Расчет экономической эффективности модернизации автогидроподъёмника АГП-22 на основе применения микропроцессорной системы безопасности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Расчет экономической эффективности модернизации

Расчет экономической эффективности модернизации автогидроподъёмника АГП-22 на основе применения микропроцессорной системы безопасности. Анализ произведенной модернизации и выбор базисного варианта техники для экономического расчета

В данном разделе дипломного проекта приводится расчет экономической эффективности модернизации автогидроподъёмника АГП-22 на основе применения микропроцессорной системы безопасности.

Строительство стало весьма трудоемкой отраслью материального производства, поэтому экономическая эффективность механизации отделочных и ремонтные работ исключительно велика. В этих условиях отделочный процесс становится основным, а подъёмник - ведущей технологической машиной. Особое значение приобретает вопрос выбора и оснащения строительной площадки эффективными подъёмники и рациональное их использование.

Основным достоинством автогидроподъёмника является автономность его привода, способность быстрого перебазирования с одного объекта на другой подъёмник с микропроцессорной системой безопасности является современной машиной, позволяющей эффективно проводить отделочные и ремонтные работы с минимальными затратами времени и человеческого труда.

Отечественной промышленностью выпускался подъёмник АГП-22, датчики которого недостаточно удовлетворяют нужды современных работ.

В качестве базовой техники (БТ), относительно которой будет производиться экономический расчет, принимается исходная модификация автогидроподъёмника АГП-22.

В качестве модернизации были заменены старые датчики на систему новых микропроцессорных датчиков . Благодаря чему уменьшается вероятность возникновения аварийной ситуации и травматизм рабочих, появляется возможность проанализировать аварии для дальнейшего их предотвращения.

За счет этой модернизации стало возможным выход на мировой рынок, так как не в одной стране мира подобных аналогов нет.

Таким образом, в качестве новой техники (НТ), целесообразность создания которой будет определятся, принимается новая модификация подъёмника АГП-22 на основе применения микропроцессорной системы безопасности.

Бизнес-план

Описание товара

Автогидроподъёмник АГП-22 широко используются при производстве отделочных и ремонтных работ. Основным их достоинством является автономность привода, транспортная маневренность.

Подъёмник состоит из неповоротной и поворотной частей, связанных между собой опорно-поворотным устройством. Опорно-поворотное устройство передает нагрузки (грузовой момент, вертикальные и горизонтальные силы) от поворотной части подъёмника на неповоротную, а также обеспечивает возможность вращения поворотной части относительно неповоротной.

Неповоротная часть подъёмника состоит из ходового устройства и ходовой рамы, оборудованной выносными опорами.

В качестве ходового устройства применяется специальное многоосное пневмоколесное шасси.

Поворотная часть состоит из поворотной платформы, исполнительных механизмов, пульта управления и стрелового оборудования.

Исполнительные механизмы устанавливают на поворотной раме. К ним относятся гидроцилиндры изменения угла наклона стрелы, грузовая лебедка, механизм поворота.

Основными параметрами подъёмника являются: грузоподъемность, вылет, высота подъёма.

Оценка конкурентов

Сегодня на рынке представлено большое количество российских производителей автогидроподъёмника АГП-22 . Подъёмник, изготовленный нашим предприятием по техническим характеристикам не уступает своим аналогам. Поскольку технология изготовления подъёмника осталось той же, а часть старых датчиков заменена на систему новых и установлен регистратор параметров, стоимость нашей продукции не намного превышает настоящую. На Российской территории мы обеспечиваем сервисное обслуживание купленной у нас техники.

Стратегия маркетинга

Для решения поставленной задачи наша фирма планирует взять кредит в коммерческом банке. Мы собираемся предложить нашу продукцию отечественным компаниям по механизации строительства и другим заинтересованным лицам. Мы планируем выйти на рынок с ценой подъемника 1365000руб. Такая цена позволит нам занять достойное место на рынке (недорого и качественно).

Для более быстрого выхода на рынок наше предприятие делает упор на проведение рекламной компании:

участие в строительных выставках;

публикация объявлений в журналах и газетах;

реклама в интернете.

Для постоянных клиентов будет предоставлена рассрочка:

при покупке двух подъёмников, до четырёх месяцев;

при покупке четырёх подъёмников, до года.

Также имеется ряд скидок для покупателей:

7% при покупке двух подъёмников;

9% при покупке четырёх подъёмников.

Организационный план

Для производства и реализации подъёмников, потребуются высококвалифицированные рабочие и сотрудники по производству, выпуску и продаже готовой продукции. Сотрудники будут привлекаться через объявлениях в журналах и газетах, а также через запросы в ВУЗы. С ними будет проводиться собеседование, на основании которого будет происходить отбор сотрудников.

Финансовый план

В первый же год производства наша фирма поставила задачу реализовать до 50 штук подъёмников, тем самым укрепить своё положение на рынке. В дальнейшем, если наши подъёмники будут пользоваться спросом, мы увеличим производство, пока не будет удовлетворена потребность покупателя, также стремиться к повышению качества и эксплуатационного показателя подъёмника, что позволит нам более полно конкурировать с российскими и зарубежными аналогами.

Определение себестоимости установки новой системы безопасности

Расчет производится на основе действующей нормативной базы на цены и законодательной базы применительно к заработанной плате на отчисления в социальные фонды по единому налогу, действующем на расчетный момент времени.

Расчет производится прямым калькулированием.

Себестоимость замены старых датчиков на новые состоит из затрат на материалы (S_М), энергию(S_Э), амортизацию гаража и домкратов (S_СОб), заработную плату обслуживающего персонала (S_Зп) и на затраты покупки самих датчиков, т.е. себестоимость изготовления равна

 С_стр.=S_М+S_Э+S_гд+S_Зп+ S_д ,руб.

Затраты на материалы.

Затраты на материалы в свою очередь состоят из затрат на метры проволоки медной.

Затраты на провода определяются как произведение стоимости единицы длины провода L, м на цену за 1 м.

S_пр^м=10 руб/м

S_пр=185*10=1820 руб

Таким образом, затраты на проволоку составят 1820 рублей.

Затраты на электроэнергию

Для освещения помещения была затрачена электроэнергия W_эл, кВт-ч. Основными потребителями электроэнергии является осветительные лампочки в количестве 5 шт мощностью 150 Вт.

Расход электроэнергии за 1 час работы составляет 0,3 кВт-ч. При замене датчиков было потрачено 5 часов, следовательно W_эл=0,3*5=1,5 кВт-ч

Затраты на электроэнергию составят

S_Э=ц₄W_эл, руб,

S_Э= 1,53 1,5 5 = 11,5 руб.

Затраты на амортизацию гаража и домкратов (S_гд)

Амортизационные отчисления начисляются на основные фонды, принимающие участие в технологическом процессе замены датчиков - это, здание и домкраты. Стоимость этого оборудования и коэффициент амортизации однозначно определяют затраты на амортизацию.

Цена гаража ц₅=840000 руб. Срок службы гаража Т_сл = 100лет

k_ам1 = 1/Т_сл = 1/100 = 0.01

S_гд1 = ц₅ k_ам1 = 840000 0.01= 8400 руб

Цена домкрата ц₆= 2000 руб.

Срок службы кондуктора 15 лет

k_ам2 = 1/15 = 0.066

S_гд2= ц₆k_ам2 = 2000 0.066 = 1,32 руб

Амортизационные отчисления на оборудование S_гд=S_гд1+S_гд2

S_гд= 8400+1,32 = 8401,32 руб.

Затраты на заработную плату

Затраты на заработную плату определяются по формуле

где К_НЗ=1.3 - коэффициент накладных расходов;

К_Р= 3 - поправочный коэффициент к тарифной ставке;

=1.1 - коэффициент, учитывающий премии;

Т =6 ч - время изготовления выдвижной секции стрелы;

С_ti =110руб/ч-часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда;

V =2 - количество рабочих, занятых управлением машины в одну смену.

Работают 2 рабочих 5-ого разряда с тарифным коэффициентом 1.51. Поправочный коэффициент К_р учитывает данные тарифные коэффициенты

Себестоимость замены старых датчиков на новые равна

С_зам.=1820+11,5+8401,32+4719+34869=49811руб.

Исходные данные для расчета

Исходные данные для расчета взяты из технических характеристик новой и базовой техники и определены в п.3 данной работы.

Таблица17.1 Исходные данные для расчета.

Наименование параметра	Условное обозначение	Единица измерения	Значение
			БТ	НТ
Грузоподъемность	Q	кг	300	300
Рабочая высота подъема	Н	м	22	22
Мощность двигателя	N	кВт	110	110
Вылет стрелы	L	м	10,5	10,5
Емкость гидросистемы	Vг	л	1100	1100
Стоимость прибор безоп.			-
Межремонтный цикл	Tц	ч	5000	-
Срок службы	Тсл	год	10	15
Количество рабочих	Б	чел	2	2
Оптовая цена	Ц	руб	1200000	-

Структура капитальных вложений

Капитальные вложения состоят из балансовой стоимости подъёмника и капитальных вложений, необходимых для его эксплуатации :

, руб.

Капитальные вложения на эксплуатацию БТ составят:

руб.

Капитальные вложения на эксплуатацию НТ составят:

руб.

Балансовая стоимость портала состоит из его оптовой цены и затрат на его доставку с завода-изготовителя и монтаж :

, руб.

Затраты на доставку с завода-изготовителя составят:

БТ-

НТ-

Расчет количества машино-часов работы подъёмника в год

Определение количества машино-часов работы подъёмника:

 где - продолжительность смены в

часах, принимаем ;

- количество смен, принимаем ;

- календарное число дней в году;

- число выходных и праздничных дней в году;

- общее количество дней, затрачиваемых на перебазировку в течение года;

- простои во всех видах технического обслуживания и ремонта в машино-днях на машино-час работы;

- коэффициент сменности работы подъёмника, принимаем для одной смены .

где - вид текущего ремонта (ТР) или

технического обслуживания (ТО);

- число разновидностей ТР и ТО за межремонтный цикл;

- количество ремонтов или ТО за межремонтный цикл;

- продолжительность межремонтного цикла;

- определяется из инструкций ([19], таблица 5.2)

Расчет годовых текущих затрат для БТ и НТ

Годовые текущие затраты состоят из суммы затрат:

Затраты на заработную плату

экономическая эффективность модернизация

где:

- коэффициент накладных затрат; =1.3…1.7; принимаем =1.5;

- поправочный коэффициент тарифной ставки; =1.105;

- коэффициент учитывающий премии, =1.2…1.4; принимаем =1.3;

- количество работающих, занятых управлением крана, 2 чел;

- число рабочих с одинаковой тарифной ставкой, 2;

=60 руб/час часовая тарифная ставка i-ого рабочего, руб/час,

тогда:

заработная плата машиниста крана:

Таблица 7.3 Затраты на заработную плату

№	Наименование статей затрат	Всего, руб/год
1	Начисленная заработная плата	411902
2	Отчисления в пенсионный фонд 28% + 15,8% с суммы превышающей 100000 руб.	164613
3	Отчисления в фонд социального страхования 4% + 2,2% с суммы превышающей 100000 руб.	23338
4	Отчисления в фонд медицинского страхования 3,6% + 2% с суммы превышающей 100000 руб.	21067
5	Отчисления на травматизм 9% + 5% с суммы превышающей 100000 руб.	52666
6	Заработная плата каждому рабочему	150218
7	Подоходный налог (13%)	19528
8	Выдача заработной платы на руки	130690

Рис. 7.1 Диаграмма затрат на заработную плату

Затраты на амортизацию

, руб/год,

где:

- коэффициент амортизации,

Для БТ ;

Для БТ ;

- срок службы старого подъёмника, =10 лет,

- срок службы нового подъёмника, =15 лет,

тогда:

БТ-.

НТ-.

Затраты на ТО и ТР

Затраты на ТО и ТР () состоят из затрат на зарплату ремонтных рабочих () и затрат на материалы и запасные части ().

Затраты на заработную плату ремонтным рабочим:

где - количество видов ТО и ТР,

;

- трудоемкость вида ТО и ТР, ;

([20], таблица 10);

- коэффициент, учитывающий премии рабочих;

- тарифная ставка рабочего, ремонтирующего технику.

Затраты на материалы и запасные части.

где

- коэффициент перехода от зарплаты к затратам на ТО и ТР

Расчет затрат на топливо для подъёмника

Расчет затрат на топливо для подъёмника определяется по формуле:

где - затраты на топливо при работе, ;

где - цена топлива 1 литр;

(Паспорт АГП-22)



Затраты на смазочные материалы

,

Затраты на сменную оснастку

В состав этих затрат входят затраты на смену масла в гидросистеме:

где:

- коэффициент доливок масла в гидросистеме, ;

- оптовая цена 1 л масла, ;

- объем масла гидросистемы;

- периодичность смены масла в гидросистеме.

тогда:

.

Затраты на капитальный ремонт

где:

К_пп=1,2 - коэффициент, учитывающий накладные расходы;

А_кр - отчисления на капитальный ремонт,[%];

Ц_б - балансовая стоимость подъёмника, [руб/год];

где: Т_сл = 10лет - срок службы подъёмника БТ.

Т_сл = 15лет - срок службы подъёмника НТ

Затраты на реновацию

где:

- коэффициент реновации;

- эффективность использования капиталовложений, ; принимаем .

тогда:

Для БТ



Для НТ

Калькуляция годовых текущих затрат

Таблица 7.4 Годовые текущие затраты

№	Статьи затрат	Обозна чение	Величина,руб
			БТ	НТ
1	Заработная плата	Sзп	411902	411902
2	Техническое обслуживание и текущий ремонт	Sэр	47433	47433
3	Топливо	Sт	195939	195939
4	Смазочные материалы	Sсм	48984	48984
5	Сменная оснастка	Sсо	40887	40887
6	Амортизация	Sам	126000	81900
7	Затраты на капитальный ремонт	Sкр	1512	982
8	Затраты на реновацию крана	Sрен	75600	40950
9	Годовые текущие затраты	S	948257	868977

Анализ диаграммы Парето (рисунок 7.2) показывает, что основной статьей годовых текущих затрат являются затраты на зарплату. Они составляют 43,4% - БТ и 47,4% - НТ от общих годовых затрат.

Определение стоимости машино-часа работы подъёмника

Принимаем стоимость машино-часа работы подъёмника S_мч=800 руб/час.

Определение экономической эффективности модернизации

Расчет годового экономического эффекта

,

где:

, - удельные приведенные затраты соответственно БТ и НТ, руб/год.

Э_г=948257-868977=79280 руб/год

Расчет срока окупаемости подъёмника

,где

- годовые текущие затраты для БТ;

- годовая прибыль

для БТ;

- годовые текущие затраты для НТ;

- годовая прибыль

для НТ;



Рис. 7.2 График окупаемости подъёмников

Таблица 7.5 Сводные технико-экономические показатели.

№	Наименование показателей	Усл. обозн.	Ед. изм.	Значение
				БТ	НТ
1	Капитальные вложения	К	руб.	1380000	1495000
2	Стоимость машино-часа работы крана	Sмч	руб/мч	800	800
3	Годовая прибыль	Пг	руб.	363943	405423
4	Срок окупаемости	Ток	год	2,9	2,1
5	Себестоимость подъёмника	С	млн.руб	1,2	1,3
6	Стоимость подъёмника	Ц	млн.руб	1,26	1,365
7	Затраты на амортизацию	Sам	Руб/год	126000	81900
8	Затраты на реновацию	Sрен	Руб/год	1512	982
9	Затраты на кап. ремонт	Sкр	Руб/год	75600	40950
10	Затраты на материалы	Sм	Руб/год	-	49811
11	Затраты на зарплату	Sзп	Руб/год	411902	411902

Вывод

На основании проведенного расчета можно сделать следующие выводы:

Модернизация автогидроподъёмника АГП-22 на основе применения микропроцессорной системы безопасности приводит нас к тому, что годовые текущие затраты составляют 868977 рублей, что в значительной степени меньше годовых текущих затрат на базовую технику, которая составляет 948257 рублей.

Годовые текущие затраты модернизированного подъёмника включают в себя затраты на:

- заработную плату - 411902 рубля

- Техническое обслуживание и текущий ремонт - 47433 рубля

- Топливо - 195939 рублей

- Смазочные материалы - 48984 рубля

- Сменная оснастка - 40887 рублей

- Амортизация - 81900 рублей

- капитальный ремонт - 982 рубля

- реновацию крана - 40950 рублей

- материалы - 49811 рублей.

В отличие от базовой техники к новой добавляются затраты на материалы, естественно, повышающие стоимость подъёмника.

Модернизируя автогидроподъёмник мы повышаем надёжность работы машины, а также увеличиваем срок службы, что не может не сказаться на затратах на реновацию и амортизацию. Также уменьшаются затраты на капитальный ремонт. Это в свою очередь отыгрывает потери на материалы.

Разница затрат между базовой и новой техникой составляет 29469 рублей.

Это достигается благодаря тому, что значительно уменьшаются затраты на амортизацию, реновацию и кап.ремонт.

Важным фактором является срок окупаемости, который равен 2,1 года для модернизированного подъёмника и 2,9 года для базового подъёмника.

Таким образом, подводя итоги выше написанному можем сказать, что помимо в выигрыше затрат мы повышаем надёжность и срок службы автогидроподъёмника, а это в свою очередь отражается на сроке окупаемости.

Размещено на Allbest.ru