Разработка бизнес-плана инновационного проекта

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образование Республики Таджикистан

Таджикский технический университет им. академика М.С. Осими

Факультет: «ИБ и М»

Кафедра: «Производственный менеджмент»

Курсовая работа

по дисциплине: «Экономика предприятия»

на тему: Разработка бизнес-плана инновационного проекта

Выполнил: студент 4-го курса гр. 0611 А₁ Абдулхаев А.Б

Приняла: к.э.н. доцент Раджабова З.С

Душанбе-2011

Содержание

Введение

1. Резюме

2. Описание производимой продукции

3. Производственный план

4. Организационный план

5. План маркетинга

6. Оценка риска и страхование

7. Финансовый план

Заключение

Список литературы

Резюме

Кафе «Ням-ням» создается с целью быстрого и качественного обслуживания посетителей, с максимальным вниманием к нему и предложением наиболее качественных изделий, которые ничем не отличаются от блинчиков домашнего приготовления. В настоящее время изменился темп жизни и многие хозяйки все реже и реже имеют возможность и время для приготовления по настоящему вкусных аппетитных, ароматных выпечек с разнообразной начинкой.

Многие из нас вспоминают с легкой грустью в душе блинчики, которые готовили для нас наши бабушки и мамы. Кафе «Ням-ням» дает возможность вернуть прежние воспоминания с чашечкой горячего чая или стаканом молока и восхитительными, как у бабушки, вкусных выпечек.

Наш ассортимент поначалу будет не особенно широк, однако это ни в коем случае отрицательно не отразится на качестве изделия. Все блюда приготавливаются только из натуральных продуктов.

В будние дни основными посетителями нашего кафе будут студенты, школьники, работники различных организаций. В выходные и праздничные дни наше кафе прекрасно подходит для отдыха всей семьей. Уютный интерьер, приветливый персонал и вкуснейшие выпечки создадут прекрасную, незабываемую атмосферу, и вам захочется еще не однажды посетить нашу «Ням-ням».

Также в нашем кафе вы сможете отметить памятные вам и вашим друзьям и знакомым даты и праздники.

Суть данного проекта заключается в том, чтобы обеспечить население хорошими, качественными, всегда свежими изделиями из теста.

2. Описание производимой продукции

В связи с тем, что в настоящее время существует огромное количество конкурентов в сфере обслуживания, пристальное внимание следует обратить на месторасположение будущего кафе «Ням-ням».

Необходимые условия: нужно, чтобы месторасположение было как можно более удобным для жителей и гостей города - будущих посетителей, но в то же время необходимо учитывать и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе.

С целью выявления наиболее удачного месторасположения «Ням-ням» были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущего кафе на нескольких центральных улицах города.

Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться центр города, и наиболее оживленные улицы: Сомони 13 и ул. Сомони 34 , ул. Рудаки 29……

Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов.

Предполагается взять в аренду помещение размером 72 кв.м. договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения, наружного ремонта здания и годовую арендную плату в размере 60 000 тыс.сом.

Договор заключается сроком на 5 лет.

Для осуществления данного проекта мы заключим договора:

1) поставщики основных ингредиентов:

а. ЗАО «Душанбинский хлебопекарный комбинат» для поставки муки

b. ООО «Сомон» для поставки сахара

c. ЗАО «Комбинати шири Душанбе» для поставок молочной продукции

d. ЗАО «Амири» для поставок мясной продукции

Прочие продукты будут приобретаться на городских рынках.

Наше предприятие будет заниматься производством и реализацией блинной продукции и сопутствующих товаров. Изделия будут всегда качественными и свежими.

Первое время ассортимент и объемы производства будут невелики. Но в последствии, по мере завоевания потребителя, первое и второе будет расширяться. И только на втором этапе развития производства будет развиваться такой вид услуг, как заказ продукции по интернету, доставка продукции на дом или в офис.

Предприятие зарегистрировано как общество с ограниченной ответственностью с уставным капиталом 250 тыс. сомони.

Кафе «Ням-ням» планирует предоставлять следующие виды услуг:

1) выпечка и реализация блинов и оладьей.

2) предоставление услуги «товары в дорогу»

3) ассортимент кафе будут включены горячие, холодные закуски, первые, вторые блюда, карта вин будет предоставлена в полном объеме.

4) проведение праздников, банкетов, юбилеев, торжеств.

Планируется также предоставление сервисных услуг: заказ через Интернет, по телефону, доставка товаров на дом и в офисы.

В настоящее время на рынке услуг существует множество кафе, предоставляющих аналогичные услуги, однако, основным недостатком товаров и услуг у конкурентов являются высокие цены и невысокое качество продукции.

В настоящее время в нашем городе существует множество предприятий общественного питания. Однако мало кто из них реализует продукцию в полном объеме собственного производства.

Блины реализуются в виде полуфабрикатов через торговую сеть, либо продаются в местах большого скопления народа (на рынках) и сервис там соответствующий.

Правда, в последнее время появились так называемые «блины-гриль». Но продаются они остывшими, цены там не маленькие, а качество оставляет желать много лучшего.

Есть также сеть пирожковых «Слоеный пирожок». Но они, как и «блины-гриль», предлагают есть свою продукцию стоя, на улице.

Так что основными нашими конкурентами могут послужить кафе, пиццерии города, а также всевозможные бары.

Основным преимуществом планируемого кафе «Ням-ням» будет являться возможность снижения себестоимости и цен, повышение качества, расширение ассортимента услуг (товаров).

Планируется создать сеть кафе «Ням-ням» по всему городу, которые будут представлять широкий ассортимент блюд и услуг.

Наша «Ням-ням» занимается изготовлением изделий из съедобного дрожжевого и без дрожжевого теста. Самбуса всегда были в Таджикистане традиционным блюдом поэтому наши потребители с легкостью определят, что наши самбусашки очень высокого качества. При изготовлении самбусы и сопутствующих товаров не будут использованы консерванты и концентраты. Всегда, в любое время года - только свежие, качественные продукты!

В настоящее время потребители стали очень разборчивы. И на это качество мы будем опираться, открывая «Ням-ням».

Цена за наши вкусные и качественные выпечки будут довольно не высокие.

У «Ням-ням» будет удобный режим работы, построенный таким образом, что уже с 8 часов утра вы сможете полакомиться нашими блинчиками и выпить чашечку - другую горячего кофе или чаю.

Нашу «Ням-ням» отличают следующие важные особенности:

· высокое качество

· традиционная рецептура

· свежесть

· прекрасные вкусовые качества

· низкая цена

Производимые нашей «Ням-ням» изделия должны пользоваться довольно большой популярностью среди потребителей, т. к., несмотря на огромное количество всевозможных кафе, закусочных и прочих заведений подобного рода, блины практически отсутствуют в предлагаемых ими меню.

3. Производственный план

Производственный процесс выпечки блинов состоит из следующих действий (операций):

1) прием заказа

2) замешивания теста

3) контроль качества

4) непосредственного изготовления блинов

5) оформление и подача заказа

Выпечка блинов занимает от 1,5 до 3 минут в зависимости от выбранного наименования и количества заказанного, т.к. ассортимент достаточно широк и довольно сложно представить себе единую схему технологического процесса.

Таблица 1 Необходимое основное и вспомогательное оборудование

Наименование оборудования	Количество единиц, шт.	Цена за единицу, сом.
Основное оборудование
Холодильник	2	50000
Кондиционер	1	20000
Электроплиты	6	2400
Миксер	2	1500
Чайник	2	600
Микроволновая печь	1	3000
Плита	1	20000
Вспомогательное оборудование
Кассовый аппарат	1	5000
Компьютер	1	20000
Барная стойка	1	30000
Мебель	-	30000
Муз. центр (телевизор)	1	3000
ИТОГО:	-	167500 сом.

Производственная мощность зависит и от производительности повара.

В соответствии с планом производства и реализации продукции первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше.

Технология производства

Тесто на блины будет изготавливаться с применением миксеров.

Позже при увеличении объемов производства будет приобретена тестомесильная машина.

Поставщики

Кассовый аппарат будет приобретаться у ООО «ТоргМонтаж», холодильное оборудование приобретаются у ООО «Атлант».

Потенциальные поставщики сырья: ОАО «КОМБИНАТИ ШИРИ ДУШАНБЕ», ЗАО «Душанбинский хлебо пекарный комбинат», ООО «Амири», некоторые продукты будут приобретаться на рынке.

План производства и расчет выпуска продукции

С целью упрощения расчетов мы рассмотрим четыре вида товаров: кулча, блины, самбусы и прочие выпечки.

Расчеты производились исходя из средних цен на продукты и товары у предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана.

Таблица 2 Цены на основное сырье

Наименование	Цена за 1 кг,сом.
Мука	6,00
Молоко	3, 00
Сметана	20,00
Сливки	16,00
Сливочное масло	35,00
Растительное масло	30,00
Мясо	18,00
Яйца	8,00
Дрожжи	15,00
Лук	1,00
Сахар	6,00
Соль	1,00

Планируемый суточный объем выпуска:

Кулча:

Предположим, что средний объем продажи в сутки будет 20 порций, количество кулчи в порции 2 штуки, тогда в сутки будем производить 40 кулчи.

Одна порция стоит 17,692сом. (одна порция - две кулчи ).

Блины:

Средний объем продажи блинов этого вида будет 60 порций, т.е. объем выпуска блинов этого вида в сутки составит 120 штук.

Одна порция стоит 19,02сом. (одна порция - два блина).

Самбусы:

Средний объем продаж составит 80 порций, следовательно, в сутки мы будем производить 160 штук блинов этого вида.

Одна порция стоит 17,6 сом. (одна порция - две самбусы).

Так как на остальную продукцию приходится 20% от всего производства блинов, то в сутки должно быть продано блинных изделий на сумму не меньше 5000 сом. Всего выручка в сутки в среднем должна составлять около 6500 сом. (не менее 15% от всех продаж в день должно приходится на продукцию, представленную в баре).

Количество обслуживающего персонала 2 человека в смену, количество поваров - 2 человека в смену. Работа в 2 смены - 15 часов.

Режим работы «Ням-ням» с 8 утра до 22 вечера.

Себестоимость продукции

Общая сумма затрат на производство продукции может изменится из-за:

· Объема производства продукции и ее структуры;

· Уровня переменных затрат на единицу продукции;

· Суммы постоянных расходов.

Переменные затраты включают в себя:

q Сдельная зарплата производственных рабочих;

q Прямые материальные затраты;

q Услуги

Постоянные затраты состоят из:

ь Амортизации;

ь Арендной платы;

ь Повременной зарплаты рабочих и административно-управленческого персонала.

Исходя из всего вышеперечисленного, произведем расчет себестоимости нашей блинной продукции.

Таблица 3 Расчет расхода продуктов для «Кулчи»

Наименование	Цена за 1 кг, сом.	Количество продуктов, расходуемое на 5 порций	Стоимость продуктов на 5 порций, сом.
Мука	6,00	0,1	0,6
Сливочное масло	35,00	0,05	1,75
Яйца	8,00/дес.	0,2 дес.	1,6
Соль	1,00	0,015	0,015
ИТОГО	50,00 сом.		3,965

Выход продукции 500 г - 5 порций (10кулчи), стоимость продуктов на 1 порцию - 2,09 сом.

Суточный выпуск кулчи 20 порций.

1 Стоимость суточных расходов на сырье 41,8 сом. (на 20 порций)

2 Расход электроэнергии 40 кВт/ч, за смену (15 часов) - 600 кВт/ч. Ее стоимость при тарифе 1,87 сом./кВт/ч - 1122 руб.

Доля кулчи 10 % от всего натурального объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 112,2 сом.

3 Зарплата повара- 2000 сом. в месяц, официанта- 2000, уборщицы - 1000, суточная зарплата рабочих - 266 сомони + з/п уборщицы 33 сом.

Доля кулчи 10 % от всего объема в сутки.

Зарплата производственных рабочих составляет 29,9 сом. в сутки.

3.1 Зарплата административно-управленческого персонала в месяц составляет 16,500 сом., за день их зарплата составит 550 сом., доля кулчи 10%, зарплата административно-управленческого персонала составит 55 сом.

4 Затраты на топливо в месяц составляют 2000 сом., т.к. доля кулчи составляет 10%, то затраты на бензин составят 7 .

5 Арендная плата за помещение - 1209,60 сом. в сутки

Доля кулчи 10 % от всего объема в сутки

Арендная плата за помещение 120,96 сом. в сутки

6. Непредвиденные расходы 16,98 сом.

Таблица 4 Расчет себестоимости «Кулчи»

Элементы затрат	Сумма,сом.
Оплата труда	84,9
Материальные затраты	164,74
в том числе: сырье и материалы (на 20 порций)	41,8
топливо	7
электроэнергия и т.д.	112,2
Арендная плата	120,96
Непредвиденные расходы	16,98
Полная себестоимость (на 20 порций)	353,84
Полная себестоимость (на 1 порцию)	17,692

Итого себестоимость блинов по-царски, выпускаемых в сутки: 353,84 сом. При суточной выпечке 20 порций себестоимость одной порции составит 17,692 сом.

Таблица 5 Расчет расхода продуктов для приготовления «Блинов»

Наименование	Цена за 1 кг.	Количество продуктов, расходуемое на 5 порций	Стоимость продуктов на 5 порций, сом.
Молоко	9,00	0,1	0,9
Пшено	12,00	0,05	0,6
Гречневая мука	20,00	0,05	1
Сливочное масло	55,00	0,025	1,375
Яйца	22,00	0,2	4,4
Дрожжи	35,00	0,0015	0,0525
Сахар	18,00	0,02	0,36
Соль	3,00	0,005	0,015
Сметана	20,00	0,05	1
ИТОГО	194		9,7

Выход продуктов 500 г - 5 порций (10 блинов), расход продуктов на 1 порцию 1,94сом.

Суточный выпуск «Блинов» 60 порций.

1 Стоимость суточных расходов на сырье 116,4сом.(на 60 порций)

2 Расход электроэнергии 40 кВт/ч, за смену (15 часов) - 600 кВт/ч. Ее стоимость при тарифе 1,87сом./кВт/ч - 1122 сом.

Доля «Блинов» 30 % от всего натурального объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 336,6сом.

3 Зарплата повара- 2000сом. в месяц, официанта- 2000, уборщицы - 1000, суточная зарплата рабочих - 266 сом+ з/п уборщицы 33сом.

Доля «Блинов» 30 % от всего объема в сутки.

Зарплата производственных рабочих составляет 89,7сом. в сутки.

3.1 Зарплата административно-управленческого персонала в месяц составляет 16,500сом., за день их зарплата составит 550сом., доля «Блинов» 30 % от всего объема в сутки, зарплата административно-управленческого персонала составит 165сом.

4 Затраты на топливо в месяц составляют 2000сом., т.к. доля «украинских блинов» составляет 30% от всего объема, то затраты на бензин составят 20 сом.

5 Арендная плата за помещение - 1209,6 сом. в сутки

Доля «Блинов» 30 % от всего объема в сутки

Арендная плата за помещение 362,88 сом. в сутки

6. Непредвиденные расходы 50,94 сом. в сутки

Таблица 6 Расчет себестоимости «Блинов»

Элементы затрат	Сумма, сом.
Оплата труда	254,7
Материальные затраты
в том числе: сырье и материалы (на 60 порций)	116,43
Топливо	20
электроэнергия и т.д.	336,6
Арендная плата	362,88
Непредвиденные расходы	50,94
Полная себестоимость (на 60 порций)	1141,52
Полная себестоимость (на 1 порцию)	19,02

Итого себестоимость «Блинов», выпускаемых в сутки: 1141,52 сом.

При суточной выпечке 60 порций себестоимость одной порции составит 19,02 сом.

Таблица 7 Расчет расхода продуктов для приготовления «Самбусы»

Наименование	Цена за 1 кг.	Количество продуктов, расходуемое на 5 порций	Стоимость продуктов на 5 порций, сом.
Мука	8,00	0,1	0,8
Мясо-фарш	55,00	0,025	1,375
Растительное масло	30,00	0,005	0,15
Яйца	22,00	0,01	0,22
Соль	3,00	0,0015	0,0045
ИТОГО	136		3,0895

Выход продукции 350 г - 5 порций (10 самбусы), расход продуктов на одну порцию составляет 0,52 сом.

Суточный выпуск «Самбусы» 80 порций.

1 Стоимость суточных расходов на сырье 41,83сом.(на 80 порций)

2 Расход электроэнергии 40 кВт/ч, за смену (15 часов) - 600 кВт.ч. Ее стоимость при тарифе 1,87 сом./кВт.ч - 1122 сом.

Доля «Самбусы» 40 % от всего натурального объема в сутки.

Стоимость электроэнергии в сутки 448,8сом.

3 Зарплата повара- 2000сом. в месяц, официанта- 2000, уборщицы - 1000, суточная зарплата рабочих - 266 сом+ з/п уборщицы 33сом.

Доля «Самбусы» 40 % от всего объема в сутки.

Зарплата производственных рабочих составляет 119,6сом. в сутки.

3.1 Зарплата административно-управленческого персонала в месяц составляет 16,500сом., за день их зарплата составит 550сом., доля «Самбусы» 40 % от всего объема в сутки, зарплата административно-управленческого персонала составит 220сом.

4 Затраты на топливо в месяц составляют 2000сом., т.к. доля «Самбусы» составляет 40% от всего объема, то затраты на бензин составят 26,6 сом.

5 Арендная плата за помещение - 1209,6 сом. в сутки

Доля «русских блинов» 40 % от всего объема в сутки

Арендная плата за помещение 483,84 сом. в сутки

6. Непредвиденные расходы 67,92 сом.

Таблица 8 Расчет себестоимости «Самбусы»

Элементы затрат	Сумма, сом.
1	2
Оплата труда	339,6
Материальные затраты	561,224
в том числе: сырье и материалы (на 80 порций)	41,83
Топливо	26,6
электроэнергия и т.д.	448,8
Арендная плата	483,84
Непредвиденные расходы	67,92
Полная себестоимость (на 80 порций)	1408,59
Полная себестоимость (на 1 порцию)	17,60

себестоимость издержка конкурент спрос

Итого себестоимость «Самбусы», выпускаемых в сутки: 1408,59сом.

При суточной выпечке 80 порций себестоимость одной порции составит 17,60сом.

Конечно же, в условиях быстро меняющейся экономико-политической ситуации в России трудно однозначно определить тип рынка, на который мы выходим, но наиболее близок он к олигополии.

С одной стороны мы, конечно, хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на наш сегмент рынка конкурентов и терять клиентуру. Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом «средней издержки плюс прибыль», но не будем также забывать об уровне текущих цен.

Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет замену.

Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:

1) Постановка задачи ценообразования;

2) Определение спроса;

3) Прогноз издержек;

4) Анализ цен и товаров конкурентов;

5) Выбор метода ценообразования;

6) Установление окончательной цены.

Нашей задачей будет являться следующее:

Исходя из этого, при определении цены, будем использовать метод «средней издержки плюс прибыль», но также не будем забывать о ценах конкурентов.

Учитывая темпы инфляции, цены на нашу продукцию будут меняться, на момент составления бизнес-плана они составили:

Таблица 9 Расчет цены

«Кулча»
Себестоимость	1,5
Наценка	28%
Цена без НДС	0,2
НДС	18%
Цена	2,0
«Блины»
Себестоимость	2,0
Наценка	20%
Цена без НДС	2,4
НДС	18%
Цена	3,0
«Самбусы»
Себестоимость	2,0
Наценка	20%
Цена без НДС	2,4
НДС	18%
Цена	3,0

4. Организационный план

В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью с уставным капиталом 210 тыс.сом. У нас три учредителя: директор, бухгалтер, технолог с равной долей в уставном капитале. Форма собственности - частная.

Рисунок 4 Организационная схема управления кафе «Ням-ням»

Директор
Бухгалтер		Технолог		Водитель

Бармен (2 чел.)		Официант (2 чел.)

Уборщица		Повар (4 чел.)

Директор:

организует всю работу предприятия

несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива

представляет предприятие во всех учреждениях и организациях

распоряжается имуществом предприятия

заключает договора

поиск поставщиков материала

сбыт продукции (т.е. поиск клиентов)

издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников

применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия

открывает в банках счета предприятия

Технолог:

Несет ответственность за:

выпуск высококачественной продукции и ее совершенствование

разработки новых видов продукции

внедрение в производство новейших достижений науки и техники

механизации и автоматизации производственных процессов

соблюдение установленной технологии

использование новейшей техники и технологии

осуществляет оперативный контроль за ходом производства

разрабатывает календарные графики работы

устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства

осуществляет контроль за комплексностью и качеством готовой продукции

организует контроль за качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов и др., так как качество продукции является определяющем в общей оценке результатов деятельности трудового коллектива.

Бухгалтер:

Является также заместителем директора по экономическим вопросам;

руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы

разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования

проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия

разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии

осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами

устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия

производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.

Применение коллективной ответственности приводит к существенному снижению потерь рабочего времени, текучести кадров.

Таблица 10 Штатное расписание кафе «Ням-ням»

Должность	Число рабочих	Оклад, сом.	Годовой ФОТ, тыс.сом.
Директор	1	3500	42000
Бухгалтер	1	3000	36000
Технолог	1	2500	30000
Водитель	1	2000	24000
Бармен	2	2000	48000
Официант	2	1500	36000
Уборщица	1	1000	12000
Повара	4	2000	96000
ИТОГО	13	17500	324000

Зарплата наших работников напрямую зависит от прибыли. При увеличении прибыли выдаются премии. Средний возраст наших работников составит 30 лет.

Рабочая сила, не связанная с управлением:

Так как проектируемое предприятие относится к сфере обслуживания, то планируемый график работы с 8.00 до 22.00. Таким образом, в соответствии с КЗоТ режим работы барменов, официантов и поваров, устанавливается два через два, без перерывов, с 7.30 до 22.30. Режим работы административно-управленческого персонала с 10.00 до 18.00 с перерывом на обед пять дней в неделю. Водитель работает с 8.00 до 22.00 с перерывом на обед пять дней в неделю, уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина. Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:

Таблица 11 Квалификационные требования к работникам

Должность	Образование	Качества	Опыт работы
Бармен	Среднее специальное или курсы	честность, порядочность, добросовестность, хорошее знание карты вин, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен.
Официант	Среднее специальное или курсы	честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата.	Желателен, но не обязателен
Повар	Среднее специальное	честность, порядочность, добросовестность, умение вкусно и быстро готовить.	Обязателен, не менее 5 лет
Водитель	Не важно	честность, порядочность, добросовестность, личный автомобиль.	Обязателен, не менее 5 лет

Наем сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.

5. План маркетинга

История свидетельствует, что маркетинг является одним из важных условий на пути фирмы к успеху. Многие фирмы, имевшие соблазнительный, действительно нужный потребителю товар, потерпели неудачу из-за неправильного маркетинга или вообще отсутствия такового. Поэтому при оценке бизнес-плана огромное внимание будет уделено этому разделу. Если не определена реальная потребность в товарах или услугах, то никакой талант, никакие капиталы не помогут фирме добиться успеха в данной области.

В условиях господства рыночных отношений планирование бизнеса теснейшим образом связано с предвидением возможностей сбыта предпринимательского продукта на рынке товаров и услуг. Чтобы прогнозные оценки предпринимателя наиболее соответствовали реальной ситуации будущего спроса и объема продаж, необходимо тщательно исследовать, изучить, проанализировать рынок сбыта предпринимательского продукта, т.е. людей, которые покупают товар предприятия или пользуются его услугами. Необходимо держать под контролем круг потребителей, тогда фирма всегда сможет решить: оставаться ей на рынке или покинуть его.

Появление на рынке или уход с него относится к числу наиболее важных стратегических решений и требует тщательного расчета.

Естественно, предприятие заинтересовано в потребителях, которые купят товар по цене, обеспечивающей получение прибыли в достаточном объеме, на протяжении длительного периода времени с тем, чтобы фирма могла существовать и развиваться.

Анализ будущего рынка сбыта - это один из важнейших этапов подготовки бизнес-планов, и на такую работу нельзя жалеть ни средств, ни сил, ни времени. Опыт показывает, что неудача большинства провалившихся со временем коммерческих проектов, была связана именно со слабым изучением рынка и переоценкой его емкости.

Самыми первыми сведениями, которые могут потребоваться, является информация о:

потенциальных покупателях;

положении на рынке и его конъюнктуры;

Нет ничего ошибочней, чем полагать, что достоинства вашего товара столь очевидны, что его захотят купить все предприятия той или иной отрасли.

Анализ необходимо начать с оценки потенциальной емкости рынка, т.е. общей стоимости товаров, которые покупатели определенного региона могут купить за определенный период времени. Она зависит от многих факторов: социальных, национально-культурных, климатических, а главное, - экономических, в том числе от уровня доходов (или заработков потенциальных покупателей), структуры их расходов ( в том числе ссуд, сбережений или инвестиций), темпов инфляции, наличия ранее купленных товаров аналогичного назначения и т.д.

Конечно, сам набор учитываемых факторов зависит от характера самого проекта.

Вторым этапом является оценка потенциальной суммы продаж, т.е. той доли рынка, которую мы надеемся захватить, и соответственно той максимальной суммы реализации, на которую мы можем рассчитывать на наших возможностях.

Третий этап - прогноз объемов продаж. На этом этапе оценивается реальность продажи определенного количества товаров.

При анализе рынка и основных конкурентов определяются размеры (емкость) рынка, степень насыщенности рынка, тенденции изменения этих параметров на ближайшую перспективу, выявляются наиболее перспективные рынки сбыта и обосновываются причины предпочтения, производится анализ и оценка основных конкурентов.

В итоге исследования анализ рынка должен привести к выводам о том, где, кому, в каком объеме мы сможем продавать продукт своей деятельности и что придется делать для обеспечения намечаемого объема продаж.

Также мы должны узнать о конкуренции на рынке, на котором планируется поступление нашей продукции. Здесь необходимо ответить на следующие вопросы:

· кто является крупнейшим производителем аналогичных товаров?

· как обстоят дела у конкурентов: каковы объемы продаж, доходы, внедряются ли новые технологии, какой уровень сервиса?

· Много ли внимания уделяют рекламе, сколько средств они вкладывают в нее?

· Что собой представляет их продукция: основные характеристики, уровень качества, дизайн, мнение потребителей.

· Каков уровень цен на аналогичную продукцию?

Анализ конкурентов позволит дать четкий ответ на следующие вопросы:

o Существует ли множество предприятий, предлагающих аналогичную продукцию, или конкуренция ведется ограниченным числом участников?

o Какая часть рынка контролируется ведущими конкурирующими торговыми предприятиями?

o Какая организационная структура характерна для конкурентов и как она отличается от нашей фирмы?

o Как быстро меняется область деятельности фирмы и стабильность конкурентов?

Кафе «Ням-ням» будет осуществлять выпуск и реализацию блинных изделий высокого качества. По мере роста предприятия мы будем существенно расширять ассортимент и увеличивать объемы производства и продаж.

Так как кафе будет располагаться в центре города, а конкретно - на ул. Рудаки 48, то недостатком такого помещения является непосредственная близость конкурентов, предлагающих аналогичные товары и услуги. В данном месте расположения находятся три основных конкурента: кафе «Союз-быстров», кафе «Чикен» и сеть мини-кафе быстрого питания «Слоеный пирожок».

Таблица 12 Факторы конкурентоспособности

Факторы	Кафе «Ням-ням»	Конкуренты
		Кафе «Наташа»	«Мир Пиццы»	«Слоеный пирожок»
Качество	Всегда теплые, свежие, вкусные изделия	Еда не всегда свежая и качественная.	Пицца привозная, полуфабрикаты	Пироги всегда вкусные
Местонахождение	Одна из центральных улиц города, вблизи от остановки, оживленное место. Есть место для парковки.	Оживленное место, центр города, близко от остановки..	Не очень оживленное место, есть место для парковки.	Непосредственно на остановке.
Уровень цены	Средняя	Выше средней	Выше средней	Средняя
Исключительность товаров	Не распространенный на рынке	Распространенный	Распространенный	Обычный
Ассортимент	10-15 видов.	Не очень широкий ассортимент	Широкий ассортимент	10-15 видов
Репутация фирмы	Фирма новая	Сомнительная	Известная, постоянные клиенты.	Известная, постоянные клиенты.

Так как внешняя и внутренняя среда изменяются под воздействием деятельности предприятия, так и других факторов, то необходимо выявить ограничения, сильные и слабые стороны предприятия в изменяющейся среде. И на основе полученных результатов предприятие должно внести изменения в выбранную стратегию. Выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны предприятия поможет SWOT- анализ.

Таблица 13 SWOT- анализ

	Конкурент 1 «Союз-быстров»	Конкурент 2 «Чикен»	Конкурент 3 «Слоеный пирожок»	Своя компания
Сильные стороны	Удобное географическое положение, достаточно широкий ассортимент, постоянные клиенты	Наличие финансовых ресурсов, широкая известность, эффективность менеджмента, широкий ассортимент,	Хорошая репутация у покупателей, эффективность сбытовой политики, широкий ассортимент, удобное географическое положение.	Современное оборудование, удобное географическое положение, широкий ассортимент, высокое качество товара, низкие цены, индивидуального подхода к потребностям каждого клиента
Слабые стороны	Высокие цены, устаревшее оборудование, среднее качество продукции, плохая реклама	Высокие цены, ухудшающаяся конкурентная позиция, в ассортименте в основном пицца.	Отсутствие квалифицированных работников, ухудшающаяся конкурентная позиция, довольно высокие цены.	Недостаточный управленческий опыт, еще не сформировавшийся имидж кафе.
Возможности	Улучшить качество продукции, замена оборудования, проведение рекламной компании	Расширение ассортимента, открытие новых кафе.	Переход к более эффективным стратегиям, льготное налогообложение.	Введение дополнительных услуг, привлечение инвесторов, постоянные поставщики.
Угрозы	Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Возрастающее конкурентное давление, неблагоприятные демографические изменения, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Изменение потребительских предпочтений, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.	Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательной способности, неблагоприятная политика государства.

Итак, из таблицы видно, что главными конкурентными преимуществами данного проекта являются открытие кафе, которое будет представлять широкий ассортимент продукции, ведение дополнительных услуг, индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.

Стратегия проникновения на рынок и ценовая политика

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента изделий. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа кафе.

Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом эластичности спроса, установление цен будет осуществляться методом «издержки + прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. Цены на блинную продукцию будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.

На данный момент мы ставим перед собой следующие основные цели:

1) Максимально возможная прибыль

2) Обеспечение и благосостояние рабочих

3) Положение на рынке

4) Максимальная производительность

5) Разработка, производство продукта и обновление технологий

6) Внедрение дополнительных производственных единиц

Все это должно будет способствовать быстрому росту предприятия.

Остановимся подробнее на каждом из вышеперечисленных пунктов:

1 Максимально возможная прибыль является основной целью, ради которой создается предприятие. Под максимально возможной мы понимаем прибыль, получаемую при полном использовании всех производственных и человеческих ресурсов.

2 Нанимая рабочих, мы берем на себя ответственность за их уровень жизни. Соответственно, чем выше этот уровень, тем значительнее кажется организация. Следовательно, в наших интересах обеспечить своих рабочих прежде всего конкурентно-способной зарплатой, а также другими возможными благами. Имидж преуспевающей фирмы внушает окружающим уверенность, а это значит, что у них появится желание посетить нашу закусочную или заключить контракт именно с такой фирмой.

3 Положение на рынке является второй по значимости из поставленных целей. В нее входит завоевание основной доли рынка общественного питания в г. Кургантюбе. Постепенное установление монополистических прав.

4 Прибыль предприятия прямо пропорционально зависит от его производительности, следовательно, только при максимальной производительности и, кроме того, при использовании всех производственных ресурсов можно добиться максимальной прибыли.

5 Только лишь с внедрением новых современных технологий, постоянно улучшая качество изделий и расширяя список выпускаемой продукции, предприятие может добиться успеха. Мы намерены твердо следовать этому правилу.

6 Это пункт непосредственно связан с предыдущим. В будущем (приблизительно через 5 лет) мы планируем открыть 3 дочерних предприятия.

Достижение этих целей возможно лишь при быстром развитии производства. Для этого у нас имеется достаточный первоначальный капитал, а также благоприятствующие этому условия. Все остальное зависит от руководства предприятия, от умения правильно использовать имеющиеся у фирмы ресурсы, от четкого контролирования протекающих в фирме процессов.

Производимую продукцию мы планируем распространять только в своем кафе. Планируется при увеличении объема продаж наладить доставку изделий на дом и в офис. Наша продукция не будет распространяться через другие магазины, кафе и столовые.

У нас довольно доступные цены, что тоже будет способствовать продвижению товара на рынок.

Перед предприятием стоит задача войти на рынок общественного питания г. Кургантюбе.

Планируется в течение недели со дня открытия кафе реализовывать продукцию по схеме «1+1»: заказывая у нас одну порцию самбусы по-самаркандский, вторую вы получаете бесплатно.

Одним из рычагов может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга: каждому посетителю мы обеспечим возможность 5 % скидки на наши самбусы в течение 2 дней со дня последней покупки.

Стратегия конкурентов не агрессивна.

Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у нас есть довольно перспективная маркетинговая возможность выхода на рынок общественного питания.

Реализация рекламы

Для достижения поставленных целей планируется развернуть широкомасштабную рекламную кампанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.

Таблица 14. Каналы продвижения на рынок

Пути продвижения	Цена, сом.	Количество	Стоимость в месяц, сом.	Количество публикаций в год
1	2	3	4	5
Реклама по телевидению	1000	5	5000	1 месяца
Реклама в журнале (газете)	250	10	2500	3 месяца
Реклама на радио	40	30	1200	3 месяца
Реклама на транспорте	1000	5	5000	6 месяцев
Распространение брошюр-рекламок	10 коп./штука	1000	100	1 месяца
ИТОГО	ххххххххххх	ххххххххххх	13800	ххххххххххх
В год на рекламу планируется израсходовать 16200 сомони.

Расходы на маркетинг планируется финансировать за счет фонда развития производства.

Рассмотрим предполагаемые объемы продажи продукции в зависимости от изменений на рынке.

Данные о росте рынка были определены путем построения трех сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 15% и увеличения доли покупателей с 35% до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимися тенденциями. Таким образом, прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов.

6. Оценка риска и страхование

1 Возможные риски и источники их возникновения:

1 Коммерческие риски:

ь риск, связанный с реализацией товара

ь риск, связанный с доставкой товара

2 Политические риски:

ь риск, связанный с политической обстановкой в стране (забастовки, войны)

2 Источники возникновения рисков:

ь недостаточное изучение рынка сбыта

ь недооценка конкурентов

ь падение спроса на товар

3 меры по сокращению риска

ь детальное изучение рынка

ь анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

ь страхование имущества

Вывод: в целом можно сказать, что данный проект инвестиционной привлекательностью, т.к. предполагается что год от года кафе будет расширятся, открывать филиалы, увеличивать ассортимент, вводить новые услуги, а следовательно увеличатся и объемы продаж и возрастет прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов кафе «Ням-ням» предлагает низкие цены на свою продукцию, высокое качество и оригинальное меню, а также использует высокотехнологичное оборудование, которое позволяет ускорить процесс приготовления блинов, что во многом экономит время занятых покупателей. Настоящий проект является еще и выгодным, т.к. объем затрат данной фирмы не большой и сумма результатов по проекту значительно больше, чем сумма вложенных средств.

7. Финансовый план

Все расчеты проводились с учетом приведенного в разделе маркетинг спроса. Так как планируется что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

Для осуществления проекта необходимо:

· Собственный капитал 250 тыс.сом.

· Заемный капитал в форме лизинга 167500сом. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 15 % от первоначальной стоимости оборудования, т.е.25125сом. Период действия договора составит 5 лет.

План доходов и расходов.

Амортизация вычислительной техники, кондиционера, микроволновой печи, электроплиты, миксера и чайника рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.

1) Срок службы холодильника - 10 лет. Первоначальная стоимость 50 000 руб., ежегодные амортизационные отчисления:

50000/10 = 5000сом. в год

2) Срок службы барной стойки -10 лет, первоначальная стоимость составляет 30000 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

30000/10 = 3000 сом. в год.

3) Срок службы компьютера Pentium IV - 3 года. Первоначальная стоимость 20000 сом., ежегодные амортизационные отчисления составят:

20000/3 = 6700 сом. в год.

4) Срок службы кондиционера - 6 лет, первоначальная стоимость составляет 20000 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

20000/6 = 3400 сом. в год.

5) Срок службы плиты - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 20000 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

20000/10 = 2000 сом. в год

6) Срок службы электроплита LG - 3 года, первоначальная стоимость составляет 2400 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

2400/3 = 800 сом. в год

7) Срок службы микроволновой печи - 3 года, первоначальная стоимость составляет 3000 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

3000/3 = 1000 сом.

8) Срок службы миксера, чайника, музыкального центра - 3 года, их общая первоначальная стоимость составляет 5100 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

5100/3 = 1700 сом.

9) Срок службы мебели - 10 лет, первоначальная стоимость составляет 30000 сом. Ежегодные амортизационные отчисления:

30000/10 = 3000 сом.

ИТОГО: Амортизационные отчисления за год составят: 26600 сом.

Финансовый отчет по реализации «Кулча»

Кварталы	Объем продаж (шт)	Валовая выручка (сомони)	Валовые издержки (сомони)	Валовая прибыль (сомони)	Налог на прибыль (15%)	Чистая прибыль (сомони)
I	9000	18000	14400	3600	540	3060
II	10000	20000	16000	4000	600	3400
III	11000	22000	17600	4400	660	3740
IV	12000	24000	19200	4800	720	4080
ИТОГО:	42000	84000	67200	16800	2520	14280

Финансовый отчет по реализации «Блины»

Кварталы	Объем продаж (шт)	Валовая выручка (сомони)	Валовые издержки (сомони)	Валовая прибыль (сомони)	Налог на прибыль (15%)	Чистая прибыль (сомони)
I	5000	15000	13000	2000	300	1700
II	5500	16500	14300	2200	330	1870
III	6000	18000	15600	2400	360	2040
IV	6500	19500	16900	2600	390	2210
ИТОГО:	23000	69000	59800	9200	1380	7820

Финансовый отчет по реализации «Самбусы»

Кварталы	Объем продаж (шт)	Валовая выручка (сомони)	Валовые издержки (сомони)	Валовая прибыль (сомони)	Налог на прибыль (15%)	Чистая прибыль (сомони)
I	6500	19500	15600	3900	585	3315
II	7000	21000	16800	4200	630	3570
III	7500	22500	18000	4500	675	3825
IV	8000	24000	19200	4800	720	4080
ИТОГО:	29000	87000	69600	17400	2610	14790

V_{общ.выручка}= 84000 + 69000 + 87000 = 240 000 сомони;

И_общ. = 67200 + 59800 + 69600 = 196 600 сомони;

П_{валовая} = V_{общ.выр.} - И_общ. = 240 000 - 196 600 = 43 400 сомони;

Н _(15%) = 43 400 * 15% = 6 510 сомони;

П_чистая = П_{валовая} - Н _(15%) = 43 400 - 6510 = 36 890 сомони;

Рентабельность составляет:

R = П / С * 100 % = 36 890 / 196 600 * 100 % = 18 %;

Заключение

В настоящее время ресторанный бизнес развивается достаточно высокими темпами, и кафе всегда будут пользоваться популярностью в народе, т.к. это не только предприятие общественного питания, но и место для отдыха с семьей, друзьями и т.п.

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.

Основными преимуществами проектируемого кафе являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышение производительности за счет использования нового оборудования, расширения ассортимента услуг.

Разработав данный бизнес-план я хочу показать что открытие кафе и занятие ресторанным бизнесом является весьма прибыльным делом, и реализация проекта по открытию кафе «Ням-ням» является экономически целесообразным.

Список использованной литературы

Методические указания по выполнению курсовых работ по дисциплине «Экономика организации», Раджабова З. С.

Палли М. Справочник современного хозяина ресторана. 100 идей для достижения превосходства в конкурентной борьбе. - М.: ООО «Современный ресторан и розничные технологии», 1999 г. - 148 с.

Панкратов Ф.Г., Серегина Т.К. Коммерческая деятельность: Учебник для студентов высших и средних учебных заведений. М.: ИВУ «Маркетинг», 1996 г. - 328 с.

Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: ИНФРА-М, 2002 г. - 336 с.

Слепов В.А., Щеглова Н.В. Финансовая и ценовая адаптация российских предприятий к рыночной среде. // Финансы. - 1999. - №3. - С. 14 - 21.

Усов В.В. Организация обслуживания в ресторанах. - М.: Высшая школа, 1990 г. - 385 с.

Федцов В.Г. Культура сервиса. - М.: «Издательство «ПРИОР», 1997 г. - 208 с.

Финансовое управление фирмой // Под ред. В. И. Терехина. - М.: Экономика, 1998 г. - 260 с.

Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник // Под ред. Е.С. Столповой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Изд-во «Перспектива», 1998 г. - 656 с.

Финансы предприятий. // Под ред. Е. И. Бородиной. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995 г. - 380 с.

Финансы предприятий. Учебное пособие // Под ред. Н. В. Колчиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998 г. - 413 с.

Ценовая политика ресторана. Как заставить клиента заплатить вашу цену. - М.: ООО «Современные ресторанные и розничные технологии», 1998 г. - 134 с

Размещено на Allbest.ru