Реконструкция предприятия по производству плит перекрытия

Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА

Бизнес-план

по дисциплине: Бизнес-планирование

на тему: «Реконструкция предприятия по производству плит перекрытия»

2010 г.

Содержание

1. Введение

2. Резюме

3. Раздел «Характеристика продукции и услуг»

4. Раздел «Описание рынка»

5. Раздел «Маркетинг и сбыт»

6. Производственный раздел

7. Раздел «Потребность в финансировании»

8. Финансовый раздел

9. Технико-экономические показатели эффективности производства

10. Заключение

11. Список используемой литературы

Введение

Планирование является нормой любой предпринимательской деятельности. С развитием рынка и в России необходимость в бизнес-планах стала настолько очевидной, что уже в 1994 - 1995 гг. их применение становится обязательным. В январе 1995г. московское правительство, например, опубликовало распоряжение, в котором рекомендовало использовать бизнес-план «в целях совершенствования методов расчета экономической эффективности проектных решений и коммерческой целесообразности вложений инвестиций в проектирование и строительство объектов и градостроительных комплексов». Крупные коммерческие банки, в частности «Менатеп», разработали подробные перечни вопросов, на которые нужно ответить в бизнес-плане, как в «необходимом документе».

Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно-инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план -одновременно поисковая, научно-исследовательская и проектная работа.

Не будет преувеличением назвать бизнес-план основой управления не только коммерческим проектом, но и самим предприятием. Благодаря бизнес-плану у руководства появляется возможность взглянуть на собственное предприятие как бы со стороны. Сам процесс разработки бизнес плана, включающего детальный анализ экономических и организационных вопросов, заставляет мобилизоваться. Целью бизнес плана может быть получение кредита, или привлечение инвестиций, определение стратегических и тактических ориентиров фирмы и др.

Бизнес-план предусматривает решение стратегических и тактических задач, стоящих перед предприятием, независимо от его функциональной ориентации:

- организационно управленческая и финансово экономическая оценка состояния предприятия;

- выявление потенциальных возможностей предпринимательской деятельности, анализ сильных и слабых его сторон;

- формирование инвестиционных целей на планируемый период.

В бизнес-плане обосновываются:

- общие и специфические детали функционирования предприятия в условиях рынка;

- выбор стратегии и тактики конкуренции;

- оценка финансовых, материальных, трудовых ресурсов, необходимых для достижения целей предприятия.

Бизнес-план дает объективное представление о возможностях развития производства, способах продвижения товара на рынок, ценах, возможные прибыли, основных финансово экономических результатах деятельности предприятия, определяет зоны риска, предлагает пути их снижения. Бизнес-план используется независимо от сферы деятельности, масштабов, собственности и организационно-правовой формы компании. В нем решаются как внутренние задачи, связанные с управлением предприятием, так и внешние, обусловленные установлением контактов и взаимоотношений с другими фирмами и организациями.

Заказчиком бизнес -- плана являются юридические и физические лица, осуществляющие предпринимательскую и инвестиционную деятельность, условия и результаты которой анализируются и прогнозируются в бизнес-плане. Разработчиками бизнес-плана выступают фирмы, специализирующиеся в области маркетинговой деятельности, проектирования, авторские коллективы, отдельные авторы. При необходимости привлекаются консалтинговые фирмы и эксперты.

При разработки бизнес - плана подлежат взаимному учету интересы всех участвующих сторон:

- заказчика (клиента) бизнес-плана, являющегося самостоятельным инвестором и использующего привлеченный капитал посредством акционирования, займ, выпуска облигаций и т.п.;

- муниципальных органов, определяющих потребности и приоритеты в строительстве объектов в соответствии с общей концепцией развития, формирующих проектное задание, рассматривающих заявки и оформляющих соответствующие документы (например, землеотводные), планирующих налоговые поступления в бюджет, участвующих в надзоре за реализацией;

- подрядных фирм, детализирующих концепцию бизнес плана, осуществляющих технические изыскания, проектирование, составление сметной документации, авторский надзор за строительством, монтажом оборудования, запуском теологического процесса и т.п., сдачу объекта заказчику;

- потребителя, использующего продукцию или услуги.

План бизнеса используют и как инструмент проведения деловых переговоров. При подготовке плана предприниматель должен конкретно указать, что он хочет получить от заимодавца или инвестора, но и ясно показать, что он готов отдать.

Резюме

Основной задачей ЗАО «Читинской строительной компании» является реконструкция, а также увеличение прибыли, создание дополнительных рабочих мест, выход на новые рынки сбыта.

Привлекательность проекта в том, что небольшой срок окупаемости, использование местного сырья и отсутствие серьезной конкуренции.

Экономическая эффективность проекта представлена следующими показателями:

Чистый поток денежных средств - 37704,8 тыс.руб.

Срок окупаемости проекта - 3,5 лет.

Рентабельность выпускаемой продукции - 35,4 %

Размер кредита - 19212,47 тыс.руб.

Срок возврата кредита - 4 года

Коэффициент эффективности - 0,28%

Объем производства - 34673 шт.

Выручка - 390000 т.р.

Прибыль РТР. - 54516,95

Прибыль - 5451,732

Данная продукция будет пользоваться спросом, так как существующие заводы находятся в тяжелом экологическом состоянии и у фирмы есть постоянные заказчики и потребители, пользующиеся предлагаемой продукцией и услугами.

Раздел «Характеристика продукции и услуг»

Плиты перекрытия - одна из качественных и испытанных временем строительная продукция Читинского рынка, завоевавшая большую популярность среди строительных фирм. Их выпускают с круглыми и овальными пустотами. Пустоты снижают массу кастингов, повышают звукоизоляцию перекрытий и уменьшают расход бетона. Длина настилов рассчитана на проект в свету до 6 м, толщина настилов 220 мм, ширина их обычно 1,6-2,4 м. Плиты изготавливают из тяжелого бетона марок М-200 и М-300 с обыкновенным или предварительно напряженным армированием.

Продукция, планируемая к выпуску ЗАО «Читинская строительная компания» в связи с настоящим проектом, включает в себя все виды плит перекрытий, изготавливаемых на заказ.

Оборудование и закупаемая вместе с ним технология является на настоящий момент самой прогрессивной в мире и не имеет аналогов на рынке Читинской области.

Производитель оборудование - фирма «Респект», которая занимается крупномасштабными разработками и сейчас является общепризнанным мировым лидером на рынке технологий и оборудования для изготовления железобетонных конструкций.

Продукция ЗАО «Читинская строительная компания» будет предусматривать качество готовых изделий по следующим позициям:

1. Прочность

2. Жесткость

3. Звуконепроницаемость

4. Экономичность

5. Теплоизоляция

6. Водонепроницаемость

7. Несгораемость

Номенклатура продукции с круглыми, овальными пустотами

1. По месту положения в зданиях

- надподвальные;

- междуэтажные;

- чердачные.

2. По конструкции:

- балочные

- безбалочные, плиточные

3. По материалу:

- железобетонные

- по стальным балкам

4. По способу возведения:

- сборочные

- монолитные.

Раздел «Описание рынка»

На рынке г.Читы работают следующие конкуренты:

- ОАО «Читинский завод ЖБИ», но у него устаревшее оборудование, аварийное состояние бетоносмесительного узла, завод находится на грани банкротства;

- КПДПСК «Читагражданстрой», специализирующее на выпуске продукции для домостроения;

- ЧЗСК ОАО «Читаэнергострой», оно расположено за городом, поэтому зона влияния ограичена;

- КПП ОАО «Забайкалтрансстрой», качество продукции которого невысоко.

Общие черты характерны для абсолютно всех фирм, действующих на рынке железобетонных конструкций:

- одинаковая номенклатура оборудования;

- одинаковая максимальная мощность этого оборудования.

Кроме того, никто из конкурентов не использует принцип единства поставок. Преобладает стремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам. Это, во-первых, сильно отражается на транспортных издержках. Во-вторых, что самое главное, отсутствие единого поставщика не позволяет достигнуть единой технологии и создает вероятность несовпадения технических и иных параметров комплектующих изделий от разных поставщиков, что существенно ухудшает качество готовых изделий у подобных фирм.

Отличительной особенностью ЗАО «Читинской строительной компании» является именно единство поставок. Заказываемое оборудование отвечает строго определенным стандартам, гарантирующим исключительное качество готовой продукции.

Таким образом, что касается качества готовой продукции, то ЗАО «Читинская строительная компания» будет являться несомненным лидером в этой области.

При наличии не менее 4-х крупных конкурирующих в данной сфере производства фирм, в виду элитности самой продукции, когда фактор качества играет для потребителя даже большую роль, чем цена, - потребитель отдает предпочтение наиболее качественной, наиболее экономически безопасной продукции.

Возможными потребителями нашей продукции могут являться строительные фирмы и деловые круги населения г.Читы и других городов для возведения объектов.

Раздел «Маркетинг и сбыт»

Конкурентные преимущества нашего товара выражаются через:

- мы стараемся снижать затраты на производство, что достигается модернизированным оборудованием, новыми технологиями. При этом качество продукта не меняется, что самое главное для потребителя;

- улучшенное качество обслуживания. Удовлетворим покупательские потребности, отвечаем на все интересующие их потребности, помогаем советами;

- мы имеем уникальные технологии, а также специалистов, что позволяет нам завоевать доверие клиента и тем самым утверждать позиции фирмы;

- хорошая репутация фирмы;

- снижаем цены на товар, чтобы они были ниже, чем у конкурента, но при этом их снижаем до предельного уровня, чтобы иметь прибыль;

- мы доставляем наш товар до места назначения, при этом цену доставки включаем в себестоимость товара;

- предоставляем гарантию в течение года на наше изделие;

- мы стараемся не выпускать брак.

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый мощный стимулятор спроса. ЗАО «Читинская строительная компания» планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:

- две рекламные растяжки на центральных улицах города в течение 6 месяцев: 2 х 15000 = 30000 руб.

- реклама в газете «Экстра»: ? газетной полосы 4 раза в месяц 20000 руб.

- рекламный ролик на телевидении («ТНТ» и «СТС»): 10 сек. х 3 раза в день х 1000 руб. = 30000 руб.

Стратегия рекламной компании: в течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в течение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.

Производственный раздел

Исходное задание:

1. Годовая программа Ргод=7800м3=34,673 шт.

2. Размеры цеха: 144*24*12м

3. Спецификация технологического оборудования

№	Наименование оборудования	Кол-во	Цена за един.	Срок полезного использования (мес)	Норма амортизации %
1	Виброплощадка	2	242,4	125	9,6
2	Бетоноукладчик	2	359,4	130	9,23
3	Камеры пропарочные	16	62,6	168	7,14
4	Формы	150	32,8	125	9,6
5	Установки для смаз.	2	21,9	121	9,92
6	Шпаклевочная машина	1	95,0	125	9,6

4. Спецификация транспортных средств

№	Наименование транспортного средства	Кол-во	Цена за един.	Срок полезного использования (мес)	Норма амортизации %
1	Мостовой кран Q=10т.	1	285,5	184	6,52
2	Мостовой кран Q=20т.	1	342,4	195	6,15
3	Тележка	2	46,2	86	13,95
4	Тележка передаточная	2	46,4	90	13,33

5. Расценка - 10,2.

Производственная программа

№	Наименование изделия	Ед.изм.	Годовой выпуск	Оптовая цена	Сумма реализации тыс.руб.
1	2	3	4	5	6
1	Плиты перекрытия	м3 шт	78000 34673	5000 11248,92	390000 390000

Режим работы предприятия

Количество рабочих дней в году - 251;

Количество рабочих смен - 2;

Количество рабочих часов в смену - 8.

Расчет капитальных вложений

Обоснование расценки	Наименование работ	К-во работ	Сметная стоимость
			На единицу	На объем работ тыс.руб.
1	2	3	4	5
УСН	Строительство цеха	24883,2	120	2985,98

Стоимость передаточных устройств

Сперед= 2985,98*0,05=149,3 тыс.руб

Стоимость сооружений

Принимаем 15% от сметной стоимости цеха:

Ссоор=2985,98*0,15=447,9 тыс.руб.

Стоимость оборудования и его монтажа

Смета на приобретение и монтаж оборудования

№	Наименование оборудования	Ед. изм	Кол-во	Цена за един.	Балансовая стоимость	Норма амортизации %
						На год	сумма
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Виброплощадка	шт	2	242,4	484,8	9,6	46,54
2	Бетоноукладчик	шт	2	359,4	718,8	9,23	66,35
3	Камеры пропарочные	шт	16	62,6	1001,6	7,14	71,51
4	Формы	шт	150	32,8	4920,0	9,6	472,32
5	Установки для смаз.	шт	2	21,9	43,8	9,92	4,34
6	Шпаклевочная машина	шт	1	95,0	95,0	9,6	9,12
	Итого				7264	9,2	670,18
	Монтаж				726,4
	Всего				7990,4	9,2	735,12

Монтаж оборудования принимаем 10% от балансовой стоимости:

Сумма амортизации =

Стоимость транспортных средств

Смета на приобретение и монтаж транспортных средств

№	Наименование оборудования	Ед. изм	Кол-во	Цена за един.	Балансовая стоимость	Норма амортизации %
						На год	сумма
1	Мостовой кран Q=10т	шт	1	283,5	283,5	6,52	18,48
2	Мостовой кран Q=20т	шт	1	3424	342,4	6,15	21,06
3	Тележка	шт	2	46,2	92,4	13,95	12,89
4	Тележка передаточная	шт	2	46,6	92,8	13,33	12,37
	Итого				811,1	7,99	64,8
	Монтаж				81,11
	Всего				892,21	7,99	71,29

Стоимость инструментов и приспособлений

Принимаем на одного рабочего 1300 рублей

Стоимость хозяйственного инвентаря

Принимаем на одного списочного рабочего 1100 рублей

Прочие основные расходы

Принимаем 8% от стоимости основных фондов

Сводная таблица стоимости основных фондов и суммы амортизационных отчислений

№	Виды основных фондов	Балансовая стоимость	Амортизационные отчисления
			На %	?А, тыс.руб.
1	2	3	4	5
1	Здание цеха	2985,98	2,5	124,42
2	Передаточные устройства	149,3	8	19,91
3	Сооружения	447,9	2,5	18,66
4	Оборудование	7990,4	9,2	735,12
5	Транспортные средства	892,21	7,99	71,29
6	Инструменты	45,5	25	11,38
7	Хоз.инвентарь	38,5	25	9,63
8	Прочие основные фонды	1003,98	25	298,77
	Всего	13553,77

Затраты на проектно-изыскательские работы

Принимаем 5% от стоимости основных фондов

Вспомогательное хозяйство

Принимаем 35% от девяти статей затрат

Общий объем капитальных вложений

КВ = 13553,77+677,69+4981,01=19212,47тыс.руб.

Раздел «Потребность в финансировании»

Величина стартового капитала составляет 59720,11 тыс.руб.

Источником получения средств ЗАО «Читинской строительной компании» является банковский кредит. При получении кредита основной задачей является осуществление реконструкции.

Кредит берется на четыре года под 50% годовых и выплата осуществляется в Железнодорожный филиал «Читапромстройбанк».

Финансовый раздел

Сумма кредита

КР=КВ=19212,47 тыс.руб.

Определим возврат кредита, т.к. кредит берется на 4 года, возврат кредита составляет

Определим процент по кредиту

Прибыль от реализации составляет

ПР=В-З

Пр=39000-335483,05=54516,95

Выручка от реализации составляет:

В = Цена.ед * объем = 5000*78=390000 тыс.руб.

Перечень налогов, которые должно платить предприятие

1. налог на имущество - 420,44 тыс.руб.

2. земельный налог - 20,4 тыс.руб.

3. налог на прибыль - 83,7226 тыс.руб.

4. отчисления на социальные нужды - 724,54 тыс.руб.

5. налог на добавленную стоимость - 70200 тыс.руб.

Основным показателем эффективности проекта является:

а)

Коэффициент эффективности КВ

б)

Фондоотдача

в)

г) Фондоемкость

д) Фондовооруженность

е) Капитальные вложения (удельные)



Перечень налогов, перечислений и платежей, уплачиваемых предприятием

№	Наименование налога	Ставка	Объект налогооблажения	Сумма, тыс.руб.
1	Налог на имущество	2%	Среднегодовая стоимость имущества	420,44
2	Налог с транспортных средств	Не выплачивается предприятием, т.к. берется в аренду
3	Земельный налог	12 тыс.руб.	1,7 га	20,4
4	Налог на прибыль	24%	Налогооблагаемая прибыль	34884,41*24%=8372,26
5	Отчисления на социальные нужды	35,6%	ФОТ	724,54
6	НДС	18%	В	70,200

Отчет о прибылях и убытках

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год
Выручка от реализации НДС Чистый объем продаж Сырье и материалы Вспомогательные материалы Затраты на топливо и электроэнергию Заработная плата Начисления на зарплату Суммарные переменные издержки Цеховые расходы Внепроизводственные расходы Общезаводские расходы Прочие расходы Суммарные постоянные издержки, в т.ч. амортизация Прибыль от реализации Налоги Балансовая прибыль Налог на прибыль Чистая прибыль	390000 70200 319800 2748,74 412,31 46,0 19,27 7,34 783223,66 16,47 1025,64 13,49 92,36 1185,37 5451,732 1235,58 5406,688 83,7226 37704,8	429000 77220 351780 3023,61 453,54 50,6 21,19 8,07 861546,02 18,12 1128,2 14,84 101,59 1303,91 59969,05 1359,14 59473,57 9209,49 41475,28	471900 84942 386958 3325,98 498,89 55,66 23,32 8,88 947700,6 19,93 1241,02 16,32 111,76 1434,29 65965,96 1495,05 65420,92 10130,43 45622,81	519090 93436,2 425653,8 3658,58 548,78 61,23 25,65 9,77 1042470,6 21,92 1365,13 17,96 122,93 1577,73 7256,255 1644,56 71963,02 1143,48 50185,09

График погашения кредита

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
Чистый поток денежных кредитов	9426,2	9426,2	9426,2	9426,2	37704,8	41475,28	45622,81	50185,09
Погашение кредита	1200,78	1200,78	1200,78	1200,78	4803,12	5283,43	5811,76	6392,95
Оставшаяся часть кредита	3602,34	3602,34	3602,34	3602,34	14409,35	15850,29	17435,31	19178,84
% за кредит	600,39	600,39	600,69	600,39	2401,56	2641,72	2905,89	3196,48

Виды рисков, наиболее значимые для нашего предприятия

- Во-первых, зависимость от поставщиков, поскольку вся деятельность направлена на взаимодействие непосредственно с одним поставщиком для обеспечения сквозного производства, тем самым значительно снижая издержки;

- Во-вторых, снижение цен у конкурентов, поскольку это одно из основных конкурентных преимуществ данного предприятия наряду с высоким качеством продукции.

- И, наконец, также один из важных рисков - это рост цен на сырье и материалы, поскольку это также может повлиять на снижение прибыли, что в условиях расчета по кредиту крайне неблагоприятно.

Технико-экономические показатели эффективности производства

Прибыль

Срок окупаемости

Коэффициент эффективности КВ

Рентабельность производственных фондов и инвестиций

продукция потребительский производственный фонд

5. Фондоотдача

Заключение

Эффективная деятельность предприятия рыночной экономики в значительной степени зависит от того, насколько достоверно они предвидят дальнюю и ближнюю перспективу своего развития.

В современной экономической ситуации, изменяющейся с огромной скоростью, невозможно добиться положительных результатов, не планируя своих действий и не прогнозируя последствия.

Планирование - это определение цели развития управляемого объекта, методов, способов и средств ее достижения, разработка программы, плана действия различной степени детализации на ближайшую и будущую перспективу, это - одна из важнейших предпосылок оптимального управления производством. Планирование необходимо любой организации, которая намеревается предпринимать любые действия в будущем.

Предпринимательство - это, как известно, процесс принятия решений, их реализация и оценки результатов предпринятых действий, план же дает основу для принятия рациональных решений.

Работа без плана является реакцией на совершающиеся события, деятельность на основе плана - реакция на предвиденные и запланированные явления.

Законченный бизнес-план является средством для передачи идей руководителя другим заинтересованным лицам. Качественно разработанный бизнес-план производит благоприятное впечатление на людей, с которым руководство предполагает взаимодействовать или уже сотрудничает, таких, как инвесторы, банкиры, совладельцы, служащие. Он в полной мере характеризует таланты и уровень профессионализма руководителя фирмы.

Список используемой литературы

1. Бизнес-план (методические материалы). - М.: Финансы и статистика, 2008. - 30 с.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес-план. Методика составления. - М.: ЦИПКК, 2004. - 101 с.

3. Чечевицына Л.Н. Микроэкономика. Экономика предприятия (фирмы) «Феникс», 2007. - 488 с.

Размещено на Allbest.ru