Бизнес-план промышленного предприятия
Теоретические аспекты бизнес-планирования. Характеристика и оценка финансово-экономического состояния предприятия. Обоснование стратегии развития (идея проекта). План производства: организационный, юридический и финансовый. Рынок сбыта и план маркетинга.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 04.01.2012 |
| Размер файла | 215,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Плавильный участок:
· производится подготовка шихтовых материалов, их дозировка, подготовка и обслуживание плавильных агрегатов, разливочных ковшей, плавка и разливка жидкой стали. Выплавка стали происходит в электродуговых сталеплавильных печах ДСП 3А с «кислой» футеровкой на переменном токе. Выпуск стали из печи и разливка форм на конвейерах осуществляется из стопорных разливочных ковшей емкостью 6 тн. С помощью кранов.
Формовочный участок:
· производится изготовление форм из песчано-глинистых и жидко-стекольных смесей на формовочных машинах «Форомат-40», 267М, 91271Б. Размер опок в 1000 х 800 мм, а также используются опоки 300 и 450 мм.
Стержневой участок:
· производится изготовление песчано-глинистых и оболочковых стержней для производства стального литья (образующие внутренние полости отливок). Основная часть стержней изготовляется на полуавтоматических стержневых машинах АСО-100 и АСО-200 по горячей оснастке. Приготовление оболочковой смеси происходит в смесителях 115М. Часть песчано-глинистых стержней изготавливается на 2-х 16 тн. прессах.
Смесеприготовительное отделение:
· производится подготовка исходных материалов, сушка песка в барабанном сушиле СМ1013, размол глины в бегунах модели 1А12М, приготовление глинистой суспензии, изготовление формовочных и стержневых смесей в смесителях модели 15107,
Термообрубной участок:
· производится термическая обработка стального литья в камерных печах с выдвижным подом, очистка стального литья в дробеметных барабанах модели 42203 и 42223 и обрубка.
3.5.4.2 Технология получения штампованных заготовок
Кузнечный цех завода состоит из трех участков:
· заготовительный;
· кузнечно-штамповочный;
· термический.
Заготовительный участок:
· производит резку заготовок под штамповку и ковку на оборудовании:
- ножницы сортовые модель НБ-1431,
- ножницы сортовые усилием 800 тс, 1000 тс (ГДР, «Эрфурт»)
- пресс механический усилием 100 тс
- ножницы гильотинные для резки металла до 16 мм, модель НА 3222Ф1
Кузнечно-штамповочный участок:
· изготавливает штампованные и кованные заготовки для обеспечения механосборочного производства завода. Мощность его - 3000 тн. штамповок, 100 тн. поковок в год.
При обработке заготовок используется следующее оборудование:
- молоты штамповочные паровоздушные,
- молоты ковочные паровоздушные,
- пресса механические.
Нагрев заготовок производится в камерных печах, работающих на мазуте.
Для очистки штампованных деталей от окалины в цехе имеется дробеметный барабан модели 42103.
Термический участок:
· производится термообработка стальных заготовок из стали 15ХГСМЛ, 30ХМЛ, 40Л в электрических печах модели СДО - 14.28.10/10.
· термообработка деталей из стали 20Х13, 35Х, 5ХНМ в электрических печах модели СШЗ - 10.10/7М3
3.5.4.3 Технология изготовления задвижек
Заготовки деталей трубопроводной арматуры получают со склада заготовок.
Механическая обработка, сборка, испытание и покраска производится на площадках механосборочного цеха.
Мощность цеха составляет 100 тыс. задвижек в год, с условным проходом от 50-150мм, Ру 1,6-4,0 МПа.
Цех состоит из следующих участков:
Участок обработки корпусов. - Имеет две технологические линии по механической обработке корпусов задвижек и наплавке уплотнительных поверхностей.
Участок обработки крышек
Механическая обработка крышек задвижек и наплавка верхнего уплотнения в крышке.
Участок клиньев.
Производит механическую обработку, наплавку и термообработку клиньев.
Участок обработки комплектующих деталей задвижек.
Изготовляются шпинделя, гайки шпинделя, маховики, стойки, детали приводных задвижек и детали двухдисковых задвижек
Метизный участок.
Механическая обработка гаек и деталей задвижек на 6-ти шпиндельных автоматах, нарезка резьбы в гайках и накатка резьбы шпилек.
Сборочный участок.
Производится узловая сборка задвижек, сборка и испытание задвижек, притирка клиньев, дисков и корпусов, упаковка и покраска задвижек.
Покраска задвижек производится на окрасочном участке. После покраски задвижки по конвейеру поступают в сушильную камеру и затем по замкнутому конвейеру подаются на склад готовой продукции, откуда задвижки в3-х,5 тонных контейнерах отгружаются потребителю.
Экспортный участок.
Производят подготовку деталей, сборку и испытание задвижек по экспортным заказам, упаковку и покраску задвижек. Производят сборку и испытание вентиля игольчатого.
Ремонтный участок.
Производят ремонт оборудования, его механическую и электрическую часть, ремонт оснастки.
В механосборочном цехе имеется 173 единицы оборудования, из них свыше 60% специализированное, а также автоматы и полуавтоматы, станки с ЧПУ и универсальные.
Финишная обработка камеры корпусов, подгонка клиньев по камере производится на специализированном оборудовании, это токарные станки со спецприспособлениями.
Внедрены высокопроизводительные технологии, это изготовление деталей на станках автоматах и полуавтоматах, накатка трапецеидальных резьб на шпинделях, нарезка трапецеидальных резьб специальными метчиками, разрезка заготовки упругого клина для задвижек класса герметичности «А», притирка корпусов и клиньев на специальных стендах и многие другие.
3.5.5 Производственная программа
Производственная программа на период действия проекта основана на прогнозе реализации. Прогноз выдан отделом маркетинга предприятия с учетом как действующих договоров, так и экспертных оценок тенденций в отношениях нашего предприятия с основными потребителями его продукции /7/. Производство продукции планируется вести параллельно с приобретением и установкой оборудования, предусмотренного данным проектом /7,8/.
Таблица 3.5.5.1 Производственная программа на период действия проекта /7/
|
Наименование изделий |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
|
|
Кол-во |
Кол-во |
Кол-во |
Кол-во |
|||
|
Задвижки 2-х дисковые: |
||||||
|
ЗКЛ 3 200х16 |
0 |
1 300 |
1 500 |
1 500 |
2 000 |
|
|
ЗКЛ 3 200х40 |
0 |
100 |
600 |
600 |
800 |
|
|
ЗКЛ 3 250х16 |
0 |
20 |
400 |
500 |
600 |
|
|
ЗКЛ 3 250х40 |
0 |
20 |
100 |
200 |
300 |
|
|
ЗКЛ 3 300х16 |
0 |
0 |
20 |
100 |
200 |
|
|
ЗКЛ 3 200х25 |
0 |
0 |
20 |
100 |
200 |
|
|
ЗКЛ 3 250х25 |
0 |
0 |
20 |
100 |
200 |
|
|
ЗКЛ 3 100х63 |
0 |
0 |
10 |
50 |
100 |
|
|
Задвижки стальные с упругим клином: |
||||||
|
ЗКЛ 2 50х25 |
0 |
50 |
500 |
710 |
1 000 |
|
|
ЗКЛ 2 80х25 |
0 |
50 |
500 |
700 |
900 |
|
|
ЗКЛ 2 100х25 |
0 |
50 |
500 |
600 |
700 |
|
|
ЗКЛ 2 150х25 |
0 |
0 |
10 |
200 |
300 |
|
|
ЗКЛ 2 50х63 |
0 |
0 |
10 |
100 |
100 |
|
|
ЗКЛ 2 80х63 |
0 |
10 |
100 |
100 |
||
|
Задвижки в коррозийно-стойком исполнении: |
||||||
|
ЗКЛ 2 50х16 НЖ |
0 |
0 |
200 |
300 |
500 |
|
|
ЗКЛ 2 80х16 НЖ |
0 |
0 |
200 |
300 |
500 |
|
|
ЗКЛ 2 100х16 НЖ |
0 |
0 |
200 |
300 |
500 |
|
|
ЗКЛ 2 150х16 НЖ |
0 |
0 |
100 |
100 |
200 |
|
|
ЗКЛ 2 50х40 НЖ |
0 |
0 |
200 |
250 |
300 |
|
|
ЗКЛ 2 80х40 НЖ |
0 |
0 |
200 |
250 |
300 |
|
|
ЗКЛ 2 100х40 НЖ |
0 |
10 |
150 |
150 |
150 |
|
|
ЗКЛ 2 150х40 НЖ |
0 |
0 |
100 |
150 |
150 |
|
|
Арматура нагнетательная АНК 1-65-210 |
0 |
0 |
10 |
20 |
50 |
|
|
Арматура фонтанная для ЭЦН АФЭН-65-210 |
0 |
0 |
50 |
100 |
200 |
|
|
Продолжение |
||||||
|
Арматура фонтанная колонная АФКЗ-65-210 |
0 |
0 |
10 |
50 |
100 |
|
|
Задвижки маслонаполненные стальные малогабаритные ЗМСМ 65-210 |
0 |
0 |
1 000 |
2 000 |
3 000 |
3.6 Организационный план
3.6.1 Кадры
Списочная численность работающих составляет 641 человек. В том числе производственный персонал 553 человека. Потребность в кадрах для производства практически полностью удовлетворяется выпуском специалистов местным профессионально-техническим училищем и филиалом техникума нефтехимического машиностроения.
Большинство работников имеет стаж работы на предприятии более 10 лет. В последние годы наметилась и укрепилась тенденция к возврату на предприятие специалистов, покинувших его в критические для отрасли 1993-1998 годы.
3.6.2 Структура предприятия
Структура предприятия основана на функциональном принципе и приведена на рисунке 3.8.2..
Рисунок 3.6.2. Структура управления ОАО ЮКМЗ ТПА
3.6.3 Социальное обеспечение
Вопросы социального развития, включая улучшение условий труда, жизни и здоровья, гарантии обязательного медицинского страхования членов трудового коллектива и их семей, решаются трудовым коллективом и администрацией ОАО в соответствии с законодательством Российской Федерации
3.7 Юридический план
Отгрузка продукции и закупки материалов и комплектующих осуществляется в соответствии с договорами поставки. Отдельные разовые сделки могут быть оформлены договорами купли-продажи. На оказание услуг сторонним организациям также составляются соответствующие договора.
Используемые предприятием технологии и ноу-хау защищены соответствующими патентами
Набор необходимой рабочей силы обеспечивается трудовыми договорами в соответствии с требованиями трудового кодекса. С ведущими менеджерами предприятие заключает индивидуальные контракты.
3.8 Финансовый план
3.8.1 Общие аспекты
При определении финансовых показателей проекта следует учитывать следующие его особенности:
· Выпуск новой продукции организуется на действующем производстве, с использованием имеющихся площадей и оборудования;
· Вновь вводимые и обновляемые (Табл. 3.5.3.) мощности участвуют также и в производстве традиционной серийно выпускаемой продукции.
· В связи с трудностью деления амортизационных отчислений амортизация по этим мощностям будет целиком учитываться по данному проекту на период его действия, а амортизация по уже имеющимся мощностям в расчет не принимается;
· Условно-постоянные издержки уже покрыты действующим производством, поэтому анализ безубыточности в проекте не приводится;
· Предлагаемая к выпуску продукция выпускается штучно и мелкими сериями, политика ценообразования в таких условиях ориентирована на обеспечения максимальной рентабельности. В нашем случае рентабельность принимается 0,9.
3.8.2 Определение себестоимости продукции и ценообразование
Выше уже отмечалось, что постоянные издержки уже покрыты получаемой предприятием прибылью, и, таким образом, нас в данном случае интересуют только прямые расходы (Табл. 3.10.2.1. и 3.10.2.2.). В таблице 3.10.2.3. приведен расчет себестоимости выпуска продукции, предлагаемой к производству.
Как уже отмечалось, новая продукция выпускается штучно и мелкими сериями. Исходя их этого политика ценообразования - от затрат. На практике продукция, например, цеха фонтанной арматуры (почти вся штучная) имеет рентабельность свыше 1, штучная и мелкосерийная продукция механосборочного цеха - 0,6-0,8. Таким образом, рентабельность внедряемой продукции принимаем за 0,9.
|
Таблица 3.8.2.1. Расчет прямых расходов на единицу продукции в рублях (составлена с использованием /6,9/) |
|||||||||||||||
|
Наименование изделий |
Марка стали |
Вес стального литья |
Цена 1 т ст. литья |
Стоимость литых полуфабр. |
Вес штамповки |
Цена 1 т штамповки |
Стоимость штампованных полуфабр. |
Стоимость покупных п/ф и материалов |
Т/емкость механосбор. работ, н/час. |
Тарифная ставка |
Сдельная з/пл |
Начисления на з/пл |
Электро-энергия на технологич. нужды |
Прямые расх. на изделие |
|
|
Задвижки 2-х дисковые: |
|||||||||||||||
|
ЗКЛ 3 200х16 |
25Л |
136,5 |
27 000 |
3 686 |
45,5 |
23 143 |
1 053 |
461 |
26,93 |
6,53 |
175,9 |
66,3 |
324,9 |
5766 |
|
|
ЗКЛ 3 200х40 |
25Л |
175,6 |
27 000 |
4 741 |
58,5 |
23 143 |
1 355 |
593 |
36,81 |
6,53 |
240,4 |
90,6 |
418,0 |
7437 |
|
|
ЗКЛ 3 250х16 |
25Л |
205,0 |
27 000 |
5 535 |
68,3 |
23 143 |
1 581 |
692 |
35,01 |
6,53 |
228,6 |
86,2 |
488,0 |
8611 |
|
|
ЗКЛ 3 250х40 |
25Л |
263,5 |
27 000 |
7 115 |
87,8 |
23 143 |
2 033 |
889 |
47,85 |
6,53 |
312,5 |
117,8 |
627,3 |
11094 |
|
|
ЗКЛ 3 300х16 |
25Л |
307,0 |
27 000 |
8 289 |
102,3 |
23 143 |
2 368 |
1 036 |
35,01 |
6,53 |
228,6 |
86,2 |
730,8 |
12739 |
|
|
ЗКЛ 3 200х25 |
25Л |
150,0 |
27 000 |
4 050 |
50,0 |
23 143 |
1 157 |
506 |
26,93 |
6,53 |
175,9 |
66,3 |
357,1 |
6313 |
|
|
ЗКЛ 3 250х25 |
25Л |
210,0 |
27 000 |
5 670 |
70,0 |
23 143 |
1 620 |
709 |
35,01 |
6,53 |
228,6 |
86,2 |
499,9 |
8813 |
|
|
ЗКЛ 3 100х63 |
25Л |
95,0 |
27 000 |
2 565 |
31,7 |
23 143 |
733 |
321 |
19,99 |
6,53 |
130,5 |
49,2 |
226,2 |
4024 |
|
|
ЗКЛ 3 150х63 |
25Л |
150,0 |
27 000 |
4 050 |
50,0 |
23 143 |
1 157 |
506 |
25,14 |
6,53 |
164,1 |
61,9 |
357,1 |
6296 |
|
|
Задвижки стальные с упругим клином: |
|||||||||||||||
|
ЗКЛ 2 50х25 |
25Л |
21,5 |
27 000 |
581 |
7,2 |
23 143 |
166 |
73 |
3,93 |
6,53 |
25,7 |
9,7 |
51,2 |
905 |
|
|
ЗКЛ 2 80х25 |
25Л |
32,0 |
27 000 |
864 |
10,7 |
23 143 |
247 |
108 |
4,03 |
6,53 |
26,3 |
9,9 |
76,2 |
1331 |
|
|
ЗКЛ 2 100х25 |
25Л |
36,0 |
27 000 |
972 |
12,0 |
23 143 |
278 |
122 |
4,21 |
6,53 |
27,5 |
10,4 |
85,7 |
1495 |
|
|
ЗКЛ 2 150х25 |
25Л |
74,0 |
27 000 |
1 998 |
24,7 |
23 143 |
571 |
250 |
6,39 |
6,53 |
41,7 |
15,7 |
176,2 |
3052 |
|
|
ЗКЛ 2 50х63 |
25Л |
36,0 |
27 000 |
972 |
12,0 |
23 143 |
278 |
122 |
5,04 |
6,53 |
32,9 |
12,4 |
85,7 |
1502 |
|
|
ЗКЛ 2 80х63 |
25Л |
49,0 |
27 000 |
1 323 |
16,3 |
23 143 |
378 |
165 |
5,35 |
6,53 |
34,9 |
13,2 |
116,6 |
2031 |
|
|
Задвижки в коррозийно-стойком исполнении: |
|||||||||||||||
|
ЗКЛ 2 50х16 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
21,5 |
90 000 |
1 935 |
7,2 |
77 143 |
553 |
242 |
5,11 |
6,53 |
33,4 |
12,6 |
170,6 |
2946 |
|
|
ЗКЛ 2 80х16 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
31,8 |
90 000 |
2 862 |
10,6 |
77 143 |
818 |
358 |
5,24 |
6,53 |
34,2 |
12,9 |
252,3 |
4337 |
|
|
ЗКЛ 2 100х16 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
36,0 |
90 000 |
3 240 |
12,0 |
77 143 |
926 |
405 |
5,47 |
6,53 |
35,7 |
13,5 |
285,7 |
4906 |
|
|
ЗКЛ 2 150х16 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
74,0 |
90 000 |
6 660 |
24,7 |
77 143 |
1 903 |
833 |
8,31 |
6,53 |
54,3 |
20,5 |
587,2 |
10057 |
|
|
ЗКЛ 2 50х40 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
28,7 |
90 000 |
2 583 |
9,6 |
77 143 |
738 |
323 |
5,24 |
6,53 |
34,2 |
12,9 |
227,7 |
3919 |
|
|
ЗКЛ 2 80х40 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
39,5 |
90 000 |
3 555 |
13,2 |
77 143 |
1 016 |
444 |
5,56 |
6,53 |
36,3 |
13,7 |
313,4 |
5379 |
|
|
ЗКЛ 2 100х40 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
67,7 |
90 000 |
6 093 |
22,6 |
77 143 |
1 741 |
762 |
7,75 |
6,53 |
50,6 |
19,1 |
537,2 |
9202 |
|
|
ЗКЛ 2 150х40 НЖ |
12Х18Н9ТЛ |
118,9 |
90 000 |
10 701 |
39,6 |
77 143 |
3 057 |
1 338 |
10,90 |
6,53 |
71,2 |
26,8 |
943,5 |
16138 |
|
|
Арматура нагнетательная АНК 1-65-210 |
15ХГСМЛ |
861,0 |
32 000 |
27 552 |
287,0 |
27 429 |
7 872 |
3 444 |
261,19 |
6,53 |
1705,6 |
643,0 |
2429,3 |
43646 |
|
|
Арматура фонтанная для ЭЦН АФЭН-65-210 |
15ХГСМЛ |
790,0 |
32 000 |
25 280 |
263,3 |
27 429 |
7 223 |
3 160 |
275,73 |
6,53 |
1800,5 |
678,8 |
2228,9 |
40371 |
|
|
Арматура фонтанная колонная АФКЗ-65-210 |
15ХГСМЛ |
1346,0 |
32 000 |
43 072 |
448,7 |
27 429 |
12 306 |
5 384 |
481,00 |
6,53 |
3140,9 |
1184,1 |
3797,6 |
68885 |
|
|
Задвижки маслонаполненные стальные малогабаритные ЗМСМ 65-210 |
15ХГСМЛ |
50,0 |
32 000 |
1 600 |
16,7 |
27 429 |
457 |
200 |
38,00 |
6,53 |
248,1 |
93,5 |
141,1 |
2740 |
|
Таблица 3.8.2.2. Расчет прямых расходов на выпуск продукции в рублях |
||||||||||||||||||||
|
Выпуск 2004 |
Выпуск 2005 |
Выпуск 2006 |
Выпуск 2007 |
|||||||||||||||||
|
На единицу |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1кв |
2 кв |
3кв |
4кв |
||||
|
Задвижки 2-х дисковые: |
||||||||||||||||||||
|
ЗКЛ 3 200х16 |
5766 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
110 |
110 |
375 |
375 |
375 |
375 |
1 500 |
2 000 |
|
|
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
624650 |
634260 |
634260 |
2162250 |
2162250 |
2162250 |
2162250 |
8649000 |
11532000 |
|||
|
ЗКЛ 3 200х40 |
7437 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
10 |
10 |
150 |
150 |
150 |
150 |
600 |
800 |
|
|
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
61975 |
74370 |
74370 |
1115550 |
1115550 |
1115550 |
1115550 |
4462200 |
5949600 |
|||
|
ЗКЛ 3 250х16 |
8611 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
100 |
100 |
100 |
100 |
500 |
600 |
|
|
0 |
0 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
14352 |
861100 |
861100 |
861100 |
861100 |
4305500 |
5166600 |
|||
|
ЗКЛ 3 250х40 |
11094 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
25 |
25 |
25 |
25 |
200 |
300 |
|
|
0 |
0 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
18490 |
277350 |
277350 |
277350 |
277350 |
2218800 |
3328200 |
|||
|
ЗКЛ 3 300х16 |
12739 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
63695 |
63695 |
63695 |
63695 |
1273900 |
2547800 |
|||
|
ЗКЛ 3 200х25 |
6313 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
31565 |
31565 |
31565 |
31565 |
631300 |
1262600 |
|||
|
ЗКЛ 3 250х25 |
8813 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
44065 |
44065 |
44065 |
44065 |
881300 |
1762600 |
|||
|
ЗКЛ 3 100х63 |
4024 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
50 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20120 |
20120 |
20120 |
20120 |
201200 |
402400 |
|||
|
Задв. стальные с упругим клином: |
||||||||||||||||||||
|
ЗКЛ 2 50х25 |
905 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
125 |
125 |
125 |
125 |
710 |
1 000 |
|
|
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
3771 |
4525 |
4525 |
113125 |
113125 |
113125 |
113125 |
642550 |
905000 |
|||
|
ЗКЛ 2 80х25 |
1331 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
125 |
125 |
125 |
125 |
700 |
900 |
|
|
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
5546 |
6655 |
6655 |
166375 |
166375 |
166375 |
166375 |
931700 |
1197900 |
|||
|
ЗКЛ 2 100х25 |
1495 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
125 |
125 |
125 |
125 |
600 |
700 |
|
|
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
6229 |
7475 |
7475 |
186875 |
186875 |
186875 |
186875 |
897000 |
1046500 |
|||
|
ЗКЛ 2 150х25 |
3052 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
200 |
300 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6104 |
6104 |
9156 |
9156 |
610400 |
915600 |
|||
|
ЗКЛ 2 50х63 |
1502 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
100 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3004 |
3004 |
4506 |
4506 |
150200 |
150200 |
|||
|
ЗКЛ 2 80х63 |
2031 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
100 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4062 |
4062 |
6093 |
6093 |
203100 |
203100 |
|||
|
Задв. в коррозийно-стойком исп.: |
||||||||||||||||||||
|
ЗКЛ 2 50х16 НЖ |
2946 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
500 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
147300 |
147300 |
147300 |
147300 |
883800 |
1473000 |
|||
|
ЗКЛ 2 80х16 НЖ |
4337 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
500 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
216850 |
216850 |
216850 |
216850 |
1301100 |
2168500 |
|||
|
ЗКЛ 2 100х16 НЖ |
4906 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
500 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
245300 |
245300 |
245300 |
245300 |
1471800 |
2453000 |
|||
|
ЗКЛ 2 150х16 НЖ |
10057 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25 |
25 |
25 |
25 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
251425 |
251425 |
251425 |
251425 |
1005700 |
2011400 |
|||
|
ЗКЛ 2 50х40 НЖ |
3919 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
250 |
300 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
195950 |
195950 |
195950 |
195950 |
979750 |
1175700 |
|||
|
ЗКЛ 2 80х40 НЖ |
5379 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
250 |
300 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
268950 |
268950 |
268950 |
268950 |
1344750 |
1613700 |
|||
|
ЗКЛ 2 100х40 НЖ |
9202 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
37 |
37 |
38 |
38 |
150 |
150 |
|
|
0 |
0 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
7668 |
340474 |
340474 |
345075 |
345075 |
1380300 |
1380300 |
|||
|
ЗКЛ 2 150х40 НЖ |
16138 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25 |
25 |
25 |
25 |
150 |
150 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
403450 |
403450 |
403450 |
403450 |
2420700 |
2420700 |
|||
|
Арматура нагнетательная АНК 1-65-210 |
43646 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
20 |
50 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
87292 |
87292 |
130938 |
130938 |
872920 |
2182300 |
|||
|
Арматура фонтанная для ЭЦН АФЭН-65-210 |
40371 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 |
12 |
13 |
13 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
484452 |
484452 |
504638 |
504638 |
4037100 |
8074200 |
|||
|
Арматура фонтанная колонная АФКЗ-65-210 |
68885 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
50 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
137770 |
137770 |
206655 |
206655 |
3444250 |
6888500 |
|||
|
Задвижки маслонаполненные ЗМСМ 65-210 |
2740 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
250 |
250 |
250 |
250 |
2 000 |
3 000 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
685000 |
685000 |
685000 |
685000 |
5480000 |
8220000 |
|||
|
Себестоим. выпуска |
702171 |
702171 |
742681 |
742681 |
742681 |
742681 |
742681 |
742681 |
742681 |
742681 |
767795 |
767795 |
8519453 |
8519453 |
8663356 |
8663356 |
50680320 |
76431400 |
Таблица 3.8.2.3 Расчет себестоимости выпуска продукции в тыс. рублей
|
Выпуск 2004 |
|||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
|
Прямые расходы на выпуск (без амортизации) |
702,2 |
702,2 |
742,7 |
742,7 |
742,7 |
742,7 |
742,7 |
742,7 |
742,7 |
742,7 |
767,8 |
767,8 |
|
|
Амортизация |
79,6 |
159,2 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
|
|
Коммерческие расходы (2% от прямых расходов) |
14,0 |
14,0 |
14,9 |
14,9 |
14,9 |
14,9 |
14,9 |
14,9 |
14,9 |
14,9 |
15,4 |
15,4 |
|
|
Себестоимость выпуска |
795,8 |
875,4 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
1 021,9 |
1 021,9 |
|
Выпуск 2005 |
Выпуск 2006 |
Выпуск 2007 |
||||
|
1кв |
2 кв |
3кв |
4кв |
|||
|
8 519,5 |
8 519,5 |
8 663,4 |
8 663,4 |
50 680,3 |
76 431,4 |
|
|
830,0 |
830,0 |
830,0 |
830,0 |
4 670,0 |
4 670,0 |
|
|
170,4 |
170,4 |
173,3 |
173,3 |
1 013,6 |
1 528,6 |
|
|
9 519,8 |
9 519,8 |
9 666,6 |
9 666,6 |
56 363,9 |
82 630,0 |
3.8.3 Расчет амортизационных отчислений
Норма на амортизацию по оборудованию составляет 10 процентов. Исходя из этой цифры в таблице 3.10.3. приведен расчет амортизации на период действия проекта
Таблица 3.8.3 Расчет амортизационных отчислений в тыс. рублей
|
2004 |
|||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
|
Стоимость введенных мощностей, |
9550 |
9550 |
9550 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
То же нарастающим итогом |
9550 |
19100 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
28650 |
|
|
Амортизация |
79,6 |
159,2 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
|
2005 |
2006 |
2007 |
||||
|
1кв |
2 кв |
3кв |
4кв |
|||
|
4550 |
0 |
0 |
0 |
13500 |
0 |
|
|
33200 |
33200 |
33200 |
33200 |
46700 |
46700 |
|
|
830 |
830 |
830 |
830 |
4670 |
4670 |
3.8.4 Общие инвестиции
В нашем случае общий объем инвестиций будет складываться из:
· Фиксированных инвестиций в основные фонды (Табл. 3.5.3.) - 87650 тыс. рублей;
· Прироста оборотного капитала.
В связи с тем, что предлагаемые к производству изделия будут выпускаться штучно и мелкими сериями «под заказ», запас готовой продукции на складе не предусмотрен. Из этих же соображений, а также исходя из малой продолжительности производственного цикла (менее суток для мелкосерийных позиций) незавершенное производство в расчете также не учитывается. Таким образом, приращение оборотных средств (с месячным опережением) необходимо только для формирования складского запаса материалов, который для обеспечения стабильной работы производства должен обеспечивать полумесячный выпуск и составляет 5713 тыс. рублей. Расчет приведен в таблице 3.8.4.1.
Таким образом, общий объем инвестиций по проекту составляет 93363 тыс.рублей.
|
Таблица 3.8.4.1. Расчет прироста оборотных средств в рублях |
|||||||||||||||||||||
|
2003 |
Выпуск 2004 |
Выпуск 2005 |
2006 |
2007 |
|||||||||||||||||
|
Стоим. материалов |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1кв |
2 кв |
3кв |
4кв |
||||
|
Задвижки 2-х дисковые: |
|||||||||||||||||||||
|
ЗКЛ 3 200х16 |
5 199 |
0 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
108 |
110 |
110 |
375 |
375 |
375 |
375 |
1 500 |
2 000 |
|
|
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
563245 |
571911 |
571911 |
1949695 |
1949695 |
1949695 |
1949695 |
7798781 |
10398375 |
||||
|
ЗКЛ 3 200х40 |
6 688 |
0 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
10 |
10 |
150 |
150 |
150 |
150 |
600 |
800 |
|
|
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
55737 |
66885 |
66885 |
1003272 |
1003272 |
1003272 |
1003272 |
4013087 |
5350783 |
||||
|
ЗКЛ 3 250х16 |
7 808 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
100 |
100 |
100 |
100 |
500 |
600 |
|
|
0 |
0 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
13014 |
780830 |
780830 |
780830 |
780830 |
3904152 |
4684982 |
||||
|
ЗКЛ 3 250х40 |
10 037 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
25 |
25 |
25 |
25 |
200 |
300 |
|
|
0 |
0 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
16728 |
250913 |
250913 |
250913 |
250913 |
2007305 |
3010958 |
||||
|
ЗКЛ 3 300х16 |
11 693 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
58467 |
58467 |
58467 |
58467 |
1169341 |
2338682 |
||||
|
ЗКЛ 3 200х25 |
5 713 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28567 |
28567 |
28567 |
28567 |
571339 |
1142679 |
||||
|
ЗКЛ 3 250х25 |
7 999 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
39994 |
39994 |
39994 |
39994 |
799875 |
1599750 |
||||
|
ЗКЛ 3 100х63 |
3 618 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 |
5 |
5 |
5 |
50 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
18092 |
18092 |
18092 |
18092 |
180924 |
361848 |
||||
|
Задв. стальные с упругим клином: |
|||||||||||||||||||||
|
ЗКЛ 2 50х25 |
819 |
0 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
125 |
125 |
125 |
125 |
710 |
1 000 |
|
|
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
3412 |
4095 |
4095 |
102365 |
102365 |
102365 |
102365 |
581433 |
818920 |
||||
|
ЗКЛ 2 80х25 |
1 219 |
0 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
125 |
125 |
125 |
125 |
700 |
900 |
|
|
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
5079 |
6094 |
6094 |
152357 |
152357 |
152357 |
152357 |
853200 |
1096971 |
||||
|
ЗКЛ 2 100х25 |
1 371 |
0 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
125 |
125 |
125 |
125 |
600 |
700 |
|
|
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
5713 |
6856 |
6856 |
171402 |
171402 |
171402 |
171402 |
822729 |
959850 |
||||
|
ЗКЛ 2 150х25 |
2 819 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
200 |
300 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5637 |
5637 |
8456 |
8456 |
563721 |
845582 |
||||
|
ЗКЛ 2 50х63 |
1 371 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
100 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2742 |
2742 |
4114 |
4114 |
137121 |
137121 |
||||
|
ЗКЛ 2 80х63 |
1 866 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
100 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3733 |
3733 |
5599 |
5599 |
186638 |
186638 |
||||
|
Задв. в коррозийно-стойком исп.: |
|||||||||||||||||||||
|
ЗКЛ 2 50х16 НЖ |
2 730 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
500 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
136487 |
136487 |
136487 |
136487 |
818920 |
1364866 |
||||
|
ЗКЛ 2 80х16 НЖ |
4 037 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
500 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
201873 |
201873 |
201873 |
201873 |
1211239 |
2018732 |
||||
|
ЗКЛ 2 100х16 НЖ |
4 571 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
300 |
500 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
228536 |
228536 |
228536 |
228536 |
1371214 |
2285357 |
||||
|
ЗКЛ 2 150х16 НЖ |
9 395 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25 |
25 |
25 |
25 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
234884 |
234884 |
234884 |
234884 |
939536 |
1879071 |
||||
|
ЗКЛ 2 50х40 НЖ |
3 644 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
250 |
300 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
182194 |
182194 |
182194 |
182194 |
910969 |
1093163 |
||||
|
ЗКЛ 2 80х40 НЖ |
5 015 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
50 |
50 |
50 |
250 |
300 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
250754 |
250754 |
250754 |
250754 |
1253772 |
1504527 |
||||
|
ЗКЛ 2 100х40 НЖ |
8 595 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
37 |
37 |
38 |
38 |
150 |
150 |
|
|
0 |
0 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
7163 |
318033 |
318033 |
322331 |
322331 |
1289322 |
1289322 |
||||
|
ЗКЛ 2 150х40 НЖ |
15 096 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
25 |
25 |
25 |
25 |
150 |
150 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
377401 |
377401 |
377401 |
377401 |
2264408 |
2264408 |
||||
|
Арматура нагнетательная АНК 1-65-210 |
38 868 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
20 |
50 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
77736 |
77736 |
116604 |
116604 |
777360 |
1943400 |
||||
|
Арматура фонтанная для ЭЦН АФЭН-65-210 |
35 663 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 |
12 |
13 |
13 |
100 |
200 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
427954 |
427954 |
445786 |
445786 |
3566286 |
7132571 |
||||
|
Арматура фонтанная колонная АФКЗ-65-210 |
60 762 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
3 |
3 |
50 |
100 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
121525 |
121525 |
182287 |
182287 |
3038114 |
6076229 |
||||
|
Задвижки маслонаполненные ЗМСМ 65-210 |
2 257 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
250 |
250 |
250 |
250 |
2 000 |
3 000 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
564286 |
564286 |
564286 |
564286 |
4514286 |
6771429 |
||||
|
Потребность в оборотных средствах |
0 |
633187 |
633187 |
670091 |
670091 |
670091 |
670091 |
670091 |
670091 |
670091 |
670091 |
692745 |
692745 |
7689730 |
7689730 |
7817545 |
7817545 |
45545073 |
68556214 |
||
|
Материальный запас |
316593 |
316593 |
335046 |
335046 |
335046 |
335046 |
335046 |
335046 |
335046 |
335046 |
346372 |
346372 |
1281622 |
1281622 |
1302924 |
1302924 |
3795423 |
5713018 |
0 |
||
|
Прирост оборотных средств |
316593 |
0 |
18452 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11327 |
0 |
935249 |
0 |
21303 |
0 |
2492499 |
1917595 |
-5713018 |
||
|
То же нараст. итогом |
316593 |
335045 |
346372 |
1281621 |
1302924 |
3795423 |
5713018 |
0 |
3.8.5 Источники финансирования
Финансирование проекта на весь период его действия предполагается за счет собственных средств предприятия. Как видно из финансового профиля проекта (Рис 3.8.6.2.), максимальный денежный отток проекта составляет порядка 38000 тыс. руб. в недисконтированных величинах и порядка 27000 тыс. руб. - в дисконтированных. Как видно из таблицы 2.2.1.3., такой отток покрывается прибылью предприятия даже одного года.
3.8.6 Определение финансово-экономических показателей проекта
3.8.6.1 Прибыль, денежные потоки и срок окупаемости
Норма дисконта выбирается исходя из банковской ставки 22 % плюс 3 % на компенсацию возможных рисков, итого 25 %.
Как видно из расчета денежных потоков (Табл. 3.8.6.1.), чистая прибыль проекта после налогообложения (в статических величинах) составляет 56518,9 тыс. руб., чистый дисконтированный доход проекта составляет 17561,2 тыс. рублей. При этом максимальный отток достигается в 4 квартале 2005 года и составляет 27319,3 тыс. рублей.
Индекс рентабельности составляет: ЧДД/ инвестиции = 0,19.
Окупается проект в 4 квартале 2006 года (третий год реализации, считая 2003 год за нулевой) (Рис 3.8.6.2.). Резкий рост доходности проекта в 2007 году объясняется, во-первых, прекращением программы инвестирования в основные средства, во-вторых - запуском в производство всего перечня планируемой к освоению продукции, и, в-третьих, учетом ликвидационной стоимости оборудования.
|
Таблица 3.8.6.1 Модель дисконтированных денежных потоков по периодам реализации проекта в тыс. рублей |
||||||||||||||||||||
|
Выпуск 2004 |
Выпуск 2005 |
Выпуск 2006 |
Выпуск 2007 |
|||||||||||||||||
|
2 003 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1кв |
2 кв |
3кв |
4кв |
||||
|
Себестоимость выпуска |
795,8 |
875,4 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
996,3 |
1021,9 |
1021,9 |
9519,8 |
9519,8 |
9666,6 |
9666,6 |
56363,9 |
82630,0 |
||
|
Рентабельность |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
||
|
Выручка от продажи |
1512,0 |
1663,2 |
1892,9 |
1892,9 |
1892,9 |
1892,9 |
1892,9 |
1892,9 |
1892,9 |
1892,9 |
1941,6 |
1941,6 |
18087,7 |
18087,7 |
18366,6 |
18366,6 |
107091,5 |
156997,1 |
||
|
Прибыль до налогообложения |
716,2 |
787,8 |
896,7 |
896,7 |
896,7 |
896,7 |
896,7 |
896,7 |
896,7 |
896,7 |
919,7 |
919,7 |
8567,9 |
8567,9 |
8700,0 |
8700,0 |
50727,5 |
74367,0 |
||
|
Налог на прибыль |
171,9 |
189,1 |
215,2 |
215,2 |
215,2 |
215,2 |
215,2 |
215,2 |
215,2 |
215,2 |
220,7 |
220,7 |
2056,3 |
2056,3 |
2088,0 |
2088,0 |
12174,6 |
17848,1 |
||
|
Чистая прибыль |
544,3 |
598,8 |
681,5 |
681,5 |
681,5 |
681,5 |
681,5 |
681,5 |
681,5 |
681,5 |
699,0 |
699,0 |
6511,6 |
6511,6 |
6612,0 |
6612,0 |
38552,9 |
56518,9 |
||
|
Амортизация |
79,6 |
159,2 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
238,8 |
830,0 |
830,0 |
830,0 |
830,0 |
4670,0 |
4670,0 |
||
|
Отток инвестиционный |
316,6 |
2387,5 |
2406,0 |
2387,5 |
2387,5 |
2387,5 |
2387,5 |
2387,5 |
2387,5 |
2387,5 |
2398,8 |
2387,5 |
3322,7 |
11375,0 |
11396,3 |
11375,0 |
13867,5 |
15417,6 |
||
|
Приток инвестиционный |
-13553,0 |
|||||||||||||||||||
|
Чистый денежный поток |
-316,6 |
-1763,6 |
-1648,0 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1478,6 |
-1449,8 |
-2385,0 |
-4033,4 |
-4054,7 |
-3933,0 |
-6425,5 |
27805,3 |
74742,0 |
|
|
Кумулятивный ЧДП |
-316,6 |
-2080,2 |
-3728,2 |
-5195,5 |
-6662,8 |
-8130,1 |
-9597,4 |
-11064,7 |
-12532,0 |
-13999,2 |
-15477,9 |
-16927,6 |
-19312,7 |
-23346,1 |
-27400,8 |
-31333,8 |
-37759,4 |
-9954,0 |
64787,9 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
1,000 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,800 |
0,640 |
0,640 |
0,640 |
0,640 |
0,512 |
0,410 |
|
|
ЧДП с учетом дисконтирования |
-316,6 |
-1410,9 |
-1318,4 |
-1173,8 |
-1173,8 |
-1173,8 |
-1173,8 |
-1173,8 |
-1173,8 |
-1173,8 |
-1182,9 |
-1159,8 |
-1908,0 |
-2581,4 |
-2595,0 |
-2517,1 |
-4112,3 |
14236,3 |
30644,2 |
|
|
ЧДД проекта |
-316,6 |
-1727,5 |
-3045,9 |
-4219,7 |
-5393,6 |
-6567,4 |
-7741,2 |
-8915,1 |
-10088,9 |
-11262,7 |
-12445,6 |
-13605,4 |
-15513,4 |
-18094,8 |
-20689,9 |
-23207,0 |
-27319,3 |
-13083,0 |
17561,2 |
3.8.6.2 Внутренняя норма доходности
Внутренняя норма доходности проекта рассчитана методом подбора и составила 55,56 % (Таблица 3.8.6.2.). Столь высокое значение ВНД объясняется высоким уровнем рентабельности предлагаемой к производству продукции. Он обеспечивает превышение над нормой дисконта в 2,2 раза и создает возможности для дополнительной компенсации возможных рисков.
|
Таблица 3.8.6.2 Подбор внутренней нормы доходности проекта |
||||||||||||||||||||
|
2 003 |
Выпуск 2004 |
Выпуск 2005 |
Выпуск 2006 |
Выпуск 2007 |
||||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1кв |
2 кв |
3кв |
4кв |
|||||
|
Чистый денежный поток |
-316,6 |
-1763,6 |
-1648,0 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1467,3 |
-1478,6 |
-1449,8 |
-2385,0 |
-4033,4 |
-4054,7 |
-3933,0 |
-6425,5 |
27805,3 |
74742,0 |
|
|
Кумулятивный ЧДП |
-316,6 |
-2080,2 |
-3728,2 |
-5195,5 |
-6662,8 |
-8130,1 |
-9597,4 |
-11064,7 |
-12532,0 |
-13999,2 |
-15477,9 |
-16927,6 |
-19312,7 |
-23346,1 |
-27400,8 |
-31333,8 |
-37759,4 |
-9954,0 |
64787,9 |
|
|
ВНД, % |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
55,56 |
|
|
Коэффициент дисконтирования |
1,000 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,643 |
0,413 |
0,413 |
0,413 |
0,413 |
0,266 |
0,171 |
|
|
ЧДП с учетом дисконтирования |
-316,6 |
-1133,7 |
-1059,4 |
-943,2 |
-943,2 |
-943,2 |
-943,2 |
-943,2 |
-943,2 |
-943,2 |
-950,5 |
-932,0 |
-1533,2 |
-1666,8 |
-1675,6 |
-1625,3 |
-2655,3 |
7386,4 |
12763,6 |
|
|
ЧДД проекта |
-316,6 |
-1450,3 |
-2509,7 |
-3452,9 |
-4396,2 |
-5339,4 |
-6282,6 |
-7225,9 |
-8169,1 |
-9112,3 |
-10062,8 |
-10994,8 |
-12528,0 |
-14194,8 |
-15870,4 |
-17495,7 |
-20151,0 |
-12764,5 |
-0,9 |
3.8.6.2 Финансовый профиль проекта
Финансовый профиль проекта (Рис. 3.8.6.2.) построен для трех вариантов расчета:
· Чистый дисконтированный доход при норме дисконта 25 % (принятой в данном проекте);
· Чистый дисконтированный доход при норме дисконта равной внутренней норме доходности - 55,56 %;
· Чистый доход без учета дисконтирования.
По графику уточняем срок окупаемости проекта:
· Без дисконтирования - 3-4 квартал 2006 года;
· С учетом дисконтирования - 4 квартал 2006 года.
3.8.7 Оценка рисков
Таблица 3.8.7.1 Перечень рисков. Приоритеты по простым рискам не устанавливаются. Подготовительная стадия
|
Простые риски |
Веса Wi |
|
|
Удаленность от транспортных узлов |
ј |
|
|
Удаленность от инженерных сетей |
ј |
|
|
Отношение местных властей |
ј |
|
|
Наличие альтернативных источников сырья |
ј |
Строительная стадия
|
Простые риски |
Веса Wi |
|
|
Платежеспособность заказчика |
1/5 |
|
|
Непредвиденные затраты в том числе из - за инфляции |
1/5 |
|
|
Несвоевременная поставка комплектующих |
1/5 |
|
|
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих |
1/5 |
|
|
Недобросовестность поставщика |
1/5 |
Стадия функционирования финансово - экономические риски
|
Простые риски |
Веса Wi |
|
|
Неустойчивость спроса |
1/7 |
|
|
Появление альтернативного продукта |
1/7 |
|
|
Снижение цен конкурентами |
1/7 |
|
|
Увеличение производства у конкурентов |
1/7 |
|
|
Рост налогов |
1/7 |
|
|
Неплатежеспособность потребителей |
1/7 |
|
|
Рост цен на сырье материалы перевозки |
1/7 |
Стадия функционирования социальные риски
|
Простые риски |
Веса Wi |
|
|
Трудности с набором квалифицированной силы |
1/4 |
|
|
Угроза забастовки |
1/4 |
|
|
Недостаточный уровень зарплаты |
1/4 |
|
|
Квалификация кадров |
1/4 |
Стадия функционирования технические риски
|
Простые риски |
Веса Wi |
|
|
Изношенность оборудования |
1/3 |
|
|
Нестабильность качества сырья и материалов |
1/3 |
|
|
Отсутствие резерва мощности |
1/3 |
Стадия функционирования экологические риски
|
Простые риски |
Веса Wi |
|
|
Вероятность залповых выбросов |
1/5 |
|
|
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
1/5 |
|
|
Близость населенного пункта |
1/5 |
|
|
Вредность производства |
1/5 |
|
|
Складирование отходов |
1/5 |
Методика оценки описана в /5/.
Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами предприятия
(0 - Риск несущественен; 25 - риск, скорее всего, не реализуется; 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя; 75 - риск скорее всего появиться; 100 - риск наверняка реализуется).
Таблица 3.8.7.2 Оценка рисков
|
Простые риски |
Эксперты |
Vi средняя вероятность (1+2+3)/3 |
Балл Wi * Vi |
|||
|
1 |
2 |
3 |
||||
|
Удаленность от инженерных сетей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Отношение местных властей |
25 |
25 |
0 |
16 |
4 |
|
|
Наличие альтернативных источников сырья |
50 |
50 |
25 |
41 |
10 |
|
|
Удаленность от транспортных узлов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Платежеспособность заказчика |
25 |
25 |
0 |
16 |
4 |
|
|
Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции |
50 |
75 |
75 |
67 |
13.4 |
|
|
Несвоевременная поставка комплектующих |
75 |
100 |
100 |
92 |
18.4 |
|
|
Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих |
0 |
25 |
0 |
8 |
1.6 |
|
|
Недобросовестность поставщика |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Неустойчивость спроса |
0 |
0 |
25 |
8 |
1.6 |
|
|
Появление альтернативного продукта |
50 |
75 |
25 |
33 |
4.7 |
|
|
Снижение цен конкурентами |
100 |
75 |
50 |
71 |
10 |
|
|
Увеличение производства у конкурентов |
75 |
100 |
75 |
92 |
13.1 |
|
|
Рост налогов |
50 |
75 |
50 |
58 |
8.2 |
|
|
Неплатежеспособность потребителей |
25 |
0 |
0 |
8 |
1.6 |
|
|
Рост цен на сырье материалы перевозки |
75 |
50 |
75 |
66 |
9.4 |
|
|
Трудности с набором квалифицированной силы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Угроза забастовки |
25 |
0 |
0 |
8 |
1.6 |
|
|
Недостаточный уровень зарплаты |
50 |
0 |
25 |
25 |
6.25 |
|
|
Квалификация кадров |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Изношенность оборудования |
25 |
25 |
25 |
25 |
8.3 |
|
|
Нестабильность качества сырья и материалов |
25 |
0 |
0 |
8 |
2.6 |
|
|
Отсутствие резерва мощности |
15 |
15 |
15 |
15 |
5 |
|
|
Вероятность залповых выбросов |
50 |
50 |
25 |
41 |
8.2 |
|
|
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
75 |
50 |
50 |
58 |
11.6 |
|
|
Близость населенного пункта |
100 |
100 |
100 |
100 |
20 |
|
|
Вредность производства |
75 |
100 |
100 |
91 |
18.2 |
|
|
Складирование отходов |
50 |
50 |
50 |
50 |
10 |
Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия
Таблица 3.8.7.3 Меры противодействия рискам
|
Простой риск |
Мероприятия снижающие отрицательное воздействие риска |
|
|
Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции |
Высокая рентабельность продукции, компенсация рисков при выборе ставки дисконтирования |
|
|
Несвоевременная поставка комплектующих |
Минимизировать контакты с малоизвестными поставщиками |
|
|
Увеличение производства у конкурентов |
Реламная компания, активизация работы с поставщиками |
|
|
Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |
Реновация изношенных мощностей |
|
|
Близость населенного пункта |
- |
|
|
Вредность производства |
Социальная защита занятых на вредном производстве |
Заключение
Реализация проекта позволит освоить и запустить в производство целый ряд востребованных потребителями новых изделий, что, наряду с техническим перевооружением предприятия, создает возможности для дальнейшей экспансии предприятия на рынках трубопроводной арматуры и нефтепромыслового оборудования.
Постоянные издержки предприятия на период действия проекта покрыты действующим производством-реализацией, поэтому проект безубыточен с началом запуска в производство новых изделий.
Экономический эффект составляет 17561,2 тыс. рублей за период реализации при норме дисконта 25 %. Индекс рентабельности инвестиций составляет: ЧДД/ инвестиции = 0,19.
При общем объеме инвестиций 93363 тыс. рублей максимальный денежный отток составляет 27319,3 тыс. рублей (4 квартал 2005 года) и покрывается прибылью предприятия, получаемой от производства и реализации традиционно выпускаемой продукции.
Внутренняя норма доходности - 55,56 %, что в 2,2 раза превышает принятую норму дисконтирования.
Проведена экспертная оценка возможных рисков. Для рисков балл которых больше 10, разработаны меры противодействия.
Полученные показатели позволяют сделать вывод о целесообразности реализации данного проекта.
Список литературы
1. Гутман Г.В., Дмитриев Ю.А., Краев В.И., Бизнес-план (структура, содержание): методические указания к разработке, Владимир: Владимирский политехнический институт, 1991.
2. Ковалев В.В., Финансовый анализ: методы и процедуры, М.: Финансы и статистика, 2001.
3. Непомнящий Е.Г., Методические указания по выполнению курсового проекта на тему «Технико-экономическое обоснование предпринимательского проекта», Таганрог: изд-во ТРТУ, 1998.
4. Орлова Е.Р., Инвестиции: курс лекций, М.: Омега-Л, 2003.
5. Российский экономический журнал, №4, 1994.
Локальные документы ОАО ЮКМЗ ТПА:
6. Ведомости норм и расценок механосборочного производства, 2000.
7. Отчет отдела маркетинга: Современные тенденции на рынке трубопроводной арматуры и предложения по освоению новых видов продукции, 2003.
8. Отчет службы главного инженера: Предложения по техническому перевооружению предприятия, 2003.
9. Подетальные ведомости расчета себестоимости полуфабрикатов собственного производства, 2002.
10. Стандарт предприятия: СТП-003-2003, Система менеджмента качества предприятия, 2002.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Теоретические аспекты при подготовке бизнес-плана. Издание ООО "Дрофа": титульный лист, резюме, проектируемый продукт, оценка рынка сбыта, конкуренция. Стратегия маркетинга, план производства. Оценка риска, страхования. Юридический, финансовый план.
курсовая работа [51,9 K], добавлен 18.03.2015Разработка бизнес-плана по производству и сопровождению программного продукта. Определение стратегии маркетинга. Порядок планирования производства продукции. Кадровая политика предприятия и стратегия управления персоналом. Финансовый план проекта.
курсовая работа [767,9 K], добавлен 28.01.2013Планирования деятельности предприятия, цели и задачи, виды планирования. Разработка, структура бизнес-плана, его цели и сфера применения. Анализ рынка сбыта, оценка конкурентов и стратегия маркетинга. Производственный, организационный и финансовый план.
реферат [51,0 K], добавлен 23.01.2011Разработка бизнес-плана проекта открытия кондитерского цеха по изготовлению тортов на заказ. Стратегия развития предприятия, анализ рынков сбыта продукции. Характеристика конкурентов, оценка качества оказываемых услуг. Производственный план проекта.
бизнес-план [365,6 K], добавлен 08.05.2012Структура и показатели эффективности бизнес-плана. Резюме проекта, анализ рынка, маркетинговый план и определение спроса. Продвижение продукции, ценообразование, организационный, производственный и финансовый план. Бизнес-план магазина одежды "Footnote".
дипломная работа [274,2 K], добавлен 03.02.2009Для чего нужен бизнес-план? Этапы разработки бизнес-плана. Структура и содержание бизнес-плана. План маркетинга. Организационный план. Финансовый план. План исследований и разработок. Оформление и стиль бизнес-плана.
реферат [24,5 K], добавлен 21.05.2006Главные цели составления бизнес-плана. Внешние и внутренние функции планирования. Общее описание компании-инициатора проекта. План маркетинга и производства. Оценка рисков и страхование. Анализ чувствительности проекта и расчет срока окупаемости.
контрольная работа [28,4 K], добавлен 14.01.2015Анализ состояния рынка. Обоснование предпринимательской идеи. Производственный план. Технология производства огурца. Технология производства томата. План маркетинга. Решение о выборе организационной структуры. Организационный план. Оценка рисков
курсовая работа [25,7 K], добавлен 21.09.2008Разработка бизнес-плана организации предприятия по ремонту отдельных агрегатов автомобилей УАЗ. Основная цель деятельности поста, услуги, рынки сбыта и конкуренция. Организационный, маркетинговый, юридический планы. Стратегии финансирования, оценка риска.
бизнес-план [535,4 K], добавлен 02.03.2015Бизнес-план индивидуального предпринимательства по выращиванию овощей и картофеля. Характеристика бизнеса в овощной отрасли. План производства, маркетинга и управление ценами и финансами. Оценка эффективности данного проекта и самострахование рисков.
курсовая работа [46,1 K], добавлен 02.12.2013
