План производства и реализации продукции предприятия
Составление годового плана экономического и социального развития предприятия по ремонту эксплуатации строительных и дорожных машин. Расчет стоимости основных фондов. Характеристика системы оплаты труда. Финансовый план и план по издержкам производства.
Рубрика | Экономика и экономическая теория |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 27.11.2011 |
Размер файла | 33,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Оглавление
Введение
Исходные данные
План производства и реализации продукции
Расчет стоимости основных фондов РМП
Персонал и оплата труда
Материально-техническое обеспечение производства
План по издержкам производства
Финансовый план РМП - Сводные технико-экономические показатели
Сводные технико-экономические показатели
Заключение
Введение
Экономическое планирование на предприятии - это способ моделирования развития предприятия и показатели среды его деятельности. Результатом планирования является экономический план, оформленный и утвержденный руководством предприятия.
Планирование является самой важной из всех управленческих функций. Этапы планирования: разработка общих целей, определение конкретных задач, выбор основных путей и средств достижения целей, контроль за исполнением. Его цели: устранить отрицательный эффект неопределенности и изменчивости среды функционирования предприятия, сосредоточить внимание на главных задачах, добиться экономического функционирования и облегчить контроль. Процесс планирования охватывает все уровни управления и создает предпосылки обеспечения достижения целей предприятия.
Для определения первостепенных задач предприятия, организации действий для их достижения, для руководства и контроля над будущими операциями служат текущие внутрипроизводственные планы, разрабатываемые на один год с детализацией по кварталам (тактическое планирование).
Тактическое планирование занимает промежуточное положение между долгосрочным, стратегическим и краткосрочным (оперативно - календарным). Стратегическое планирование рассчитано на длительный период (5-10 лет), тактический план составляется на один год, а оперативно - календарное планирование, являющееся завершающим этапом в планировании хозяйственной деятельности предприятия, охватывает период до 1 года, включая полугодичное, квартальное, месячное, недельное (декадное) и суточное планирование.
Целью данной курсовой работы является составление годового плана экономического и социального развития предприятия по ремонту эксплуатации строительных и дорожных машин. Годовой план экономического и социального развития предприятия на ремонтных заводах. Предприятие самостоятельно планирует свою деятельность и определяет перспективы развития, исходя из спроса на производимую продукцию. Основу планов составляют договора, заключаемые с потребителями продукции и поставщиками материально-технических ресурсов.
Исходные данные
Исходные данные |
||||
Наименование ремонтных машин |
ДЗ-34С |
Двигатель |
Товарные запчасти |
|
Оптовая цена предприятия, мрот. |
8122 мрот |
473 мрот |
586 мрот |
|
Годовая программа ремонта, шт.;т. |
64 |
49 |
94 т |
|
Трудоемкость ремонта машин на единицу кап. Ремонта, нормо-час. |
3710 |
210 |
367 |
|
Нормы расхода на единицу ремонта машин, мрот |
||||
а) основных материалов |
152 мрот |
21 мрот |
164 мрот |
|
б) запасных частей и комплектующих изделий |
379 мрот |
48 мрот |
- |
|
Удельные капитальные вложения на 1000 мрот выпуска продукции, мрот |
978 |
|||
Остатки нереализованной продукции, мрот |
||||
а) на начало года |
8464 мрот |
|||
б) на конец года |
6132 мрот |
План производства и реализации продукции
финансовый оплата труд издержка
Этот раздел плана является ведущим, так как на его основе разрабатываются другие разделы годового плана, и он отображает ожидаемый доход РМП. План производства разрабатывается на основе исходных данных, с выделением объема производства товарной продукции и объема реализуемой продукции. В состав товарной продукции включается: готовые изделия, реализуемые на сторону; услуги и работы промышленного характера, оказываемые сторонним организациям или своему капитальному строительству, в том числе капитальный ремонт оборудования и транспортных средств.
Объем товарной продукции определяется:
n к п
От = ? ЦiNi + ?О г.усл.g
i=1 g=1
где n - количество наименований изделий, ед.
N - цена i-го изделия, р;
Ni - планируемый годовой масштаб выпуска i-го изделия, ед;
К - количество видов услуг;
О г.усл.g - планируемый годовой объем g - го вида услуг.
Объем реализуемой на сторону продукции определяем по формуле:
Ор = Оо + (Он - Ок)
где Оо - количество наименований изделий, ед;
Он и Ок - остатки готовой продукции, нереализованной на начало и конец планового периода, р.
Стоимость капитального ремонта собственного оборудования и транспортных средств ориентировочно определяем: 10% от стоимости оборудования и транспортных средств (табл. 1.2, табл. 1.3)
Все результаты расчетов заносим в табл.1.1
Таблица 1.1
Наименование продукции |
Единица измерения |
Годовая программа |
Оптовая цена предприятия |
Стоимость выпуска продукции |
|
Ремонт СДМ по видам: -ЭО 4321 -Двигатель -Товарные запчасти |
Шт.; т. |
64 49 94 |
8122 473 586 |
519808 23177 55084 |
|
Итого основной продукции |
Тыс. мрот |
_____ |
_____ |
598069 |
|
Капитальный ремонт собственного оборудования |
Тыс. мрот |
_____ |
_____ |
23981,4 |
|
Объем товарной продукции |
Тыс. мрот |
_____ |
_____ |
622050,4 |
|
Остаток нереализованной продукции на начало года |
Тыс. мрот |
_____ |
_____ |
8464 |
|
Остаток нереализованной продукции на конец года |
Тыс. мрот |
_____ |
_____ |
6132 |
|
Объем реализуемой продукции |
Тыс. мрот |
_____ |
_____ |
624382,4 |
Расчет стоимости основных фондов РМП
Стоимость основных фондов ремонтного завода определяется на основе объема основной продукции, рассчитанной 1.1 по удельным капитальным вложениям. Используя эти данные, а также соотношение между стоимостью различных групп основных фондов (в %) заполняем табл.1.2
Таблица 1.2
Группа основных фондов |
Годовой объем основной продукции |
Удельные капитальные вложения тыс. мрот |
Структура основных фондов % |
Стоимость основных фондов мрот |
|
Основных фондов, всего |
598069 |
978 (97,8)% |
100 |
584911,5 |
|
В том числе: |
|||||
Здания и сооружения |
_____ |
_____ |
55 |
321701,3 |
|
Оборудование |
_____ |
_____ |
34 |
198869,9 |
|
Транспортные средства |
_____ |
_____ |
7 |
40943,8 |
|
Прочие основные средства |
_____ |
_____ |
4 |
23396,5 |
В табл.1.3 сведен расчет годовой суммы амортизационных отчислений по РМП, которая оставляется на основании расчетов в табл. 1.2 и нормы амортизационных отчислений
Таблица 1.3
Состав основных фондов |
Стоимость основных фондов, мрот |
Годовая норма амортизационных отчислений, % |
Годовая сумма амортизационных отчислений, мрот |
|
Здания и сооружения |
321701,3 |
1,4 |
4503,8 |
|
Оборудование |
198869,9 |
10 |
19887 |
|
Транспортные средства |
40943,8 |
12 |
4913,3 |
|
Прочие основные фонды |
23396,5 |
15 |
3509,5 |
|
Итого: |
584911,5 |
_____ |
32813,6 |
Персонал и оплата труда
План по труду и кадрам устанавливает процент роста производительности труда, численность промышленно - производственного персонала и фонд заработной платы на плановый период.
Капитальный ремонт собственного оборудования находим, как 8% от трудоемкости основной продукции.
Таблица 1.5
Наименование продукции |
Годовая программа |
Норма времени на еденицу, нормо-ч. |
Трудоемкость производственной программы, нормо-ч. |
||
Единица измерения |
Количество |
||||
Ремонт СДМ по видам: ЭО 4321 Двигатель Товарные запчасти |
Шт.; т. |
64 49 94 |
3710 210 367 |
237440 10290 34498 |
|
Итого на основную продукцию |
_____ |
_____ |
_____ |
282228 |
|
Капитальный ремонт собственного оборудования |
_____ |
_____ |
_____ |
22578,2 |
|
Всего на объем товарной продукции |
_____ |
_____ |
_____ |
304806,2 |
Планирование численности работников предприятий связано с показателем использования рабочего времени в течении года. Среднее число часов и дней работы определяется на основе баланса рабочего времени.
Таблица 1.6
Вид затрат календарного времени |
Абсолютные данные |
% от рабочих дней |
|
Календарный фонд рабочего времени |
365 |
||
Выходные и праздничные дни |
115 |
||
Рабочие дни (номинальный фонд времени) |
250 |
||
Планируемые невыходы, дней |
35,25 |
||
В том числе: |
|||
Очередной отпуск |
25 |
10,0 |
|
Отпуск по беременности и родам |
1,5 |
0,6 |
|
Отпуска по учебе |
1,5 |
0,6 |
|
Выполнение государственных обязанностей |
1 |
0,4 |
|
По болезни |
6,25 |
2,5 |
|
Эффективный фонд рабочего времени, дней |
214,75 |
||
Продолжительность рабочего дня, ч. |
8,0 |
||
Эффективный фонд рабочего времени, ч. |
1718 |
Плановая численность основных производственных рабочих определяется по формуле:
R ор = Тn/Фэ*Kвн
где Tn - трудоемкость объема товарной продукции? нормо-ч
Фэ - эффективный фонд времени одного рабочего, ч.
Квн - коэффициент выполнения нормы выработки в плановом году (можно определить исходя из снижений трудоемкости продукции)
R ор = 282228/1718 * 1,1= 149 чел.
Численность руководителей и специалистов в каждом цехе можно определить в 5% от числа рабочих данного цеха. Численность технических исполнителей в каждом цехе можно принять в 2% от числа рабочих в цехе. Численность руководителей, специалистов и технических исполнителей в заводоуправлении установить на уровне фактической потребности.
Таблица 1.7
Категории работающих |
Численность человек |
Среднегодовая зарплата, мрот |
Годовой фонд зарплаты, мрот |
|
Основные рабочие |
149 |
216,2 |
32208,2 |
|
Вспомогательные рабочие (25-30% от числа основных рабочих) |
37 |
171,5 |
6346,4 |
|
Итого рабочих: |
186 |
207,3 |
38584,6 |
|
Руководители и специалисты (8%) |
9 |
846 |
7613 |
|
Технические исполнители (4%) |
4 |
719 |
2876 |
|
Обслуживающий персонал + охрана (5+5% от числа рабочих) |
18 |
102,7 |
1849,3 |
|
Всего работающих: |
217 |
234,5 |
50890,5 |
ЗПо = ЗПтар * Кд = 19355,9 * 1.28 * 1.3 = 32208,2 мрот
ЗПвсп = 1718 * Ч * Ст3 * 1.28 * 1.3 = 1718*37*0,06*1,28*1,3=6346,4 мрот
ЗПрук = Сумма годового фонда заработной платы по табл.1.10.
ЗПтех = 85% Срдн.год. 1 специалиста = 846 * 0.85 = 719
ЗП обсл.перс. и ЗПохрана = 1718 * Ч * Ст2 *1.3 =1718 * 18 * 0,046 * 1,3 = 1849,3
Таблица 1.8
Ремонтные работы |
% |
ДЗ-34С |
% |
Двигатель |
% |
Товарные запчасти |
Разряд работы |
|
Мойка машин и агрегатов |
2,1 |
4986 |
2,8 |
288,1 |
- |
- |
II |
|
Разборка машин |
7 |
16621 |
5 |
514,5 |
- |
- |
II |
|
Контроль и сортировка |
2 |
4749 |
2,6 |
267,5 |
- |
- |
IV |
|
Слесарные работы |
32 |
75981 |
34 |
3498,6 |
25 |
8624,5 |
IV |
|
Сварочные работы |
6 |
14246,4 |
1,3 |
133,8 |
5 |
1724,9 |
IV |
|
Кузнечные работы |
4 |
9497,6 |
1 |
102,9 |
10 |
3449,8 |
IV |
|
Станочные работы |
14 |
33242 |
17 |
1749,3 |
50 |
17249 |
IV |
|
Арматурно-кузовные работы |
2 |
4748,8 |
- |
- |
- |
- |
IV |
|
Столярные работы |
1 |
2374,4 |
- |
- |
- |
- |
IV |
|
Электротехнические работы |
2 |
4748,8 |
3 |
308,7 |
- |
- |
IV |
|
Сборочные работы |
18,5 |
43926 |
14,4 |
1482 |
5 |
1724,9 |
IV |
|
Испытательные работы |
2 |
4748,8 |
3,5 |
360,1 |
- |
- |
VI |
|
Малярные работы |
2 |
4748,8 |
0,5 |
51,4 |
- |
- |
II |
|
Ремонт топливной аппаратуры |
1,4 |
3324,2 |
9,5 |
977,5 |
- |
- |
VI |
|
Прочие работы |
4 |
9427,6 |
5,4 |
555,7 |
5 |
1724,9 |
III |
|
ИТОГО: |
100 |
237740 |
100 |
10290 |
100 |
34498 |
II разряд- 27209,5
III разряд - 11708,2
IV разряд - 233829,9
VI разряд - 9410,6
Таблица 1.9
Тарифные разряды |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Тарифный коэффициент |
1,0 |
1,15 |
1,31 |
1,52 |
1,74 |
2,0 |
|
Часовая тарифная ставка |
0,046 |
0,0529 |
0,0603 |
0,0699 |
0,08 |
0,092 |
Таблица 1.10
Должность |
Количество |
Месячный оклад |
Годовой фонд заработной платы, МРОТ |
|
Директор завода |
1 |
60 |
60*12*1,3=936 |
|
Главный инженер |
1 |
58 |
58*12*1,3=905 |
|
Зам. Директора |
2 |
55 |
2*55*12*1,3=1716 |
|
Начальник отдела |
5 |
52 |
5*52*12*1,3=4056 |
|
Итого: |
9 |
7613 |
Таблица 1.11
Подразделение |
Наименование должностей |
Месячные оклады |
|
Руководство предприятием |
Директор завода |
60 мрот |
|
Главный инженер |
58 мрот |
||
Зам директора |
55 мрот |
||
Начальник отдела |
52 мрот |
Заработную плату обслуживающего персонал и охраны определяют по штатному расписанию. Определяем заработную плату категорий этих работников, исходя из 1 разряда тарифной сетки.
Материально-техническое обеспечение
В плане материально - технического обеспечения определяется потребность в материалах по видам продукции, электроэнергии паре, воде и по результатам расчетов заполняем таблицу 1.13
Wсил= (Nуст*Фп*Кз*Квр)/(Кс*Кд)
600000-1800
304833,3-х
Nуст=1800*304833,3/600000=595,5
Wсил=(914,5*2000*0,75*0,6)/(0,92*0,9)= 992822,7кВт.ч.
Wосвет=H*Тгор*S*Ксп=(5080*1718*20*0,7)/1000=122184,2кВт.ч.
600000-10000м2
304833,3-х
S = (10000*304833,3)/600000=5080
Партех = (2,5*64*0,015*3710+2*49*0,015*210)=737,02т
Паротоп = (gm*V*A)/(i*1000*n) = (0,105*6*5080*24*216)/ (2258*1000*0.6) = 12246т
Вода= 100-4,5
348844,4-Х = 348844,4*4,5/100=15680м3
40*250*186/1000=1860м3
30*250*217/1000=1627,5м3
1860+1627,5=3487м3
Таблица 1.13
Наименование материальных ресурсов |
Расход материальных ресурсов |
Тариф на энергию, пар, воду (за единицу измерения), руб. |
Стоимость материальных ресурсов на программу РПМ, руб. |
|
Основные материалы, р |
- |
- |
||
В том числе по видам: -ЭО 4321 (64шт.) -Двигатель (49шт.) -Товарные запчасти (94т.) |
152 21 164 |
- |
152*64=9728 21*49=1029 164*94=15416 |
|
КР СО и ТС (20%) |
- |
- |
23981,4* 0,20% = 4796,3 |
|
Запасные части |
- |
- |
- |
|
В том числе по видам: -ЭО 4321 (64шт.) -Двигатель (49шт.) -КР СО и ТС(30%) |
379 48 |
- |
379*64=24256 48*49=2352 23981,4*0,30%=7194,4 |
|
Итого ремонтных материалов |
- |
- |
64771,7 |
|
Электроэнергия силовая, кВт.ч. |
992822,7 |
0,01 мрот |
9928,2 |
|
Электроэнергия осветительная, кВт.ч. |
122184,2 |
0,01 мрот |
1221,8 |
|
Пар технологический,т |
737,02т |
1,02 мрот |
751,8 |
|
Пар на отопление,т |
12246 |
1,02 мрот |
12490,9 |
|
Вода технологическая, м3 |
15680 |
0,16 мрот |
2508,8 |
|
Вода на бытовые нужды, м3 |
3487 |
0,16 мрот |
558 |
|
Итого топлива и энергии, р |
27459,5 |
|||
Всего материальных ресурсов, р |
92231,2 |
План по издержкам производства
Себестоимость продукции - это выражение в денежной форме затрат предприятия на ее выпуск и реализацию. На основе проведенных расходов составляется плановая калькуляция себестоимости продукции РМП. Плановая калькуляция составляется на все виды продукции, предусмотренные планом. Сначала составляются сметы накладных расходов, а затем калькулируют полную себестоимость готовой продукции.
Таблица 1.14
Статья расходов |
План. мрот |
Пояснение к обоснованию статей |
|
Основная заработная плата вспомогательных рабочих |
6346,4 |
Табл.7 |
|
Дополнительная заработная плата |
3220,8 |
10% от основной з/п |
|
Отчисление в единый социальный налог |
2487,5 |
26% от суммы основной и дополнительной з/п |
|
Вспомогательные материалы |
994,3 |
0,5% от стоимости оборудования |
|
Амортизация оборудования и транспортных средств |
19887 |
Табл.3 |
|
Отчисление на обслуживание и ремонт оборудования и транспортных средств |
868 |
3,5% от стоимости оборудования и транспортных средств |
|
Внутризаводское перемещение грузов |
3238,6 |
5% от стоимости ремонтных материалов |
|
Износ малоценных фондов, инструментов, приспособлений |
3509 |
15% от стоимости прочих основных фондов |
|
Прочие расходы |
1622 |
4% от предыдущих статей |
|
Итого по смете: |
42173,7 |
Смета цеховых расходов сведена в табл.1.15
Таблица 1.15
Статья расходов |
План мрот |
Пояснение к обоснованию статей |
|
Основная зарплата аппарата управления цехами и участками |
2876 |
Табл.7, рис.1 |
|
Дополнительная заработная плата |
287,6 |
10% от основной ЗП |
|
Отчисление в единый социальный налог |
822,5 |
26% от суммы основной и дополнительной з/п |
|
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря цехового назначения |
5369 |
Табл.3, расчет |
|
Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря цехового назначения |
6936,5 |
3% от стоимости |
|
Затраты на мероприятия по охране |
966,2 |
3% от заработной платы основных рабочих |
|
Прочие расходы |
690,3 |
4% от предыдущей |
|
Итого по смете: |
17948,1 |
Таблица 1.16
Статья расходов |
План мрот |
Пояснения к обоснованию статей |
|
Основная зарплата аппарата заводоуправления и прочего персонала |
7613 |
Табл.7, рис.1 |
|
Дополнительная заработная плата |
761,3 |
10% от основной ЗП |
|
Отчисление в единый социальный налог |
2165,6 |
26% от суммы основной и дополнительной з/п |
|
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения |
2644,3 |
Табл.3, расчет |
|
Содержание и текущей ремонт зданий, сооружений и инвентаря заводского назначения |
3985,9 |
3,5% от стоимости |
|
Командировки и перемещения |
228,4 |
3% от ЗА АУП |
|
Конторские, телеграфные и почтовые расходы |
152,3 |
2% от ЗП АУП |
|
Расходы на содержание заводской лаборатории |
771,7 |
2% от фондов ЗП рабочих |
|
Испытания, опыты исследования и изобретательство |
771,7 |
2% от фондов ЗП рабочих |
|
Налоги, сборы, отчисления |
5089 |
10% от ФОТ |
|
Прочие расходы |
1451 |
6% от предыдущих статей |
|
Итого по смете: |
25634,2 |
Плановая калькуляция себестоимости составляется по форме в табл.1.17т на каждый вид товарной продукции РМП.
Таблица 1.17
Статья расходов |
Плановая себестоимость |
Пояснения к обоснованию статей |
|||
Всего объема основной продукции РМП, мрот |
Кап.ремонта собственного оборудования мрот |
Всей продукции РМН, мрот |
|||
1 |
2(84,5%) |
3(15,5%) |
4 |
5 |
|
Основные материалы |
26173 |
4796,3 |
30969,3 |
Табл.1.13 |
|
Запасные части |
26606 |
7194,4 |
33802,4 |
Табл.1.13 |
|
Транспортнозаготовительные расходы |
5277,9 |
1199,1 |
6477,2 |
10% стоимости материалов и запчастей |
|
Топливо и энергия |
23203,3 |
4256,2 |
27459,5 |
Табл.1.13 |
|
Заработная плата основных рабочих |
32208,2 |
- |
32208,2 |
Табл.1.7, 1.12 |
|
Дополнительная ЗП |
3220,8 |
- |
3220,8 |
10% от осн.ЗП |
|
Отчисления и единый социальный налог |
12754,4 |
- |
12754,4 |
26% от осн. И доп.ЗП |
|
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
- |
42173,7 |
42173,7 |
Табл.1.14 |
|
Цеховые расходы |
15166,1 |
2782 |
17948,1 |
Табл 1.15 |
|
Общезаводские расходы |
21660,8 |
3973,4 |
25634,2 |
Табл 1.16 |
|
Потери от брака |
1610,4 |
- |
1610,4 |
5% от ЗП основных рабочих |
|
Прочие производственные расходы |
1610,4 |
- |
1610,4 |
5% от ЗП осн.рабочих |
|
Общезаводская себестоимость |
169493,5 |
66375,1 |
235868,6 |
||
Внепроизводственные расходы |
2542,4 |
995,6 |
3538 |
1,5% общезаводской себестоимости |
|
Полная себестоимость |
172035,9 |
67370,7 |
239406,6 |
||
Товарная продукция |
598069 |
23981,4 |
622050,4 |
Табл.1.1 |
|
Прибыль |
426033,1 |
-43389,3 |
382643,8 |
Финансовый план РМП
Здесь обобщаются результаты всей хозяйственной деятельности - прибыль и рентабельность. Финансовый план РМП отражает доходы и расходы, распределение и использование прибыли, материальное стимулирование работников и другие затраты, обеспечивающие нормальную производственно - хозяйственную деятельность завода в плановом периоде.
Пд = Ор-Сн (стоимость реализованной продукции и ее себестоимость)
Пд = 624382,4- 239406,6 =384975,8 мрот
Таблица 1.18
№ |
Распределение прибыли по плану |
План тыс.руб |
Пояснения к обоснованию статей |
|
1 |
Сумма прибыли от реализации продукции |
384975,8 |
Расчет |
|
2 |
Прибыль(убытки) от прочей реализации |
- |
По факту |
|
3 |
Налог на имущество |
11698,3 |
2% от стоимости имущества |
|
4 |
Налогооблагаемая прибыль |
373277,5 |
1+2-3 |
|
5 |
Налого на прибыль |
89586,6 |
24% от налогооблагаемой прибыли |
|
6 |
Чистая прибыль |
283690,9 |
1+2-3-5 |
|
7 |
А) фонд потребления |
85107,3 |
30% от прибыли |
|
Б) фонд накопления |
141845,4 |
50% от прибыли |
||
В) фонд социальной сферы |
28369,1 |
10% от прибыли |
||
Г) резервный фонд |
28369,1 |
10% от прибыли |
Норматив оборотных средств на основные материалы Фм, запасные части Фзп и топливо Фт определится по следующей зависимости
Ф(м,зп,т)=Зсут*Тзап
Зсут = 30969,3/250=123,9
Ф(м) = 123,9*50=6193,9
Ф(зп) = 123,9*56 = 7571,7
Ф(т) = 123,9*39=4283,7
Фнп = Ссут * Тц * Кн= С/Д * Тц * Кн
Фнп = 239406,6/250*15*0,7=10055,1
Кн = 0,5(@+1) = 0,5(92231,2/239406,6+1)=0,7
Фг = Ссут * Тподг = 239406,6/250*10=9576,3
НОС = 6193,9+7571,7+4283,7+10055,1+9576,3=37680,7
Вычисляем общую рентабельность
Ро = Пd/(Оф+НОС)*100% = 384975,8/584911,5+37680,7*100%=61,8%
Вычисляем расчетную рентабельность
Рр = Пр/(Оф+НОС) 100% = 283690,9/622591,7*100%=45,6%
Сводные технико-экономические показатели
На основании произведенных выше расчетов составляются сводные технико-экономические показатели РМП в табл. 1.19
Таблица 1.19
Показатели |
Единица измерения |
Количество |
|
Объем товарной продукции |
мрот |
622050,4 |
|
Объем реализуемой продукции |
мрот |
624382,4 |
|
Чистая продукция |
мрот |
497005,6 |
|
Численность основных рабочих |
человек |
149 |
|
Численность работающих всего |
человек |
186 |
|
Выработка одного рабочего |
мрот |
3344,4 |
|
Стоимость основных фондов |
мрот |
584911,5 |
|
Фонд заработной платы всего персонала |
мрот |
50890,5 |
|
Среднегодовая ЗП одного работающего |
мрот |
234,5 |
|
Полная себестоимость продукции |
мрот |
239406,6 |
|
Годовая прибыль от реализации продукции |
мрот |
384975,8 |
|
Затраты на мрот реализованной продукции |
мрот/мрот |
0,38 |
|
Съем продукции с 1м2 производственной площади |
мрот/м2 |
122,4 |
|
Энерговооруженность труда |
кВт.ч/чел.ч |
3,66 |
|
Уровень рентабельности предприятия |
% |
45,6 |
|
Фондоотдача |
мрот |
1,06 |
Заключение
Разработав выше стоящие разделы плана ремонтно-механического предприятия, а именно:
-План производства и реализации продукции
-Расчет стоимости основных фондов РМП
-Персонал и оплата труда
-Материально - техническое обеспечение производства
-План по издержкам производства
-Финансовый план РМП
-Сводные технико-экономические показатели
можно сделать следующие выводы, то что наше предприятие работает эффективно. Объем товарной продукции соответствует объему реализованной продукции. Также удовлетворяет количество работников на предприятии и их заработная плата, начисленная согласно тарифной сетке. Установив расчетную рентабельность мы получили 45,6%, что удовлетворяет всем нормам.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Составление плана производства и реализации продукции на мебельном предприятии. Расчет капитальных вложений, затрат на сырье и оплату труда, амортизационных начислений и общепроизводственных расходов. Составление калькуляции стоимости продукции.
курсовая работа [64,1 K], добавлен 27.02.2015План производства и реализации продукции. Методы организации производства. Стоимость основных производственных фондов и амортизационные отчисления на восстановление. План по труду и кадрам. План по себестоимости, доходам, прибыли и рентабельности.
курсовая работа [45,4 K], добавлен 06.06.2015Характеристика предприятия и продукции. Маркетинговый план, цели, задачи и стратегия маркетинга. Производственный план, график работы рабочего и управленческого аппарата, оплата труда. Финансовый план. Анализ рисков и оценка экономического эффекта.
курсовая работа [40,9 K], добавлен 02.06.2010Выполнение плана производства и реализации продукции, расчет базисных и цепных темпов роста. Анализ наличия, движения и динамики основных фондов; влияние стоимости производственных фондов и фондоотдачи на ассортимент, качество и количество продукции.
контрольная работа [94,6 K], добавлен 19.12.2012План по реализации автотранспортных услуг. Сравнение провозной способности предприятия и договорных объемов по видам перевозок. План по эксплуатации подвижного состава. Определение потребной численности персонала и фонда оплаты труда предприятия.
курсовая работа [215,3 K], добавлен 23.03.2013Основы планирования на предприятии. Годовой план швейного предприятия. План производства продукции, работ и услуг. Расчет объема производства в натуральном выражении. Расчет численности промышленно-производственного персонала цеха, фонда оплаты труда.
курсовая работа [195,4 K], добавлен 23.06.2014Изучение содержания и основ разработки планов предприятия на примере производства железобетонных изделий. Расчет основных разделов текущего плана завода: производство в основных цехах, реализация продукции, обеспечение, план по труду и годовой мощности.
курсовая работа [177,2 K], добавлен 07.12.2010Технико-экономические показатели социально-экономического объекта, финансовый план. Состав трудовых ресурсов предприятия, его организационная структура и штатное расписание. Должностные обязанности бухгалтера. План производства и реализации продукции.
контрольная работа [168,8 K], добавлен 03.04.2013Определение экономической эффективности показателей сварочно–жестяницкого участка. Составление сводного и годового плана по труду и фонду оплаты труда ремонтных и подсобно–вспомогательных рабочих. План сметы затрат участка текущего ремонта автомобилей.
курсовая работа [42,8 K], добавлен 04.01.2016Анализ технического уровня и организации производства и труда на заводе, который специализируется на выпуске газетной и легкой мелованной бумаги. Построение плана реализации готовой продукции РУП "Завод газетной бумаги". Оценка рисков, финансовый план.
курсовая работа [222,6 K], добавлен 05.09.2013