Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

« Комплексная оценка производственно-хозяйственной деятельности железнодорожной станции Хабаровск-2»

Содержание

Введение

1. Технико-экономическая характеристика предприятия

2. Анализ объема работы по видам деятельности в стоимостном и натуральном выражении

3. Подсобно - вспомогательная деятельность предприятия

4. Анализ финансово - экономических показателей работы станции Хабаровск-2

5. Характеристика кадровой ситуации на предприятии

Заключение

Список литературы

введение

До недавнего времени само понятие «управление персоналом» в нашей управленческой науке и практике отсутствовало. Основным структурным подразделением по управлению людьми на предприятиях железнодорожного транспорта являлся отдел кадров, на который были возложены функции по приему и увольнению людей, а также по организации обучения, повышению квалификации и переподготовке кадров.

Проводимые в России рыночные реформы уже оказали существенное влияние на работу транспортной системы. Неотложной практической задачей является ныне совершенствование всей системы управления железнодорожным транспортом вообще, кадровой и социально-экономической в частности.

Управление персоналом - это самостоятельная сфера деятельности руководителей. От квалификации решений в системе подбора, обучения, перемещения и материального поощрения работников зависит в значительной степени экономические результаты деятельности любой организации.

Крупное предприятие может успешно функционировать только при наличии системы управления персоналом. Организуется и поддерживается эта система специализированными подразделениями, где работают соответствующие высоко квалификационные специалисты. Однако результативность системы управления персоналом зависит от знания ее принципов всеми работниками, от активного участия в ее деятельности всех руководителей объединения.

При изучении труда как экономического ресурса выделяют его основные признаки. Это ресурс требует воспитания, обучения и содержания. Его состояние характеризуется квалификацией, численностью, физическим и моральным состоянием. Использование труда оценивается длительностью и интенсивностью. Затратами на труд оказываются заработная плата, материальное дополнительное поощрение и социальные выплаты. Характеристиками результата труда являются прирост общественного богатства.

От качества человеческих ресурсов зависит в современных условиях развитие железнодорожного транспорта. Тем более что ранее (а во многих случаях и сегодня) работа с кадрами заключалась исключительно только в наборе и отборе рабочей силы.

Современные условия функционирования отрасли требуют активного вовлечения персонала в процесс управления и предоставления рабочими и служащими значительно большего доступа к информации о хозяйственной деятельности предприятия. Это касается информации, помогающее человеку лучше понять содержание и значимость работы предприятия и отрасли, роли каждого работника в решении стратегической задачи. Полная, своевременная и достоверная информация оказывает влияние на заинтересованность сотрудников, а ее отсутствие может привести к конфликтным ситуациям, ослаблению дисциплины и другим негативным явлениям.

Проводимая ОАО «РЖД» реорганизация структуры управления железнодорожным транспортом, ставит перед коллективами железных дорог задачу по обеспечению устойчивой работы железнодорожного транспорта в условиях совершенствования структуры отрасли. Положительные тенденции в росте промышленного производства и объемов перевозок, появившиеся в последнее время в России, требуют выработки новой экономической стратегии развития отечественного железнодорожного транспорта. Железные дороги России в современных условиях все более превращаются из материальной основы процесса обращения страны в главный рычаг восстановления национальной экономики и достижения важнейших социально-экономических и политических целей государства. В центре внимания, во всех регионах России, находится проект Концепции структурной реформы железнодорожного транспорта. Действующий в течение десятилетий механизм централизованного управления железнодорожным транспортом себя оправдал и был достаточно эффективным. Однако в условиях экономических реформ возникла объективная необходимость внесения существенных изменений в систему управления отраслью, определенной перестройки экономического механизма хозяйствования. Необходим переход от стратегии выживания к активной созидательной стратегии роста производства, инвестиционного обновления, усиления мотивации труда, развития саморегулирования и самообеспечения железных дорог. Одно из решающих направлений научно-технического прогресса в отрасли - создание нового поколения технических средств в рамках реализации федеральных целевых программ по повышению безопасности движения поездов на железнодорожном транспорте, по обновлению и развитию средств железнодорожной автоматики. В связи с намеченным внедрением новых технических средств необходимо уделить особое внимание вопросам подготовки кадров, призванных работать в обновленной транспортной системе ХХI века. Отмечается острая необходимость повышения качества подготовки специалистов, улучшения условий оплаты труда работников отрасли, более тесного сотрудничества образовательных учреждений отрасли с производственными подразделениями железных дорог.

Цель работы: совершенствование системы управления в организации на примере железнодорожной станции Тында, разработать конкретные мероприятия, наметить конкретные компоненты программы развития.

Общая стратегия прогресса железных дорог России должна быть направлена на сохранение имеющихся ресурсов перевозочной мощности с реализацией курса на интенсивное обновление устройств, решение задач повышения экономичности и уровня надежности оборудования, создание условий повсеместной реализации новых информационных технологий.

1. Технико-экономическая характеристика предприятия

Станция Хабаровск-2 обособленным структурным подразделением Хабаровского отделения Дальневосточной железной дороги филиала ОАО «РЖД».

Форма собственности - федеральная, т.е. имущество станции находится федеральной собственности и принадлежит на праве хозяйственного ведения Хабаровскому отделению Дальневосточной железнй дороги.

Предметом деятельности станции Хабаровск-2 является оказание услуг в сфере железнодорожного транспорта: обеспечение установленного объема перевозок на обслуживаемом участке, при полной их безопасности и оптимальных затратах на выполнение требуемых объемов работ.

Списочная численность работников станции составляет 484 человека.

По характеру выполняемой работы станция Хабаровск-2 является сортировочной, т.е. основной задачей возложенной на станцию является сортировочная работа с вагонопотоком (сортировка по назначениям и по родам подвижного состава).

По объему выполняемой работы станция Хабаровск-2 является внеклассной с большим объемом местной работы.

По техническому оснащению станция является двухкомплектной, по значимости является сетевого значения.

В целом данное линейное предприятие предназначено для того, чтобы удовлетворить потребности в перевозках пассажиров, грузов, багажа и грузобагажа при безусловном обеспечении безопасности движения и сохранности перевозимых грузов, багажа и грузобагажа, при эффективном использовании технических средств, соблюдении требований охраны окружающей среды.

Схема руководства процессом производства стандартная вертикаль состоящая из начальника станции, его заместителей и сменного - диспетчерского аппарата.

2. Анализ объема работы по видам деятельности в стоимостном и натуральном выражении

Основными показателями, характеризующими работу железнодорожной станции Хабаровск-2 являются: отправление вагонов, погрузка, выгрузка, статическая нагрузка, простой под одной грузовой операцией, простой транзитного вагона с переработкой и без переработки, рабочий парк вагонов.

Станция Хабаровск-2 12 месяцев 2006 года завершила со следующими показателями:

Количество отправленных вагонов к аналогичному периоду прошлого года составило 93%.

Плановое задание по отправлению вагонов выполнено на 96,4%, недоотправлено 70,1 тыс. вагонов.

Простой транзитного вагона с переработкой к уровню прошлого года сократился на 2,4 часа.

Простой транзитного вагона без переработки увеличился на 0,6 часа.

Простой под одной грузовой операцией увеличился на 5,6 часа.

Погрузка грузов составила 94,1% к отчету прошлого года.

Выгрузка грузов составила 92,6 % к отчету прошлого года

Основные технико-экономические показатели работы станции сведены в таблицу 1.

Таблица 1

ОТЧЕТ
о выполнении основных экономических показателей
станции Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года
Показатели	Ед.	Отчет	План	Факт	% к	% к
	измер.	2005	2006	2006	2005	плану
Отправление вагонов	вагонов	2 015 140	1 943 900	1 873 760	93.0%	96.4%
местные	вагонов	100 640	98 000	98 120	97.5%	100.1%
транзит без переработки	вагонов	415 570	400 000	340 870	82.0%	85.2%
транзит с переработкой	вагонов	1 498 930	1 445 900	1 434 770	95.7%	99.2%
Объем работы	тыс. тонн	5 277.1	4 938.8	4 903.0	92.9%	99.3%
Погрузка	тыс.тонн	1 079.8	1 021.1	1 016.0	94.1%	99.5%
Выгрузка	тыс.тонн	4 197.3	3 917.7	3 887.1	92.6%	99.2%
Контингент всего	чел.	491.0	498	481	98.0%	96.6%
в т.ч. эксплуатация	чел.	487.0	493	475	97.5%	96.3%
Производительность труда	ваг/ чел	4137.9	3943.0	3944.8	95.3%	100.0%
Темп роста производ. труда	%		95.3%	95.3%
Ср. месяч. зр/пл всего	руб.	21 402	24 714	24 692	115.4%	99.9%
Ср. месяч. зр/пл экспл.	руб.	21 392	24 690	24 775	115.8%	100.3%
ФОТ всего	тыс. руб.	94 576	110 767	106 890	113.0%	96.5%
в т.ч. эксплуатация	тыс. руб.	93 763	109 550	105 913	113.0%	96.7%
Превышение темпа роста производительности труда над темпом роста зарплаты				1.108
Эксплуатац-ые расходы	тыс.руб	172 737	195 213	190 256	110.1%	97.5%
- ФОТ	тыс. руб.	107 309	118 007	114 655	106.8%	97.2%
- ЕСН	тыс. руб.	25 422	28 663	27 670	108.8%	96.5%
- материалы	тыс. руб.	2 330	1 555	3 036	130.3%	195.2%
- топливо	тыс. руб.	0	0	0
- эл. энергия	тыс. руб.	9 266	11 554	11 791	127.3%	102.1%
- амортизация	тыс. руб.	3 410	3 256	3 255	95.5%	100.0%
- пр. материальные	тыс. руб.	454	1 515	1 537	338.5%	101.5%
- пр. нематериальные	тыс. руб.	24 546	30 663	28 312	115.3%	92.3%
прочие без 13 зр/пл.		14 999		28 312	188.8%
Расходы без амортизации	тыс. руб.	169 327	191 957	187 001	110.4%	97.4%
Себестоимость	руб./ваг	85.72	100.42	101.54	118.5%	101.1%
Себестоимость без а/о	руб./ ваг	84.03	98.75	99.80	118.8%	101.1%
Рабочий парк	ваг в сут	3400	3450	3030	113.9%	112.2%
Простой под 1 грузовой операцией	час	25.5	29.8	31.1	95.8%	82.0%
Простой транзитного с переработкой	час	17.2	14.8	15.0	98.7%	114.7%
Простой транзитного без переработки	час	2.0	1.9	2.6	73.1%	76.9%

За 12 месяцев 2006 года план по отправлению вагонов станцией Хабаровск-2 выполнен на 96,4%, не отправлено до планового задания 70,1 тыс. ваг. В т.ч. отправление выполнено:

- местных вагонов на 101,1%, сверх планового задания отправлено 118 вагонов, по сравнению с отчетным периодом 2005г. отправление местных вагонов снизилось на 2,5% или на 2518 вагонов;

- транзитных вагонов с переработкой на 99,2%, не отправлено до выполнения планового задания 11,1 тыс. ваг. По сравнению с отчетным периодом 2005г. отправление данной категории вагонов снизилось на 4,3%

- транзитных вагонов без переработки на 85,2%, не отправлено до выполнения планового задания 59,1 тыс.ваг., снизив уровень отчетного периода 2005г. на 18%.

Причиной невыполнения планового задания по отправлению вагонов без переработки явилось не поступление достаточного вагонопотока.

План погрузки в тоннах выполнен на 99,5%, до выполнения планового задания не погружено 5,2 тыс. тонн груза. По сравнению с 2005 годом снизилась на 6,0%.

План выгрузки в тоннах выполнен на 99,2%, до выполнения планового задания не выгружено 30,6 тыс. тонн груза. По сравнению с отчетным периодом выгрузка снизилась на 7,4%.

Качественные показатели работы в 2006 году станцией не выполнены. Простой под одной грузовой операцией завышен против установленной нормы на 1,3 часа и составил 31,1 часа. По сравнению с 2005 годом простой под одной грузовой операцией выполнен на 82%, увеличился на 5,6 часа.

Основной причиной невыполнения данного измерителя явилось некачественная работа с «вагоном», как работников станции, так и грузополучателей и грузоотправителей.

Простой транзитного вагона с переработкой завышен против нормы на 0,2 часа и составил 15,0 часов. По сравнению с 2005 годом простой транзитного вагона с переработкой снизился на 14,7% или 2,2 часа.

Основной причиной невыполнения данного измерителя явилось невыполнение его в январе, апреле и августе месяце. В январе на выполнение повлияли неблагоприятные метео условия, в апреле месяце причиной явился низкий вагонопоток некоторых назначений в следствии чего «вагон» перестаивал под накоплением, а в августе месяце на данный простой повлияла аварийная ситуация по станции Лозо Владивостокского отделения, в связи с которой станцию Хабаровск-2 жестко ограничивали по отправлению.

Простой транзитного вагона без переработки завышен против нормы на 0,7 часа и составил 2,6 часа. По сравнению с отчетным периодом 2005 года простой транзитного вагона без переработки увеличился на 0,6 часа.

За 2006 год вагонооборот на станции выполнен на 96,4%. Среднесуточный вагонооборот на станции снизился по сравнению с отчетным периодом на 7,0% или на 385 вагонов и составил 10267 вагонов. Вагонооборот транзитных вагонов с переработкой за 2006 год выполнен на 99,2%, снизив данный показатель отчетного периода 2005 года на 4,3%, вагонооборот местных вагонов составил 100,1% и снизился по сравнению с отчетным периодом 2005 года на 2,5%, вагонооборот транзитных вагонов без переработки составил 85,2% и снизился по сравнению с 2005 годом на 18%.

3. Подсобно-вспомогательная деятельность предприятия

По подсобно-вспомогательной деятельности за 12 месяцев 2006 года доходы получены от оказания услуг по договорным тарифам. Доход от ПВД к плану недовыполнен на 18,4% или, в денежном выражении, на 1952 тыс. руб. Основной причиной невыполнения плана доходов является передача доходов от очистки- промывки вагонов на счет ТехПД с апреля 2006 года по август и ноябрь - декабрь, при этом план доходов не корректировался. Рентабельность составила 524,4%, против плановой в 454,1% (таблица 2).

Таблица 2

Расшифровка доходов ст. Хабаровск-2 от подсобно-вспомогательной деятельности за 12 месяцев 2006 года по услугам

Услуги	План доходов	Договорной тариф с НДС, тыс. руб	НДС	Всего доходов без НДС, тыс. руб.	% выпол-нения плана доходов
Перевод стрелок	2100	4209.0	642.0	3567.0	170%
Прослеживание груза	28	41.0	6.0	35.0	125%
Расчет провозных платежей	20	34.0	6.0	28.0	140%
Подтверждение	125	190.0	29.0	161.0	129%
Очистка-промывка	4032	3590.0	548.0	3042.0	75%
взвешивание		1274	2121.0	323.0	1798.0	141%
прочие	16	18.1	2.1	16.0	0%
Дополнительное предоставление бланков взамен испорченных	0	1.5	0.5	1.0	0%
ИТОГО		10600	10204.6	1556.6	8648.0	81.6%

Рисунок 1

Диаграмма построения доходов от ПВД за 12 месяцев 2006 года по станции Хабаровск-2

При плане доходов от ПВД в 10600 тыс. руб. выполнение составило 8648 тыс.руб. Доходы от ПВД не выполнены на 1952 тыс.руб. или на 18%. Данное невыполнение плана доходов объясняется тем, что по сравнению с 2005г. снизились доходы от основного источника «Очистки - промывки вагонов» в связи с тем, что со 2 квартала 2006г. доходы от данного вида деятельности переданы в ТехПД. В сентябре , октябре 2006г. на станцию Хабаровск-2 возвращены доходы от очистки - промывки на сумму 1470 тыс.руб.

Процент рентабельности (626%), объясняеться тем, что станция Хабаровск-2 не несет расходов от очистки - промывки вагонов. Эта услуга осуществляеться на станциях Ружино и Угловая, а оплата производиться грузоотправителями на станции Хабаровск-2. Кроме того, в калькуляциях на оказание дополнительных услуг станции, заложена стоимость работы маневрового локомотива, и доходы от маневрового локомотива взимаются с клиента, но расходы на содержание локомотивного парка и зарплату машинисту несет ТЧ-2.

4. Анализ финансово - экономических показателей работы станции Хабаровск-2

При составлении плана, а также при учете фактических затрат эксплуатационные расходы подразделяются на следующие элементы затрат:

Затраты на оплату труда - все виды оплаты труда как рабочим и служащим предприятия, так и лицам, не состоящим в штате, за работы, относящиеся к деятельности данного предприятия;

отчисления на социальное страхование рабочих и служащих передаются в распоряжение органов социального страхования и используются для выдачи пенсий и пособий при потере трудоспособности, на обеспечение трудящихся путевками в санатории, дома отдыха и проведение других оздоровительных мероприятий;

материальные затраты - стоимость всех расходуемых материалов и
запасных частей независимо от способа их заготовки или
приобретения, а также погашение износа малоценных и
быстроизнашивающихся предметов и спецодежды; стоимость всех
видов топлива; плата за все виды потребляемой электроэнергии и
прочие материальные затраты.

амортизация основных средств - амортизационные отчисления по
установленным нормам от их балансовой стоимости, направленные на
полное восстановление и капитальный ремонт основных средств;

Таким образом, номенклатура расходов дает возможность правильно планировать и учитывать расходы по каждой отрасли железнодорожного хозяйства применительно к его специфике, обеспечить нахождение оптимального уровня затрат, обеспечить единообразие определения состава затрат и расчета себестоимости перевозок (продукции).

За отчетный период эксплуатационные расходы составили 190256 тыс. рублей, что 97,5% к плану и 110,14% к уровню прошлого года. Экономия к плану составила 4957 тыс. рублей.

Анализ эксплуатационных расходов за 12 месяцев 2006 года представлен в таблице 3

Таблица 3

Анализ расходов эксплуатации и себестоимости по ст. Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года.
Эксплуатационные расходы		2005	план	2006	%
					к плану
- ФОТ	тыс. руб.	107309	118007	114655	97.2%
- ЕСН	тыс. руб.	25422	28663	27670	96.5%
доля заработной платы с ЕСН в общей сумме расходов		76.8%		74.8%
- материалы	тыс. руб.	2330	1555	3036	195.2%
- топливо	тыс. руб.	0	0	0
- эл. энергия	тыс. руб.	9266	11554	11791	102.1%
- амортизация	тыс. руб.	3410	3256	3255	100.0%
- пр. материальные	тыс. руб.	454	1515	1537	101.5%
- пр. нематериальные, в т.ч.	тыс. руб.	24546	30663	28312	92.3%
расходы на ведомственную охрану	тыс. руб.	22303		25440
доля расходов на охрану в общей сумме расходов		12.9%		13.4%
ИТОГО:		172737	195213	190256	97.5%

Основную долю расходов эксплуатации станции составляют расходы на заработную плату. Вместе с отчислениями на единый социальный налог эта доля составляет 74,8 % от всей суммы эксплуатационных расходов (См. рис.2).

Рисунок 2

Диаграмма к таблице анализ эксплуатационных расходов по станции Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доля расходов на ФОТ + ЕСН снизилась на 2% и составила 74,8%.

Доля отчислений на охрану парков станции отрядом ведомственной охраны, увеличилась с 12,9% до 13,4%, а в денежном выражении за 12 месяцев 2006 года составила - 25426 тыс. руб.

Одной из важнейших составляющих расходов станции являются расходы на электроэнергию. Главным образом, это расходы на наружное освещение парков станции.

За отчетный период станция Хабаровск-2 не превысила план расходов эксплуатации. Экономия составила 4957 тыс. руб. или 2,5% к плану. Перерасход сложился по элементу «Материалы», «Прочие материальные» и в денежном выражении по элементу «Электроэнергия».

Фактический фонд оплаты труда изменялся по сравнению с 2005 годом, вследствие индексаций заработной платы и за счёт изменения численности работников.

За 2006 год заработная плата была проиндексирована на 110,4% по отношению к 2005 году. Соотношение окладов первого разряда «месяц к месяцу» сведено в таблицу 4:

Таблица 4

Изменение окладов первого разряда в связи с индексациями заработной платы в отрасли по отношению к 2005 году

период	2005	2006	в % к 2005 г.
январь	1587	1802	113.5
февраль	1649	1843	111.8
март	1649	1843	111.8
апрель	1649	1843	111.8
май	1751	1935	110.5
июнь	1751	1935	110.5
6 месяцев	1673	1867	111.6
июль	1751	1935	110.5
август	1802	1956	108.5
сентябрь	1802	1956	108.5
9 месяцев	1710	1894	110.8
октябрь	1802	1956	108.5
ноябрь	1802	1976	109.7
декабрь	1802	1976	109.7
12 месяцев	1733.08	1913	110.4

кадровый финансовый экономический вспомогательный

Фактический рост среднемесячной заработной платы - 115,4% к аналогичному периоду прошлого года.

Процент индексации вырос только на 10,4% , в то время как фактический фонд возрос только на 6,8%.

Снижение процента роста реального ФОТ по отношению к проценту роста индексации заработной платы объясняется, применением режима неполного рабочего времени за текущий период.

В эксплуатационных расходах по элементу ФОТ экономия к плану сложилась в размере 3352 тыс. рублей. Расшифровка отклонений между расходами эксплуатации и УТО -1 приведена в таблице 5.

Таблица 5

Расшифровка отклонений УТО и формы №7у, тыс. руб.
за 12 месяцев 2006 года.
Вид оплат	Форма №7у	УТО	отклонение
Всего ФОТ	114 655	105 913	8 742
несписочный	239		239
в т.ч. премия профкома	0		0
прочее	239		239
Выплаты по мобподготовке			0
выплаты по соцсфере	1 887		1 887
Суммы, выплаченные уволенным работникам на период трудоустройства в связи с сокращением численности, выходное пособие при прекращении трудового договора			0
Материальная помощь работникам при уходе в отпуск ( 1-5 разряда )	377		377
Оплата медкомиссии	122		122
Материальная помощь работникам в связи с тяжелым материальным положением	287		287
Пособие молодым специалистам	55		55
Путёвки	588		588
Выплаты по кол. договору впервые уходящим на пенсию	551		551
Пособие при возвращении из армии	11		11
Расходы за платное обучение работников в учебных заведениях			0
Единовременное пособие многодетным матерям			0
Выходное пособие			0
Единовременное пособие при рождении ребенка (отцам)	30		30
Страховой взнос в ДальЖАСО			0
Страхование от несчастных случаев	20		20
НПФ "Благосостояние"	3 877		3 877
Дополнительные отчисления по НПФ "Благосостояние"			0
ДМС "ДальЖасо"	2 113		2 113
другие выплаты	484		484

Экономия заработной платы по УТО-1 за 12 месяцев составила 3637 тыс. руб. или 3,3 %.

Среднемесячная заработная плата составила 100,3% по отношению к плановому показателю (при плане 24690 руб. факт -24775 руб.).

Выполнение планов на выплаты, входящие в себестоимость по элементу ФОТ, приведены в таблице 6.

Таблица 6

Выполнение плана расходов эксплуатации по элементу ФОТ
за 12 месяцев 2006 года.
	план	факт	%%	+ / -
НПФ "Благосостояние"	3 890	3 877	99.7%	-13
Выплаты социального характера	1 532	1 887	123.2%	355
в т.ч. путёвки	651	588
Единовременное пособие при рождении ребенка (отцам)	66	30
пособие при возвращении из армии	0	11
пособие молодым специалистам	0	55
материальная помощь	464	652
Выплаты уходящим на пенсию	351	551
Несписочный	244	239	98.0%	-5
в т.ч. снегоборьба	86.0	86	100.0%	0
премия председателя профкома	0	0	#ДЕЛ/0!	0
уборка туалетов	70	65	92.9%	-5
практика студентов	88	88.0	100.0%	0
работы по подготовке к зиме	0	0	#ДЕЛ/0!	0
ДМС "ДальЖасо"	2 226	2 113	94.9%	-113
ВСЕГО	7 892	8 116	102.8%	224

Как видно при плане 7892 тыс. рублей факт сложился в размере 8116 тыс. рублей. Чему основной причиной послужил перерасход средств на соц. выплаты в размере 355 тыс. рублей (23,2%).

Расшифровка выплат социального характера за 12 месяцев 2006 года представлена в таблице 7.

Таблица 7

Расшифровка выплат социального характера, тыс. руб.
за 12 месяцев 2006 года.
Вид оплат
Расходы за путёвки	588
Единовременное пособие при рождении ребенка (отцам)	30
Пособие при возвращении из армии	11
Выходное пособие
Материальная помощь	275
Материальная помощь работникам при уходе в отпуск ( 1-5 разряда )	377
Пособие молодым специалистам	55
Выплаты уходящим на пенсию	551
ИТОГО	1 887

Выплаты социального характера в сравнении с аналогичным периодом прошлого года

	Соцвыплаты
	2005	2006	%%	+/-
ВСЕГО	3170	1 887	59.5%	-1283
пенсии	1544	551	35.7%	-993
путёвки	653	588	90.0%	-65
прочие	973	748	76.9%	-225
ДОЛЯ ПУТЁВОК	20.6%	31.2%
ДОЛЯ ВЫПЛАТ НА ПЕНСИЮ	48.7%	29.2%
ПРОЧЕЕ	30.7%	39.6%

Как видно из таблицы, выплаты социального характера по отношению к аналогичному периоду 2005 года снизились на 40,5% и составили 1887 тыс. рублей, в основном за счет снижения выплат при уходе на пенсию, за счет снижения оплаты стоимости путевок и др.

При расчёте «права» использовался коэффициент, зависящий от объема работы, равный 28,3.%. Соотношение фактического ФОТ, и контингента к «праву», приведено в таблице 8.

Таблица 8

Выполнение плана по труду по хозяйствам ст. Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года.
Показатели	Отчет	План	Право	Факт	% к	+/ - к плану	% к	+/ - к праву	% к	+/ - к 2005
	2005	2006		2006	плану		праву		2005
Всего по ст. Хабаровск-2
ФОТ всего	94576.3	110767.0	109635.9	106890.1	96.5%	-3877	97.5%	-2746	113.0%	12314
ФОТ эксплуатация	93763.3	109550.0	108431.4	105913.1	96.7%	-3637	97.7%	-2518	113.0%	12150
ФОТ ПВД	813.0	1 217.0	1204.6	977.0	80.3%	-240			120.2%	164
ФОТ несписочн.	139.9	244.0	241.5	239.0		-5			170.8%	99
Контингент всего	491	498	493	481	96.6%	-17	97.6%	-12	98.0%	-10
Контингент в эксплуатации.	487	493	488.0	475	96.3%	-18	97.3%	-13	97.5%	-12
Контингент в ПВД	4	5	5	6	120.0%	1			150.0%	2.0
Контингент несписочн.	1		0	2					200.0%	1.0
Среднемесячная зр/пл. всего	16 052	18 535	18535	18 519	99.9%	-16.6			115.4%	2467
Среднемесячная зр/пл. эксплуатац.	16 044	18 518	18518	18 581	100.3%	63.7			115.8%	2537

Как видно ФОТ на станции расходовался в праве. Экономия к праву составила 2745,8 тыс. рублей.

В связи с экономией ФОТ, эксплуатационные расходы по единому социальному налогу за 12 месяцев 2006 года составили к плану 96,5%. Экономия в размере 993 тыс. рублей.

Расходы на материалы составили к плану 195,2% (план-1555 тыс. рублей, факт-3036 тыс. рублей) и к уровню прошлого года 130,3%.

При плане 12 месяцев в размере 1555 тыс. рублей, фактически расходы по материалам составили за отчетный период 3036 тыс. рублей определив перерасход 1481 тыс. рублей.

В том числе перерасход плана по хозяйствам составил:

По хозяйству движения при плане 1113 тыс. рублей факт составил 1976 тыс. рублей (перерасход 863 тыс. рублей).

По хозяйству грузовой и коммерческой работы при плане 412 тыс. рублей факт составил 553 тыс. рублей (Перерасход 141 тыс. рублей).

По хозяйству РАФТО факт составил 507 тыс. рублей (Перерасход 477 тыс. рублей)

За 2006 год поступили и израсходованы :

1. Бумага и бумажные изделия ( бланки, акты, журналы, формы) на сумму 488 тыс. рублей;

2. Картриджи на сумму 415 тыс. рублей;

3. Основные средства стоимостью до 10 тыс. рублей на сумму 659,4 тыс. рублей( принтеры, кондиционеры, факс, мыши, столы, стулья, тумбы и т.д.);

4. Запасные части грузовых вагонов на сумму 249 тыс. рублей( башмак горочный);

5. Электротехническая продукция ( аккумуляторы СЦБ и связи, источники света, электронная техника, провода монтажные, кабели радиочастотные) на сумму 324 тыс. рублей;

6. Изделия легкой промышленности (спецодежда) на сумму 328 тыс. рублей;

7. Инструмент (топоры, ключи, кусачки, молотки, ножовки…) на сумму 37 тыс. рублей;

8. Химическая продукция( лаки, краски, эмали, электроизоляционные материалы, мыло, стиральные порошки…) на сумму 47 тыс. рублей;

9. Оборудование, приборы на сумму 44 тыс. рублей (вентиляторы, калориферы, оборудование и запчасти сцб и связи);

10. Пластиковые уголки на сумму 59 тыс. рублей;

11. Прочие виды материалов, необходимые для производственного процесса.

За текущий период по строке материалы израсходованы 536 тыс. рублей на охрану труда работников предприятия, а также 15 тыс. рублей по элементу « прочие - материальные» (оплата счетов).

Прямые производственные расходы по материалам составили 2108 тыс. рублей, расходы, общие для всех видов работ и мест возникновения затрат -670 тыс. рублей, расходы на материалы аппарата управления 258 тыс. рублей.

Расход электроэнергии по станции Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года составил 4933,3 тыс. квт/час при выделенном лимите 5039,3 тыс. квт/час (97,9%), к прошлому году расход составил 110,2% (факт 2005 - 4475,2тыс. квт/час). Удалось ликвидировать перерасход электроэнергии в натуральном выражении за счет установки в декабре счетчиков учета потребления электроэнергии взамен устаревших. Перерасход к прошлому году сложился в ходе реконструкции нечётной системы станции Хабаровск-2, при приведении нормы освещения в парке «В» к норме освещения сетевого ПТО, было дополнительно установлено 102 светильника на ригелях, общая добавленная мощность 41кВт(номинальная мощность 1 светильника 400вт).

После окончательного введения второй очереди наружного освещения сетевого ПТО, расход электроэнергии по ТП-8 в парке "В" среднем увеличен на 15 тыс. кВт/час ежемесячно. Расходы только по этой тяговой подстанции приносят перерасход энергопотребления станции по отношению к прошлому году 3%, а к прошлому году данный расход электроэнергии по ТП№8 дает увеличение на 3,3% ежемесячно. А также в результате ввода в действие приемоотправочного парка «Т», в результате чего были дополнительно установлены 252 динатриевых лампы мощностью 400 вт, что дало увеличение потребляемой мощности на 355,8 тыс. квт-час.

Несмотря на экономию электроэнергии в натуральном выражении, в денежном выражении сложился перерасход в размере 490 тыс. рублей за счет недопланирования отделением средств согласно установленного лимита:

- за август недопланировано -197 тыс. рублей ( при лимите 279,6 тыс. кВт( 668,2 тыс. рублей) план составил 471 тыс. рублей);

- за сентябрь недопланировано - 226 тыс. рублей (при лимите 314,260 тыс. кВт (751,1 тыс. рублей), план составил 525 тыс. рублей);

- за октябрь недопланировано 67 тыс. рублей (при лимите 418,180 тыс. кВт ( 999,5 тыс. рублей ), план составил 932 тыс. рублей).

Таким образом, при экономии в натуральных единицах 106,053 тыс. кВт, перерасход в денежном выражении составил 490 тыс. рублей.

Анализ расхода электрической энергии в сравнении с лимитом и прошлым годом представлен в Таблице 9.

Таблица 9

Расход электроэнергии по станции Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года

Месяц	Лимит 2006г.	Заявка на 2006г, кВт час	Факт 2003, кВт час	Факт 2004, кВт час	Факт 2005, кВт час	Факт 2006, кВт час	К лимиту 2006, кВт	+/- К лимиту 2006г.
Январь	487 838	563 619	320 390	404 223	509 859	568 393	116.5%	-80 555
Февраль	516 279	516 279	357 008	367 242	472 119	527 728	102.2%	-11 449
Март	491 460	424 404	224 272	301 228	381 324	446 323	90.8%	45 137
Апрель	414 780	327 977	233 577	306 112	362 555	399 330	96.3%	15 450
Май	324 511	281 271	199 671	284 485	262 039	320 104	98.6%	4 407
Июнь	303 060	237 597	168 157	199 276	282 860	287 558	94.9%	15 502
Июль	314 030	250 308	174 788	196 852	289 319	293 821	93.6%	20 209
Август	279 600	292 168	202 248	219 406	252 445	332 176	118.8%	-52 576
Сентябрь	314 260	303 925	199 925	262 398	313 576	313 410	99.7%	850
Октябрь	418 180	353 527.0	255 903	315 256	351 996	453 288	108.4%	-35 108
Ноябрь	455 510	432 743.8	264 918	470 891	409 444	486 540	106.8%	-31 030
Декабрь	719 800	438 675.5	326 301	508 111	587 617	504 584	70.1%	215 216
ГОД	5 039 308	4 422 494	2 927 158	3 835 480	4 475 153	4 933 255	97.9%	106 053

Расходы на амортизационные отчисления за 12 месяцев составили к плану 100%. Вместе с этим к прошлому году этот элемент расходов уменьшился на 4,5%.

Размер амортизационных отчислений снизился в связи с передачей системы АСКОПВ (балансовая стоимость 9818тыс. рублей) на баланс НГЧ-3,и ШЧ-3, а также весоизмерительного прибора на баланс МЧ-1.

Прочие материальные расходы составили к плану 101,5%. Превышение к факту отчетного периода 2005 года сложилось в результате оплаты счетов за услуги аутсорсинговых компаний.

Расшифровка «прочих материальных расходов» представлена в таблице 10.

Таблица 10

Форма расшифровки расходов по перевозкам по элементу "прочие материальные затраты" всего по станции

№	Наименование затрат	НОД-1
		отчет 12 мес. 2005 г	отчет 12 мес. 2006 г	%	(+),(-) к 2005 году
	ПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЗАТРАТЫ, всего	454	1537	338.5%	1083
	в том числе:
1.	Оплата счетов за капитальный ремонт,всего	0	0	#ДЕЛ/0!	0
1.1	капитальный ремонт подвижного состава, выполненный сторонними организациями	0	0	#ДЕЛ/0!	0
	в том числе:				0
1.1.1	Локомотивов		0		0
1.1.2	Моторвагонного подвижного состава		0	#ДЕЛ/0!	0
1.1.3	Пассажирских и багажных вагонов		0		0
1.1.4	Грузовых вагонов		0		0
1.1.5	Контейнеров		0		0
1.1.6	Путевой техники		0		0
1.2	капитальный ремонт других основных средств, выполненный подрядным способом (сторонними организациями)			#ДЕЛ/0!	0
1.2.1	из них в хозяйстве пути		0	#ДЕЛ/0!	0
1.2.2	аутсорсинг в капитальном ремонте пути		0		0
2	Оплата счетов за ремонты (кроме капитального) подвижного состава, колесных пар, выполненные сторонними организациями, итого	0	0	#ДЕЛ/0!	0
	в том числе:				0
2.1	Деповской ремонт пассажирских и багажных вагонов		0		0
2.2	Деповской ремонт грузовых вагонов		0		0
2.3	Ремонт со сменой элементов колесных пар грузовых вагонов		0		0
2.4	Техническое обслуживание и текущий ремонт локомотивов и вагонов, ремонт, упрочнение узлов и деталей		0	#ДЕЛ/0!	0
3	Оплата счетов сторонним организациям за выполненные работы, оказанные услуги по текущему содержанию и обслуживанию	454	1537	338.5%	1083
	в том числе:				0
3.1	Работы, переданные другим организациям (аутсорсинг)	69	1537	2227.5%	1468
	в том числе:				0
3.1.1	Уборка помещений		1028	#ДЕЛ/0!	1028
3.1.2	Проводники пассажирских вагонов				0
3.1.3	Услуги связи (ВОЛС)				0
3.1.4	Обслуживание и эксплуатация котельных				0
3.1.5	Стирка белья				0
3.1.6	Подготовка вагонов в рейс				0
3.1.7	Текущее содержание пути				0
3.1.8	Деповской ремонт грузовых вагонов				0
3.1.9	Текущее содержание и обслуживание территории и платформ				0
3.1.10	Уборка подвижного состава (вырубка просеки)			#ДЕЛ/0!	0
3.1.13	Остальное (сторожа)	69	461	668.1%	392
3.2	Работы по снего-, водо- , пескоборьбе и на полосе отвода		0		0
3.3	Погрузочно-разгрузочные работы		0		0
3.4	Оплата счетов за коммунальные услуги производственного характера, итого	25	14	56.0%	-11
	в том числе:				0
3.4.1	Водоснабжение и канализация	25	14	56.0%	-11
3.4.2	Пар, отопление, газ		0	#ДЕЛ/0!	0
3.4.3	Другие коммунальные услуги		0	#ДЕЛ/0!	0
3.5	Остальные услуги *	360	34	9.4%	-326
4	Уплата за недостающие и ненормально изношенные части, недостачи и потери от порчи материальных ценностей и т.п.				0
	* - расшифровка строки 3.5	360	34	9.4%	-326
1	техобслуживание и ремонт компьютеров и оргтехники	3	6	200.00%	3
2	техобслуживание ВОЛС		0	#ДЕЛ/0!	0
3	ремонт автотранспорта		0	#ДЕЛ/0!	0
4	ремонт внутреннего транспорта ,кроме автомобильного		0		0
5	зарядка огнетушителей		0	#ДЕЛ/0!	0
6	пусконаладочные работы		0	#ДЕЛ/0!	0
7	санитарное обслуживание пассажирских поездов ДОП-6		0	#ДЕЛ/0!	0
8	услуги СЭС(дезинфекция,дератизация помещений)	11	21	190.91%	10
9	обслуживание биотуалетов		0	#ДЕЛ/0!	0
10	исследовательские и испытательные работы		0	#ДЕЛ/0!	0
11	метрологическое обеспечение(поверка приборов)	35	0	0.00%	-35
12	метеорологические услуги		0	#ДЕЛ/0!	0
13	содержание и эксплуатация оборудования,кроме природоохранного назначения			#ДЕЛ/0!	0
14	содержание и эксплуатация оборудования и объектов природоохранного назначения	297	2	0.67%	-295
15	обслуживание и текущий ремонт зданий ,сооружений и инвентаря производственного назначения,788		5	#ДЕЛ/0!	5
16	предоставление комплектного постельного и некомплектного белья		0		0
17	автоуслуги		0	#ДЕЛ/0!	0
18	энергоаудит		0		0
19	оплата услуг ОАО "Экспресс Приморья"		0
20	другие услуги	14		0.00%	-14
	ДРУГИЕ	0	0	#ДЕЛ/0!	0
1	ремонт радиостанций, радиоузлов, усилителей услуги		0	#ДЕЛ/0!	0
2	обслуживание узлов расчета		0	#ДЕЛ/0!	0
3	техосмотр		0	#ДЕЛ/0!	0
4	ремонт двигателей		0	#ДЕЛ/0!	0
5	обслуживание приборов ГВС (гор. Водоснабжение)		0	#ДЕЛ/0!	0
6	обслуживание радиостанций		0	#ДЕЛ/0!	0
7	плата за пользование радиоэфиром		0	#ДЕЛ/0!	0
8	охрана труда		0	#ДЕЛ/0!	0
9	оплата за постельные принадлежности(в поездах)		0	#ДЕЛ/0!	0
10	стирка белья, химчисткв мягкого инвентаря		0	#ДЕЛ/0!	0
11	исследовательские и испытательные работы (ст.775)		0	#ДЕЛ/0!	0
12	обслуживание биотуалетов Ерофея		0	#ДЕЛ/0!	0
13	поверка приборов		0	#ДЕЛ/0!	0
14	ремонт механизмов		0	#ДЕЛ/0!	0
15	сброс сточных вод		0	#ДЕЛ/0!	0
16	заправка катриджей		0	#ДЕЛ/0!	0
17	обслуживание ККМ\		0	#ДЕЛ/0!	0
18	техобслуживание учетов тепла		0	#ДЕЛ/0!	0
19	экспертиза товара		0	#ДЕЛ/0!	0

Прочие нематериальные расходы составили 92,3% к плану по итогам 12 месяцев 2006 года. Основную долю прочих нематериальных расходов, составляют расходы на охрану парков станции (89,8%).

Расходы на предварительный осмотр и медицинское освидетельствование составили 1396 тыс. рублей или 1,4% от фактического расхода прочих расходов.

За 12 месяцев командировочные расходы, по отношению к плану составили 83,8%.

Таблица 11

Командировки

	2005	план	факт	% к пл.
1 квартал	2.2	1	1	100.0%
2 квартал	21.2	31	27	87.1%
3 квартал	38	32	26	81.3%
4 квартал	6	1	1	50.0%
12 месяцев	61	65	55	83.8%

Подробная расшифровка суммы прочих нематериальных расходов сведена в таблицу 12

Таблица 12

Форма расшифровки расходов по элементу «Прочие»

Наименование затрат	ДС-2
	отчет 12 мес. 2005 г	отчет 12 мес. 2006 г	%	(+),(-) к 2005 году
ПРОЧИЕ ЗАТРАТЫ, всего	24547	28312	115%	3765
в том числе:				0
Налоги, сборы и платежи, включаемые в себестоимость продукции, итого	0	186	######	186
в том числе:
Плата за пользование природными ресурсами		0	######	0
Аренда земли		0	######	0
Транспортный налог		0	######	0
Другие налоги и сборы		186	######	186
Платежи по обязательному и добровольному страхованию имущества и ответственности организаций за причинение вреда	22	3	14%	-19
Расходы на командировки и выплаты подъемных	92	54	59%	-38
Арендные (лизинговые) платежи за арендуемое (принятое в лизинг) имущество	31	38	123%	7
в том числе:
подвижной состав			######	0
оборудование
другое имущество	31	38	123%	7
Расходы на оплату мероприятий по охране труда	162		0%	-162
Расходы на гражданскую оборону		0
Расходы на предварительный осмотр и медицинское освидетельствование работников железнодорожного транспорта	1435	1396	97%	-39
Расходы на услуги охранной деятельности	22306	25494	114%	3188
в том числе:
Военизированной охраны МПС	22303	25426	114%	3123
Расходы на оплату услуг по подготовке кадров	94	377	401%	283
Расходы на информационные, консультационные, юридические и аудиторские услуги			######	0
Канцелярские расходы в т.ч. бланки		109	######	109
Расходы на содержание служебного транспорта
Выплаты работнику пособия по временной нетрудоспособности за первые два дня	265	313	118%	48
Сертификация и лицензирование продукции		0
Затраты на оформление прав ОАО "РЖД" на недвижимое имущество и распоряжение им		0
Остальные прочие затраты, всего *	140	0	0%	-140
* - расшифровка строки 16	140	0	0%	-140
расходы на программное обеспечение,списываемые на себестоимость				0
расходы на оплату услуг связи ,вычислительных центров,банков				0
услуги типографии,почтовые ,телеграфные			######	0
плата за пользование радиоэфиром,радиостанцией				0
периодика			######	0
оплата проездных	0	0	######	0
представительские расходы и расходы на рекламу				0
служебные билеты				0
природоохранные мероприятия	0	0	######	0
инкассация				0
изобретательство и рацонализация			######	0
сопровождение пассажирских поездов УВДТ				0
научные исследования и опытно-конструкторские разработки(НИОКР)				0
другие прочие	140	342	244%	202
ДРУГИЕ	140	342	244.29	202
содержание и обслуживание оборуд..компьютеров и орг.техникитех., обслуживание ККМ	0	2		2
Дальсвязь	0	3		3
техобслуживание средств пожарной сигнализации, видеонаблюдение	0	58		58
расходы на обеспечение нормальных условий труда		0		0
техосмотр, регистрация автотранспорта	0	0		0
услуги сотовой связи	11	18	164%	7
квотирование нетрудосп.инвал		0	######	0
котлонодзор		0	######	0
плата за пользование радиоэфиром, радиостанцией	30	147	490%	117
содержание зданий и сооружений		0	######	0
зарядка огнетушителей	0	2	######	2
справочная и методическая литература		0	######	0
Расходы, связанные с приобретением права на использование программ для ЭВМ, баз данных и их обновление		0	######	0
диагностика автомобилей		0	######	0
использование личного транспорта		0	######	0
вывоз мусора(можно в ком услуги)		0	######	0
аренда	7	0	0%	-7
проектно изыскат. работы		0	######	0
Расходы, связанные с совершенствованием технологии, организации производства и управления		0	######	0
расходы .связанные с регистрацией прав на имущество и землю		0	######	0
поверка приборов		0	######	0
приобретение лесопорубочных билетов		0	######	0
гидромеоуслуги		0	######	0
питание на снегоборьбе		0		0
семинар в ДВГУПС		0		0
сбор за регистрацию автотранспорта		0	######	0
плата за пользованием вагонов сверх установленного простоя при погрузке и выгрузке		0		0
подписка		10	######	10
содержание и эксп.оборудования, кроме придоохранного назначения(ст.765)		0	######	0
обслуживание приборов учета		0		0
регистрация автотранспорта		0		0
почтовые расходы		0		0
выдача ордера на земляные работы		0		0
обслуживание приборов учета	80	139	174%
проверка счетчиков	12	21	175%	9

Себестоимость одного отправленного вагона за 12 месяцев завышена против плановой на 1% и составила 101,54 руб. Увеличение себестоимости в первую очередь связано с выполнением объема работы к плану на 96,4%. Но необходимо отметить, что по сравнению с отчетом 9 месяцев объем работы вырос. Увеличение составило 1,5%. К прошлому году рост себестоимости составил 118,5% при росте расходов на 110,1% и снижения объемов работы на 7%.

	Доля в	Доля в
	расходах	себ/ст-ти
- ФОТ	60.3%	61.1898002	руб.
- ЕСН	14.5%	14.7670993	руб.
- пр. нематер.	14.9%	15.1097259	руб.
- материалы	1.6%	1.62027154	руб.
- топливо	0.0%	0	руб.
- эл. энергия	6.2%	6.2926949	руб.
- амортизация	1.7%	1.73714883	руб.
- прочие	0.8%	0.82027581	руб.
- вохр	13.4%	13.5695073	руб.

Выполнение плана по труду и производительности труда

За 12 месяцев 2006 года при плане содержания контингента на эксплуатации в количестве 493 человека фактическое содержание составило 475 человек.

В таблице 8 представлено выполнение «права» на содержание контингента, в зависимости от выполненного объёма работ. Право составило 488 человек, что выше отчета на 13 человек, ниже плана на 5 человек.

Производительность труда за 12 месяцев 2006 года выполнена на 100 % к плану и на 95,2 % к отчёту прошлого года. Снижение производительности труда вызвано падением объемов перевозок, как по Хабаровскому отделению, так и в целом по дороге в 1 полугодии 2006 года . Но необходимо отметить, что за 3 квартал 2006 года производительность труда к плану составила 107,2%, за 4 квартал 105,2 за счет выполнения объемов работы на 101,2% к плану и содержания контингента в пределах 96,2% к плану. К уровню прошлого года производительность составила 95,2%, за счет не выполнения плана отправления вагонов на 7% и содержания контингента на уровне 98%.

Экономический эффект от изменения качественных показателей работы станции Хабаровск-2 за 12 месяцев 2006 года

Таблица 13

Показатели	Ед.	Отчет	План	Факт	% к	+ / - к	+ / - к	Экономический эффект от изменения простоев, тыс. руб.
	измер.	2005	2006	2006	плану	плану	2005г.	к 2005	к плану
Отправление вагонов	ваг.	2015140	1943900	1873760	96.4%	-70140	-141380
местные	ваг.	100640	98000	98120	100.1%	120	-2520
транзит без переработки	ваг.	415570	400000	340870	85.2%	-59130	-15570
транзит с переработкой	ваг.	1498930	1445900	1434770	99.2%	-11130	-53030
Средняя стоимость часа простоя вагона	руб.			5.78
Простой под 1 грузовой операцией	час	25.5	29.8	31.1	82.0%	1.3	5.6	-3175.9	-737.3
Простой транзитного с переработкой	час	17.2	14.8	15.0	114.7%	0.2	-2.2	18 244.5	-1658.6
Простой транзитного без переработки	час	2.0	1.9	2.6	76.9%	0.7	0.6	-1182.1	-0.011
ИТОГО								13886.5	-2395.9

Общий экономический эффект от улучшения качественных показателей к прошлому году составил 13886,5 тыс. руб.

Рассчитанный экономический эффект является очень приблизительным и не может отразить весь эффект от снижения простоев. Данная расходная ставка включает в себя только средние расходы по дороге на содержание вагонного парка, в первую очередь, расходы на амортизацию вагонов. Этот расчёт не может предусмотреть снижение возможных штрафов за просрочку в доставке грузов, сокращение рабочего парка вагонов, рост возможности приёма-отправления поездов со станции, рост участковой скорости и более рациональное использование локомотивов и времени локомотивных бригад.

5. Характеристика кадровой ситуации на предприятии

В новых условиях реформирования железнодорожного транспорта появились и более жесткие требования к руководителям предприятий. В результате ежегодно на станции Хабаровск-2 происходит смена первых руководителей предприятия и его заместителей, что отрицательно сказывается не только в производственно - финансовой деятельности, но и в моральном и психологическом климате коллектива. От руководителя требуется гибкость и способность быстро ориентироваться в сложившийся ситуации, четко и быстро координировать действия таких служб как вагонного хозяйства, локомотивного хозяйства, брать инициативу на себя, не дождавшись указаний вышестоящих руководителей. Чтобы так вертуозно работать, нужны навыки, опыт, а в настоящее время руководителя не успев назначить на должность - наказывают, а через год освобождают от занимаемой должности. Станция не успевает за такое короткое время «вырастить» руководителя предприятия. Работа руководителя 5-10 лет назад и в настоящее время в корне не совместимы, в связи с износом основных фондов ОАО «РЖД» задачи в работе значительно усложнились. Желающих работать на руководящих должностях станции Хабаровск-2 из числа специалистов ранее работавших и стоящих в резерве и в настоящее время работающих в Управлении дороги и на Хабаровском отделении нет. Таким образом на станции Хабаровск-2 кризис руководящих кадров.

Характеризуя сегодняшнее положение в области управления персоналом структурного подразделения, следует отметить, что в настоящее время ее кадровый потенциал сформирован. Численность работающих в структурном подразделении 484 человек из них с высшим образованием 112 человек, со средним специальным образованием 94 человека.

Чтобы соответствовать задачам сегодняшнего и завтрашнего дня, имеющийся потенциал необходимо интенсивно развивать. Современные условия ведения бизнеса заставляют по-новому взглянуть на организационную структуру предприятия в составе компании и принципы управления видами деятельности. Сейчас компания находится на принципиально важном этапе определения и разработки подходов к выстраиванию организационной структуры и формированию эффективных механизмов управления развитием бизнеса. От грамотной организации этого процесса во многом зависят доходность, стабильность и перспективы развития. И, безусловно, ключевой фактор успешности этого процесса -- персонал, его грамотная подготовка и расстановка.

Нормативно-правовая база управления персоналом во всех структурных подразделениях компании, в том числе и станции Хабаровск-2, в основном сформирована. Работа на этом направлении осуществляется на основе утвержденного в 2004 г. Положения об основах профессиональной службы руководителей и специалистов, приказа президента ОАО «РЖД» № 136 о должностях и профессиях в компании, замещаемых специалистами с высшим и средним профессиональным образованием, положения об аттестации, резерве, молодых специалистов, системе дополнительного профессионального образования, внесенных изменений в приказ о назначении и освобождении руководящих работников.

Станция Хабаровск-2 Дальневосточной железной дороги - филиала ОАО «Российские железные дороги» располагает в целом достаточно сбалансированным по возрасту и стабильным составом специалистов.

Сегодня для качественного выполнения своих обязанностей каждый работник компании должен постоянно повышать свой уровень компетенции. И ему предоставляются для этого все возможности. Основными направлениями повышения квалификации стали наиболее актуальные сегодня вопросы корпоративного управления, повышения доходности, управления инвестициями, налогообложение и информационные технологии.

В этой связи предстоит формирование качественно нового профессионального уровня управления персоналом, создание универсальных показателей качества работы на каждом из направлений деятельности корпоративных структур и хозяйств. Политика управления персоналом должна предоставлять возможности для максимального раскрытия потенциала человеческих ресурсов, являющихся одним из основных конкурентных преимуществ компании. Все составные части этой политики должны обеспечивать максимальную гибкость структурного предприятия в составе компании, ее способность быстро и эффективно адаптироваться к изменениям социально-политических и внешних экономических факторов. Основная цель политики управления персоналом -- получить максимальную отдачу от инвестиций в персонал через построение системы, которая:

мотивирует каждого работника к достижению целей, обусловленных стратегией компании;

способна объективно оценить степень достижения результатов;

справедливо вознаграждает и поощряет за достижение результатов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе выполненной курсовой работы можно сделать следующие выводы о деятельности станции Хабаровск-2

Планирование расходов на станции производится в соответствии с утвержденным Положением о порядке планирования финансово-экономических показателей работы железных дорог. Положением установлены процесс и последовательность разработки планов с учетом взаимодействия департаментов ОАО «РЖД», экономических, финансовых и отраслевых служб дорог.

Планирование эксплуатационных расходов осуществляется по элементам затрат и по статьям расходов.

В настоящее время при планировании расходов используются нормы и лимиты эксплуатационных расходов, которые разрабатываются для отраслевых хозяйств дорог соответствующими департаментами ОАО «РЖД» с учетом особенностей условий их работы по регионам страны, внедрения прогрессивных технологий и организации производства.

Управление затратами требует не только целенаправленного планирования и регулирования затрат на основе применения не только дифференцированных технически и экономически обоснованных норм расходов, но и анализа, контроля их выполнения, а также постоянного обновления нормативной базы расчета затрат. Совершенствование нормирования и лимитирования эксплуатационных расходов по элементам затрат, и особенно в современных условиях по фонду оплаты труда, является сложной экономической проблемой. Ее решение требует детальной и кропотливой работы экономистов и технических работников всех уровней по формированию нормативных баз организации управленческого учета, контроллинга и других систем управления предприятиями. Формирование нормативных баз расчета расходов необходимо осуществлять по местам возникновения затрат - т. е. по структурным подразделениям организации, по которым организуется планирование, нормирование и учет расходов, а также по центрам ответственности и по центрам прибыли.

Концепция реформирования железнодорожной отрасли в качестве стратегической цели определяет обеспечение возрастающих потребностей в объемах и качестве пассажирских и грузовых перевозок, а также повышение эффективности использования всех производственных ресурсов. Для достижения указанной цели предусматривается решение комплекса задач, как по техническому перевооружению отрасли, так и по совершенствованию системы управления на всех уровнях. В рыночных условиях, а тем более в условиях России, характеризующихся прежде всего ограниченностью финансовых ресурсов не только для выполнения инвестиционных программ, но даже для обеспечения текущей деятельности, особое внимание необходимо уделять эффективному использованию имеющегося потенциала и созданию возможностей для привлечения внешних инвестиций.

В настоящее время на первый план выдвигаются проблемы разработки методов управления, позволяющих, эффективно организовывать деятельность предприятий в непрерывно меняющихся условиях. Одним из таких методов является бюджетирование. Бюджет становится основным инструментом управления предприятием, обеспечивающим руководство полной, точной и своевременной информацией.

Планирование затрат - один из приоритетных и трудоемких процессов, соединяющих различные методы экономических расчетов, большие объемы обрабатываемой информации и многовариантность решений при необходимости соблюдения определенных законодательных рамок, при этом проводится анализ расходов за прошедший период. Анализ представляет собой способ познания предметов и явлений, основанный на расчленении целого на составные части, изучения их во всем многообразии связей и зависимости.