные) затраты всего	Руб.	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	25400	45400	324800
расходы на сбыт продукции, всего	Руб.	288600	24050	24050	24050	24050	24050	24050	24050	24050	24050	24050	24050	24050
затраты на материалы и др.	Руб.	60000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000	5000
затраты на топливо, энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	180000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000	15000
отчисления на социальные нужды	Руб.	48600	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050	4050
3. Общие затраты на производство и сбыт услуг, всего	Руб.	1406800	113900	113900	113900	113900	113900	113900	113900	113900	113900	113900	113900	153900
затраты на материалы и др.	Руб.	340000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	65000
затраты на топливо и энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	840000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000	70000
отчисления на социальные нужды	Руб.	226800	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900	18900
Планируемый объем выпуска, единиц	Шт.	57	2	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
Себестоимость единицы продукции	Руб.	315530	56950	22780	22780	22780	22780	22780	22780	22780	22780	22780	22780	30780

Таблица 14 Затраты на производство и сбыт продукции на 2 и 3 год

Показатели	Ед. изм.	2 год	3 год
		1 кв.	2 кв.	3кв.	4 кв.	Всего	1 кв.	2 кв.	3кв.	4 кв.	Всего
1. Прямые (переменные) затраты всего	Руб.	152400	152400	152400	172400	629600	152400	152400	152400	172400	629600
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.	Руб.	0	0	0	20000	20000	0	0	0	20000	20000
затраты на топливо энергию и технологические цели	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда производственных рабочих	Руб.	120000	120000	120000	120000	480000	120000	120000	120000	120000	480000
отчисления на социальные нужды	Руб.	32400	32400	32400	32400	129600	32400	32400	32400	32400	129600
2. Постоянные (общие) затраты, всего	Руб.	208350	208350	208350	228350	853400	208350	208350	208350	228350	853400
общепроизводственные расходы, всего	Руб.	0	0	0	20000	20000	0	0	0	20000	20000
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на топливо и энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	45000	45000	45000	45000	180000	45000	45000	45000	45000	180000
отчисления на социальные нужды	Руб.	12150	12150	12150	12150	48600	12150	12150	12150	12150	48600
общехозяйственные расходы, всего	Руб.	136200	136200	136200	136200	544800	136200	136200	136200	136200	544800
затраты на материалы и др.	Руб.	60000	60000	60000	60000	240000	60000	60000	60000	60000	240000
затраты на топливо, энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	60000	60000	60000	60000	240000	60000	60000	60000	60000	240000
отчисления на социальные нужды	Руб.	16200	16200	16200	16200	64800	16200	16200	16200	16200	64800
расходы на сбыт продукции, всего	Руб.	72150	72150	72150	72150	288600	72150	72150	72150	72150	288600
затраты на материалы и др.	Руб.	15000	15000	15000	15000	60000	15000	15000	15000	15000	60000
затраты на топливо, энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	45000	45000	45000	45000	180000	45000	45000	45000	45000	180000
отчисления на социальные нужды	Руб.	12150	12150	12150	12150	48600	12150	12150	12150	12150	48600
3. Общие затраты на производство и сбыт услуг, всего	Руб.	360750	360750	360750	400750	1483000	360750	360750	360750	400750	1483000
затраты на материалы и др.	Руб.	75000	75000	75000	95000	320000	75000	75000	75000	95000	320000
затраты на топливо и энергию	Руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты на оплату труда	Руб.	270000	270000	270000	270000	1080000	270000	270000	270000	270000	1080000
отчисления на социальные нужды	Руб.	72900	72900	72900	72900	291600	72900	72900	72900	72900	291600
Планируемый объем выпуска, единиц	Шт.	20	20	20	20	80	20	20	20	20	80
Себестоимость единицы продукции	Руб.	18037,5	18037,5	18037,5	20037,5	74150	18037,5	18037,5	18037,5	20037,5	74150

Надо отметить, что данные, указанные в вышеприведённых таблицах, весьма относительны. Так, к примеру, нельзя точно спланировать, каков будет ежемесячный объём выпуска продукции (он напрямую зависит от количества и сложности заказов).

В свою очередь, чем заказ сложнее и дольше выполняется, тем он более дорого стоит. Стоимость создания одного сайта может достигать 180000 рублей.

Что касается амортизационных отчислений - они относятся только к персональным компьютерам, срок полезного использования которых равен 5 годам. Метод амортизационных отчислений - прямой.

Таблица 15 Амортизационные отчисления

Объект	Стоимость, руб./3 шт.	Амортизационные отчисления в месяц, руб./3 шт.	Амортизационные отчисления в год, руб./3 шт.
ПК	60000	1000	12000

РАЗДЕЛ 8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Исходя из того, что до открытия предприятия необходимо потратить сумму в размере 118000 руб. (капитальные вложения в приобретение основных средств + аренда 0 месяца офиса), целесообразным будет решение взять кредит. Поскольку предприятие открывается с нуля, а прибыль от первого месяца работы будет небольшая, стоит необходимо иметь на руках деньги для оплаты труда работникам. Поэтому необходимо взять кредит суммой больше.

Наша организация собирается брать кредит в банке ОАО «Промсвязьбанк», «кредит наличными», процентная ставка по которому рассчитывается индивидуально для каждого клиента на основании его анкетных данных и составляет от 25 до 28% годовых в рублях.

Кредит предоставляется на срок от 6 до 60 месяцев. График погашения кредита в таблице 15. Процентная ставка 25%. Срок 6 месяцев.

Таблица 16 Источник средств для реализации проекта

Источники финансирования	Величина средств, необходимая для реализации проекта
Собственные средства: · Выручка от реализации акций (взнос в уставной капитал в денежной форме) · Нераспределенная прибыль (фонд накопления) · Неиспользованная амортизация основных средств · Амортизация нематериальных активов · Результат от продажи основных средств	- - - - -
Заемные и привлечённые средства: · Кредиты банков (по всем видам кредитов) · Заемные средства других организаций · Прочие	160000
Итого	160000

Таблица 17 График платежей по кредиту

Месяц	Долг	Погашение основного долга	Погашение процентов	Платеж
1	160 000,00	0,00	3333,33	3333,33
2	160 000,00	30 694,15	3333,33	34 027,49
3	129 305,85	31 333,62	2693,87	34 027,49
4	97 972,23	31 986,40	2041,09	34 027,49
5	65 985,83	32 652,78	1374,70	34 027,49
6	33 333,05	33 333,05	694,44	34 027,49

Планируемый уровень инфляции в течение срока реализации проекта составит: на 1-й год - 18%; на 2-й год - 15%; на 3-й год - 13%.

Таблица 18 Расчёт ЧДД проекта за первый год

Показатели	160000	по месяцам	Сумма
		Янв.	Фев.	Мар.	Апр.	Май	Июнь	Июль	Авг.	Сен.	Окт.	Ноя.	Дек.
П(t)		65 600	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	164000	1869600
DП(t)		64267, 1003	157403, 208	154204, 997	151071, 768	148002, 2	144995, 01	142048, 912	139162, 678	136335, 09	133564, 951	130851,1	128192, 39	1630099,4
O(t)	98000	118233,33	148927,49	148927,49	148927,49	148927,49	148927,49	114900	114900	114900	114900	114900	154900	306670
DO(t)	98000	115830, 995	142936, 98	140032, 702	137187, 434	134399, 98	131669, 16	99520, 8534	97498, 7297	95517, 693	93576, 9077	91675, 557	121079, 27	1498926, 3
Арендная плата	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
DO(t) арендная плата	20000	19593,6282	19195,5132	18805,4874	18423,3864	18049,049	17682,318	17323,038	16971,0583	16626,23	16288,4086	15957,451	15633,218	230548,79
?DП(t)-?DO(t)	-118000	-71157,5	-4729, 285	-4633, 1926	-4539, 0526	-4446, 8254	-4356, 472	25205,0203	24692,8898	24191,165	23699,6346	23218,091	-8520, 104
?DП(t)-?DO(t) нарастающим итогом с начала проекта	42000	-29157, 523	-33886, 808	-38520	-43059, 053	-47505, 879	-51862, 35	-26657, 33	-1964, 4407	22226, 724	45926, 3589	69144, 45	60624, 346
Коэффициент дисконтирования	1	1,0207	1,04191	1,06351	1,08557	1,10809	1,13107	1,15453	1,17847	1,20291	1,22786	1,25333	1,27932

Таблица 19 Расчёт ЧДД проекта за второй и третий год

Показатели	2 год	3 год	Сумма	Итого за все годы
	по кварталам	по кварталам
	I	II	III	IV	I	II	III	IV
П(t)	656000,00	656000,00	656000,00	656000,00	656000,00	656000,00	656000,00	656000,00
DП(t)	483280,41	454627,36	427676,40	402320,70	378951,99	356535,30	335445,21	315615,26	3154452,63	4784552,03
O(t)	361750,00	361750,00	361750,00	361750,00	361750,00	361750,00	361750,00	361750,00
DO(t)	266504,10	250703,42	235841,37	221859,02	208972,38	196610,74	184980,65	174045,46	1739517,13	3238443,40
Арендная плата	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
DO(t) арендная плата	14734,16	13860,59	13038,91	12265,88	11553,41	10869,98	10226,99	9622,42	96172,34	326721,12
?DП(t)-?DO(t)	202042,15	190063,34	178796,12	168195,81	158426,19	149054,58	140237,57	131947,38		3565164,52
?DП(t)-?DO(t) нарастающим итогом с начала проекта	262666,50	452729,84	631525,96	799721,77	958147,97	1107202,55	1247440,12	1379387,51	ЧДД =	1219387,51
Коэффициент дисконтирования	1,357390	1,442940	1,533870	1,630540	1,731090	1,839930	1,955610	2,078480	ИД =

Подобные документы

• Разработка бизнес-плана открытия мини-отеля

  Резюме проекта мини-отель ООО "Вероника". Анализ конъюнктуры рынка и ситуации в отрасли. План маркетинга и сбыта. Создание организационного, производственного, финансового планов. Выполнение SWOT-анализа организации. Экологическая, нормативная информация.
  
  бизнес-план [76,4 K], добавлен 10.02.2014
  

• Бизнес-план по организации деятельности ООО "Екатерина"

  Анализ ассортимента услуг предприятия, оценка слабых и сильных сторон, конкурентоспособности, положения на рынке. Расчет планируемой емкости рынка, составление производственного, организационного, финансового планов. Обзор схемы распространения продукта.
  
  курсовая работа [44,0 K], добавлен 19.12.2011
  

• Основные участники бизнес-проекта и их функции

  Основные этапы разработки бизнес-плана по созданию торговой точки по продаже пончиков: исследование и анализ рынка быстрого питания, составление производственного, организационного и финансового планов реализации проекта. Оценка рисков и их страхование.
  
  бизнес-план [936,9 K], добавлен 30.10.2013
  

• Бизнес-план открытия цветочного мегазина

  Разработка бизнес-плана открытия цветочного магазина в п. Камчатский. Анализ конкурентной среды, составление маркетингового, организационного и финансового планов. Регистрация предприятия, анализ спроса и ценообразование, реклама. Оценка возможных рисков.
  
  бизнес-план [25,0 K], добавлен 28.09.2013
  

• Бизнес-план "Изготовление пельменей и вареников"

  Ознакомление с целями проекта создания цеха по производству пельменей и вареников. Исследование конкурентного рынка, составление маркетингового, производственного, организационного и финансового планов развития предприятия, анализ возможных рисков.
  
  бизнес-план [33,1 K], добавлен 21.02.2011
  

• Разработка бизнес-плана гостиницы "Сказка"

  Ознакомление с миссией и направлениями деятельности гостиницы "Сказка". Анализ рыночной конъюнктуры и конкурентной среды. Составление производственного, маркетингового, финансового и инвестиционного плана развития предприятия. Оценка возможных рисков.
  
  бизнес-план [412,3 K], добавлен 17.09.2014
  

• Разработка бизнес-плана создания турфирмы ООО "Жемчужина Бурятии"

  Создание проекта развития турфирмы "Жемчужина Бурятии": оценка и стимулирование рынка сбыта услуг, конкурентная среда. Составление маркетингового, производственного, организационного и финансового планов. Ценовая политика, реклама, страхование рисков.
  
  бизнес-план [3,0 M], добавлен 22.04.2014
  

• Открытие салона-парикмахерской

  Описание организационной структуры и основных услуг, предоставляемых салоном-парикмахерской "Татьяна". Анализ рынка, сильных и слабых сторон конкурентов. Составление маркетингового, организационного и производственного плана. Расчет заработной платы.
  
  бизнес-план [87,3 K], добавлен 02.12.2011
  

• Разработка бизнес-плана создания нового предприятия

  Процесс разработки бизнес-плана строительной фирмы в Российской Федерации. Анализ рынка и основных конкурентов. Маркетинговая деятельность предприятия. Разработка производственного, организационного и финансового планов. Оценка эффективности проекта.
  
  курсовая работа [613,6 K], добавлен 02.02.2014
  

• Бизнес-план по производству деревянных дверей

  Обоснование экономической целесообразности направлений развития фирмы "Doors". Анализ ассортиментного состава продукции и рынка сбыта. Составление маркетингового, производственного и организационного планов развития предприятия. Оценка возможных рисков.
  
  бизнес-план [2,8 M], добавлен 25.05.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам