Главная Коллекция "Otherreferats" Экономика и экономическая теория Экономика и управление производством на нефтеперерабатывающем предприятии

Экономика и управление производством на нефтеперерабатывающем предприятии

Расчет производственной программы, материальных балансов по установкам, сводного материального баланса, объема товарной продукции, численности и фонда заработной платы производственного персонала, себестоимости продукции и цен реализаций нефтепродуктов.

Рубрика	Экономика и экономическая теория
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	14.04.2011
Размер файла	112,8 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

«Уфимский государственный нефтяной технический университет»

Кафедра экономики и управления на предприятии нефтяной и газовой промышленности

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

«Экономика и управление производством»

Вариант 4

Выполнил:

студент гр. БТП-07 А.А. Жарков

Руководитель:

Доцент, к.э.н. М. М. Макова

УФА 2011

Содержание

Введение

1. Исходные данные

2. Схема технологических потоков

3. Расчет производственной программы

3.1 Расчет материальных балансов по установкам

3.2 Расчет сводного материального баланса по заводу

4. Расчет объема товарной продукции

5. Расчет численности и фонда заработной платы производственного персонала

5.1 Расчет численности производственного персонала

5.2 Расчет фонда заработной платы

5.2.1 Расчет фонда заработной платы рабочего VI разряда

5.2.2 Расчет фонда заработной платы рабочего V разряда

5.2.3 Расчет фонда заработной платы рабочего IV разряда

5.2.4 Расчет фонда заработной платы начальника установки

5.2.5 Расчет фонда заработной платы механика установки

6. Расчет себестоимости продукций и цен реализаций нефтепродуктов

6.1 Расчет себестоимости продукций по технологическим установкам

6.2 Расчет себестоимости товарных нефтепродуктов

6.3 Расчет цен реализаций нефтепродуктов

6.4 Расчет стоимости товарной продукций

7. Расчет технико-экономических показателей

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Курсовая работа решает задачу закрепления, углубления и практического применения знаний, полученных при изучении раздела курса «Экономика и управление производством».

Курсовая работа включает задания по вариантам на технико-экономические расчеты важнейших показателей плана предприятия. Исходные данные разработаны на условных материалах предприятий нефтепереработки, дают достаточное представление о процессе разработки плана и формировании оценочных технико-экономических показателей.

На основе исходных данных соответствующего варианта нужно произвести расчет производственной программы и следующих основных технико-экономических показателей условного нефтеперерабатывающего предприятия:

Объем и ассортимент товарной продукции.

Объем товарной продукции.

Себестоимость товарной продукции.

Затраты на 1 рубль товарной продукции.

Прибыль от реализации продукции.

Рентабельность капитала.

Рентабельность издержек.

Фондоотдача.

Производительность труда.

Все расчеты проводятся с использованием методики, изложенной в лекциях, в рекомендуемой литературе, а также при решении задач на практических занятиях и используя программу Microsoft Excel.

Разработка курсовой работы и ее защита являются важным фактором в подготовке студентов к следующему этапу - выполнению экономического обоснования эффективности технических и технологических решений, принятых в дипломном проекте.

Качество выполнения задания по курсовой работе и результат защиты служат объективной характеристикой теоретических знаний и практических навыков в области экономики и управления производством будущих инженеров-технологов.

В тексте приняты следующие сокращения:

ЭЛОУ - электрообессоливающая установка;

АВТ - атмосферно-вакуумная трубчатка;

К.К. - каталитический крекинг;

К.Р. - каталитический риформинг;

Г.О. - гидроочистка;

В.С.Г. - водородсодержащий газ.

1. Исходные данные

1. ЭЛОУ.

1) Объем сырой нефти, тыс. т 6024,0

2) Потери на ЭЛОУ, % 0,4

2. Мощность АВТ, тыс. т: 6000,0

1) Выход продукта на АВТ, % :

бензин 13,3

дизтопливо “летнее” 23,7

дизтопливо “зимнее” 14,5

вакуумный газойль 15,5

рефлюкс 0,8

газ 2,0

гудрон 29,7

2) Потери 0,5

3. Мощность КК, тыс. т: 930,0

1) Выход продукта на КК, % :

бензин стабильный 25,5

головка стабилизации 7,5

легкий каталитический газойль 38,0

тяжелый каталитический газойль 19,5

газ 2,5

2)Потери 7,0

4. Мощность каталитического риформинга, тыс. тонн: 800,0

1) Выход продуктов на КР, % :

сухой газ 10,7

рефлюкс 2,5

бензин КР 81,0

ВСГ 4,0

2) Потери 1,8

5. Мощность гидроочистки, тыс. т: 950,0

1) Выход продукта на гидроочистке, % :

дизтопливо (S<0,2) 97,5

сероводород 1,0

газ 0,5

2) Потери 1,0

6. Стоимость ОФ, млн. руб. :

ЭЛОУ 16,6

АВТ 47,5

КК 17,6

КР 16,3

ГО 15,4

7. Явочная численность рабочих в смену, чел.

ЭЛОУ: ст. оператор -

оператор 5-го разряда 1

оператор 4-го разряда 2

АВТ: ст. оператор 6-го разряда 1

оператор 5-го разряда 2

оператор 4-го разряда 1

машинист 4-го разряда 1

КК: ст. оператор 6-го разряда 1

оператор 5-го разряда 2

оператор 4-го разряда 1

машинист 5-го разряда 2

машинист 4-го разряда 1

КР: ст. оператор 6-го разряда 1

оператор 5-го разряда 1

оператор 4-го разряда 1

машинист 5-го разряда 1

машинист 4-го разряда 1

ГО: ст. оператор 6-го разряда 1

оператор 5-го разряда 1

оператор 4-го разряда 1

машинист 5-го разряда 1

машинист 4-го разряда 1

Также при расчете используем общие исходные данные, приведенные в Приложении А и Приложении Б [2].

Приложение А

1. Число дней работы установок в год - 340, календарное число дней в году 365;

2. Отчисления на социальные нужды - 26,2 % от фонда оплаты труда производственного персонала.

3. Внутризаводская перекачка - 30 руб. на 1 т объема перекачки сырья по установке.

4. Общепроизводственные расходы складываются:

- из амортизации производственных фондов установки;

- из других общепроизводственных расходов, составляющих 10% от прямых затрат по обработке.

5. Общехозяйственные расходы составляют 20% от прямых затрат по обработке.

6. Часовые тарифные ставки рабочих технологических установок, руб.:

6 разряд - 60,0;

5 разряд - 50,0;

4 разряд - 35,0.

7. Доплата за 1 час работы в ночное время составляет 50% часовой тарифной ставки.

8. Планируемые невыходы на работу:

а) отпуск - 28 дней;

б) неявки по болезни - 3 дня;

в) выполнение общественных обязанностей - 2 дня;

г) количество праздничных дней - по календарю.

Районный коэффициент - 1,15. Премия рабочим за 100% выполнение плана - 50% от тарифного фонда заработной платы.

9. По штатному расписанию на каждой технологической установке планируется:

1 начальник установки - оклад 30500 руб.

1 механик установки - 18000 руб.

10. Численность производственного персонала технологических установок составляет 50% от общей численности промышленно-производственного персонала предприятия.

11. Стоимость основного капитала технологических установок составляет 60% от стоимости основного капитала предприятия.

12. Стоимость оборотного капитала принимается в размере 10% от стоимости основного капитала предприятия.

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Исходные данные для расчетов

1. Нормы расхода материально-технических средств на 1 тонну перерабатываемого сырья в ценах на МТС

Таблица 1 - Нормы расхода материально-технических средств на 1 тонну перерабатываемого сырья в ценах на МТС

Наименование установки	Наименование материально-технических средств	Норма в натуральных единицах	Цена, руб./натур. единица
	Цена 1 т нефти	-	5500,00
ЭЛОУ	Деэмульгатор, кг	0,011	76000,00
	Сода каустическая, кг	0,018	9050,00
	Пар, Гкал.	0,011	360,00
	Вода, м3	0,429	1,50
	Электроэнергия, кВт.ч	0,982	1,40
	Сжатый воздух, м3	0,502	0,40
АВТ	Сода кальцинированная, кг	0,055	5855,00
	Сода каустическая, кг	0,020	9050,00
	Аммиак, кг	0,058	5400,00
	Топливо, кг	27,000	3700,00
	Пар, Гкал.	0,020	430,00
	Вода, м3	2,260	1,50
	Электроэнергия, кВт.ч	13,300	1,40
	Сжатый воздух, м3	4,150	0,40
КК	Катализатор, кг	3,559	70000,00
	Сода каустическая, кг	0,015	9050,00
	Топливо, кг	22,000	3700,00
	Пар, Гкал.	0,760	430,00
	Вода, м3	10,700	1,50
	Электроэнергия, кВт.ч	36,870	1,40
	Сжатый воздух, м3	9,280	0,40
КР	Сода каустическая, кг	0,015	9050,00
	Платиновый катализатор,кг	0,050	180000,00
	Инертный газ,кг	1,610	400,00
	Моноэтаноламин (МЭА),кг	0,032	27070,00
	Диэтиленгликоль(ДЭГ),кг	0,320	9900,00
	Топливо, кг	65,000	3700,00
	Пар, Гкал.	0,032	430,00
	Вода, м3	6,640	1,50
	Электроэнергия, кВт.ч	34,800	1,40
	Сжатый воздух, м3	4,130	0,40
ГО	Инертный газ,кг	1,278	400,00
	Сода каустическая, кг	0,830	9050,00
	Катализатор, кг	0,013	420000,00
	Моноэтаноламин(МЭА), кг	0,012	45800,00
	Топливо, кг	27,000	3700,00
	Пар, Гкал.	0,032	430,00
	Вода, м3	6,300	1,50
	Электроэнергия, кВт.ч	34,100	1,40
	Сжатый воздух, м3	1,540	0,40
Примечание: для деэмульгатора, соды, аммиака, катализатора, МЭА, ДЭГ, инертного газа норма расхода указана в кг, а цена в руб. за 1 т

2. Перечень комплексных процессов и порядок калькулирования себестоимости нефтепродуктов

Таблица 2 - Перечень комплексных процессов и порядок калькулирования себестоимости нефтепродуктов

Наименование процессов и вырабатываемой продукции	Оценка попутной продукции
Атмосферно-вакуумная трубчатка а) основная: - бензин - керосин - дизельное топливо б) попутная: - газ - головка стабилизации - вакуумный газойль - гудрон	0,5% от оптовой цены нефти, пост. на завод
Каталитический крекинг а) основная: ( затраты на катализатор ингибитор, относят только на себестоимость бензина) - бензин - легкий каталитический крекинг б) попутная: - газ - головка стабилизации - тяжелый каталитический крекинг	0,5% от оптовой цены нефти, пост. на завод
Каталитический риформинг на облагораживание бензина а) основная: - бензина б) попутная: - газ - головка стабилизации - водородсодержащий газ	0,5% от оптовой цены нефти, пост. на завод
Гидроочистка дизельного топлива а) основная: - дизельное топливо б) попутная: - газ - сероводород	0,5% от оптовой цены нефти, пост. на завод 0,2% от оптовой цены нефти, пост. на завод

3. Годовая норма амортизации составляется, %:

Для ЭЛОУ - 8

АВТ - 10; К.Р. - 11;

К.К - 12; Г.О. - 10,5;

4. Рентабельность отдельных продуктов , %

Таблица 3 - Рентабельность отдельных продуктов , %

Наименование товарных продуктов

Рентабельность отдельных продуктов

Автобензин А-76

Автобензин АИ-92

Дизтопливо летнее содержанием серы до 0,2 %

То же содержанием серы выше 0,2 %

Дизтопливо зимнее

Сырье для нефтехимии

Прямогонный бензин

Мазут

Топливный газ

5. Ставки акцизов

Таблица 4 - Ставки акцизов

Наименование продукта

Ставка, руб./т.

Автобензины :

- с о.ч. до 80 п.

- о.ч. > 80 п.

ДТл с серой 0,2 %
ДТл с серой 0,5 %
ДТз

5995

5672

2485

2753

2485

6. Ставка НДС - 18 %

2. Схема технологических потоков

Рисунок 1 - Схема технологических потоков.

Используемые сокращения:

Бенз. стаб. - бензин стабильный;

Гол. ст. - головка стабилизации;

ВГ - вакуумный газойль;

ДТз (ДТл) - дизельное топливо зимнее (летнее);

ТКГ (ЛКГ) - тяжелый (лёгкий) каталитический газойль;

НХ - нефтехимическое производство

3. Расчет производственной программы

Производственная программа рассчитывается исходя из заданного объема перерабатываемого сырья, годовой мощности установки, нормативов выхода продукции по установке и нормативов возвратных и безвозвратных потерь. На основе предварительно рассчитанных материальных балансов по отдельным установкам составляется сводный материальный баланс по заводу, который, в свою очередь, является базой для составления ведомости товарных продуктов. Затем, используя перечень и объем производства товарных продуктов и отпускные цены предприятия, рассчитываются показатели объема производства товарной продукции.

Загрузку производительным сырьем проводим следующим образом: весь каталитический газойль направить на ГО, а дизельное топливо "летнее" с АВТ также на ГО до полной загрузки ее мощности. При этом следует учесть, что легкий каталитический газойль и дизтопливо являются жидкими компонентами ГО, кроме них в состав сырья ГО входят следующие компоненты: ВСГ с КР и свежий водород в количестве 0,5% от мощности ГО. Остаток дизтоплива "летнего" входит в состав товарной продукции.

Прямогонный бензин с АВТ полностью направляется на КР:

Дизельное топливо "зимнее" с АВТ является товарным продуктом.

Вакуумный газойль с АВТ служит сырьем установки КК, а остаток вакуумного газойля входит в состав товарного мазута.

Рефлюксы, головка стабилизации, остаток прямогонного бензина и сероводород являются сырьем для нефтехимии.

Возврат нефтеловушки, включаемый в состав товарного мазута - 40 % технологических потерь по установкам.

3.1 Расчет материальных балансов по установкам

Таблица 5 - Материальный баланс по установке ЭЛОУ

Наименование сырья и нефтепродукта

Тыс. т.

1. Взять: а) Нефть сырая

Итого:

2. Получить: а) Нефть обессоленная

Потери:

Итого:

6024,00

5999,90

24,10

6024,00

100,0

99,6

0,4

100,0

Таблица 6 - Материальный баланс по установке АВТ

Наименование сырья и нефтепродукта

Тыс. т.

1. Взять: а) Нефть обессоленная

Итого:

2. Получить: а) Бензин (КР)

б) Дт “л” (ГО)

в) Дт “з” (весь в товар)

г) Вакуумный газойль (КК)

д) рефлюкс (сырье НХ)

е) газ

ж) гудрон (в мазут)

Потери

Итого:

5999,90

797,99

1421,98

869,99

929,99

48,00

120,00

1781,97

30,00

5999,90

100,0

13,3

23,7

14,5

15,5

0,8

2,0

29,7

0,5

100,0

Таблица 7 - Материальный баланс по установке К.К.

Наименование сырья и нефтепродукта

Тыс. т.

В 1. Взять: а) Вакуумный газойль (с АВТ)

Итого

2. Получить: а) Бензин стабильный

б) Головка стабилизации

в) Легкий каталитический газойль (ГО)

г) Тяжелый каталитический газойль(ГО)

д) газ

Потери

Итого:

929,99

237,15

69,75

353,39

181,35

23,25

65,10

929,99

100,0

25,5

7,5

38,0

12,0

2,5

7,0

100,0

Таблица 8 - Материальный баланс по установке К.Р.

Наименование сырья и нефтепродукта

Тыс. т.

1) Взять: а) Бензин прямогонный (с АВТ )

Итого:

2) Получить: а) Сухой газ

б) Рефлюкс

в) Бензин КР

г) ВСГ

Потери

Итого:

797,97

153,01

19,95

646,37

31,92

14,36

797,97

100,0

10,7

2,5

81,0

4,0

1,8

100,0

Таблица 9 - Материальный баланс по установке Г.О.

Наименование сырья и нефтепродукта

Тыс. т.

1) Взять: а) ВСГ (с КР)

б) Легкий каталитический газойль

в) Водород

г) Дизельное топливо “Л”

Итого:

2) Получить: а) Дизельное топливо (S<0,2)

б) сероводород

в) газ

Потери

Итого:

31,92

353,39

4,75

559,94

950,00

926,25

9,50

4,75

9,50

950,00

3,4

37,2

0,5

58,9

100,0

97,5

1,0

0,5

1,0

100,0

Остаток дизельного топлива “летнее“ (S>0,2) с АВТ равен 862,04 тысяч тонн, он входит в состав товарной продукции.

3.2 Расчет сводного материального баланса по заводу

Таблица 10 - Сводный материальный баланс по предприятию

Наименование установок и нефтепродуктов	Поступило, выработано, тыс. т.	Использовано, тыс. т.
		ЭЛОУ	АВТ	КК	КР	ГО	АИ-92	А-76	ДТ "л" с S<0,2	ДТ "Л" с S>0,2	ДТ "З"	Сырье для НХ	Мазут	Топливо газообр.	Потери
															возвр.	безвозв.
Сырье:
Нефть	6024,00	6024,00
Водород со стороны	4,75					4,75
ЭЛОУ
Нефть обессоленая	5999,90		5999,90
Потери	24,10														9,64	14,46
АВТ
Бензин	797,99				797,99							0,00
ДТл	1421,98					559,94				862,04
ДТз	869,99										869,99
Вакуумный газойль	929,99			929,99									0,00
Рефлюкс	48,00											48,00
Газ	120,00													120,00
Гудрон	1781,97												1781,97
Потери	30,00														12,00	18,00
КК
Бензин стабильный	237,15						51,05	186,10
Головка стабилизации	69,75											69,75
ЛКГ	353,39					353,39
ТКГ	181,35												181,35
Газ	23,25													23,25
Потери	65,10														26,04	39,06
КР
Сухой газ	85,38													85,38
Рефлюкс	19,95											19,95
Бензин КР	646,37						612,53	33,84
ВСГ	31,92					31,92
Потери	14,36														5,75	8,62
ГО
ДТл с S<0,2	926,25								926,25
H2S	9,50											9,50
Сухой газ	4,75													4,75
Потери	9,5														3,80	5,70
ИТОГО	-	6024,00	5990,00	929,99	797,99	950,00	663,58	219,94	926,25	862,04	869,99	147,20	1936,32	233,38	57,22	158,56

4. Расчет объема товарной продукции

Производится расчет потребного топлива для всех установок, а затем из этого количества вычитается все количество газообразного топлива. К последним относятся все ресурсы газа, получаемого на всех установках предприятия. В состав товарного мазута входят:

- тяжелый каталитический газойль;

- гудрон;

- остаток вакуумного газойля;

- возврат нефтеловушек (возвратные потери).

Результаты расчета потребности в топливе приведены в таблице 11

Таблица 11 - Расчет потребности в топливе по предприятию

Установка	Объем переработки сырья тысяч тонн	Норма расхода т/т	Количество, тыс. тонн
АВТ КК КР ГО	5999,90 929,99 797,99 950,00	0,027 0,022 0,065 0,027	162,00 20,46 51,87 25,65
Итого:			259,98

Количество газа со всех установок:

Qг = Qавт + Qкк + Qкр + Qго = 120,00 + 23,25 + 85,38 + 4,75 = 233,38 тыс. тонн

Количество товарного газа:

Qтг = Qг - Qтоп = 233,38 - 259,98 = - 26,6 тыс. тонн

Возврат от нефтеловушек:

Qвозвр = 57,22 тыс. тонн

Количество товарного мазута:

Qм= Qвг+ Qгудр.+Qткг.+ Qвозвр - Qтм =

= 0 + 1781,97 + 181,35 + 57,22 - 26,6 = 1993,94 тыс. тонн

Для расчета товарных бензинов принимаем следующие значения октановых чисел:

-компонент бензина КК = 74 п;

-компонент бензина КР = 87 п;

-товарный бензин АИ-92 = 86 п;

-товарный бензин А-76 = 76 п.

Расчет рецептов смешения товарных бензинов основан на принципе аддитивности (лимитности) октановых чисел, т.е. октановое число смеси равно сумме октановых чисел компонентов.

Таблица 12 - Схема смешения компонентов

Компоненты	Товарные бензины
	АИ-93 (86)	А-76 (76)
Бензин КК (74)	х1	х2
Бензин КР (87)	х3	х4

GKK - весь бензин КК (GKK = 237,15 тыс.т);

GKP - весь бензин КР (GKP = 646,37 тыс.т);

Решив систему уравнений, получим:

X1= 51,04 X2= 186,10

X3= 612,53 X4= 33,84

Результаты расчета количества товарных продуктов приведены в таблице 13

Таблица 13 - Расчет объема товарной продукции

Наименование товарного продукта

С какой установки поступает

Количество тысяч тонн

Автобензин всего:

в т.ч. АИ-92

А-76

Дизельное топливо “летнее”

c содержанием серы <0,2 %

c содержанием серы >0,2 %

Дизельное топливо “зимнее“

Сырье для нефтехимии

Мазут

Топливо газообразное

КК, КР

ГО

АВТ

АВТ, КК, КР, ГО

АВТ, КК, нефтеловушки

АВТ, КК, КР, ГО

883,52

219,94

663,58

926,52

862,04

866,99

147,20 1993,94

0,00

5. Расчёт численности и фонда заработной платы производственного персонала

5.1 Расчет численности производственного персонала

Таблица 14 - Баланс рабочего времени одного рабочего

Дни

Часы

1. Календарный фонд рабочего времени, Тк.

2. Нерабочие дни

- выходные

3. Номинальный фонд рабочего времени, Тном

4. Невыходы на работу:

- очередной отпуск:

- невыходы по болезни

- дни выполнения государственных и общественных обязанностей

5. Эффективный фонд рабочего времени, Тэф.

365

274

241

8760

2184

6576

672

5784

На базе исходных данных о невыполнении, а также явочной численности рабочих в смену рассчитывается номинальный и эффективный фонд рабочего времени одного работника, списочная численность производственных рабочих (с учетом трехсменной работы) по всем установкам завода. Для обеспечения последующих расчетов фонда зарплаты, расчет численности определяется умножением явочной численности в смену на количество бригад и на отношение номинального фонда времени к эффективному, т.е. на коэффициент подмены:

Чсп = Чяв • В • Кпод ,

где Чяв - явочная численность в одну смену;

В - количество бригад (при 8-часовой рабочей смене равно 4);

Кпод - коэффициент перехода от явочной численности к списочной.

Кпод = Тном./Тэф.,

где Тном.= 274 дней, т.к. производство непрерывное;

Тэф.= 241 дней, эффективный фонд времени.

Кпод = 274 / 241 = 1,14

Таблица 15 - Расчет списочной численности производственных рабочих

Профессия и разряд

Кол-во человек в смене

Количество бригад

Коэффициент подмены

Списочная численность

ЭЛОУ

Оператор 5 разряда

Оператор 4 разряда

АВТ

Старший оператор 6 разряда

Оператор 5 разряда

Оператор 4 разряда

Машинист 4 разряда

КК

Старший оператор 6 разряда

Оператор 5 разряда

Оператор 4 разряда

Машинист 5 разряда

Машинист 4 разряда

КР

Старший оператор 6 разряда

Оператор 5 разряда

Оператор 4 разряда

Машинист 5 разряда

Машинист 4 разряда

ГО

Старший оператор 6 разряда

Оператор 5 разряда

Оператор 4 разряда

Машинист 5 разряда

Машинист 4 разряда

Итого рабочих:

ИТР по установкам:

Всего рабочих и ИТР:

1,14

121

131

При расчете численности персонала по установкам учитываем, что на каждой установке работают два инженерно-технических работниках (ИТР):

- механик установки;

- начальник установки.

5.2 Расчет фонда заработной платы производственного персонала

5.2.1 Расчет фонда заработной платы рабочего VI разряда.

1) Дневная тарифная ставка при 8-часовом рабочем дне и часовой тарифной ставке 60,00 рублей:

Фдн = Фчас * число часов в смене

Фдн = 60,00 * 8 = 480,00 руб./смена

2) Количество ночных часов, отрабатываемых каждым рабочим:

Нноч = (Тр*t*Tэф)/(В*Тном) ,ч

где Тр - годовое количество дней работы установки (Тр=340 дней);

t -продолжительность рабочего дня в ночное время, ч;

Тном, Тэф - годовой номинальный и эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, дни;

В - количество бригад по графику сменности.

Нноч = (340*8*241)/(4*274) = 598,1 ч

3) Количество вечерних часов, отрабатываемых каждым рабочим:

Нвеч = 0,5* Нноч

Нвеч = 598,1*0,5=299 ч

4) Количество праздничных смен, отрабатываемых каждым рабочим

Сп = (Тп*Сс*Тэф)/(В*Тном);

где Тп - количество праздничных дней в году (Тп = 15 дней);

Сс - число смен в сутки;

Сп = (15*3*241)/(4*274) = 10 смен.

5) Основной фонд заработной платы включает:

- оплату по тарифной ставке:

ЗПтар.= Фдн *Тэф;

ЗПтар.= 480,00*241 = 115680 руб.

- премию (50% от тарифного фонда):

П = ЗПтар.* % премии ;

П = 115680*50/100 = 57840 руб.

- доплату за работу в ночное время (50% от часовой тарифной ставки):

Дноч = Нноч* Фчас*50/100;

Дноч = 598,1*60*0,5 = 17943 руб.

- доплату за работу в вечернее время (20% от тарифного фонда):

Двеч = Нвеч* Фчас*20/100;

Фвеч = 299*60*0,2 = 3588 руб.

- доплату за работу в праздничные дни:

Дпраз = Фдн*Сп;

Дпраз = 480,00*10 = 4800 руб.

Итого: ФЗПосн. = (ЗПтар + П + Дноч +Дпраз );

ФЗПосн = 115680 + 57840 + 17943 + 3588 + 4800 = 199851 руб.

5) Дополнительный фонд заработной платы включает:

- оплату отпускных:

ФЗПотп = ФЗПосн*tотп/Тэф,

где tотп - количество дней отпуска, tотп = 28 дня;

ФЗПотп = 199851*28/241 = 23219,203 руб.

- оплату дней выполнения государственных и общественных обязан-ностей:

производственный материальный себестоимость нефтепродукт

ФЗПгос. = ФЗПосн*tгос/Тэф,

где tгос = 2 дня - выполнение государственных и общественных обязан-ностей

ФЗПгос = 199851*2/241 = 1658,515 руб.

Итого: ФЗПдоп. = (ФЗПотп + ФЗПгос.);

ФЗПдоп. = 23219,203 + 1658,515 = 24877,718 руб.

6) Общий фонд заработной платы:

ФЗП = ФЗПосн. + ФЗПдоп.;

ФЗП = 199851 + 24877,718 = 224728,718 руб.

5.2.2 Расчет фонда заработной платы рабочего V разряда

1) Дневная тарифная ставка при 8-часовом рабочем дне и часовой тарифной ставке 50,00 рублей

Фдн = 50,00*8 = 400,00 руб./смена,

2) Основной фонд заработной платы включает:

- оплату по тарифной ставке:

ЗПтар. = 400*241 = 96400 руб.

- премию (50% от тарифного фонда):

П = 96400*50/100 = 48200 руб.

- доплату за работу в ночное время (50% от тарифного фонда):

Дноч = 598,1*50,0*50/100 = 14952,50 руб.

- доплату за работу в вечернее время (20% от тарифного фонда):

Фвеч = 299*50*20/100 = 2990 руб.

- доплату за работу в праздничные дни:

Дпраз = 400*10 = 4000 руб.

Итого: ФЗПосн = 96400 + 48200 + 14952,5 + 2990 + 4000 = 166542,5 руб.

3) Дополнительный фонд заработной платы включает:

- оплату отпускных:

ФЗПотп = 166542,5*28/241 = 19349,336 руб;

- оплату дней выполнения государственных обязанностей:

ФЗПгос. = 166542,5*2/241 = 1382,095 руб;

Итого: ФЗПдоп. = 19349,336 + 1382,095 = 20731,432 руб.

4) Общий фонд заработной платы:

ФЗП = 166542,5 + 20731,432 = 187273,932 руб.

5.2.3 Расчет фонда заработной платы рабочего IV разряда

1) Дневная тарифная ставка при 8-часовом рабочем дне и часовой тарифной ставке 35,00 рублей

Фдн = 35*8 = 280 руб./смена

2) Основной фонд заработной платы включает:

- оплату по тарифной ставке:

ЗПтар= 280*241 = 67480 руб.

- премию (50% от тарифного фонда):

Дпр. = 67480*50/100 = 33740 руб.

- доплату за работу в ночное время (50% от тарифного фонда ):

Дноч = 598,1*35*50/100 = 10466,75 руб.

- доплату за работу в вечернее время (20% от тарифного фонда):

Фвеч = 299*35*20/100 = 2093 руб.

- доплату за работу в праздничные дни:

Дпраз = 280*10 = 2800 руб.

Итого: ФЗПосн = 67480 + 33740 + 10466,75 + 2093 + 2800 = 116579,75 руб.

3) Дополнительный фонд заработной платы включает:

- оплату отпускных:

ФЗПотп = 116579,75*28/241 = 13544,535 руб.

- оплату дней выполнения государственных обязанностей:

ФЗПгос. = 116579,75*2/241 = 967,467 руб.

Итого: ФЗПдоп. = 13544,535 + 967,467 = 14512,002 руб.

4) Общий фонд заработной платы:

ФЗП = 116579,75 + 14512,002 = 131091,752 руб.

5.2.4 Расчет фонда заработной платы начальника установки

Фонд заработной платы начальника установки составляет:

ФЗП = месячный.оклад*12,

ФЗП = 30500*12 = 366000 руб.

5.2.5 Расчет фонда заработной платы механика установки

Фонд заработной платы механика составляет:

ФЗП = 18000*12 = 216000 руб.

Таблица 16 - Расчет фонда зарплаты производственного персонала

Наименование установок	Профессия и разряд	Среднеспи-сочная численность	ФЗПосн 1 рабочего	ФЗПдоп 1 рабочего	Суммарная з/п 1 рабочего в год	Суммарная основная з/п всех рабочих	Суммарная дополнительная з/п всех рабочих	ИТОГО	Районный коеффици-ент	Всего ФЗП


ЭЛОУ	оператор 5 разряда	5,00	166542,50	20731,43	187273,93	832712,50	103657,16	936369,66	1,15	1076825,11
	оператор 4 разряда	9,00	116579,75	14512,00	131091,75	1049217,75	130608,02	1179825,77	1,15	1356799,63
	начальник установки	1,00						366000,00	1,15	420900,00
	механик установки	1,00						216000,00	1,15	248400,00
	ИТОГО:	16,00	283122,25	35243,43	318365,68	1881930,25	234265,18	2698195,43		3102924,74
АВТ	ст. оператор 6 разряда	5,00	199851,00	24877,72	224728,72	999255,00	124388,59	1123643,59	1,15	1292190,13
	оператор 5 разряда	9,00	166542,50	20731,43	187273,93	1498882,50	186582,88	1685465,38	1,15	1938285,19
	оператор 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	машинист 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	начальник установки	1,00						366000,00	1,15	420900,00
	механик установки	1,00						216000,00	1,15	248400,00
	ИТОГО:	26,00	599553,00	74633,15	674186,15	3663935,00	456091,49	4702026,49		5407330,47
КК	ст. оператор 6 разряда	5,00	199851,00	24877,72	224728,72	999255,00	124388,59	1123643,59	1,15	1292190,13
	оператор 5 разряда	9,00	166542,50	20731,43	187273,93	1498882,50	186582,88	1685465,38	1,15	1938285,19
	оператор 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	машинист 5 разряда	9,00	166542,50	20731,43	187273,93	1498882,50	186582,88	1685465,38	1,15	1938285,19
	машинист 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	начальник установки	1,00						366000,00	1,15	420900,00
	механик установки	1,00						216000,00	1,15	248400,00
	ИТОГО:	35,00	766095,50	95364,59	861460,09	5162817,50	642674,38	6387491,88		7345615,66
КР	ст. оператор 6 разряда	5,00	199851,00	24877,72	224728,72	999255,00	124388,59	1123643,59	1,15	1292190,13
	оператор 5 разряда	5,00	166542,50	20731,43	187273,93	832712,50	103657,16	936369,66	1,15	1076825,11
	оператор 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	машинист 5 разряда	5,00	166542,50	20731,43	187273,93	832712,50	103657,16	936369,66	1,15	1076825,11
	машинист 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	начальник установки	1,00						366000,00	1,15	420900,00
	механик установки	1,00						216000,00	1,15	248400,00
	ИТОГО:	27,00	766095,50	95364,59	861460,09	3830477,50	476822,93	4889300,43		5622695,49
ГО	ст. оператор 6 разряда	5,00	199851,00	24877,72	224728,72	999255,00	124388,59	1123643,59	1,15	1292190,13
	оператор 5 разряда	5,00	166542,50	20731,43	187273,93	832712,50	103657,16	936369,66	1,15	1076825,11
	оператор 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
ГО	машинист 5 разряда	5,00	166542,50	20731,43	187273,93	832712,50	103657,16	936369,66	1,15	1076825,11
	машинист 4 разряда	5,00	116579,75	14512,00	131091,75	582898,75	72560,01	655458,76	1,15	753777,57
	начальник установки	1,00						366000,00	1,15	420900,00
	механик установки	1,00						216000,00	1,15	248400,00
	ИТОГО:	27,00	766095,50	95364,59	861460,09	3830477,50	476822,93	4889300,43		5622695,49
ИТОГО по всему НПЗ	131,00	3180961,75	395970,34	3576932,09	18369637,75	2286676,90	23566314,65		27101261,85

6. Расчет себестоимости продукции и цен реализации нефтепродуктов

6.1 Расчет себестоимости продукции по технологическим установкам

Исходными данными для составления калькуляций являются:

- материальные балансы по процессам;

- нормы расхода материально-технических средств;

- стоимость основных фондов;

- годовые нормы амортизации.

Кроме того, используются данные о расходе жидкого и газообразного топлива, а также данные расчета фонда заработной платы производственного персонала по установкам.

Номенклатура калькуляционных статей в нефтепереработке и нефтехимии следующая:

Таблица 17 - Стоимость затрат на материально-технические средства

Наимено- вание уста- новки	Наименование материаль- но-технических средств	Норма рас- хода на 1 т сырья, нат. ед.	Годовой расход, тыс. нат. ед.	Цена за единицу, руб.	Сумма, тыс. руб.
ЭЛОУ
	деэмульгатор, кг	0,011	66,264	76,00	5036,064
	сода каустическая, кг	0,018	108,432	9,05	981,310
	пар, Гкал.	0,011	66,264	360,00	23855,040
	вода, м?	0,429	2584,296	1,50	3876,444
	электроэнергия, кВт.ч	0,982	5915,568	1,40	8281,795
	сжатый воздух, м?	0,502	3024,048	0,40	1209,619
	ИТОГО				43240,272
АВТ
	сода кальцинированная, кг	0,055	329,995	5,86	1932,118
	сода каустическая, кг	0,020	119,998	9,05	1085,982
	аммиак, кг	0,058	347,994	5,40	1879,169
	топливо, т	27	161,997	3700,00	599390,010
	пар, Гкал.	0,020	119,998	430,00	51599,140
	вода, м?	2,260	13559,774	1,50	20339,661
	электроэнергия, кВт.ч	13,300	79798,670	1,40	111718,138
	сжатый воздух, м?	4,150	24899,585	0,40	9959,834
	ИТОГО				797904,051
КК
	катализатор, кг	3,559	3309,815	70,00	231687,038
	сода каустическая, кг	0,015	13,950	9,05	126,245
	топливо, т	22	20,460	3700,00	75700,738
	пар, Гкал.	0,760	706,788	430,00	303918,935
	вода, м?	10,700	9950,834	1,50	14926,251
	электроэнергия, кВт.ч	36,870	34288,529	1,40	48003,940
	сжатый воздух, м?	9,280	8630,256	0,40	3452,102
	ИТОГО				677815,250
КР
	сода каустическая, кг	0,015	11,970	9,05	108,327
	катализатор АП-64, кг	0,050	39,899	180,00	7181,880
	инертный газ, кг	1,610	1284,759	0,40	513,903
	моноэтаноламин, кг	0,032	25,536	27,07	691,248
	диэтиленгликоль, кг	0,320	255,356	9,90	2528,022
	топливо, т	65	51,869	3700,00	191915,801
	пар, Гкал.	0,032	25,536	430,00	10980,297
	вода, м?	6,640	5298,632	1,50	7947,948
	электроэнергия, кВт.ч	34,800	27769,937	1,40	38877,912
	сжатый воздух, м?	4,130	3295,685	0,40	1318,274
	ИТОГО				262063,612
ГО
	инертный газ, кг	1,278	1214,100	0,40	485,640
	сода каустическая, кг	0,830	788,500	9,05	7135,925
	катализатор, кг	0,013	12,350	420,00	5187,000
	моноэтаноламин, кг	0,012	11,400	45,80	522,120
	топливо, т	27	25,650	3700,00	94905,000
	пар, Гкал.	0,032	30,400	430,00	13072,000
	вода, м?	6,300	5985,000	1,50	8977,500
	электроэнергия, кВт.ч	34,100	32395,000	1,40	45353,000
	сжатый воздух, м?	1,540	1463,000	0,40	585,200
	ИТОГО				176223,385
ИТОГО по установке	1957246,571

Таблица 19 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (ЭЛОУ).

Наименование статей	Ед. измере-ний	Затраты

		На весь выпуск	На 1 т калькулир продукции, руб
		Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат тыс. руб. (гр.3*4)

Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)	тыс. т	5999,90		33132000,00

5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Деэмульгатор	т	66,26	76000,00	5036,06	0,84
2.Сода каустическая	т	108,43	9050,00	981,31	0,17
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Итого по ст. 5	х	х	х	6017,37	1,01
6. Топливо и энергия на технолог. цели
1. Топливо	т	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Пар	тыс. Гкал	66,26	360,00	23855,04	3,98
3. Вода	тыс. м?	2584,29	1,50	3876,44	0,65
4. Электроэнергия	тыс. кВт*ч	5915,56	1,40	8281,79	1,38
5. Сжатый воздух	тыс. м?	3024,04	0,40	1209,61	0,20
	-
Итого по ст.6	х			37222,90	6,21
7. Зарплата на оплату труда	x	x	x	3102,92	0,52
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала (26,2%)	x	x	x	812,96	0,14
9. Затраты на подготовку и освоение производства	x	x	x	0,00	0,00
10. Внутризаводская перекачка	тыс. т	6024,00	30	180720,00	30,12
11. Общепроизводственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
в т.ч. амортизация, %	8	х	x	1328,00	0,22
прочие расходы, %	10	х	x	22185,88	3,70
Итого по ст. 11	x	x	x	23513,88	3,92
12. Общехозяйственные расходы, %	20	x	x	44371,76	7,40
13. Потери от брака	x	x	x	0,00	0,00
14. Прочие производственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
15а. Производственная себестоимость	x	x	x	33427761,80	5571,38
15. Попутная продукция (вычитается)	x	x	x	0,00	0
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст. 15а -15)	x	x	x	33427761,80	5571,38

17. Коммерческие расходы	x	x	x	0,00	0,00
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст. 16+17)	x	x	x	33427761,80	5571,38

Таблица 18 - Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки ЭЛОУ

Наименование статей расходов	Кол-во тыс.тонн	Цена в руб за 1 т	Сумма, тыс. руб. (гр2*3)	Наименование продукции	Кол-во, тыс.тонн	Коэф-т.	Приведенное кол-во тыс. т (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб	Себ-ть 1 т, в руб. коп. за 1т.


1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Сырье и основные материалы				Основная
1. Нефть сырая	6024,0	5500	33132000,00	1. Нефть обессоленная	5999,90			33427761,80	5571,38
2.				2.
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст. 1				7.
2. Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Нефть обессоленная				9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст. 2				Итого:	5999,90			33427761,80	5571,38
3. Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1.
2.				2.
3.				3.
Итого по ст. 3				5.
Потери и отходы безвозвратные	14,46			6.
4. Отходы возвратные	9,64			7.
Итого отходов	24,10			8.
Итого по ст. 1,2,3, за вычетом статей и отходов	5999,90		33132000,00	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			295761,80	Итого:



ВСЕГО	5999,90		33427761,80	ВСЕГО	5999,90			33427761,80	5571,38

Таблица 21 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (АВТ).

Наименование статей	Ед. измерений	Затраты

		На весь выпуск	На 1 т калькулир продукции, руб
		Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат тыс. руб. (гр.3*4)

Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)	тыс. т	5969,90		33427761,80	5599,38
Исключ. стоимость некалькулируемой продукции ИТОГО
5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Сода кальцинированная	т	330,00	5855,00	1932,12	0,33
2.Сода каустическая	т	120,00	9050,00	1085,98	0,18
3.Аммиак	т	348,00	5400,00	1879,17	0,32
4.
5.
6.
7.
8.
Итого по ст. 5	х	х	х	4897,27	0,83
6. Топливо и энергия на технолог. цели
1. Топливо	т	161997,30	3700,00	599390,010	100,40
2. Пар	тыс. Гкал	120,00	430,00	51600,00	8,65
3. Вода	тыс. м?	13559,77	1,50	20339,66	3,41
4. Электроэнергия	тыс. кВт*ч	79798,67	1,40	111718,14	18,72
5. Сжатый воздух	тыс. м?	24899,58	0,40	9959,83	1,67
	-	-	-
Итого по ст.6	х	х	х	793006,78	132,85
7. Зарплата на оплату труда	x	x	x	5407,33	0,91
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала (26,2%)	x	x	x	1416,72	0,24
9. Затраты на подготовку и освоение производства	x	x	x	0,00	0,00
10. Внутризаводская перекачка	тыс. т	5999,90	30	179997,00	30,15
11. Общепроизводственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
в т.ч. амортизация, %	10	x	x	4750,00	0,80
прочие расходы, %	10	x	x	97982,78	16,41
Итого по ст. 11	x	x	x	102732,78	17,21
12. Общехозяйственные расходы, %	20	x	x	195965,58	32,83
13. Потери от брака	x	x	x	0,00	0,00
14. Прочие производственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
15а. Производственная себестоимость	x	x	x	34711162,97	5814,36
15. Попутная продукция (вычитается)	x	x	x	7919868,00	1326,63
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст. 15а -15)	x	x	x	26791294,97	4487,73

17. Коммерческие расходы	x	x	x	0,00	0,00
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст. 16+17)	x			26791294,97	4487,73

Таблица 20 - Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки АВТ

Наименование статей расходов	Кол-во тыс. тонн	Цена в руб за 1 т	Сумма, тыс. руб. (гр2*3)	Наименование продукции	Кол-во, тыс. тонн	Коэф-т.	Приведенное кол-во тыс. т (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб	Себ-ть 1 т, в руб. коп. за 1т.


1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Сырье и основные материалы				Основная
1.				1. Бензин прямогонный	797,98			6918916,95	8670,47
2.				2. ДТ летнее	1421,98			12329197,88	8670,47
3.				3. ДТ зимнее	869,99			7543180,14	8670,47
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст. 1				7.
2. Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Нефть обессоленная	5999,90	5571,38	33427761,80	9.
2				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст. 2	5999,90	5571,38	33427761,80	Итого:	3089,95			26791294,97
3. Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1. Вакуумный газойль	929,99	0,5		2557457,37	2750,00
2.				2. Рефлюкс	48,00	0,5		131997,80	2750,00
3.				3. Газ	120,00	0,5		329994,50	2750,00
4.				4. Гудрон	1781,97	0,5		4900418,32	2750,00
Итого по ст. 3				5.
Потери и отходы безвозвратные	18,00			6.
4. Отходы возвратные	12,00			7.
Итого отходов	30,00			8.
Итого по ст. 1,2,3, за вычетом статей и отходов	5969,90		33427761,80	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			1283401,17	Итого:	2879,96			7919868,00



ВСЕГО	5969,90		34711162,97	ВСЕГО	5969,90			34711162,97

Таблица 23 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (КК).

Наименование статей	Ед. измерений	Затраты

		На весь выпуск	На 1 т калькулир продукции, руб
		Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат тыс. руб. (гр.3*4)

Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)	тыс. т	864,89		2557457,37	2957,00

5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Катализатор	т	3309,81	70000,00	231687,04	267,88
2. Сода каустическая	т	13,95	9050,00	126,24	0,15
3.					0,00
4.					0,00
5.					0,00
6.					0,00
7.					0,00
8.					0,00
Итого по ст. 5	х	х	х	383863,11	356,09
6. Топливо и энергия на технолог. цели
1. Топливо	т	20460	3700,00	75700,74	87,53
2. Пар	тыс. Гкал	706,79	430,00	303918,93	351,40
3. Вода	тыс. м3	9950,83	1,50	14926,25	17,26
4. Электроэнергия	тыс. кВт*ч	34288,53	1,40	48003,94	55,50
5. Сжатый воздух	тыс. м3	8630,25	0,40	3452,10	3,99
	-	-	-		0,00
Итого по ст.6	х	х	х	446001,96	515,68
7. Зарплата на оплату труда	x	x	x	7345,62	8,49
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала (26,2%)	x	x	x	1924,55	2,23
9. Затраты на подготовку и освоение производства	x	x	x	0,00	0,00
10. Внутризаводская перекачка	тыс. т	929,99	30	27899,54	32,26
11. Общепроизводственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
в т.ч. амортизация, %	12	x	x	2112,00	2,44
прочие расходы, %	10	x	x	48317,17	55,87
Итого по ст. 11	x	x	x	50429,17	58,31
12. Общехозяйственные расходы, %	20	x	x	96634,33	111,73
13. Потери от брака	x	x	x	0,00	0,00
14. Прочие производственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
15а. Производственная себестоимость	x	x	x	3419505,83	3953,69
15. Попутная продукция (вычитается)	x	x	x	754449,93	872,31
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст. 15а -15)	x	x	x	2665055,90	3081,38

17. Коммерческие расходы	x	x	x	0,00	0,00
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст. 16+17)	x	x	x	2665055,90	3081,38

Таблица 22 - Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки КК

Наименование статей расходов	Кол-во тыс. тонн	Цена в руб за 1 т	Сумма, тыс. руб. (гр2*3)	Наименование продукции	Кол-во, тыс. тонн	Коэф-т.	Приведенное кол-во тыс. т (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб	Себ-ть 1 т, в руб. коп. за 1т.


1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Сырье и основные материалы				Основная
1.				1. Бензин стабильный	237,15			1208866,66	5097,56
2.				2. ЛКГ	353,39			1456189,24	4120,58
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст. 1				7.
2. Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Вакуумный газойль	929,99	2750,00	2557457,37	9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст. 2	929,99		2557457,37	Итого:	590,54			2665055,90
3. Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1. Газ	23,25	0,5		191809,30	2750,00
2.				2. Головка стабилизации	69,75	0,5		498704,19	2750,00
3.				3. ТКГ	181,35	0,5		63936,44	2750,00
4.				4.
Итого по ст. 3				5.
Потери и отходы безвозвратные	39,06			6.
4. Отходы возвратные	26,04			7.
Итого отходов	65,1			8.
Итого по ст. 1,2,3, за вычетом статей и отходов	864,89		2557457,37	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			862048,46	Итого:	274,35			754449,93



ВСЕГО	864,89		3419505,83	ВСЕГО	864,89			3419505,83

Таблица 25 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (КР).

Наименование статей	Ед. измерений	Затраты

		На весь выпуск	На 1 т калькулир продукции, руб
		Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат тыс. руб. (гр.3*4)

Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)	тыс. т	783,62		6918916,953	8829,43

5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Сода каустическая	т	11,97	9050,00	108,33	0,14
2.Платиновый катализатор	т	39,90	180000,00	7181,88	9,17
3.Инертный газ	т	1284,76	400,00	513,90	0,66
4.Моноэтаноламин (МЭА)	т	25,54	27070,00	691,25	0,88
5.Диэтиленгликоль (ДЭГ)	т	255,36	9900,00	2528,02	3,23
6.					0,00
7.					0,00
8.					0,00
Итого по ст. 5	х	х	х	11023,38	14,08
6. Топливо и энергия на технолог. цели
1. Топливо	т	51869	3700,00	191915,80	244,91
2. Пар	тыс. Гкал	25,54	430,00	10980,30	14,01
3. Вода	тыс. м3	5298,63	1,50	7947,95	10,14
4. Электроэнергия	тыс. кВт*ч	27769,94	1,40	38877,91	49,61
5. Сжатый воздух	тыс. м3	3295,685	0,40	1318,27	1,68
	-	-	-		0,00
Итого по ст.6	х	х	х	251040,23	320,36
7. Зарплата на оплату труда	x	x	x	5622,70	7,18
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала (26,2%)	x	x	x	1473,15	1,93
9. Затраты на подготовку и освоение производства	x	x	x	0,00	0,00
10. Внутризаводская перекачка	тыс. т	797,99	30	23939,60	30,55
11. Общепроизводственные расходы	x	x	x		0,00
в т.ч. амортизация, %	11	x	x	1793,00	2,29
прочие расходы, %	10	x	x	28207,57	36,00
Итого по ст. 11	x	x	x	30000,57	38,29
12. Общехозяйственные расходы, %	20	x	x	56415,135	71,99
13. Потери от брака	x	x	x	0,00	0,00
14. Прочие производственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
15а. Производственная себестоимость	x	x	x	7298431,71	9313,74
15. Попутная продукция (вычитается)	x	x	x	664581,87	570,25
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст. 15а -15)	x	x	x	16007163,79	13734,97

17. Коммерческие расходы	x	x	x	0,00	0,00
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст. 16+17)	x	x	x	16007163,79	13734,97

Таблица 24 - Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки КР

Наименование статей расходов	Кол-во тыс. тонн	Цена в руб за 1 т	Сумма, тыс. руб. (гр2*3)	Наименование продукции	Кол-во, тыс. тонн	Коэф-т.	Приведенное кол-во тыс. т (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб	Себ-ть 1 т, в руб. коп. за 1т.


1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Сырье и основные материалы				Основная
1.				1. Бензин	646,37			6920984,001	10707,48
2.				2.
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст. 1				7.
2. Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. Бензин прямогоннъй с АВТ	797,99	8670,47	6918916,95	9.
2.				10.
3.				11.
4.				12.
Итого по ст. 2	797,99		6918916,95	Итого:	646,37			6920984,00	13734,97
3. Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.				1. Газ	85,39	0,5		234807,59	2750
2.				2. Рефлюкс	19,95	0,5		54861,59	2750
3.				3. ВСГ	31,92	0,5		87778,54	2750
4.				4.
Итого по ст. 3				5.
Потери и отходы безвозвратные	8,62			6.
4. Отходы возвратные	5,75			7.
Итого отходов	14,37			8.
Итого по ст. 1,2,3, за вычетом статей и отходов	783,62		6918916,95	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			379514,76	Итого:	137,25			377447,72



ВСЕГО	783,62		7298431,71	ВСЕГО	783,62			7298431,71

Таблица 27 - Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию (ГО).

Наименование статей	Ед. измерений	Затраты

		На весь выпуск	На 1 т калькулир продукции, руб
		Кол-во	Цена ед., руб. и коп.	Сумма затрат тыс. руб. (гр.3*4)

Сырье, основные материалы и полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов (ст. 1+2+3)	тыс. т	940,50		6440202,77	6847,64

5. Вспомогательные материалы на технологические нужды
1. Инертный газ	т	1214,10	400,00	485,64	0,52
2.Сода каустическая	т	788,50	9050,00	7135,925	7,59
3. Катализатор	т	12,35	420000,00	5187,00	5,52
4. Моноэтаноламин (МЭА)	т	11,40	45800,00	522,12	0,56
5.
6.
7.
8.
Итого по ст. 5	х	х	х	13330,685	14,17
6. Топливо и энергия на технолог. цели
1. Топливо	т	25650	3700,00	94905,00	100,91
2. Пар	тыс. Гкал	30,40	430,00	13072,00	13,90
3. Вода	тыс. м3	5985,00	1,50	8977,50	9,54
4. Электроэнергия	тыс. кВт*ч	32395,00	1,40	45353,00	48,22
5. Сжатый воздух	тыс. м3	1463,00	0,40	585,20	0,62
	-	-	-
Итого по ст.6	х	х	х	162892,70	173,20
7. Зарплата на оплату труда	x	x	x	5622,695	5,98
8. Отчисления на социальные нужды производственного персонала (26,2%)	x	x	x	1473,15	1,57
9. Затраты на подготовку и освоение производства	x	x	x	0,00	0,00
10. Внутризаводская перекачка	тыс. т	950,0	30	28500,00	30,30
11. Общепроизводственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
в т.ч. амортизация, %	10,5	x	x	1617,00	1,72
прочие расходы, %	10	x	x	19848,85	21,11
Итого по ст. 11	x	x	x	21465,85	22,83
12. Общехозяйственные расходы, %	20	x	x	39697,71	42,41
13. Потери от брака	x	x	x	0,00	0,00
14. Прочие производственные расходы	x	x	x	0,00	0,00
15а. Производственная себестоимость	x	x	x	6713185,56	7137,89
15. Попутная продукция (вычитается)	x	x	x	23512,50	25,00
16. Производственная себестоимость выработанной основной продукции (ст. 15а -15)	x	x	x	6689673,06	7112,89

17. Коммерческие расходы	x	x	x	0,00	0,00
18. Полная себестоимость товарной продукции (ст. 16+17)	x	x	x	6689673,06	7112,89

Таблица 26 - Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки ГО

Наименование статей расходов	Кол-во тыс. тонн	Цена в руб за 1 т	Сумма, тыс. руб. (гр2*3)	Наименование продукции	Кол-во, тыс. тонн	Коэф-т.	Приведенное кол-во тыс. т (гр.6*7)	Себ-ть всего выпуска, тыс. руб	Себ-ть 1 т, в руб. коп. за 1т.


1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Сырье и основные материалы				Основная
1.				1. ДТ летнее (S<0,2)	926,25			6689673,06	7222,32
2.				2.
3.				3.
4.				4.
5.				5.
6.				6.
Итого по ст. 1				7.
2. Полуфабрикаты собственного производства				8.
1. ВСГ	31,92	2750,00	87778,54	9.
2. ЛКГ	353,39	4035,88	1456189,24	10.
3. ДТ летнее (S<0,2)	559,94	11185,47	4854909,99	11.
4.				12.
Итого по ст. 2	945,25		6398877,77	Итого:	926,25			6689673,06
3. Покупные изделия и полуфабрикаты				Попутная:
1.Водород	4,75	8700	41325,00	1. Газ	9,50	0,5		13062,50	2750
2.				2. Сероводород	4,75	0,2		10450,00	1100
3.				3.
4.				4.
Итого по ст. 3	4,75		41325,00	5.
Потери и отходы безвозвратные	5,70			6.
4. Отходы возвратные	3,80			7.
Итого отходов	9,50			8.
Итого по ст. 1,2,3, за вычетом статей и отходов	940,5		6440202,77	9.
Затраты на производство без стоимости сырья, осн. материалов и полуфабрикатов (затраты по обработке) (ст.5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)			272982,79	Итого:	14,25			23512,50



ВСЕГО	940,5		6713185,56	ВСЕГО	940,5			6713185,56

6.2 Расчет себестоимости товарных нефтепродуктов

Рассчитав себестоимость единицы продукции по всем техно-логическим процессам, можно приступить к определению себестоимости товарных нефтепродуктов.

Себестоимость 1 т товарного продукта определяется делением себе-стоимости входящих в него компонентов на объем производства товарного продукта.

Расчет средней себестоимости 1 т. товарного продукта приводится по таблице 28

Таблица 28 - Расчет средней себестоимости 1 т. товарного продукта

Товарные продукты и их компоненты	С какой установки поступает	Себесто-имость 1 т., руб	Количест- во, тыс. т	Сумма затрат по компоненту, тыс. руб	Средняя себестоимость 1 т. товарной продукции, руб
А-76
бензин КК	КК	5097,56	186,102	948664,773
бензин КР	КР	10707,48	33,837	362305,351
Итого			219,939	1310970,124	5960,63
АИ-93
бензин КК	КК	5097,56	51,044	260201,888
бензин КР	КР	10707,48	612,533	6558678,650
Итого			663,577	6818880,538	10275,95
Сырьё для нефтехимии
прямогонный бензин	АВТ	8670,47	0,000	0,000
рефлюкс	АВТ	2750,00	47,999	131997,800
головка стабилизации	КК	2750,00	69,749	191809,303
рефлюкс	КР	2750,00	19,950	54861,586
сероводород	ГО	1100,00	9,500	10450,000
Итого			147,198	389118,689	2643,51
Мазут
вакуумный газойль	АВТ	2750,00	0,000	0,000
гудрон	АВТ	2750,00	1781,970	4900418,325
тяжёлый каталитический газойль	КК	2750,00	181,347	498704,188
Итого			1963,317	5399122,513	2750,00
Топливный газ
газ	АВТ	2750,00	119,998	329994,500
газ	КК	2750,00	23,250	63936,434
сухой газ	КР	2750,00	85,385	234807,586
газ	ГО	2750,00	4,750	13062,500
Итого			233,383	641801,021	2750,00

6.3 Расчет цен реализации нефтепродуктов

Таблица 29 - Расчет цен реализации нефтепродуктов

Наименование продукта	Себестоимость 1 т. продукта, руб.	Рентабель-ность продукта %	Прибыль, руб.	Оптовая цена предприятия, руб.	Акциз, руб.	Оптовая цена с акцизом, руб.	НДС, 18% руб.	Отпускная цена руб.
Автобензин:
А-76	5960,63	20,00	1192,13	7152,75	5995,00	13147,75	2366,60	15514,35
АИ-92	10275,95	20,00	2055,19	12331,13	5672,00	18003,13	3240,56	21243,70
Дизтопливо "Л":
содержание S>0,2	8670,47	15,00	1300,57	9971,04	2753,00	12724,04	2290,33	15014,36
содержание S<0,2	7222,32	20,00	1444,46	8666,78	2485,00	11151,78	2007,32	13159,10
Дизтопливо "З"	8670,47	15,00	1300,57	9971,04	2485,00	12456,04	2242,09	14698,12
Сырьё для нефтехимии	2643,51	15,00	396,53	3040,04		3040,04	547,21	3587,24
Мазут	2750,00	12,00	330,00	3080,00		3080,00	554,40	3634,40
Топливный газ	2750,00	12,00	330,00	3080,00		3080,00	554,40	3634,40

6.4 Расчет стоимости товарной продукции

Таблица 30 - Расчет стоимости товарной продукции

Наименование продукта	Количество, тыс. т.	Оптовая цена предприятия, руб.	Отпускная цена, руб.	Стоимость продукции по цене предприятия, тыс. руб.	Стоимость продукции по отпускной цене, тыс. руб.	Себестоимость продукции, тыс. руб.
Автобензин:
А-76	219,938	7152,75	15514,346	1573164,149	3412199,467	1310970,124
АИ-93	663,577	12331,13	21243,699	8182656,645	14096828,759	6818880,538
Дизтопливо "Л":
содержание S>0,2	862,040	9971,04	15014,363	8595431,070	12942979,688	7474287,887
содержание S<0,2	926,250	8666,78	13159,104	8027607,670	12188619,926	6689673,059
Дизтопливо "З"	869,986	9971,04	14698,123	8674657,157	12787153,927	7543180,136
Сырьё для нефтехимии	147,198	3040,04	3587,244	447486,492	528034,061	389118,689
Мазут	1993,947	3080,00	3634,400	6141355,659	7246799,678	5483353,267
Топливный газ	0,000	3080,00	3634,400	0,000	0,000	0,000
Итого				41642358,843	63202615,505	35709463,700

7. Расчёт технико-экономических показателей предприятия

На основе произведенных плановых расчетов и необходимых данных рассчитывается ряд технико-экономических показателей:

1) Затраты на рубль товарной продукции определяются по формуле

где С - себестоимость всей товарной продукции, тыс. руб.;

ТП - стоимость всей товарной продукции (без акцизов и НДС), тыс. руб.;

Цi - цена предприятия i-го вида продукции, руб.

Сi - себестоимость единицы i-го вида продукции, руб.;

Qi - количество i-го вида продукции, тонн.

С = 35709463,70 тыс. руб.

ТП = 41642358,843 тыс. руб.

ЗТ = 35709463,70/41642358,843 = 0,858

2) Прибыль от реализации товарной продукции П определяется по формуле

П = ТП-С,

П = 41642358,843 -35709463,70 = 5932895,143 тыс. руб.

3) Рентабельность капитала:

где Фос - стоимость основного капитала предприятия, тыс. руб.;

Фоб - стоимость оборотного капитала предприятия (дается в исходных данных), тыс. руб.;

где Фосi - стоимость основных фондов i-й установки, тыс. руб.;

n - количество установок;

к - отношение стоимости основных фондов цехового и обще-заводского назначения к стоимости основных фондов технологических установок

Фос. = (16,6 +47,5+17,6+16,3+15,4)*(1+40/60)*1000 = 189000 тыс. руб.

Фоб. - стоимость оборотного капитала принимается в размере 10 % от стоимости основного капитала предприятия:

Фоб.= 18900 тыс. руб.

Р = 5932895,143 /(189000 + 18900)*100% = 2853,72 %

4) Рентабельность издержек

Ри = П/С*100%

Ри = 5932895,143 / 35709463,70 *100% = 16,61 %

5) Фондоотдача, руб./руб.

ФО = ТП/Фос

ФО = 41642358,843 /189000 = 220,33

6) Величина производительности труда ПТ определяется по формуле:

ПТ = ТП/Ч

где Ч - численность промышленно-производственного персонала завода, определяется из условия, что численность производственного персонала технологических установок составляет 50 % от общей численности промышленно-производственного персонала предприятия, то есть Ч = Чсп *2

ПТ = 41642358,843/(2*131) = 158940,3 тыс. руб./чел.

7) Величина прибыли Пр, остающейся в распоряжении предприятия, определяется по формуле

Пр = П-П*Н/100

где Н - ставка налога на прибыль, 24 %.

Пр = 5932895,143 - 5932895,143 *24/100 = 4509000,31 тыс. руб.

Рассчитанные технико-экономические показатели представлены в таблице 31.

Таблица 31 - Основные технико-экономические показатели НПЗ

Наименование показателя	Величина показателей
Объем выпуска товарной продукции, тыс. руб.	41642358,843
Номенклатура ТП, тыс. руб:
Автобензин АИ-92	8182656,645
Автобензин А-76	1573164,149
ДТл с содержанием S<0,2%	8027607,670
ДТл с содержанием S>0,2%	8595431,070
ДТз	8674657,157
Сырье для нефтехимии	447486,492
Мазут	6 141 355,659
Топливный газ	0,00
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб/руб.	0,858
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.	5932895,143
Рентабельность капитала, %	2853,72
Рентабельность издержек, %	16,61
Фондоотдача, руб./руб.	220,33
Производительность труда, тыс. руб./чел.	158940,3
Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, тыс. руб.	4509000,31

Заключение

В данной курсовой работе приведены основные технико-экономические расчеты важнейших показателей плана нефтеперерабатывающего предприятия. При расчетах приняты следующие условия: объем сырой нефти, поступающей на завод - 6024 тыс. т./год; предприятие имеет в своем составе пять технологических установок

(ЭЛОУ, АВТ, КК, КР, ГО); товарными продуктами являются: автобензин А-76, автобензин АИ-92, ДТ летнее с содержанием серы <0,2 % и >0,2 %, ДТ зимнее, сырье для нефтехимии и мазут.

Исходя из полученных данных, рассчитаны основные показатели работы нефтеперерабатывающего предприятия. Курсовая работа содержит 1 рисунок - схему технологических потоков условного нефтеперерабатывающего предприятия и 31 таблицу, в том числе калькуляции себестоимости нефтепродуктов по всем технологическим установкам.

Страница:

курсовая работа "Экономика и управление производством на нефтеперерабатывающем предприятии" скачать

Подобные документы

Расчет себестоимости, прибыли и рентабельности продукции
Значение себестоимости и прибыли как качественных показателей работы предприятия. Расчет производственной программы, материальных затрат. Определение численности рабочих фонда заработной платы. Расчет себестоимости продукции, отпускной цены изделия.

курсовая работа [217,7 K], добавлен 06.03.2011
Планирование основных показателей работы предприятия
Планирование товарной продукции и объема реализации, потребности в материалах, фонда заработной платы, себестоимости продукции. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Методика расчета фонда заработной платы персонала.

практическая работа [54,2 K], добавлен 22.07.2010
Разработка основных показателей деятельности предприятия "Альфа"
Баланс производственной мощности предприятия. Расчет трудоемкости производственной программы, численности и фонда заработной платы работников предприятия. Планирование себестоимости продукции. Калькуляция и группировка затрат на производство продукции.

курсовая работа [62,3 K], добавлен 13.02.2016
Экономические показатели работы рыбного цеха
Расчет производственной программы, сменного задания и потребности в капитальных вложениях рыбного цеха. Расчет фонда заработной платы, прямых и косвенных расходов. Калькуляция себестоимости продукции. Расчет оптовой цены и товарной продукции цеха.

курсовая работа [33,3 K], добавлен 14.11.2010
Расчет производственной программы предприятия
Расчет материальных затрат и основной заработной платы предприятия, размеров отчислений по социальному страхованию. Анализ производственной себестоимости единицы продукции. Определение объема продаж на внешнем и внутреннем рынках графическим методом.

курсовая работа [45,4 K], добавлен 29.10.2011
Организация и планирование работы предприятия
Определение производственной мощности предприятия. Анализ соотношения производственной мощности и производственной программы. Расчет численности работников. Анализ явочного контингента. Расчет фонда заработной платы. Калькуляция себестоимости продукции.

курсовая работа [39,7 K], добавлен 05.11.2012
Статистический анализ производства промышленной продукции
Определение относительных величин планового задания и объема реализованной и валовой продукции. Расчет показателей оборота трудовых ресурсов; анализ изменения фонда заработной платы. Расчет индексов выполнения плана по себестоимости товарной продукции.

курсовая работа [86,4 K], добавлен 23.10.2012
Экономика труда и заработная плата на производстве
Экономика труда и ее взаимосвязь с организацией заработной платы, зарубежный опыт. Расчет производственной программы и объема продаж, себестоимости продукции, амортизации, финансовых издержек. Определение результатов финансовой деятельности предприятия.

курсовая работа [46,8 K], добавлен 09.11.2011
Расчет технико-экономических показателей плана
Соответствие производственной программы производственным мощностям. Расчет трудоемкости производственной программы. Расчет плановой численности работающих. Расчет общего фонда заработной платы персонала. Сводный план по труду и заработной плате.

курсовая работа [152,5 K], добавлен 22.01.2008
Расчет себестоимости продукции производственного предприятия
Обоснование типа производства. Определение величины производственной площади и трудоемкости приведенного объема по видам работ. Расчет заработной платы рабочих и расходов на оборудования. Технико-экономические показатели производственного участка.

курсовая работа [91,0 K], добавлен 04.04.2011

Другие документы, подобные "Экономика и управление производством на нефтеперерабатывающем предприятии"

весь список подобных работ

скачать работу можно здесь

сколько стоит заказать работу?

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.